厦门国贸集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司
公司法定英文名称：XIAMEN INTERNATIONAL TRADE GROUP CORP．,LTD
公司英文名称缩写：ITG
2、公司法定代表人：何福龙
3、公司董事会秘书：肖伟
联系电话：0592—5161888
联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18层
传真：0592—5160280
4、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18层
邮政编码：361004
互联网网址：http：／／www．itgchina．com
电子信箱：itg＠public．xm．fj．cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http牶／／www．sse．com．cn
公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：厦门国贸
股票代码：600755
二、会计数据和业务数据摘要（金额单位：元）
1、本年度主要会计数据:
利润总额 14,267,394.31
净利润 4,133,481.47
扣除非经常性损益后的净利润 34,869,199.22
主营业务利润 188,252,908.46
其他业务利润 18,978,887.90
营业利润 34,370,051.18
投资收益 -22,367,098.67
补贴收入 3,309,102.80
营业外收支净额 -1,044,661.00
经营活动产生的现金流量净额 103,648,251.20
现金及现金等价物净增加额 22,924,167.93
注：非经常性损益项目金额
营业外收支净额-1,044,661.00股权转让收益7,996,882.13*按权益法确认的一次性投资损失-37,687,938.88合计-30,735,717.75*我司参股投资的厦门华侨电子企业有限公司的成本为6500万元，我司1999年度对该投资项目提取了长期投资减值准备27,312,061.12元。2000年度该司仍发生巨额亏损，根据《公司法》关于股东承担有限责任的规定，我司按权益法将剩余的投资成本37,687,938.88元全额确认为投资损失。
2、公司近三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元) 227,456.60 234,141.06 234,141.06 239,603.32 251,482.66
净利润(万元） 413.35 5,119.20 5,709.07 -2,598.60 1,122.11
总资产(万元） 148,940.83 157,758.60 165,409.99 174,602.36 194,778.10
股东权益(万元） 65,300.09 63,919.88 71,340.58 65,942.48 75,622.17
每股收益(元） 0.021 0.258 0.288 -0.131 0.056
每股收益(加权，元） 0.021 0.258 0.288 -0.139 0.060
扣除非经常性损益后
的每股收益(元） 0.18 0.31 0.31 -0.217 -0.027
每股净资产(元） 3.296 3.22 3.60 3.33 3.82
调整后每股净资产(元） 3.27 3.16 3.54 3.24 3.77
每股经营活动产生的现
现金流量净额 0.523 -0.069 -0.069 -0.672 -0.672
净资产收益率(%) 0.633 8.00 8.00 -3.94 1.48
3、根据中国证监会《分开发行证券公司信息披露编报规则》（第九号）要求，利润附表例示如下：
项目 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.83 28.83 0.95 0.95
营业利润 5.263 5.263 0.173 0.173
净利润 0.633 0.633 0.021 0.021
扣除非经常性损益后的净利润 5.34 5.34 0.18 0.18
三、股本变动和股东情况
（一）股本变动情况：
1、股东变动情况表：（单位：股）
期初数 本次变动增减（+ -） 期末数
配股 送股 公积金 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
71,120,000 - - - - - 71,120,000
其中：国家持有股份
71,120,000 - - - - - 71,120,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计
71,120,000 - - - - - 71,120,000
二、已流通股份
1、人民币普通股
127,000,000 - - - - - 127,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计
127,000,000 - - - - - 127,000,000
三、股份总数
198,120,000 - - - - - 198,120,000
2、股票发行与上市情况：
1997年5月6日，公司根据1996年度股东大会决议，以期初总股本7800万股为基数，每10股送红股4股，送股后，公司总股本增至10920万股；1997年10月23日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施中期分红，以10920万股为基数，每10股送红股2股，另以资本公积金按10：4的比例转增股本，二者合计10股送转6股，送转后，公司总股至17472万股。
1998年6月12日至6月25日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施1997年度配股，以17472万股为基数，每10股配1.339股，配股后，公司总股本增至19812万股。
根据有关规定，公司内部职工股7620万股于1999年9月20日上市流通，至此，公司内部职工股数为0，流通股增至12，700万股。
（二）股东情况介绍1、截止2000年12月31日，公司在册股东为87465户。
2、前十名股东持股情况
名称 持股数（万股） 占股本比例（%）
1、厦门商贸国有资产投
资有限公司（国有持股单位） 7112 35.90
2、厦门证券有限公司 31.20 0.16
3、厦门证券登记公司 27.92 0.14
4、赖瑞荣 26.88 0.14
5、吴道标 23.52 0.12
6、枫苑饭店 22.37 0.11
7、青旅股份 21.20 0.11
8、温信房产 20.01 0.11
9、吕雪眉 19.00 0.10
10、陈志清 18.10 0.09
说明：（1）厦门商贸国有资产投资有限公司为公司国家股股东，其所持股份无质押或冻结情况。
（2）公司前十位股东中第2———10位为流通股股东，本公司未知其关联关系。
（三）持有本公司10%以上的股东情况
企业名称：厦门商贸国有资产投资有限公司
法定代表：林长青持有本公司股权35.90%
经营范围：1、代表市国有资产管理机构对所属国有资产行使产权管理，对所属股份制企业中的国有股持股；2、对所属国有资产收益进行管理；3、运用国有资产的收益进行再投资；4、参与企业重大决策，监管国有资产运营；5、根据所属企业出口创汇、经营效益，为企业提供贷款担保和发行债券担保。
四、股东大会简介
报告年度内公司召开了1999年度股东大会和临时股东大会
1、公司董事会于2000年4月14日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登董事会关于召开公司1999年度股东大会的公告，并于2000年5月15日上午在国贸大厦17楼多功能厅召开。出席会议股东及股东代理人19人，代表股份73,685,249股，占公司总股本的37.19%。会议表决通过如下决议：
●董事会年度工作报告；
●监事会年度工作报告；
●公司1999年度财务决算报告；
●公司1999年度利润分配及分红方案；
●《修改公司章程》的议案；
●（1）选举庄志聪先生、林琛良先生、周任千先生、杨景跃先生、肖伟先生、王燕惠女士、何福龙先生为第三届董事会董事。（2）选举卜舒娅女士、陈忠信先生为第三届监事会监事。
该次股东大会的决议公告刊登于2000年5月16日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
2、2000年临时股东大会于2000年7月17日上午在厦门国贸大厦17楼多功能厅召开，出席会议股东代表12人，代表股份7173.18万股，占公司总股本的36.2%。大会审议并通过以下决议：
●关于公司以资产抵押和股权质押方式，向中行厦门市分行申请3500万美元的综合授信额度的议案；
●关于公司与厦门建发集团有限公司以互相担保的形式向中国工商银行厦门市分行申请贷款人民币6，000万元及美元480万元整的议案；
●（1）授权本届董事会决定在净资产范围内以公司的资产抵押形式向金融机构申请贷款及授信额度的议案；（2）授权本届董事会根据国家法律法规的有关规定，决定在净资产50%范围内以互相担保、反担保形式向金融机构申请贷款及授信额度。
临时股东大会决议公告刊登于2000年7月17日的《中国证券报》及《上海证券报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业、经营范围及其经营状况公司经过二十年的发展，已由单一经营进出口贸易的外贸企业逐步转变为从事进出口贸易、房地产开发与经营、投资以及其他服务贸易的综合性企业集团。公司在“一九九九年中国进出口额最大的500家企业（含外资及合资企业）”中排名第158位（二OOO年排位尚未统计编入）。
二OOO年公司坚持“稳字当头，稳中求进”的八字方针，主营的进出口业务在面临入世挑战的情况下，积极探索应对措施，调整经营策略，作好实战前的准备。二OOO年公司进出口贸易总额为21918.41万美元，其中出口为11195.87万美元，进口为10722.54万美元。在出口产品中，纺织品、有色金属的业务比重较大，分别占出口总额的32.3%和23.84%；进口产品中，比重较大的有石油产品、黑色金属和有色金属，分别占进口总额的29.78%、16.28%和16.22%。
二OOO年房地产公司在房地产市场激烈的竞争中以“创品牌、促效益、求发展”为发展宗旨，共有“国贸海景”、“国贸广场一期”、“国贸新城二期”等项目约8万平方米建筑面积的房屋完成验收交房，其中“国贸海景”、“国贸广场”均被评为优良工程。
公司加强对投资项目的管理，控股项目公司都派驻了主要经营人员和财务负责人，以确保公司的投资利益，减少投资风险；对现有的投资项目进行重新评估，保留和增加了有良好成长性的投资项目，转让了成长性差和开始衰退的投资项目，进一步优化了投资组合。
公司分行业经营情况（单位：元）
行业名称 主营业务收入 主营业务成本
本年数 上年数 本年数 上年数
进出口贸易 1,943,801,182.64 2,069,113,432.62 1,784,033,363.23 1,927,545,570.76
国内贸易 164,870,459.04 91,585,792.06 159,183,756.50 86,357,175.84
房地产销售 136,574,540.10 106,974,033.20 121,435,571.17 86,130,457.69
其他 29,319,772.07 73,737,384.70 11,621,359.84 59,416,479.06
合计 2,274,565,953.85 2,341,410,642.58 2,076,274,050.74 2,159,449,683.35
续上表:
行业名称 主营业务毛利
本年数 上年数
进出口贸易 159,767,819.41 141,567,861.86
国内贸易 5,686,702.54 5,228,616.22
房地产销售 15,138,968.93 20,843,575.51
其他 17,698,412.23 14,320,905.64
合计 198,291,903.11 181,960,959.23
3、在经营过程中出现的问题及解决方案
本报告年度，公司涉嫌单位走私受到国家有关部门的调查并于2000年年未在厦门中院开庭审理。公司一度陷入困境。但在公司内外共同努力下，凭借公司二十年打下的良好基础，公司工作很快就出现转机，各项业务迅速恢复了正常。
（二）公司财务情况
1、公司财务状况分析(金额单位：元)
指标项目 2000年 1999年 增减（%）
净利润 4,133,481.47 51,192,035.06 -91.90
总资产 1,489,408,260.40 1,577,586,005.49 -5.59
股东权益 653,000,927.16 639,198,786.70 2.16
长期负债 67,127,572.50 33,954,914.02 97.70
公司总资产比上年减少主要原因是应收帐款和长期投资减少；长期负债增加主要原因是长期借款增加；股东权益增长主要原因是实现净利润及投资股权增值所致；主营业务利润增长主要原因是进出口利润增长；净利润比去年减少主要原因是按权益法确认的投资损失所致。
2.公司董事会就厦门天健华天有限责任会计师事务所对本司出具的有解释性的说明的审计报告涉及事项说明如下：
(1)我司的合资子公司宝达投资（香港）有限公司上海办事处仅为宝达投资（香港）有限公司在上海的采购部门，为非独立核算法人，我司今后将督促宝达投资（香港）有限公司进一步完善相关的财务制度。
(2)我司参股的港澳国际财务有限公司系香港法人，我司占该公司股份10%，因香港会计年度截止三月底才结束，因此该司无法在我司审计期间及时提供准确的会计报表。
（三）公司投资情况
1、本年度内公司未募集资金。
2、以前年度募集资金尚有追加子公司宝达投资（香港）有限公司资本金3000万元一项延续到本报告期，原因系项目正在报批之中，该资金目前暂作流动资金使用。
（四）新年度的业务发展计划
1、在进出口业务方面，致力发展在国际市场上适销对路，又能发挥我司优势的大宗商品的经营，以占领更大的市场份额；同时加强货源基地的建设，着重品牌商品和高新技术、高附加值和高技术含量商品的经营，走工贸结合的特色之路；加强进出口业务的风险管理，提高公司整体经营能力和竞争力，以积极应对入世后的严峻挑战。
2、为适应新的经济环境，公司将藉借转让、合并等措施对原有实业投资项目进行整合，调整投资结构，优化投资组合，构筑以投资地方经济主导项目、高科技项目、与主业相结合项目为主纲的实业投资结构体系。
3、房地产方面继续推行品牌战略，强调“创品牌、促效益、求发展”。在开发好现有项目的同时，努力增加储备开发项目，探索各种合作投资的方式，致力于控制开发成本，增强发展后劲。
4、积极参与资本运作，探索资本经营的方式，开拓资本运营的渠道，提高资本盈利能力，为公司资本扩张、资金融通奠定良好基础，力争在培植新的经济增长点，构建富有成长性和投资回报高的新兴产业，不断增添新的发展支柱方面取得突破。
5、进一步完善法人治理结构，健全以此为核心的公司领导体制，建立董事会领导下的若干专业委员会；认真总结经验教训，继续完善公司内部管理体制，尤其是约束和激励机制，规范决策程序，加强财务监督，强化风险意识，堵塞经营漏洞，使管理更加科学、高效，从而提升企业整体管理水平。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内公司董事会共召开六次会议：
（1）2000年4月13日，公司董事会召开第二届第十七次会议，通过以下议案：
●1999年董事会工作报告;
●财务决算报告;
●1999年度利润分配预案;
●修改《公司章程》的议案;
●董事会换届选举预案。
该决议刊登于2000年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（2）2000年5月15日，公司董事会召开第三届第一次会议，会议推举何福龙先生为董事长，庄志聪先生、林琛良先生为副董事长，同时聘任杨景跃先生为董事会秘书。
该决议刊登于2000年5月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（3）2000年6月16日，公司董事会召开第三届第二次会议，审议并通过如下决议：
●同意公司以资产抵押和股权质押方式，向中行厦门市分行申请3500万美元的综合授信额度的议案；
●同意公司与厦门建发集团有限公司以互相担保形式向中国工商银行厦门市申请贷款人民币6000万元及美元480万元整的议案；
●决定于2000年7月17日召开2000年第一次临时股东大会，审议以上二个议案并授权本届董事会根据国家法律法规的有关规定，决定在净资产范围内以公司资产抵押形式向金融机构申请贷款及授信额度；决定在净资产50%范围内以互相担保、反担保形式向金融机构申请贷款及授信额度。
本次董事会决议刊登于2000年6月17日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（4）2000年7月18日，公司董事会审议并通过以下决议：
●2000年中期报告及其摘要；
●2000年中期利润分配方案。该决议刊登于2000年7月20日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（5）2000年11月29日，公司董事会召开会议，决定杨景跃先生不再担任公司董事会秘书职务，由公司董事肖伟先生兼任公司董事会秘书。
该决议刊登于2000年12月1日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（6）2000年12月5日召开董事会会议。会议通过并作出以下决议：
●聘任卜舒娅女士、熊之舟先生、周任千先生为公司副总裁；
●解聘黄蔚云女士、邓传洲先生本公司副总裁职务。
该决议刊登于2000年12月8日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（六）公司管理层及公司现任董事、监事有关情况：
董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减
何福龙 男 45 董事长 2000.5-2003.5 - -
庄志聪 男 46 副董事长 2000.5-2003.5 4064 4064
林琛良 男 56 副董事长、财务总监 2000.5-2003.5 4064 4064
周任千 男 46 董事、副总裁 2000.12-2003.5 - -
杨景跃 男 36 董事 2000.5-2003.5 - -
肖伟 男 35 董事兼董事会秘书 2000.5-2003.5 - -
王燕惠 女 36 董事 2000.5-2003.5 - -
卜舒娅 女 44 监事会召集人、副总裁 2000.12-2003.5 1016 1016
陈忠信 男 55 监事 2000.5-2003.5 - -
李国庆 男 35 监事 2000.5-2003.5 - -
周骏平 男 46 副总裁 2000.5-2003.5 4064 4064
许晓曦 男 31 副总裁 2000.5-2003.5 21182 21182
熊之舟 男 36 副总裁 2000.12-2003.5 - -
（1）在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬情况：
2-5万元的5人；5-10万元的3人；10万元以上的3人；王燕惠和陈忠信不在公司领取报酬。
（2）更换董事、监事情况：
公司1999年度股东大会于2000年5月15日上午在国贸大厦17楼多功能厅召开。会议审议通过了更换部分董事的议案：大会选举庄志聪先生、林琛良先生、周任千先生、杨景跃先生、肖伟先生、王燕惠女士、何福龙先生为董事。因职工代表监事肖伟先生当选为董事，公司职工代表大会选举李国庆先生为职工代表监事。
(3) 聘任、解聘公司经理情况：
公司董事会于2000年12月5日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登公告，聘任卜舒娅女士、熊之舟先生和周任千先生为本公司副总裁；解聘黄蔚云女士、邓传洲先生本公司副总裁职务。
(4)公司员工情况
公司现有455名员工，平均年龄为37岁。其中大专以上学历的为321人，占全体员工的71%。
（七）、本次利润分配预案
经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司2000年实现净利润4,133,481.47元，加上年初未分配利润-9,151,549.64元，可供股东分配的利润为-5,018,068.17元，董事会决定公司2000年度利润不分配不转增。
公司2001年度利润分配政策：
（1）公司2001年度拟进行一次利润分配；
（2）公司2001年度实现的净利润在根据《公司章程》提取公积金和公益金后，将用于股利分配的比例拟为30%；
（3）公司分配方式将采取现金或送股或二者相结合的方式，其中现金股利占股利分配的比例不低于50%；
（4）董事会保留对以上分配政策根据公司年度发展和盈利情况进行调整的权利，且须由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能实施。
六、监事会报告
公司监事会根据《公司法》、《公司章程》赋予的职责和权力，认真履行监督职能，对公司业务经营活动及董事会的运作进行监督，忠实地履行了《公司章程》所赋予的职责，为维护公司和广大股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。
一、报告期内公司监事会共召开了三次会议：
1、公司于二OOO年四月十四日召开会议，会议审议并通过了以下议案：
（1）1999年度监事会工作报告；
（2）公司1999年年度报告和1999年年度报告摘要；
（3）监事会换届选举预案。
该次会议决议公告刊登于2000年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、公司于二OOO年五月十五日召开第三届监事会第一次会议，会议一致推举卜舒娅为第三届监事会召集人。该次会议决议公告刊登于2000年5月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、公司于二OOO年七月十八日召开第三届监事会第二次会议。会议审议并通过了公司二OOO年中期报告及其摘要。该次会议决议公告刊登于2000年7月20日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
二、监事会主要工作情况
1、根据《公司法》规定列席参加了本报告期内召开的董事会会议，对于董事会通过的决议进行认真审查研究，并提出合理意见。
2、本报告期内，公司监事会通过一定的方式，了解和掌握公司的财务状况，对公司和财务活动进行了有效监督。监事会认为，经厦门天健华天责任有限会计师事务所审计的公司2000年度财务报告是客观公正的，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、监事会通过对公司关联交易的了解和调查，认为公司在报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，没有损害股东利益，未造成公司资产流失。
4、监事会认为：二OOO年是公司发展史上极其不平凡一年。公司涉嫌单位走私，对公司的经营产生了较大的影响。但在公司新一届领导班子及全体员工的不懈努力下，公司业务迅速恢复了正常，主营进出口业务取得了较好的业绩。
5、厦门天健华天有限责任会计师事务所出具了有保留意见的审计报告，监事会希望公司督促宝达投资（香港）有限公司进一步完善财务制度。
七、重要事项
1、本年度重大诉讼、仲裁事项：公司在1996年至1998年上半年间使用减免税证明进口钢材12万余吨，涉嫌偷逃应缴税额人民币7655万余元，该案于2000年12月14日在厦门市中级人民法院审理。
该公告刊登于2000年12月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员均未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东未变更；公司董事会、监事会换届；杨景跃不再担任公司董事会秘书，由肖伟兼任公司董事会秘书；公司解聘黄蔚云、邓传洲公司副总裁职务；聘任卜舒娅、熊之舟、周任千为公司副总裁。
4、本年度无收购兼并、资产重组事项；
5、公司2001年选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。
6、重大关联交易事项
（1）与关联方之间债权、债务往来情况
项目 关联方名称 1999年 2000年
金额 占项目总额比例 金额 占项目总额比例
应收帐款
厦门泰达房地产有限公司 59,603,995.28 27.57% 60,717,404.55 47.64%
应收帐款
厦门维多利俱乐部有限公司 9,400,000.00 4.35% 2,551,258.84 2.00%
其他应收款
厦门维多利俱乐部有限公司 - - 7,880,000.00 8.95%
其他应收款
厦门北大之路生物工程公司 - - 10,000,000.00 11.36%
其他应收款
厦门商贸国有资产投资有限公司 25,800,267.81 30.47% 17,148,796.51 19.48%
其他应收款
厦门海沧港务有限公司 1,425,000.00 1.68% 15,425,000.00 17.52%
其他应付款
厦门海沧港务有限公司 36,328,630.17 69.96% 36,328,630.17 26.57%
其他应付款
厦门国贸纺织品有限公司 - - 23,750,000.00 17.37%
预收帐款
厦门北大之路生物工程公司 278,115.40 0.17% - -
应付帐款
厦门华新房产有限公司 235,136.61 0.37% 235,136.61 0.44%
其他应付款
厦门港口开发建设公司 - - 12,916,820.85 9.45%
（2）与关联方之间存在的担保事项
被担保公司名称 人民币金额（万元）外币金额（万美元）
厦门华侨电子企业有限公司 6,900
厦门华侨电子股份有限公司 808
厦门建发集团有限公司 6,000
厦门建发股份有限公司 480
厦门海沧港务有限公司 3，300
厦门友利发展有限公司 1，500
合计 17，700 1288
7、报告期内上市公司与控股股东人员在人员、资产、财务上是明确分开的。
（1）在人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东等股东单位担任重要职务和领取薪酬；
（2）在资产方面，公司拥有独立完整的管理系统，有独立的各职能部门。公司拥有的资产属于公司所有，公司资产是完整的；
（3）在财务方面，公司设置了专门的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了专业会计管理人员，对财务收支及各项经济活动均进行独立核算，并在银行开户，公司财务是独立的。
8、报告期内公司收购及出售资产的情况。
（1）公司于2000年6月2日与福建泰和投资有限公司签订股权转让合同，公司将所持有的福建省绿十字生物工程联合工程有限公司55.8%的股权（原投资金额为2551.042万元）全部转让给福建泰和投资有限公司，转让价格为2531.962万元。本次转让所回收的资金暂用于补充公司经营中所需的流动资金。
该转让公告刊登于2000年6月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（2）公司于2000年7月10日与北大未名生物工程集团签订股权回购合同，北大未名生物工程集团以4092万元价格回购公司持有的北大未名生物工程集团30%的股权（公司原投资3592万元）。本次转让所回收的资金暂用于补充公司经营中所需的流动资金。
9、本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。
10、本年度公司名称和股票简称均无更改。
11、报告期内本公司及持股5%以上股东没有在指定报纸或网络上披露承诺事项。
八、财务会计报告
(一) 审计意见
厦门天健华天所审（2001）GF字第5004号
厦门国贸集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中，我们注意到：①截至审计报告日止，我们未能获取贵公司的境外子公司宝达投资（香港）有限公司上海办事处完整的财务会计资料，因此无法判断上述事项对该公司会计报表的影响，该公司与贵公司（母公司）及厦门兆达进出口有限公司（贵公司之子公司）的往来款项也暂时无法核清。②贵公司对港澳国际财务有限公司共计投资10,978,000.00元，我们未能获取该公司的相关财务资料，无法确认该项投资对损益的影响。
我们认为，除上述事项可能对贵公司会计报表造成的影响无法确定外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在其他重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们还注意到：①如会计报表附注（十一）所述，2001年2月25日，厦门市中级人民法院就贵公司在1996年至1998年期间走私普通货物判处贵公司罚金4000万元。贵公司根据厦门市中级人民法院2001年4月10日致贵公司的复函，将上述罚金作为以前年度损益调整入帐，追溯调整相应年度的会计报表。②如会计报表附注（六）注释8所述，贵公司参股子公司厦门华侨电子企业有限公司本年度发生巨额亏损，贵公司已根据该公司提供的未经审计的会计报表按权益法确认了投资损失37,687,938.88元。③如会计报表附注（十）所述，贵公司为参股子公司厦门华侨电子企业有限公司贷款提供担保，金额合计69,000,000.00元。
我们于2001年2月20日结束外勤工作。在编写审计报告期间，我们获悉贵公司会计报表附注（十一）所述的期后事项。针对这一事项，我们实施了追加审计程序，并于2001年4月10日完成。因此，除该项附注及其所涉及的会计报表项目的审计报告日为2001年4月10日外，其余会计报表项目及附注的审计报告日仍为2001年2月20日。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：国桂荣 刘维
地址：厦门湖滨南路57号金源大厦18层 2001年2月20日
(二) 财务报表(附后)
(三) 主要会计报表附注
厦门国贸集团股份有限公司（以下简称本公司）的前身为成立于1980年12月的厦门经济特区国际贸易信托公司。本公司是厦门市最早成立的地方外贸企业，主营进出口业务。1993年2月19日，经厦门市经济体制改革委员会厦体改（1993）006号文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，以定向募集方式成立本公司。1996年10月经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行股票并在上海证券交易所挂牌上市。1998年6月本公司按10：1.339的比例向全体股东配售2340万股，目前本公司总股本为19812万元。
经过二十余年的发展，本公司已由单一经营进出口贸易的外贸企业逐步转变为从事进出口贸易、房地产开发与经营、投资以及其他服务贸易的综合性企业集团。
（一）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及相关补充规定，本公司所属的从事房地产开发、贸易、建筑安装、旅游服务、期货经纪业务的子公司以及属于外商投资企业的子公司，日常的会计核算和会计报表的编制则以《企业会计准则》为基础并分别执行《房地产开发企业会计制度》、《商品流通企业会计制度》、《施工企业会计制度》、《旅游、饮食服务企业会计制度》、《期货经纪机构期货业务会计处理暂行规定》和《外商投资企业会计制度》。为了保证会计信息的可比性，本公司在编制合并会计报表时已根据《股份有限公司会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的要求，对这些子公司的会计报表进行了相应的归口调整。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币，宝达投资（香港）有限公司系境外公司，以港币作为记帐本位币，在编制合并报表时已将其会计报表折算为以人民币表述的报表。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法记帐，并以实际（历史）成本作为计价基础。
5、外币业务核算方法
外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当年损益。
6、外币会计报表的折算方法
本公司的子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记帐本位币，并据此编制会计报表。在编制合并会计报表时，本公司采用现行汇率法对这一子公司的港币会计报表进行折算。其中，资产和负债按2000年12月31日港元与人民币的市场汇价（中间价）折算；股东权益类项目中除"未分配利润"外均按发生时的市场汇价折算；"未分配利润"项目以折算后的利润表及利润分配表中该项目的人民币余额列示。收入、成本和费用项目按2000年的年初年末平均市场汇价折算。外币会计报表折算所形成的差额，作为"外币报表折算差额"单独列示于股东权益项下。
7、合并会计报表的编制范围及方法
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制，本公司将拥有50%以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。
在编制合并会计报表时，本公司已将权益性投资与纳入合并范围的子公司相应的所有者权益、本公司与子公司以及子公司之间的债权债务及重大内部交易进行了抵销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。会计期末按帐龄分析法，根据应收款项（包括应收帐款及其他应收款）帐龄情况计提坏帐准备。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐龄 1年以内 1-3年 3年以上
计提比例 5% 10% 100%
本公司确认坏帐损失的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
9、存货核算方法
本公司的存货分为商品采购、库存商品、房地产开发产品及开发成本、原材料及委托加工产品和低值易耗品。存货取得时以实际成本计价，原材料的发出按加权平均法；库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。
房地产开发项目，在项目结算以后按具体辩认法结转成本；在项目结算以前根据该项目所确认的收入及预估项目毛利率结转成本。
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
10、短期投资核算方法
本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的有价证券。短期投资按取得时的实际成本计价，年末对所有短期投资项目按成本与市价孰低原则计提短期投资减值准备并相应计入当年度损益。
11、长期投资核算方法
本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资采用下列方法进行会计处理：
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时，以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时，以权益法核算。直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本时，采用权益法核算并合并其会计报表。长期股权投资差额分10年摊销。
本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资估计可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可恢复的，按长期投资估计可回收金额低于其帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期债权投资按取得成本计价，其利息收入按权责发生制确认。
12、固定资产核算方法
本公司将使用期限超过一年、单位价值在人民币800元以上的生产、经营用的实物资产确认为固定资产。单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过两年的的非生产、经营主要设备的实物资产，也确认为固定资产。主要固定资产分类折旧年限、残值率、年折旧率明细情况列示如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 50 3 1.94
机器设备 12 10 7.5
办公设备 6-8 - 12.50-16.67
交通设备 10 5 9.50
其他设备 10 5 9.50
13、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。
14、无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并根据其具体受益期限按年分期摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费系指本公司及子公司筹建期间所发生的除资本性支出以外的其他支出，自开始经营之日起分五年摊销。长期待摊费用按受益期分期摊销。
16、借款费用的核算方法
借款所发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于筹建期间的，计入开办费；属于生产经营期间的，计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前，计入有关固定资产的购建成本。
房地产开发项目的借款费用，在开发项目完工以前，计入相应的开发成本；在开发项目完工以后，计入当期损益。
17、收入确认原则
商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入在完成时或按完工百分比法确认。
下属房地产开发企业对满足以下条件的房地产销售收入按完工进度法进行确认：
（1）有建造合同，并且合同是不可取消的；
（2）房地产开发项目已大部份完工；
（3）买方累计付款超过售价的50%；
（4）其余应收款项能够收回；
（5）开发项目的完成程度能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
19、内部往来核算方法
本公司及下属控股子公司均通过其他流动资产、其他流动负债会计科目核算集团内各单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵销，母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应收、应付款科目。
20 、税项
本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下：
21、流转税
主要税种 税基 税率
增值税 产品、材料销售收入增值额 17%
营业税 服务收入 5%
22、企业所得税
本公司及在厦门注册的子公司所得税税率为15%，外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳。
23、房产税
自用房产按房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%；出租房产按租金收入的12%计缴房产税。
24、控股子公司及合营企业
本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司及合营企业的基本情况如下：
公司名称
公司性质 注册资本 股权比 注册 法定 主要业务范围（万元）
例(%) 地址 代表人
1.厦门国贸集团股份有限公司
股份公司 19,812 ---- 厦门 何福龙 进出口贸易、房地产开发
2.宝达投资（香港）有限公司
有限责任 HKD300 100 香港 苏春成 转口贸易及投资
3.厦门经济特区保税品公司
国有企业 502 100 厦门 许晓曦 保税业务及转口贸易
4.厦门宝达大厦筹建处
695 100 厦门 熊之舟 宝达大厦筹建、开发销售
5.厦门国贸象屿进出口有限公司
有限责任 170 100 厦门 江维基 进出口贸易
6.厦门经济特区国贸报关行
国有企业 150 100 厦门 周骏平 报关代理
7.厦门亚飞汽车有限公司
有限责任 150 100 厦门 许晓曦 汽车维修和销售
8.厦门国贸物业管理有限公司
有限责任 300 100 厦门 林琛良 物业管理
9.厦门国贸海外经济技术合作公司
有限责任 100 100 厦门 江维基 对外经济技术合作
10.厦门泰达国际货运有限公司
有限责任 550 100 厦门 周骏平 货物运输代理
11.厦门国贸纺织品进出口有限公司
有限责任 800 100 厦门 何福龙 进出口贸易
12.厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司
有限责任 800 100 厦门 苏春成 房地产开发
13.厦门国贸期货经纪有限公司
有限责任 3,000 100 厦门 许晓曦 期货代理
14.厦门国际贸易信托公司上海公司
国有企业 350 100 上海 林琛良 进出口贸易
15.厦门国贸工程建设监理公司
有限责任 100 100 厦门 庄严 工程监理
16.厦门国顺达国际仓储运输有限公司
有限责任 2,500 100 厦门 何福龙 仓储运输
17.厦门象屿保税区保兴进出口公司
全民所有制 USD50 100 厦门 江维基 进出口贸易
18.中远厦门免税品有限公司
有限责任 200 100 厦门 江维基 国内免税品销售
19.厦门国贸地产有限公司
有限责任 930 100 厦门 何福龙 房地产开发
20.厦门国贸地产代理有限公司
有限责任 100 100 厦门 熊之舟 开发项目的销售和策划
21.厦门汉诚房地产开发有限公司
有限责任 USD500 100 厦门 苏春成 商品房开发经营及物业管理
22.厦门兆达进出口有限公司
有限责任 2,500 100 厦门 庄志聪 进出口贸易、转口、内贸
23.厦门国贸对台贸易有限公司
有限责任 50 100 厦门 吴立铭 批发零售
24.厦门国贸航空旅游服务有限公司
有限责任 50 100 厦门 林琛良 销售机票、火车票
25.厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司
有限责任 USD20 50 厦门 WIS MARKS 进出口贸易
26.宝达（厦门）投资有限公司
有限责任 300 50.77 厦门 高墀文 组织商品出口、投资对台贸易
27.宝达(漳州)混凝土有限公司
有限责任 2,200 70 漳州 林琛良 生产预拌混凝土
28.厦门天隆成燃气发展有限公司
有限责任 1,000 75 厦门 苏春成 燃气工程的开发
未纳入合并报表范围的包括厦门泰达房地产有限公司等子公司，详见附注（六）注释8。
上年纳入合并范围的控股公司福建绿十字生物工程联合发展中心本年已经转让，未纳入年末合并报表范围。
25、以前年度损益调整
本公司及纳入合并范围的子公司2000年度所涉及的主要以前年度损益调整项目情况如下：
事项影响 1999年度影响 1999年初净利润未分配利润
钢材走私罚金*1 - -40,000,000.00
国贸大厦项目总决算*2 - -27,130,248.92
1998、1999年度所得税清算 234,854.32 1,041,602.94
子公司以前年度损益 -3,281,684.75 -3,437,146.81
其他 -2,851,860.46 1,217,442.70
合计 -5,898,690.89 -68,308,350.09
*1有关事项说明参见附注（十一）。
*2本公司于2000年追加支付了国贸大厦的工程款，相应地增加了国贸大厦的总成本。会计报表日，本公司按开发项目国贸大厦最新的总成本累计情况，并以厦门市房地产产权登记中心编制的国贸大厦“公寓、住宅面积测算明细表”所确定的各楼层、单元的实测面积，将项目总成本重新在已售楼盘、自用楼盘、出租楼盘及未用楼盘之间进行分摊，相应应追加以前年度已售楼盘的成本计27,130,248.92元。
26、合并会计报表主要项目注释以下对2000年12月31日的合并资产负债表、2000年度的合并利润表及利润分配表以及合并现金流量表主要项目进行说明。
注释1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 年末数 年初数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率
现金 120,491.46
银行存款—人民币 138,650,074.91
—美元 1,622,033.28 8.2781 13,427,353.69 958,783.57 8.2793
—日元 66,735,722.13 0.0723 4,824,992.71 146,283.31 0.0809
—欧元 21,074.82 7.6066 160,307.76 12,316.45 8.3244
—马克 952.33 3.9352 3,747.64 14,825.06 4.2562
—英磅 1,893.92 12.3601 23,409.02 25,886.90 13.3966
—港币 615,499.23 1.0614 653,290.89 1,706,160.48 1.0651
外埠存款 2,477,933.12
合计 160,341,601.20
续上表:
项目 年初数
折人民币
现金 98,054.08
银行存款—人民币 122,284,991.56
—美元 7,938,056.77
—日元 11,834.32
—欧元 102,527.08
—马克 63,098.40
—英磅 346,796.42
—港币 1,817,231.53
外埠存款 1,782,603.13
合计 134,445,193.29
注释2、应收票据
应收票据年末余额200,000.00元，均为银行承兑汇票，明细情况如下：
债务人 出票日 到期日 金额 款项性质
漳州华港经济开发有限公司 2000.12.8 2001.6.7 200,000.00 货款
注释3、应收帐款应收帐款帐龄分析如下：
帐龄
年末数 年初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
39,608,620.92 61.72% 1,980,431.05 100,483,790.19 65.15% 5,024,189.51
1-2年
21,871,058.31 34.08% 2,187,105.83 28,926,763.21 18.75% 2,892,676.32
2-3年
500,000.00 0.78% 50,000.00 11,098,721.88 7.20% 1,109,872.19
3年以上
2,191,391.00 3.42% 2,191,391.00 13,732,551.54 8.90% 13,732,551.54
合计
64,171,070.23 100.00% 6,408,927.88 154,241,826.82 100.00% 22,759,289.56
应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
坏帐准备本年核销情况参见附注（十二）。
应收帐款欠款金额前五名的单位明细如下：
单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因
1. 南通棉十四厂 16,371,274.44 2000年 货款
2. 厦门粮食集团经营部 5,179,981.78 1999-2000年 货款
3. 吉林利达经济贸易中心 3,874,945.93 1999-2000年 货款
4. 上海期货交易所 2,223,339.52 2000年 期货保证金
5. 厦门船舶机械进出口公司 1,831,548.96 2000年 货款
注释4、其他应收款其他应收款帐龄分析如下：
帐龄 年末数 年初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
110,014,697.83 72.71% 5,499,122.89 109,297,137.28 74.64% 4,666,493.92
1-2年
5,278,668.39 3.49% 527,866.84 23,207,501.99 15.84% 2,320,750.20
2-3年
26,300,426.51 17.38% 2,630,042.65 5,509,783.55 3.76% 550,978.36
3年以上
9,711,132.79 6.42% 9,711,132.79 8,425,940.35 5.76% 8,425,940.35
合计
151,304,925.52 100.00% 18,368,165.17 146,440,363.17 100.00% 15,964,162.83
其他应收款欠款金额前五名的单位明细如下：
单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因
1. 厦门泰达房地产有限公司 60,717,404.55 滚动发生 子公司往来
2. 厦门商贸国有资产投资有限公司* 17,148,796.51 1997-1999年 往来款
3. 厦门海沧港务有限公司 15,425,000.00 1999-2000年 垫付利息及海沧4#泊位资本金
4. 厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 2000年 往来款
5. 厦门维多利俱乐部有限公司 10,351,258.84 滚动发生 往来款*
持有本公司股份比例为35.90%。
注释5、预付帐款预付帐款帐龄分析如下：
帐龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 112,931,872.73 92.57% 62,404,432.68 71.77%
1-2年 2,341,759.14 1.92% 7,451,147.99 8.57%
2-3年 0.00 - 11,427,997.24 13.14%
3年以上 6,719,361.55 5.51% 5,670,034.00 6.52%
合计 121,992,993.42 100.00% 86,953,611.91 100.00%
预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
预付帐款欠款金额前五名的单位明细如下：
单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因
1. 宁波海静罐头食品有限公司 17,214,826.89 2000年 货款
2. 厦门龙和有限公司 14,956,133.86 2000年 货款
3. 浙江临海英特罐头食品有限公司 10,099,532.24 2000年 货款
4. 浙江象山宝达罐头有限公司 8,289,640.98 2000年 货款
5. 英特东山食品有限公司 8,133,012.56 2000年 货款
注释6、存货及存货跌价损失准备存货及存货跌价损失准备明细项目如下：
项目 年末数 年初数
金额 跌价损失准备 金额 跌价损失准备
库存商品 141,449,987.04 7,212,430.59 252,607,501.61 6,213,061.62
房地产开发产品 284,277,619.57 274,970,783.68
原材料及委托加工产品 13,096,770.85 1,622,514.13
商品采购 110,709,919.10 10,813,298.00
低值易耗品 51,043.41 108,100.30
其他 3,086,071.27 -
合计 552,671,411.24 7,212,430.59 540,122,197.72 6,213,061.62
注释7、待摊费用
待摊费用本年增减变动情况如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
保险费 - 523,067.91 241,084.88 281,983.03
其他 372,954.94 528,022.10 460,880.76 440,096.28
合计 372,954.94 1,051,090.01 701,965.64 722,079.31
注释8、长期股权投资
长期股权投资本年增减变动如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 291,936,320.51 144,928,420.25 121,619,024.72 315,245,716.04
明细单位列示如下：
被投资单位名称
股权比例 原始投资金额 本年增（减）投资额 累计应享权益 年末数
1.港澳国际财务有限公司*
10% 10,978,000.00 0.00 0.00 10,978,000.00
2.厦门海沧港务有限公司
30% 90,000,000.00 0.00 -1,791,439.41 88,208,560.59
3.厦门航空工业有限公司*
10% 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00
4.厦门港口建设开发有限公司
20% 3,600,000.00 0.00 -5,852.22 3,594,147.78
5.厦门国贸泰达股份有限公司*
6.94% 8,400,000.00 0.00 0.00 8,400,000.00
6.厦门维多利俱乐部有限公司
40% 17,211,318.34 0.00 1,814,837.46 19,026,155.80
7.厦门北大之路生物工程有限公司
30% 12,750,000.00 0.00 -9,977,939.87 2,772,060.13
8.厦门国贸种子进出口有限公司
31% 930,000.00 0.00 248,700.08 1,178,700.08
9.厦门华侨电子企业有限公司
35.042% 65,000,000.00 108,163,999.49 -65,000,000.00 108,163,999.49
10.厦门国贸国际旅行社*
100% 1,500,000.00 0.00 -979,522.69 520,477.31
11.厦门国贸广告企划有限公司*
100% 800,000.00 0.00 -800,000.00 0.00
12.厦门国贸绿化工程有限公司*
100% 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
13.厦门信隆房地产联合开发有限公司*
15% 2,650,500.00 0.00 0.00 2,650,500.00
14.中化(东山)石油液化气有限公司*
12% 2,100,000.00 0.00 0.00 2,100,000.00
15.厦门华新房地产有限公司
30% 2,942,106.33 0.00 0.00 2,942,106.33
16.南方进出口联合公司*
9.04% 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00
17.厦门泰达房地产有限公司
55% 53,776,820.68 0.00 -52,884,997.79 891,822.89
18.厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司*
50% 2,500,000.00 0.00 -60,814.36 2,439,185.64
19.厦门足球俱乐部*
2% 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00
20.厦门国利达仓储运输公司
50% 2,080,000.00 0.00 0.00 2,080,000.00
21.期货会员资格*
1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00
22.厦门国贸纺织品有限公司
100% 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00
23.厦门国贸地产投资管理有限公司
100% 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
24.北大未名生物工程（集团）
有限责任公司
30% 35,920,000.00 -35,920,000.00 0.00 0.00
25.厦门国贸锦昌贸易公司
10% 300,000.00 -300,000.00 0.00 0.00
合计 372,738,745.35 106,943,999.49 -129,437,028.80 315,245,716.04
续上表:
被投资单位名称 本期权益增（减）额
1.港澳国际财务有限公司* 0.00
2.厦门海沧港务有限公司 1,458,174.24
3.厦门航空工业有限公司* 0.00
4.厦门港口建设开发有限公司 181,894.01
5.厦门国贸泰达股份有限公司* 0.00
6.厦门维多利俱乐部有限公司 168,450.38
7.厦门北大之路生物工程有限公司 -9,072,928.67
8.厦门国贸种子进出口有限公司 124,352.51
9.厦门华侨电子企业有限公司 -37,687,938.88
10.厦门国贸国际旅行社* 0.00
11.厦门国贸广告企划有限公司* 0.00
12.厦门国贸绿化工程有限公司* 0.00
13.厦门信隆房地产联合开发有限 0.00
公司*
14.中化(东山)石油液化气有限 0.00
公司*
15.厦门华新房地产有限公司 0.00
16.南方进出口联合公司* 0.00
17.厦门泰达房地产有限公司 -2,914,792.34
18.厦门国贸翔峰建筑装饰设计 0.00
工程有限公司*
19.厦门足球俱乐部* 0.00
20.厦门国利达仓储运输公司 0.00
21.期货会员资格* 0.00
22.厦门国贸纺织品有限公司 0.00
23.厦门国贸地产投资管理有 0.00
限公司
24.北大未名生物工程（集团） 0.00
有限责任公司
25.厦门国贸锦昌贸易公司 0.00
合计 -47,742,788.75
*按成本法核算。
说明:（1）股权比例超过50%，但未予合并的原因
其中：①序号10、11、12、18的公司1999年度已对外承包，2000年度承包尚未到期，自承包年度起改按成本法进行核算。
②序号17的公司所开发的房地产项目已经完工，但由于该公司房产销售情况不佳，该公司拟进行清算，故未合并。
③序号20的公司成立于1998年2月，自成立日至今均未营业。
④序号22、23的公司系2000年12月新设成立，尚处筹建期。
（2）股权比例20-50%，但未按权益法反映的原因
其中：
序号15的公司因涉及补税等问题，暂不按权益法反映其投资收益。
（3）参股子公司厦门华侨电子企业有限公司由于财务状况不佳，本公司上年度对该项投资计提了大额的长期投资减值准备。本年度由于该公司发生巨额亏损，本公司根据该公司所提供的未经审计的会计报表按权益法对此项投资进行核算。截止1999年末，该项投资的长期股权投资成本为65,000,000.00元，长期投资减值准备为27,312,061.12元，本年确认投资损失37,687,938.88元。本年度该公司对其控股子公司厦门华侨电子股份有限公司的配股溢价确认“资本公积-股权投资准备”308,669,595.03元。本公司按对其投资比例作了相应的帐务处理，增加了“长期股权投资-股权投资准备”及“资本公积-股权投资准备”计108,163,999.49元。年末，本公司根据该公司的净资产数及可能存在的重大潜亏，对该项投资计提了98,078,516.22元的长期投资减值准备，并相应冲减了“资本公积-股权投资准备”。
长期投资减值准备明细情况如下：
公司名称
年初数 本年转销 本年计提 年末数
厦门华侨电子企业有限公司
27,312,061.12 27,312,061.12 98,078,516.22 98,078,516.22
注释9、长期债权投资
长期债权投资本年未发生变化，明细项目列示如下：
债券名称 面值 购入金额 到期日 备注
福建省电力建设债券 160,000.00 160,000.00 2008.6 不计息债券
注释10、固定资产及其累计折旧固定资产及其累计折旧本年增减变化情况列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值：
房屋及建筑物 159,408,960.40 3,306,675.44 310,645.45 162,404,990.39
交通设备 28,698,459.00 2,351,029.70 4,812,894.91 26,236,593.79
机器设备 6,735,418.03 1,165,700.00 755,043.55 7,146,074.48
办公设备 18,169,588.25 577,186.34 1,273,225.27 17,473,549.32
其它设备 10,370,694.10 191,304.00 - 10,561,998.10
合计 223,383,119.78 7,591,895.48 7,151,809.18 223,823,206.08
累计折旧：
房屋及建筑物 20,332,208.07 3,161,526.88 47,512.02 23,446,222.93
交通设备 10,125,388.43 3,472,262.08 3,371,993.71 10,225,656.80
机器设备 1,080,374.55 461,610.53 226,488.76 1,315,496.32
办公设备 11,372,066.62 2,379,313.86 1,062,142.32 12,689,238.16
其它设备 3,634,490.02 396,636.23 - 4,031,126.25
合计 46,544,527.69 9,871,349.58 4,708,136.81 51,707,740.46
净值 176,838,592.09 172,115,465.62
说明：
（1）母公司追溯调整减少国贸大厦自用楼层的成本原值2,259,144.86元。
（2）由于合并范围变动，相应调减了福建绿十字生物工程联合发展中心的固定资产原值1,391,349.00元，累计折旧544,279.34元；调增了厦门天隆成燃气发展有限公司的固定资产原值408,066.00元。
（3）用于抵押的房屋及建筑物原值合计为84,320,584.48元。
注释11、在建工程
在建工程明细构成如下：
工程名称
年初数 本年增加 本年转入固定资产 其它减少 年末数 资金来源
上八棉仓库
11,067,221.84 5,035,323.37 - - 16,102,545.21 自有资金
石狮商业城
43,995,000.00 - - - 43,995,000.00 自有资金
散装水泥罐工程
- 88,556.00 50,000.00 - 38,556.00 自有资金砼地面路面工程
- 380,000.00 - - 380,000.00 自有资金
合计
55,062,221.84 5,503,879.37 50,000.00 - 60,516,101.21
*1上述项目成本中无利息资本化金额。
*2石狮商业城自1998年通过拍卖取得后一直停工。
注释12、无形资产
无形资产本期变动情况如下：
项目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销
期限
土地使用权
5,516,262.00 4,965,555.21 - 78,803.74 4,886,751.47 62年
土地使用权
2,046,800.00 0.00 2,046,800.00 - 2,046,800.00 50年
高尔夫俱乐部会员证*
HKD780,000.00 830,778.00 - 3,510.00 827,268.00 *
专有技术、专利权
1,531,605.00 147,438.33 - 147,438.33 -
其他(亚飞加盟费)
100,000.00 100,000.00 - 10,000.00 90,000.00 9年
合计
6,043,771.54 2,046,800.00 239,752.07 7,850,819.47
* 其中,高尔夫俱乐部会员证系宝达投资(香港)有限公司持有，本年变动系折算汇率变动所致。
注释13、开办费
开办费均为纳入合并范围的子公司的筹建费用，明细情况如下：
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
子公司开办费 1,819,830.11 319,384.09 834,679.89 1,304,534.31
本年增加数中包括由于合并范围变动，增加的厦门天隆成燃气发展有限公司的子公司的开办费294,373.01元。
注释14、长期待摊费用长期待摊费用具体构成如下：
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
装修工程 378,371.22 488,480.50 138,919.12 727,932.60
国贸大厦装修工程 8,682,120.62 - 1,722,103.44 6,960,017.18
展示厅装修工程 141,074.98 - 49,791.24 91,283.74
其他 455,574.77 - 24,066.60 431,508.17
合计 9,657,141.59 488,480.50 1,934,880.40 8,210,741.69
注释15、短期借款
短期借款具体构成如下：
借款类别 年末数 年初数
一、银行借款 309,500,000.00 500,377,905.11
其中：抵押借款 44,500,000.00 51,683,269.14
担保借款 227,000,000.00 448,694,635.97
信用借款 38,000,000.00 -
二、非银行金融机构借款
其中：抵押借款
担保借款
信用借款
三、其他借款* 7,000,000.00 -
合计 316,500,000.00 500,377,905.11
*系子公司厦门国贸地产有限公司根据厦财综专报（2000）008号文取得的厦门市财政专项借款。
注释16、应付票据
应付票据年末余额为129,416,502.28元，其中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
注释17、应付帐款
应付帐款年末余额为53,053,718.01元，其中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
注释18、预收帐款
预收帐款年末余额为131,451,416.23元，其中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
注释19、应交税金
未交税金明细项目如下：
税别 年末数 年初数
增值税 -54,375,991.86 -40,564,845.46
营业税 -1,219,013.01 1,011,437.39
城市维护建设税 120,663.56 144,569.12
所得税 1,109,259.03 11,538,288.00
其他 -28,550.75 399,688.02
合计 -54,393,633.03 -27,470,862.93
注释20、其他应付款
其他应付款年末余额为136,749,124.57元，其中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
其他应付款年末余额比年初数增长较大的主要原因系根据厦门市中级人民法院“（2000）厦刑初字第146号”刑事判决书计提了应计罚金40,000,000.00元。
注释21、预提费用
预提费用明细构成如下：
项目 年末数 年初数
银行借款利息 1,200,000.00 1,382,709.43
暂估运费 197,998.36 -
其他 46,376.86 684,597.84
合计 1,444,375.22 2,067,307.27
注释22、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债年末余额15,000,000.00元，系将于2001年8月30日到期的外贸发展基金。
注释23、长期借款
长期借款年末余额为60,000,000.00元，具体构成如下：
借款类别 年末数 年初数 年利率 期限
（万元） （万元）
一、银行借款 5,000.00 1,500.00
其中：抵押 2,300.00 - 6.534% 2000.9.30~2003.9.30
2,700.00 - 6.534% 2000.11.9~2003.11.9
担保 - 1,500.00 1998.9.11~2001.8.30
二、非银行金融机构借款 1,000.00 1,000.00 2.24% 财政专项资金
合计 6,000.00 2,500.00
注释24、长期应付款
长期应付款年末余额为500,000.00元，系厦门市鑫翔程商贸有限公司汇入的与本公司全资子公司厦门泰达国际货运有限公司的合作经营款。
注释25、少数股东权益
少数股东权益年末余额为16,734,762.36元，系纳入本公司合并会计报表范围内的控股子公司的少数股东应享的权益。
注释26、股本
股本年末余额为198,120,000.00元，本年度未发生变动，明细构成如下:
项目 年初数(万股) 本次变动增减(万股) 年末数(万股)
配股送股公积金转股其他小
计一、尚未流通股份
1、发起人股份 7,112 7,112
其中：国家拥有股份 7,112 7,112
境内法人持有股份
外资法人持有股份其他
2、募集法人股
3、内部职工股-
--4、优先股或其他
尚未流通股份合计 7,112 7,112
二、已流通股份合计
1、境内上市的人民币普通股 12,700 12,700
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计 12,700 12,700
三、股份总数 19,812 19,812
注释27、资本公积
资本公积年末余额为368,139,660.42元，其构成如下：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 348,051,690.15 348,051,690.15
资产评估增值 10,002,800.00 10,002,800.00
汇率折算差额 -313.00 -313.00
股权投资准备 - 108,163,999.49 98,078,516.22 10,085,483.27
合计 358,054,177.15 368,139,660.42
本年资本公积增减变动的原因参见附注（六）注释8的说明。
注释28、盈余公积
盈余公积年末余额为89,137,931.63元，本年未发生变动，明细列示如下：
项目 年初数 年末数
法定公积金 31,698,366.34 31,698,366.34
法定公益金 29,712,644.88 29,712,644.88
任意盈余公积金 27,726,920.41 27,726,920.41
合计 89,137,931.63 89,137,931.63
注释29、未分配利润
未分配利润年末余额为-5,018,068.17元，本年变动情况如下：
项目 本年数 上年数
未分配利润年初数 -9,151,549.64 -60,343,584.70
本年净利润 4,133,481.47 51,192,035.06
未分配利润年末数 -5,018,068.17 -9,151,549.64
注释30、其他业务利润
2000年度其他业务利润为18,978,887.90元，明细项目列示如下:
项目 收入 成本 利润
经营商品套期保值收入 6,145,886.64 829,865.48 5,316,021.16
代购代销手续费收入 7,626,862.14 161,747.84 7,465,114.30
房租收入 3,685,508.63 2,511,779.27 1,173,729.36
其他 5,042,712.92 18,689.84 5,024,023.08
合计 22,500,970.33 3,522,082.43 18,978,887.90
注释31、财务费用2000
年度财务费用为23,448,186.31元，明细构成如下:
项目 本年数 上年数
利息支出 28,871,559.19 38,457,699.38
减：利息收入 14,919,615.83 4,582,592.29
汇兑损失 545,992.10 218,514.40
减：汇兑收益 724,062.56 1,068,965.44
其他 9,674,313.41 10,176,495.64
合计 23,448,186.31 43,201,151.69
注释32、投资收益
2000年度投资收益为-22,367,098.67元，明细构成如下:
项目 本年数 上年数
非控股公司分配的利润 4,804,295.83 4,607,370.66
股权转让收益 7,996,882.13 -
按权益法确认的投资收益 -47,742,788.75 -
股票投资收益 12,313,331.80 -
其他 261,180.32 42,790,187.36
合计 -22,367,098.67 47,397,558.02
注释33、补贴收入
2000年度补贴收入为3,309,102.80元，系厦门市贸易发展委员会按外经贸部和财政部的《出口商品贴息办法》及有关问题的补充通知补贴给本公司的出口商品贴息。
注释34、营业外收支
2000年度营业外收入为2,910,189.33元，营业外支出为3,954,850.33元，明细项目如下所示：
营业外收入 营业外支出
项目 金额 项目 金额
存货变价收入 157,147.73 固定资产清理净损失 274,774.56
赔偿金 940,848.35 赔偿费用 2,256,230.03
固定资产清理 49,788.11 罚款支出 514,462.67
不需支付的债务 1,286,818.52 捐赠支出 102,500.00
其他收入 475,586.62 其他支出 806,883.07
合计 2,910,189.33 合计 3,954,850.33
注释35、支付的其他与经营活动有关的现金
本年发生165,336,039.96元，主要为经营费用、管理费用中除工资、折旧以外的其他费用支出。
（七）分行业资料
2000年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下：
行业名称 主营业务收入 主营业务成本
本年数 上年数 本年数 上年数
进出口贸易 1,943,801,182.64 2,069,113,432.62 1,784,033,363.23 1,927,545,570.76
国内贸易 164,870,459.04 91,585,792.06 159,183,756.50 86,357,175.84
房地产销售 136,574,540.10 106,974,033.20 121,435,571.17 86,130,457.69
其他 29,319,772.07 73,737,384.70 11,621,359.84 59,416,479.06
合计 2,274,565,953.85 2,341,410,642.58 2,076,274,050.74 2,159,449,683.35
续上表:
行业名称 主营业务毛利
本年数 上年数
进出口贸易 159,767,819.41 141,567,861.86
国内贸易 5,686,702.54 5,228,616.22
房地产销售 15,138,968.93 20,843,575.51
其他 17,698,412.23 14,320,905.64
合计 198,291,903.11 181,960,959.23
（八）母公司会计报表主要项目注释
注释1、应收帐款应收帐款帐龄分析如下：
帐龄 年末数 年初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 14,271,864.21 57.45% 713,593.21 31,462,304.04 64.63% 1,573,115.20
1-2年 9,506,039.07 38.26% 950,603.91 3,418,051.21 7.02% 341,805.12
2-3年 500,000.00 2.01% 50,000.00 92,583.88 0.19% 9,258.39
3年以上 566,344.00 2.28% 566,344.00 13,707,504.54 28.16% 13,707,504.54
合计 24,844,247.28 100.00% 2,280,541.12 48,680,443.67 100.00% 15,631,683.25
应收帐款中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
应收帐款欠款金额前五名的单位如下表所列：
单位名称 所欠金额 发生时间 欠款原因
1. 吉林利达经济贸易中心 3,874,945.93 1999-2000年 代理货款
2. 厦门船舶机械进出口公司 1,831,548.96 2000年 货款
3. 厦门国贸国际旅行社 1,782,888.78 2000年 货款
4. 南通棉十四厂 1,371,274.44 2000年 货款
5. 香港联中公司 1,266,205.01 2000年 货款
注释2、长期股权投资
长期股权投资本年增减变动如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 554,651,932.97 166,982,384.60 148,565,367.68 573,068,949.89
明细单位列示如下：(见附表)
注释3、长期债权投资
长期债权投资本期未发生变化，明细项目列示如下：
债券名称 面值 购入金额 到期日 备注
福建省电力建设债券 160,000.00 160,000.00 2008.6 不计息债券
注释4、投资收益
2000年度投资收益为-13,868,867.53元，其构成如下:
项目 本年数 上年数
非控股公司分配的利润 5,204,295.83 4,607,370.66
股权转让收益 6,499,282.13 -
按权益法确认的投资收益 -25,884,684.34 -
股票投资收益 51,058.53 -
其他 261,180.32 76,145,548.55
合计 -13,868,867.53 80,752,919.21
注释5、分行业资料
2000年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下：
行业名称 主营业务收入 主营业务成本
本年数 上年数 本年数 上年数
进出口贸易 1,404,786,985.56 1,600,711,682.07 1,341,267,727.35 1,542,666,073.16
国内贸易 130,720,263.89 68,267,279.85 129,417,822.78 68,276,780.44
合计 1,535,507,249.45 1,668,978,961.92 1,470,685,550.13 1,610,942,853.60
续上表:
行业名称 主营业务毛利
本年数 上年数
进出口贸易 63,519,258.21 58,045,608.91
国内贸易 1,302,441.11 -9,500.59
合计 64,821,699.32 58,036,108.32
（九）关联方关系及关联交易
1. 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
厦门泰达房地产有限公司 厦门 房地产开发 控股公司 外商合资 刘学军
厦门国贸纺织品有限公司 厦门 进出口贸易 子公司 有限责任 周骏平
（2）不存在控制关系的关联方列示如下:
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
或类型 法定代表人
厦门商贸国有资产投资有限公司 厦门 国有资产管理 本公司股东 国有独资 黄菱
厦门海沧港务有限公司 厦门 海沧码头开发 参股公司 合资 黄和荣
厦门港口开发建设公司 厦门 港口综合开发 参股公司 合资 黄和荣
厦门维多利俱乐部有限公司 厦门 娱乐业 参股公司 外资 洪祖杭
厦门华新房地产有限公司 厦门 房地产开发 参股公司 合资 林沛良
厦门北大之路生物工程公司 厦门 生物技术、产品研发参股公司合资 陈章良
2. 关联交易
本公司为厦门华侨电子企业有限公司、厦门海沧港务有限公司以及厦门港口开发有限公司提供担保，担保的金额如本会计报表附注（十）所列示。
3. 关联资金往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
项目
关联方名称 1999年 2000年
金额 占项目总额比例 金额 占项目总额比例
其他应收款
厦门泰达房地产有限公司 59,603,995.28 40.70% 60,717,404.55 40.13%
其他应收款
厦门维多利俱乐部有限公司 11,762,974.96 8.03% 10,431,258.84 6.89%
其他应收款
厦门北大之路生物工程公司 - - 10,000,000.00 6.61%
其他应收款
厦门商贸国有资产投资有限公司 25,800,267.81 17.62% 17,148,796.51 11.33%
其他应收款
厦门海沧港务有限公司 1,425,000.00 0.97% 15,425,000.00 10.19%
其他应付款
厦门海沧港务有限公司 36,328,630.17 37.68% 36,328,630.17 26.57%
其他应付款
厦门国贸纺织品有限公司 - - 23,750,000.00 17.37%
预收帐款
厦门北大之路生物工程公司 278,115.40 0.23% - -
应付帐款
厦门华新房产有限公司 235,136.61 0.37% 235,136.61 0.44%
其他应付款
厦门港口开发建设公司 - - 12,916,820.85 9.45%
（十）财务承诺及或有事项a
) 本公司为下列公司的借款提供担保，详细情况如下:
被担保公司名称 人民币金额 外币金额
厦门华侨电子企业有限公司 6,900万元
厦门华侨电子股份有限公司 808万美元
厦门建发集团有限公司 6,000万元
厦门建发股份有限公司 480万美元
厦门海沧港务有限公司 3,300万元
厦门友利发展有限公司 1,500万元
合计 17,700万元 1288万美元
（十一）资产负债表日后事项
1996年至1998年期间本公司使用《特定区域进口自用物资额度证明》或《进口货物征免税证明》向厦门海关申报进口钢材并将所进口的减免税钢材123,255.734吨在国内销售。2001年2月25日，厦门市中级人民法院判决本公司上述行为系走私普通货物罪。根据厦门市中级人民法院“（2000）厦刑初字第146号”刑事判决书，本公司被判处罚金人民币4000万元。本公司根据厦门市中级人民法院2001年4月10日致本公司的复函，将上述罚金作为以前年度损益调整入帐，追溯调整相应年度的会计报表。
（十二）其他重要事项
本公司根据2000年12月28日《解决进出口片遗留问题专题会议》会议纪要并经2000年12月30日董事会决议批准，于2000年度将本公司（母公司）以前年度产生的总计20,539,459.77元的往来款项确认为坏帐并予以核销。
九、公司的其他有关资料
1、公司前次注册日期：1993年4月2日
公司注册地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8-18层
2、公司营业执照注册号：15500543-9
3、公司税务登记号码：350204155005439
4、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所
办公地址：厦门市金源大厦18层
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有厦门天健华天有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
厦门国贸集团股份有限公司董事会
2001年4月14日
资产负债表
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
年末数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 160341601.2 89774564.13
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 200000
应收股利
应收利息
应收帐款 64171070.23 24844247.28
其它应收款 151304925.52 125160902.65
减：坏帐准备 24777093.05 13566599.23
应收帐款净额 190698902.7 136438550.7
预付帐款 121992993.42 106330844.53
应收补贴款 2668841 2668841
存货 552671411.24 252313663.07
减：存货跌价准备 7212430.59 1567343.72
存货净额 545458980.65 250746319.35
待摊费用 722079.31 271250
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产 234203339.34
流动资产合计 1022083398.28 820433709.05
长期投资：
长期股权投资 315245716.04 573068949.89
长期债权投资 160000 160000
其它长期投资
长期投资合计 315405716.04 573228949.89
减：长期投资减值准备 98078516.22 98078516.22
长期投资净额 217327199.82 475150433.67
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 223823206.08 113058782.77
减：累计折旧 51707740.46 27009811.4
固定资产净值 172115465.62 86048971.37
工程物资
在建工程 60516101.21 43995000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 232631566.83 130043971.37
无形及其它资产：
无形资产 7850819.47
开办费 1304534.31
长期待摊费用 8210741.69 7051300.92
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17366095.47 7051300.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1489408260.4 1432679415.01
流动负债：
短期借款 316500000 308000000
应付票据 129416502.28 129416502.28
应付帐款 53053718.01 21101058.97
预收帐款 131451416.23 75577584.41
代销商品款
应付工资 18846831.33 2187915.34
应付福利费 4570995.31 3306347.81
应付股利
应付税金 -54393633.03 -38904777.45
其它应交款 -94331.54 17001.18
其它应付款 136749124.57 116325043.7
应付短期债券
预提费用 1444375.22 1444375.22
一年内到期的长期负债 15000000 15000000
其它流动负债 80225023.22
职工奖励及福利基金
流动负债合计 752544998.38 713696074.68
长期负债：
长期借款 60000000 60000000
应付债券
长期应付款 500000
住房周转金 6627572.5 6627572.5
其它长期负债
长期负债合计 67127572.5 66627572.5
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 819672570.88 780323647.18
少数股东权益：
少数股东权益 16734762.36
股东权益：
股本 198120000 198120000
资本公积金 368139660.42 368139660.42
盈余公积 89137931.63 89137931.63
其中：公益金 29712644.88 29712644.88
未确认的外资损失
未分配利润 -5018068.17 -3041824.22
外币报表折算差额 2621403.28
股东权益合计 653000927.16 652355767.83
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1489408260.4 1432679415.01
资产负债表
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
年初数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 134445193.29 63782204.58
短期投资 20769450
减：短期投资跌价准备 5180108.52
短期投资净额 15589341.48
应收票据 28200000 28200000
应收股利
应收利息
应收帐款 154241826.82 48680443.67
其它应收款 146440363.17 125865961.33
减：坏帐准备 38723452.39 29574011.29
应收帐款净额 261958737.6 144972393.71
预付帐款 86953611.91 74771102.07
应收补贴款 1036737.2 1036737.2
存货 540122197.72 236478319.93
减：存货跌价准备 6213061.62 5757585.38
存货净额 533909136.1 230720734.55
待摊费用 372954.94 286493.64
待处理流动资产净损失 914476.41 326000
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产 318868989.8
流动资产合计 1063380188.93 862964655.55
长期投资：
长期股权投资 291936320.51 554651932.97
长期债权投资 160000 160000
其它长期投资
长期投资合计 292096320.51 554811932.97
减：长期投资减值准备 27312061.12 27312061.12
长期投资净额 264784259.39 527499871.85
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 223383119.78 115531654.32
减：累计折旧 46544527.69 25495845.44
固定资产净值 176838592.09 90035808.88
工程物资
在建工程 55062221.84 43995000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 231900813.93 134030808.88
无形及其它资产：
无形资产 6043771.54
开办费 1819830.11
长期待摊费用 9657141.59 8823195.6
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17520743.24 8823195.6
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1577586005.49 1533318531.88
流动负债：
短期借款 500377905.11 448694635.97
应付票据 103785801.1 61531180.68
应付帐款 63092231.29 29002145.4
预收帐款 122119134.9 85515725.18
代销商品款
应付工资 26129549.06 1295856.34
应付福利费 4593501.11 3240953.91
应付股利
应付税金 -27470862.93 -26245701.78
其它应交款 114109.09 -65841.91
其它应付款 96395066.6 66111739.36
应付短期债券
预提费用 2067307.27 2067307.27
一年内到期的长期负债 200000
其它流动负债 190578814.35
职工奖励及福利基金
流动负债合计 891403742.6 861726814.77
长期负债：
长期借款 25000000 25000000
应付债券
长期应付款 2891946.25 2391946.25
住房周转金 6062967.77 6062967.77
其它长期负债
长期负债合计 33954914.02 33454914.02
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 925358656.62 895181728.79
少数股东权益：
少数股东权益 13028562.17
股东权益：
股本 198120000 198120000
资本公积金 358054177.15 358054177.15
盈余公积 89137931.63 89137931.63
其中：公益金 29712644.88 29712644.88
未确认的外资损失
未分配利润 -9151549.64 -7175305.69
外币报表折算差额 3038227.56
股东权益合计 639198786.7 638136803.09
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1577586005.49 1533318531.88
现金流量表
编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 2402626876.61 1655802372.32
收取的租金 3650586.17 3650586.17
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 66898457.62 61716424.05
收到的除增值税以外的其它税
费返还 14942136.74 13151471.3
收到的其它与经营活动有关的
现金 7981225.91 14910541.13
经营活动产生的现金流入小计 2496099283.05 1749231394.97
购买商品、接受劳务支付的现
金 2031971476.43 1457842070.56
经营租赁所支付的现金 2612956.25
支付给职工以及为职工支付的
现金 39420560.42 8837289.72
支付的增值税款 114149999.93 111953083.71
支付的所得税款 21603225.03 12735629.43
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 17356773.83 2434149.74
支付的其它与经营活动有关的
现金 165336039.96 100402361.05
经营活动产生的现金流出小计 2392451031.85 1694204584.21
经营活动产生的现金流量净额 103648251.2 55026810.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 137537016.58 107014733.97
分得股利或利润所收到的现金 5389295.83 6583395.06
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 624940 587671.2
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 143551252.41 114185800.23
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 10509168.26 1588317.48
权益性投资所支付的现金 35000000 29750000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 45509168.26 31338317.48
投资活动产生的现金流量净额 98042084.15 82847482.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 497380.1
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1183614065.06 591000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 829304.51 564604.73
筹资活动产生的现金流入小计 1184940749.67 591564604.73
偿还债务所支付的现金 1317382790.42 681694635.97
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 980838.38
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 37240835.66 21751902.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 8069299.13
筹资活动产生的现金流出小计 1363673763.59 703446538.69
筹资活动产生的现金流量净额 -178733013.92 -111881933.96
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -33153.5
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 22924167.93 25992359.55
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 4133481.47 4133481.47
加：少数股东损益 1568834.95
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2844015.9 1921945.15
固定资产折旧
