关于上海锦江国际酒店股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海锦江国际酒店股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：86-21-63217132
关于上海锦江国际酒店股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00886 号
上海锦江国际酒店股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际酒店股份有限
公司(以下简称“贵公司”或“锦江酒店”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、
2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报表”)，并于 2022 年 3 月 25 日签发了德师
报(审)字(22)第 P02353 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中
国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求，贵公司编制了后附的 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除
了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇
总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及上海证券交易所呈报 2021
年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈 彦
(盖章)
中国上海
中国注册会计师：黄一婷
2022 年 3 月 25 日
附表 2
上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
2021 年度占
2021 年期 2021 年度占2021 年度 2021 年期
占用方与上市 上市公司核算 用累计发生
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
公司的关联关系 的会计科目 金额(不含
金余额 息(如有) 发生金额 金余额
利息)
现控股股东及其 - - - - - - - - - 非经营性占用
他关联方 - - - - - - - - - 非经营性占用
小计 / / / - - - - - / /
前控股股东及其 - - - - - - - - - 非经营性占用
他关联方 - - - - - - - - - 非经营性占用
小计 / / / - - - - - / /
总计 / / / - - - - - / /
2021 年度往
2021 年期 2021 年度往 2021 年度 2021 年期
往来方与上市 上市公司核算 来累计发生
其他关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
公司的关系 的会计科目 金额（不含
金余额 息（如有） 发生金额 金余额
利息）
房费核算服务及会籍
锦江国际(集团) 最终控制方及 礼包涉及推广服务
应收账款 11,021 36,501 - -5,018 42,504 经营性往来
有限公司及其下 受最终控制方 等，为尚在信用期内
属企业(注 1) 控制 的应收款项
大股东及其附属
其他应收款 1,281 1,144 - - 2,425 经营性垫款 经营性往来
企业
收取的供应链平台
上海锦江资本股 母公司及受母公
应收账款 4,890 15,386 - -12,960 7,316 收入等，为尚在信 经营性往来
份有限公司及其 司控制、共同控
用期内的应收款项
下属企业(注 2) 制及重大影响
其他应收款 2,409 - - -1,500 909 经营性垫款 经营性往来
上海新亚食品 其他应收款 2 - - - 2 用于子公司资金周转 非经营性往来
子公司
有限公司 长期应收款 1,033 - - - 1,033 用于子公司资金周转 非经营性往来
上海锦亚餐饮
子公司 其他应收款 4,790 - - - 4,790 用于子公司资金周转 非经营性往来
有限公司
锦江之星旅馆
子公司 其他应收款 854 842 - - 1,696 用于子公司资金周转 非经营性往来
上市公司的子公 有限公司
司及其附属企业 上海锦江都城酒
子公司 其他应收款 995 12 - - 1,007 用于子公司资金周转 非经营性往来
店管理有限公司
上海饮食服务
子公司 其他应收款 650 75 - - 725 用于子公司资金周转 非经营性往来
成套设备公司
子公司 其他应收款 550 - - - 550 用于子公司资金周转 非经营性往来
上海闵行饭店 子公司 其他应收款 1,487 - - -688 799 用于子公司资金周转 非经营性往来
有限公司
上海锦江国际
旅馆投资有限 子公司 其他应收款 166 376 - - 542 用于子公司资金周转 非经营性往来
公司
上海锦江国际
餐饮投资管理 子公司 其他应收款 3 - - - 3 用于子公司资金周转 非经营性往来
有限公司
其他非流动资
上海锦箸餐饮 产\一年内到期
子公司 - 600 - - 600 用于子公司资金周转 非经营性往来
管理有限公司 的非流动资产
(含应收利息)
维也纳酒店有
子公司 其他应收款 1,169 2,074 - - 3,243 用于子公司资金周转 非经营性往来
限公司
- - - - - - - - - 非经营性往来
关联自然人
- - - - - - - - - 非经营性往来
Golden Tulip
Southern 联营公司 其他应收款 802 - - -60 742 用于资金周转 非经营性往来
Asia Ltd
其他非流动资产
新锦酒店管理 委托贷款，用于资金
联营公司 \其他流动资产 120 - 5 -5 120 非经营性往来
有限公司 周转
(含应收利息)
甘孜州圣地香
其他流动资产 委托贷款，用于资金
巴拉旅游投资 联营公司 554 - - -204 350 非经营性往来
(含应收利息) 周转
有限公司
广州窝趣公寓
联营公司 其他应收款 7 - - - 7 用于资金周转 非经营性往来
管理有限公司
其他关联方及其
附属企业 上海吉野家快 其他非流动资产 委托贷款，用于资金
联营公司 343 - 6 -6 343 非经营性往来
餐有限公司 (含应收利息) 周转
上海锦江达华宾 其他非流动资产 委托贷款，用于资金
联营公司 1,170 - 13 -13 1,170 非经营性往来
馆有限公司(注 4) (含应收利息) 周转
上海滴水湖锦江
其他非流动资产 委托贷款，用于资金
之星旅馆有限公 联营公司 900 - 9 -9 900 非经营性往来
(含应收利息) 周转
司(注 5)
镇江京口锦江之
其他非流动资产 委托贷款，用于资金
星旅馆有限公司 联营公司 - 1,210 7 -7 1,210 非经营性往来
(含应收利息) 周转
(注 6)
长春锦旅投资管 其他非流动资产 委托贷款，用于资金
联营公司 - 441 3 -3 441 非经营性往来
理有限公司(注 7) (含应收利息) 周转
总计 / / / 35,196 58,661 43 -20,473 73,427 / /
注1： 锦江国际(集团)有限公司及其下属企业包括如下公司：上海华亭宾馆有限公司、上海东锦
江大酒店有限公司、上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆、汇通百达网络科技
(上海)有限公司、锦江国际电子商务有限公司、上海锦江达华宾馆有限公司、上海锦江国
际投资管理有限公司、上海锦舍众创空间管理有限公司、上海锦江超市有限公司、西安锦
江之星旅馆有限公司、郑州锦江之星旅馆有限公司及上海光缕企业管理有限公司。
注2： 上海锦江资本股份有限公司及其下属企业包括如下公司：北京昆仑饭店管理有限公司、上
海虹桥宾馆有限公司、上海龙柏饭店有限公司、上海新天天大众低温物流有限公司、上海
锦江资本股份有限公司新锦江大酒店、上海锦江金门大酒店有限公司、上海静安面包房有
限公司、西安西京国际饭店有限公司、上海锦江国际饭店有限公司、上海建国宾馆有限公
司、上海市上海宾馆有限公司、上海州际卓逸酒店和度假村管理有限公司、宁波锦波旅馆
有限公司、上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司、天津河东区锦江之星投资有限公司、上海
天津锦江之星旅馆有限公司塘沽旅馆、天津沪锦投资管理有限公司、镇江京口锦江之星旅
馆有限公司、沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司、长春锦旅投资管理有限公司、上海新
亚广场长城酒店有限公司静安分公司、上海锦江联采供应链有限公司、上海金沙江大酒店
有限公司、上海锦江在线网络服务股份有限公司、上海商悦青年会大酒店有限公司、上海
锦江资本股份有限公司新亚大酒店。
注3： 除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币
资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司(“财务公司”)，利率参
考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币
386,254万元，本年度累计存入发生额为人民币2,203,600万元，本年度累计取出发生额为
人民币2,205,049万元，货币资金年末余额为人民币384,805万元。对财务公司的应收利息
年初余额为人民币316万元，本年度资金利息为人民币5,821万元，本年度累计收回资金利
息为人民币5,457万元，应收利息年末余额为人民币680万元。
财务公司系经批准的非银行金融机构。
注4： 上海锦江达华宾馆有限公司系最终控制方锦江国际(集团)有限公司下属子公司，锦江酒店
根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注5： 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江
酒店根据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注6： 镇江京口锦江之星旅馆有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒
店根据49%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
注7： 长春锦旅投资管理有限公司系母公司上海锦江资本股份有限公司下属子公司，锦江酒店根
据30%股权比例通过财务公司向其发放委托贷款。
本表已于2022年3月25日获董事会批准报出。
张晓强 沈莉 吴琳
企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人