厦门国贸集团股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司 公司法定英文名称：XIAMEN INTERNATIONAL TRADE GROUP CORP., LTD 公司英文名称缩写：ITG 2、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18 层 邮政编码：361004 互联网网址：http：//www.itgchina.com 电子信箱：itg@public.xm.fj.cn 3、公司法定代表人：何福龙 4、公司董事会秘书：肖伟 联系电话：0592—5161888 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦8—18 层 传真：0592—5160280 电子信箱：xiaowei@itg.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门国贸 股票代码：600755 7、公司首次注册地址：厦门市海滨大厦16 层－18 层 首次注册日期：1993 年4 月2 日 企业法人营业执照注册号：3502001004264 税务登记号码：厦国税管字350204155005439 号 厦地税直字3502041550054390 号 聘请会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所地址：厦门市湖滨南路57 号金源大厦18 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要利润指标（单位：人民币元） 1、利润总额： 34,454,070.06 2、净利润： 25,889,996.54 3、扣除非经常性损益后的净利润： 10,058,093.36 4、主营业务利润： 128,225,901.01 5、其他业务利润： 17,782,977.95 6、营业利润： -181,107.30 7、投资收益： 38,692,760.26 8、补贴收入： 3,227,073.23 9、营业外收支净额： -7,284,656.13 10、经营活动产生的现金流量净额： 86,121,453.33 11、现金及现金等价物净增加额： 70,964,925.83 注：扣除非经常性损益的项目金额 新宇软件股份转让收益 20,616,084.03 委托理财收益 5,237,445.00 长期投资减值准备 -2,736,969.72 营业外收支 -7,284,656.13 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2001年 2000年(调整后） 主营业务收入 2,018,619,670.71 2,274,559,953.85 净利润 25,889,996.54 7,973,798.38 总资产 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 股东权益（不含少数股东权益） 683,311,762.02 657,373,720.94 每股收益 0.13 0.04 每股净资产 3.45 3.32 调整后的每股净资产 3.43 3.30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.52 净资产收益率 3.79% 1.21% 主营业务收入 2000年(调整前） 1999年(调整后） 净利润 2,274,565,953.85 2,341,410,642.58 总资产 4,133,481.47 24,107,985.89 股东权益（不含少数股东权益） 1,489,408,260.40 1,578,118,482.36 每股收益 653,000,927.16 639,731,263.57 每股净资产 0.02 0.12 调整后的每股净资产 3.30 3.23 每股经营活动产生的现金流量净额 3.27 3.18 净资产收益率 0.52 -0.07 0.63% 3.77% 主营业务收入 1999年(调整前） 净利润 2,341,410,642.58 总资产 57,090,725.95 股东权益（不含少数股东权益） 1,654,099,918.83 每股收益 713,405,827.68 每股净资产 0.29 调整后的每股净资产 3.60 每股经营活动产生的现金流量净额 3.54 净资产收益率 -0.07 8.00% 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.77% 18.77% 0.65 0.65 营业利润 -0.03% -0.03% -0.001 -0.001 净利润 3.79% 3.79% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 1.47% 1.47% 0.05 0.05 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 年初数 本年增加 本年减少 股本 198,120,000.00 资本公积 419,196,698.74 盈余公积 89,137,931.63 25,812,316.17 法定公益金 29,712,644.88 未分配利润 -51,702,312.71 51,702,312.71 外币报表折算差额 2,621,403.28 48,044.54 股东权益合计 657,373,720.94 51,750,357.25 25,812,316.17 期末数 变化原因 股本 198,120,000.00 资本公积 419,196,698.74 盈余公积 63,325,615.46 弥补亏损 法定公益金 29,712,644.88 未分配利润 0.00 本年度净利润增加 及任意盈余公积金 补亏 外币报表折算差额 2,669,447.82 汇率变动 股东权益合计 683,311,762.02 本年度净利润增加 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、股东变动情况表:（单位：股） 期未数 本次变动增减（+ -） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 71,120,000 - - - - - 国家持有股份 71,120,000 - - - - - 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 71,120,000 - - - - - 二、已流通股份 1、人民币普通股 127,000,000 - - - - - 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 127,000,000 - - - - - 三、股份总数 198,120,000 - - - - - 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 71,120,000 国家持有股份 71,120,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 71,120,000 二、已流通股份 1、人民币普通股 127,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 127,000,000 三、股份总数 198,120,000 二、股票发行与上市情况 1997 年5 月6 日，公司根据1996 年度股东大会决议，以期初总股本7,800 万股为基数，每10 股送红股4 股，送股后，公司总股本增至10,920 万股；1997 年10 月23日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施中期分红，以10,920 万股为基数，每10 股送红股2 股，另以资本公积金按10：4 的比例转增股本，二者合计10 股送转6 股，送转股后，公司总股本增至17,472 万股。 1998 年6 月12 日到6 月25 日，公司根据第二届第二次临时股东大会决议，实施1997 年度配股，以17,472 万股为基数，每10 股配1.339 股，配股后，公司总股本增至19,812 万股。 根据有关规定，公司内部职工股7,620 万股于1999 年9 月20 日上市流通，流通股增至12,700 万股。 三、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为69874 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况： 名称 持股数（万股） 占股本比例（%） （1）厦门市商贸国有资产投资有限公司 7112.00 35.90 （2）海通证券有限公司 928.59 4.69 （3）吉林省龙潭信合 154.30 0.78 （4）山东华电公司 132.25 0.67 （5）吴蓉 93.25 0.47 （6）青海广告 80.69 0.40 （7）浙证网络 76.88 0.39 （8）南方稳健基金 65.30 0.33 （9）郑钢钢 53.10 0.27 （10）天元基金 44.06 0.22 说明：（1）厦门市商贸国有资产投资有限公司为公司控股股东，其持有的国有法人股在本报告期内没有发生变动，亦未作任何质押或冻结。 （2）本报告期内公司前十名股东中第2－10 位为流通股股东，公司未知他们之间的关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 法人股东名称：厦门市商贸国有资产投资有限公司 法定代表人：林长青 注册资本：叁亿元人民币 成立日期：1995 年8 月31 日 经营范围：1、代表市国有资产管理机构对所属国有资产行使产权管理，对所属股份制企业中的国有股持股；2、对所属国有资产收益进行管理；3、运用国有资产的收益进行再投资；4、参与企业重大决策，监管国有资产运营；5、根据所属企业出口创汇、经营效益，为企业提供贷款担保和发行债券担保。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员简介 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 何福龙 男 46 董事长 2000.05-2003.05 - 林琛良 男 57 副董事长、财务总监 2000.05-2003.05 4064 周任千 男 47 董事、副总裁 2000.12-2003.05 - 肖伟 男 36 董事兼董事会秘书 2000.05-2003.05 - 王燕惠 女 37 董事 2000.05-2003.05 - 卜舒娅 女 45 监事会召集人 2000.12-2003.05 1016 陈忠信 男 56 监事 2000.05-2003.05 - 李国庆 男 36 监事 2000.05-2003.05 - 周骏平 男 47 副总裁 2000.05-2003.05 4064 许晓曦 男 32 副总裁 2000.05-2003.05 21182 熊之舟 男 37 副总裁 2000.12-2003.05 - 姓名 年末持股数 增减 何福龙 - 林琛良 4064 周任千 - 肖伟 - 王燕惠 - 卜舒娅 1016 陈忠信 - 李国庆 - 周骏平 4064 许晓曦 21182 熊之舟 - 王燕惠董事在厦门市商贸国有资产投资有限公司任董事、副总经理，陈忠信监事在厦门市商贸国有资产投资有限公司任总经理助理。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 董事王燕惠、监事陈忠信均在控股股东单位领取报酬，其余董事、监事及公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，报酬总额为125.93 万元，金额最高的前三名董事报酬总额为35.81 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为58.40 万元。其中年度报酬在20 万元以上的有二人，年度报酬在10－20 万元的有五人，年度报酬10 万元以下的有二人。董事长的报酬按公司2001 年度第一次股东大会批准的《对公司董事长实行新的薪酬办法》确定。公司高级管理人员的报酬是参照同行业水平，根据企业经营情况，公司年初由董事会给公司经营管理层下达经营目标及奖惩办法，年底由董事会对经营管理层的经营情况进行考核，根据考核结果兑现相关报酬。 3、报告期间离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2001 年3 月7 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了以下决议：解除庄志聪先生的公司总裁的职务。 2001 年5 月15 日公司召开2000 年度股东大会，通过了公司董事变更的议案：解除庄志聪先生公司副董事长、董事职务，解除杨景跃先生公司董事职务。 二、公司员工情况 至报告期末，公司在职员工608 人，平均年龄为35 岁，其中行政后勤人员113人；按教育程度划分，博士、硕士学历16 人，本科学历164 人，大专学历188 人。公司需承担费用的离退休人员为35 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规和规定的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《独立董事工作细则》，并按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，对公司章程提出了修改议案，并拟定了《股东大会议事规则》，待提交2001 年度股东大会审议批准后执行。 公司治理情况主要体现在以下几方面： 1、关于股东和股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，并建立了较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则和独立董事工作细则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关的法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会已设立了预算、审计和投资委员会，并拟在2001 年年度股东大会上选举二名独立董事。 4、关于监事和监事会 公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制 公司已建立了目标责任制考核体系，加强董事、监事和高管人员的管理、激励和约束。公司2001 年第一次临时股东大会通过了《对公司董事长实行新的薪酬办法的议案》，公司董事会制定了高管人员薪酬办法，对公司高管人员实行与经营目标相挂钩、固定收入与风险收入相结合的年薪制。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等利益相关者权利；与利益相关者积极合作、互惠互利、诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露和透明度 公司制定了《信息披露管理规定》及其实施细则，指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够努力按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 三、公司独立董事履行职责情况 公司目前尚未聘任独立董事。公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《上市公司治理准则》的规定，制定了《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》，并拟定《公司章程修改议案》和《股东大会议事规则》，将提请2001 年度股东大会审议通过，并在该次大会上选举2 名独立董事。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 1、在业务方面，公司完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和管理体制，具有自主经营能力，公司各项业务决策均独立作出，与各股东完全分开； 2、在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位担任重要职务和领取薪酬； 3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，公司资产独立完整； 4、在财务方面，公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了专业的会计管理人员，对财务收支及各项经济活动均进行独立核算，并在银行开户。公司财务是独立的； 5、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会召开情况 公司董事会于2001 年4 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《厦门国贸集团股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议及召开公司2000 年度股东大会公告》，并于2001 年5 月15 日在厦门召开了“厦门国贸集团股份有限公司2000 年度股东大会”。会议审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务决算工作报告》、《公司2000 年度利润分配预案》、《公司2000 年年度报告及年度报告摘要》、《修改公司章程部分条款的议案》、《公司董事变更的议案》和《董事会工作费用的议案》。股东大会由福建厦门联合信实律师事务所提供法律见证。 公司2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年5 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、临时股东大会召开情况 公司董事会于2001 年9 月8 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《厦门国贸集团股份有限公司第三届董事会第三十一次会议决议及召开2001 年第一次临时股东大会决议公告》，并于2001 年10 月15 日在厦门召开了“厦门国贸集团股份有限公司2001 年第一次临时股东大会”。会议审议通过了《公司变更募集资金项目的议案》、《续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所的议案》、《受让厦门兆成房地产开发有限公司95%股份的议案》、《对公司董事长实行新的薪酬办法的议案》、《修改公司章程第100 条的议案》。临时股东大会由福建厦门联合信实律师事务所提供法律见证。 公司2001 年第一次临时股东大会决议公告刊登于2001 年10 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 三、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 2001 年5 月15 日公司召开2000 年度股东大会，通过了公司董事变更的议案：解除庄志聪先生公司副董事长、董事职务，解除杨景跃先生公司董事职务。 报告期内公司监事没有发生变更。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司为从事进出口贸易、房地产开发与经营和投资业务的综合性企业集团。公司在国家外经贸部公布的“2000 年中国进出口500 强企业排名”中名列第251 位，公司2001 年进出口总额名列厦门市第十位（含外商投资企业）。 2、公司经营业绩 2001 年公司紧紧围绕“深化改革，优化结构，规范管理，稳健经营”的方针，面对世界经济衰退，贸易保护主义及国内市场竞争日益激烈的困难局面，公司经营班子和全体员工团结一心，及时研究对策，积极进行产业结构的调整，推行产权制度的改革，加强对子公司的监督管理；注重人力资源的开发和利用，建立高管人员的激励机制，提高了员工的工作积极性。进一步夯实了公司资产的质量，从而使公司的抗风险能力得到加强。 3、公司分行业经营情况 2001 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下：（单位：人民币元） 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 进出口贸易 1,729,943,374.64 1,943,801,182.64 1,624,388,472.57 国内贸易 225,635,012.16 164,870,459.04 222,277,915.01 房地产销售 24,544,305.03 136,568,540.10 20,717,807.43 其他 38,496,978.88 29,319,772.07 19,576,165.50 合计 2,018,619,670.71 2,274,559,953.85 1,886,960,360.51 行业名称 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 1,784,033,363.23 105,554,902.07 159,767,819.41 国内贸易 159,183,756.50 3,357,097.15 5,686,702.54 房地产销售 121,192,849.22 3,826,497.60 15,375,690.88 其他 11,621,359.84 18,920,813.38 17,698,412.23 合计 2,076,031,328.79 131,659,310.20 198,528,625.06 （二） 主要控股及参股公司2001 年的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 业务性质 产品服务 注册资本 主要控股公司： 宝达投资（香港）有限公司 贸易 纺织品 HKD300.00 厦门泰达国际货运有限公司 仓储运输服务 仓储运输服务 550.00 厦门国贸期货经纪有限公司 期货代理 期货代理 10,000.00 厦门国贸地产有限公司 房地产开发 房地产开发 930.00 厦门国贸船舶进出口有限公司 贸易 代理船舶进出口 510.00 宝达漳州混凝土有限公司 生产企业 生产预拌混凝土 2,200.00 厦门国贸纺织品进出口有限公司 贸易 纺织品 2,500.00 主要参股公司： 厦门海沧港务有限公司 货物装卸及仓储 货物装卸及仓储 12,000.00 资产规模 净利润 主要控股公司： 宝达投资（香港）有限公司 16,335.23 89.95 厦门泰达国际货运有限公司 5,500.18 673.13 厦门国贸期货经纪有限公司 11,437.55 499.31 厦门国贸地产有限公司 16,112.41 -383.92 厦门国贸船舶进出口有限公司 1,627.00 -55.31 宝达漳州混凝土有限公司 3,122.22 -14.85 厦门国贸纺织品进出口有限公司 5,848.49 52.09 主要参股公司： 厦门海沧港务有限公司 107,601.40 1,339.80 （三） 主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前5 名供应商采购总额占公司全部采购总额的比例为24%；本公司前5 名客户销售收入总额合同占公司全部销售收入的比例为22%。 （四） 经营中出现的问题与困难及解决议案 2001 年公司面对主要出口国家、地区经济衰退，国内市场竞争加剧等诸多困难，从公司实际出发，采取切实可行的措施，力求给股东好的回报。 具体采取了以下措施： 1、进出口业务 （1）在稳定和巩固原有经营品种的同时，不断开拓技术含量高、附加值高的产品。公司先后成立厦门国贸船舶进出口有限公司、厦门国贸茶业有限公司和厦门国贸汽车股份有限公司，充分发挥现有优势资源的效用，扩大经营品种和业务； （2）坚持走工贸结合的道路方式，一方面确保货源供应的稳定，另一方面由流通领域延伸到生产领域，扩大产品的利润空间；积极探索新的经营方式，在汽车业务经营上，改变单纯贸易商的角色，建立了直接面对最终用户的市场营销网络，并取得部分产品的地区经销权；拓展思路，充分利用对台的地域优势开展对台业务。 2、房地产开发 面对土地储备缺乏，市场竞争激烈的不利局面，地产公司强化内部管理，努力拓展业务，积极进行企业经营机制和管理体制的改革，建立并推行了以预算管理控制为中心的房地产开发项目经营管理机制。相继开发了国贸广场二期、国贸广场三期、新城三期总建筑面积达83,470 平方米的项目，全年实现房产销售收入5,020.94 万元。公司又以协议受让方式取得了总建筑面积近9 万平方米的国贸金海湾商品房项目开发用地，确保地产公司的后续开发能力。 3、实业投资及资本运作 加强了对控股及重要参股企业的跟踪管理，对效益不佳、发展前景不明朗或存在较大投资风险的项目进行清理、整顿，积极寻找转让机会，以优化公司的投资结构。 公司还通过拍卖方式取得了厦门天湖码头有限公司位于厦门东渡港区20、21 号泊位建设用地148,552.38 平方米，公司将以此为契机，在公司原国际货运的基础上发展港口业和物流业，使之成为公司新的经济增长点，确保公司后续发展的实力。 把握市场热点和机遇，以较好的价格转让了持有的新宇软件股份公司的法人股，实现了较好的投资收益；同时公司在资本运作上做了有益的尝试，参股了交通银行、福建三钢闽光股份有限公司，增加了对全资子公司――厦门国贸期货经纪有限公司的投资。 二、报告期内投资情况 （一）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： 1、因为国家外汇管制的政策和国家对境外企业增资的从严审批及控制政策的影响，公司无法按原配股资金募集计划进行对境外全资子公司－－宝达投资（香港）有限公司追加2,800 万港币（折3,000 万元人民币）注册资本。经公司2001 年第一次临时股东大会讨论通过，将该部分募股资金3,000 万元人民币变更作为成立厦门国贸汽车股份有限公司的注册资本。信息披露详见2001 年9 月8 日、2001 年10 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。该公司已于2002 年2 月1 日在厦门注册成立。 （二）对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明。 1、报告期内，公司对厦门国贸期货经纪有限公司增加投资现金人民币6,800 万元。增加投资后，公司在厦门国贸期货经纪有限公司的投资共为人民币9,500 万元，使该司的注册资本增加到人民币1 亿元。该司2001 年实现净利润499.31 万元。 3、报告期内，公司与福建省三钢（集团）有限责任公司等九家单位，共同发起设立“福建三钢闽光股份有限公司”，该司注册资本拟为43,470 万元，我司以现金人民币3,189.3 万元出资认购2,080 万股，占该司总股份的4.78%，为该司的第二大股东。该司已于2001 年12 月26 日注册成立，目前经营状况良好。 三、公司财务状况及简要说明： 报告期内公司财务状况良好，资产结构较为合理，货币资金充足，债务规模适中，具有较好的偿债能力。 主要财务指标如下：（单位：人民币元） 项目 2001 年 2000 年（调整后） 增减（%） 总资产 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 14.44 长期负债 60,784,869.21 60,500,000.00 0.47 股东权益 683,311,762.02 657,373,720.94 3.95 主营业务利润 128,225,901.01 188,489,630.41 -31.97 净利润 25,889,996.54 7,973,798.38 224.69 总资产增加主要是流动负债及本年度实现净利润增加所致；股东权益增加主要是本年度实现净利润增加所致；主营业务利润下降的原因主要是纺织品出口受国际市场变化影响及积极清理以前年度遗留的库存产品，净利润增加主要是公司加强资本运作，投资收益增加所致。 四、新年度经营计划 坚持以人为本，以经营活动为中心，以不断提高经济效益为经营目标，进一步完善法人治理结构，抓住我国入世的机遇，全面提高管理层素质，抓好进出口贸易、房地产开发、投资和资本运作三大支柱业务，初步完成以贸易为主体、地产开发和投资为羽翼的“一体两翼”战略调整目标，具体如下： 1、进出口贸易方面，要以规模经营取胜，走工贸一体化的道路。对主要的经营业务和品种力求做精做细做大，充分利用现有的优势资源，在贸易区域和贸易手段上大胆突破，以加速国际市场营销网络的建设。 2、积极推进东渡港区20、21 号泊位码头仓储用地的开发建设，以现有的国际货运业务为基础，大力发展国贸物流业。 3、针对2002 年公司房地产开发进入高峰期，要加强以预算管理为中心的项目管理责任制，严格控制建设成本，提高经济效益，确保国贸广场二、三期工程年内竣工，国贸新城三期年内完成主体工程，国贸金海湾项目年内顺利开工。 4、对投资项目实行分类管理，将投资重心转移到工贸结合的项目和科技含量高、成长性好，有良好合作伙伴的项目上来；积极寻找机遇，加大资本运作的力度，以实现公司产业结构的优化和快速发展。 5、面对加入WTO 后人才竞争的加剧，探索一条适应时代变化，符合公司实际，满足发展需要的人力资源开发和管理的办法，深化和推进人事制度改革，配置好现有的人力资源，引进吸引收优秀人才，形成一个科学、合理、先进、实用的用人机制。 6、进一步完善公司法人治理结构的同时，深化和推进子公司产权结构和管理体制的改革，加强对子公司的财务监督和管理，逐步实现子公司产权结构的多元化，推行高管和经营骨干的持股经营，激发子公司的经营活力。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开15 次会议，具体内容如下： 1、2001 年3 月1 日，公司第三届董事会召开第十三次会议，同意与厦门华侨电子企业有限公司、厦门华侨电子股份有限公司分别就人民币6,900 万元和美元808 万元的贷款签订互保协议。决议公告见2001 年3 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2001 年3 月7 日公司第三届董事会召开第十四次会议，会议通过了解除庄志聪先生总裁职务的决议。决议公告见2001 年3 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2001 年4 月12 日公司第三届董事会召开第十七次会议，会议审议通过了以下议案并形成决议： （1）公司2000 年度董事会工作报告； （2）公司2000 年度财务决算报告； （3）公司2000 年度利润分配预案； （4）公司2000 年年度报告及摘要； （5）修改公司章程部分条款； （6）公司部分董事变更； （7）在2001 年5 月15 日召开2000 年度股东大会； （8）变更募集资金用途； （9）董事会工作费用； （10）公司2001 年度利润分配预案； 决议公告见2001 年4 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2001 年5 月15 日公司第三届董事会召开第十九次会议，会议通过了设立预算委员会、审计委员会和投资委员会的决议。 5、2001 年6 月1 日公司第三届董事会召开第二十次会议，会议通过了以下决议： （1）在厦门特贸有限公司以其持有的福建兴业银行股权提供质押反担保的前提下，为厦门特贸有限公司向福建兴业银行厦门分行贷款9,000 万元提供连带责任担保，期限半年； （2）决定对厦门国贸期货经纪有限公司增加投资现金人民币6,800 万元，使厦门国贸期货经纪有限公司的注册资本达到1 亿元人民币。 决议公告见2001 年6 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2001 年7 月31 日公司第三届董事会召开第二十四次会议，会议通过以下决议：同意为厦门建发集团有限公司向福建兴业银行厦门分行申请借款提供连带责任保证，借款本金以人民币8000 万元为限。信息披露见2001 年11 月24 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、2001 年8 月15 日公司第三届董事会召开第二十七会议，会议决定以人民币11,875 万元受让厦门元洪集团有限公司等六家公司持有的厦门兆成房地产开发有限公司的95%的股份。决议公告见2001 年8 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 8、2001 年8 月16 日公司第三届董事会召开第二十八次会议，审议通过了： （1）公司2001 年中报及摘要； （2）公司2001 年中期利润分配事宜； （3）提取固定资产、在建工程及长期投资减值准备事宜。 决议公告见2001 年8 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 9、2001 年8 月27 日公司第三届董事会召开第三十次会议，会议决议以每股1.05元人民币价格受让厦门国有资产投资有限公司持有的厦门海洋实业（集团）股份有限公司国有股4,306,249 股，转让总金额为4,521,561.45 元人民币。决议公告见2001年8 月31 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 10、2001 年9 月6 日公司第三届董事会召开第三十一次会议，会议审议并通过了以下议案： （1）变更募股资金项目； （2）续聘会计师事务所； （3）对公司董事长实行新的薪酬办法； （4）修改公司章程； （5）召开公司临时股东大会。 决议公告见2001 年9 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 11、2001 年9 月13 日公司第三届董事会召开第三十三次会议，会议通过决议将原定于10 月10 日召开的临时股东大会延迟至10 月15 日召开。决议公告见2001 年9 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 12、2001 年11 月8 日公司第三届董事会召开第三十六次会议，会议决定与福建省三钢（集团）有限责任公司等八家单位发起设立“福建三钢闽光股份有限公司”，我司以现金人民币3,189.3 万元出资认购2,080 万股，占该司总股份的4.78%。决议公告见2001 年11 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 13、2001 年11 月30 日公司第三届董事会召开第三十九次会议，会议通过了以下议案： 为节约公司的管理成本及公司仓储业务整合的需要，受让厦门国顺达仓储有限公司持有的厦门国利达仓储公司的75%的股权，将厦门国利达仓储有限公司更名为“厦门国贸物流有限公司”，注册资本增加至3,200 万元。 14、2001 年12 月24 日公司第三届董事会召开第四十一次会议，根据2001 年度临时股东大会的授权，决定2002 年度对公司总裁、副总裁和财务总监等高管人员实行与经营目标相挂钩、固定收入与风险收入相结合的年薪制，并在公司内部实行新的薪酬办法。 15、2001 年12 月26 日公司第三届董事会召开第四十三次会议，会议通过以下决议：同意为厦门建发集团有限公司向中国工商银行厦门分行借款在人民币1000 万元的最高借款余额内提供连带责任保证担保。信息披露见2001 年12 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司董事会根据2001 年度临时股东大会的授权，在2001 年底制定了经公司临时股东大会批准的《对公司董事长实行新的薪酬办法》相配套的《公司2002 年度高管人员薪酬办法》。 2、根据2000 年年度股东大会和2001 年临时股东大会通过的修改公司章程的议案，公司董事会已在报告期内对公司章程进行了修改。 六、2001 年度利润分配预案 因公司2001 年起执行《企业会计制度》，计提了八项减值准备，追溯以前年度损益调整，导致2001 年初的未分配利润为负数，因此2001 年度公司无法按照2000 年年度报告预计的分配政策进行利润分配。 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润25,889，996.54 元，加上2001 年初未分配利润-51,702,312.71 元，可供股东分配的利润为-25,812,316.17 元，公司董事会决定以公司任意盈余公积金弥补累计未分配利润亏损数，弥补后的公司未分配利润为0。公司本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案须经公司股东大会审议批准。 七、预计2002 年度利润分配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，当年实现的净利润在根据《公司章程》提取公积金和公益金后将用于股利分配的比例不低于30%；分配方式将采取现金或送股或二者相结合的方式，其中现金股利占股利分配的比例不低于50%。 董事会保留对以上分配政策根据公司年度发展和盈利情况进行调整的权利，且须由董事会提出分配预案并提交股东大会审议通过后实施。 八、其他需披露事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生变化。 第八章 监事会报告 报告期内，本届监事会本着对全体股东负责的精神，严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定认真履行监事会职责。 一、监事会工作情况 1、2001 年4 月13 日在公司本部召开第三届监事会第五次会议，审议通过了公司2000 年度监事会工作报告、2000 年度公司财务决算报告、公司2000 年年度报告及年度报告摘要、公司2000 年度利润分配预案。决议公告见2001 年4 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2001 年8 月16 日在公司本部召开第三届监事会第六次会议，审议通过了公司关于提取固定资产、在建工程及长期投资减值准备的议案、公司2001 年中期利润分配议案、公司2001 年中期报告及中期报告摘要。决议公告见2001 年8 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2001 年9 月6 日在公司本部召开第三届监事会第七次会议，审议通过了公司变更募集资金项目、续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所、对公司董事长实行新的薪酬办法和修改公司章程部分条款的议案。决议公告见2001 年9 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、监事会独立意见 本年度公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，严格规范自身的行为，认真开展监督工作，为保护公司及全体股东的利益勤勉忠实履行了自己的义务。 1、公司依法运作情况 公司能够依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步完善了内部管理制度，建立了良好的内控机制，公司董事会及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律和公司章程的行为。 2、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了细致、认真的检查，认为公司2001 年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，厦门天健华天责任有限会计师事务所审计的公司2001 年度财务报告是客观公正的。 3、公司于2001 年10 月15 日召开2001 年第一次临时股东大会，通过了《变更募股资金项目的议案》。变更程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定。 4、本报告期内公司收购、出售资产和关联交易的定价决策程序合法，交易价格公平合理，未发生任何内幕交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 公司于2001 年2 月27 日接厦门市中级人民法院一审判决，公司应就1996 年至1998 年上半年间使用减免税批文进口钢材12 万余吨一事交纳罚金人民币4,000 万元。在2000 年年报中已将上述款项作为以前年度损益调整入帐，追溯调整相应年度的会计报表。信息披露详见2001 年3 月1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程 1、报告期内，我司通过上海拍卖市场将原持有的厦门新宇软件股份有限公司763.0568 万法人股（占该司总股本的6.94%）全部予以转让，取得投资收益2,425 万元，转让后我司已不再持有厦门新宇软件股份有限公司的股份。信息披露详见2001 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内，经董事会研究决定并经公司2001 年第一次临时股东大会决议，同意公司以11,875 万元人民币受让厦门兆成房地产开发有限公司的95%的股份，定价依据是厦门市大学资产评估有限公司出具的资产评估报告书。该项目将进一步扩大公司房地产的经营规模，提升“国贸”地产品牌，加强了房地产业务在公司经营结构中的支柱地位。至2002 年1 月8 日，厦门兆成房地产开发有限公司的工商变更登记手续已经办理完毕。信息披露详见2001 年8 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、报告期内，我司通过竞拍取得原厦门天湖码头有限公司位于厦门东渡港区20、21 号泊位建设用地148,557.38 平方米的用地，成交金额为肆仟叁佰叁拾捌万元整。该项目的取得将使我司全资子公司――厦门泰达国际货运公司今后的业务发展具备良好的硬件条件和优势，该司将在原有的货运代理、仓储运输业务基础上，规划开展物流业务，通过信息平台，将在商品流通领域逐步实现运输、仓储和配送一体化，对货物的供应链实行全程管理，实现真正的物流。开展物流业务将成为我司新的利润增长点。目前码头项目正在进行建设前的准备工作。信息披露详见2001 年12 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 三、报告期内发生委托他人进行现金资产管理事项： 我司控股子公司－－厦门国贸期货经纪有限公司(委托方)于2001 年6 月21 日与山东证券有限责任公司（受托方）签订了《资产委托管理协议》。协议规定：委托管理的资产为人民币现金玖仟万元；委托期限为拾伍个月；委托期届满时，如委托方委托资产的年收益率未达到6%，则受托方不得收取委托管理费，如果收益率达到或超过6%，受托方除按管理资产总金额2%提取委托管理费外，委托方对受托方进行额外奖励，具体奖励办法双方根据实际收益另行商定；委托方有权撤消对受托方的委托（信息披露详见2001 年6 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》）。由于公司经营的需要，经过双方协商同意，提前终止了该委托投资理财合同。合同本金9000 万元及投资收益568 万元已于2001 年12 月30 日收回（信息披露详见2002 年1 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》）。该委托理财事项经过法定程序决策。公司现在无正在执行的委托理财事项，未来也没有委托理财的计划。 四、报告期内发生的重大关联事项 1、公司与控股股东厦门商贸国有资产投资有限公司达成协议，厦门商贸国有资产投资有限公司将其持有的厦门海洋实业（集团）股份有限公司（简称“ST 海洋”）共430.6249 万股国有法人股以1.05 元/股的价格转让给本公司，转让总金额为4,521,561.45 元，本次股权转让构成了关联交易。信息披露详见2001 年8 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》。2002 年2 月28 日公司与厦门商贸国有资产投资有限公司签订协议，解除了双方签订的上述关于ST 海洋的《股权转让协议》。信息披露详见2002 年3 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》。除此之外，公司没有其他的关联交易。 2、公司应收关联方厦门泰达房地产有限公司往来款6122.40 万元。该子公司为本公司与中化美国集团公司合资经营，主营开发房地产，本公司占55%股份。由于开发项目销售不佳，该子公司发生严重的经营亏损，董事会已作出决议终止其经营，并已着手对其进行清理。本年度公司对该子公司长期投资已减计至零，应收该子公司的往来款已按股权比例分得房产1.71 万平方米，按现行市价销售预计可收回。 五、报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺事项 六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。 公司支付给厦门天健华天有限责任会计师事务所报酬情况表 项目 2001 年 2000 年 财务审计费 68万元 70万元 差旅费 2.28万元 1.9万元 信息披露详见2002 年1 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》。 七、加入世贸组织对公司的影响 入世后随着国家对企业进出口经营权的逐步放开，从事进出口贸易的各类经济主体大量涌现，原有外贸企业的政策优势不复存在，国际贸易市场将进一步分流；行业的竞争更加激烈，公司主营业务的经营成本将有所增加；市场风险加大，尤其是专业人才的竞争和流失现象将更突出。 但入世也同样给企业带来更多的发展机遇。加入WTO 后，世界市场将对我国进一步开放，有利于扩大原配额产品的出口；同时随着进口关税的降低和进口配额的取消，将有利于公司扩大进口规模，公平地参与国际竞争，通过加强与国外企业的经贸合作，提高公司的竞争实力。 八、重大担保事项 1、至报告期未公司为厦门华侨电子企业有限公司借款人民币6,900 万元、为厦门华侨电子股份有限公司借款808 万美元提供连带责任担保，该二笔担保为与我司互保性质。该担保经公司第三届董事会第十三次会议决议通过。信息披露见2001 年3 月29日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、至报告期未公司为厦门建发集团有限公司提供连带责任担保的借款余额为人民币15,000 万元，美元480 万。 其中8,000 万元人民币的连带责任担保为与我司互保性质并经公司第三届董事会第二十四次会议决议通过。信息披露见2001 年11 月24 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 其中6,000 万元人民币和480 万美元的连带责任担保均为与我司互保，已经2000年7 月17 日召开的临时股东大会批准，信息披露见2000 年7 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 其中1,000 万元人民币的连带责任担保经公司第三届董事会第四十三次会议决议通过，信息披露见2001 年12 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 九、其他重大事项 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十章 财务报告 一、审计意见 厦门天健华天所审（2002）GF 字第0026 号 厦门国贸集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师：国桂荣 中国注册会计师：熊建益 地址：厦门市湖滨南路57 号金源大厦17、18 楼2002 年2 月10 日 二、经审计的会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 厦门国贸集团股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市经济体制改革委员会厦体改（1993）006 号文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家发起，于1993年2 月19 日，以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年10 月经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行股票并在上海证券交易所挂牌上市。1998 年6月本公司按10：1.339 的比例向全体股东配售2340 万股，本公司目前总股本为19812万元。法定代表人为何福龙，经营范围包括自营或代理各类商品及技术的进出口业务、经营进料加工和三来一补业务、开展对销贸易转口贸易、房地产开发与经营、批发零售粮油食品等。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司自本年度起根据中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》进行日常的会计核算和会计报表的编制。 本公司所属的从事房地产开发、贸易、旅游服务、期货经纪业务的子公司以及属于外商投资企业的子公司，日常的会计核算和会计报表的编制以《企业会计准则》为基础，并分别执行《房地产开发企业会计制度》、《商品流通企业会计制度》、《旅游、饮食服务企业会计制度》、《期货经纪公司商品期货业务会计处理暂行规定》和《外商投资企业会计制度》。对凡子公司所适用的行业会计制度与《企业会计制度》的规定存在差异的事项，根据《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的要求，或者由子公司参照《企业会计制度》的规定对事项进行会计处理，或者由本公司在编制合并会计报表时对这些子公司的会计报表进行相应的调整。 2.会计年度 本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价基础。 5.外币业务核算方法 本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债的期末余额均已按期末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当期损益。 6.外币会计报表的折算方法 本公司的子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记账本位币，并据此编制会计报表。在编制合并会计报表时，本公司采用现行汇率法对这一子公司的港币会计报表进行折算。其中，资产和负债按会计期末港元与人民币的市场汇价（中间价）折算；股东权益类项目中除"未分配利润"外均按发生时的市场汇价折算；"未分配利润"项目以折算后的利润及利润分配表中该项目的人民币余额列示。收入、成本和费用项目按会计期间的期初期末平均市场汇价折算。外币会计报表折算所形成的差额，作为"外币报表折算差额"单独列示于股东权益项下。 7.现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的年限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.短期投资的计价及其收益的确认方法 本公司的短期投资在取得时按投资成本计量，处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期的投资收益。 本公司在会计期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 9.坏账核算方法 本公司坏账损失的核算采用坏账备抵法。坏账准备按照账龄分析法按比例对应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额进行计提，计提比例如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 计提比例 5% 10% 10% 100% 本公司确认坏账损失的标准为： (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项, 根据公司管理权限经股东大会或董事会批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 根据本公司董事会董字[2002]9 号决议，自2001 年起，本公司对应收关联方的款项统一按期末余额的5%计提坏账准备。 10.存货核算方法 本公司的存货分为商品采购、库存商品、房地产开发产品及开发成本、原材料及委托加工产品和低值易耗品。存货取得时以实际成本计价，原材料的发出按加权平均法；库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归集完备但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据实际成本对开发项目的原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。 本公司的存货盘存采用永续盘存制。 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。本公司对可变现净值按企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值进行确定。 11.长期投资核算方法 (1)本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 (2)长期股权投资的核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。在长期股权投资存续期间，对于拥有被投资公司不足20%权益性资本的，以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%权益性资本的，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本的，采用权益法核算并合并其会计报表。处置长期股权投资时，按投资的账面价值和实际取得价款的差额确认为当期投资收益。 (3)长期债权投资的核算方法 长期债权投资主要为长期债券投资。长期债券投资在取得时按初始投资成本入账。长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税金，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间按直线法摊销；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与账面价值的差额，确认为当期的投资收益或损失。 (4)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，按长期投资预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 12.固定资产计价和折旧方法 本公司的固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。固定资产的折旧采用直线法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率。主要固定资产分类折旧年限、残值率、年折旧率明细情况列示如下： 资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 50 3 1.94 机器设备 12 10 7.5 办公设备 6-8 - 12.50-6.67 交通设备 10 5 9.50 其他设备 10 5 9.50 本公司在会计期末，对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按将来可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 13.在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并在所建造的固定资产已达到预定可使用状态时按照工程实际成本结转固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，与在建工程有关的专门借款费用予以资本化，计入相应的在建工程成本。 本公司在会计期末对在建工程进行全面检查，对存在下列情况的在建工程计提在建工程减值准备： （1） 长期停建并预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 所建工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14.借款费用的核算方法 借款所发生的利息支出、溢价折价的摊销、汇兑损溢等借款费用，除为购建固定资产所发生的专门借款的借款费用以外，其他借款费用在发生时计入当期财务费用；与购建固定资产有关的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入有关固定资产的购建成本。 为开发房地产而发生的借款费用，参照固定资产专门借款利息资本化的标准，在所开发的项目完工之前，计入相关开发项目的开发成本。 15.无形资产计价和核算方法 无形资产按取得成本计价，并按受益期分期摊销。在会计期末，对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 17.收入确认原则 (1)商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。 (3)本公司的房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工移交并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 18. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 19. 合并会计报表的编制范围及方法 本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制，本公司将拥有50%以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。 在编制合并会计报表时，本公司已将权益性投资与纳入合并范围的子公司相应的所有者权益、本公司与子公司以及子公司之间的债权债务及重大内部交易进行了抵销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。 20. 内部往来核算方法 本公司及下属子公司均通过其他流动资产、其他流动负债会计科目核算集团内各单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予以抵销，母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分类到相应的应收、应付款科目。 （三）税项 1. 流转税 本公司及下属子公司的主要流转税项如下： 主要税种 税基 税率 增值税 商品销售收入增值额 0-17% 营业税 劳务、房地产销售收入 5% 城建税* 应交增值税、营业税 7% *外商投资企业未征。 2. 企业所得税 本公司及在厦门注册的子公司所得税税率为15%，外地注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳。 （四）控股子公司及合营公司 1. 控股及合营企业基本情况： （1）本公司直接或间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司及合营企业的基本情况如下： 公司名称 公司性质 注册资本 股权比例 注册 （万元） (%) 地址 宝达投资（香港）有限公司 有限责任 HKD300 100 香港 厦门经济特区保税品公司 国有企业 502 100 厦门 厦门宝达大厦筹建处 695 100 厦门 厦门经济特区国贸报关行 国有企业 150 100 厦门 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 有限责任 500 100 厦门 厦门国贸物业管理有限公司 有限责任 300 100 厦门 厦门国贸海外经济技术合作公司 有限责任 100 100 厦门 厦门泰达国际货运有限公司 有限责任 550 100 厦门 厦门国贸纺织品进出口有限公司 有限责任 800 100 厦门 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 有限责任 800 100 厦门 厦门国贸期货经纪有限公司 有限责任 10,000 100 厦门 厦门国际贸易信托公司上海公司 国有企业 350 100 上海 厦门国贸工程建设监理公司 有限责任 100 100 厦门 厦门国顺达国际仓储运输有限公司 有限责任 3,000 100 厦门 厦门国贸地产有限公司 有限责任 930 100 厦门 厦门国贸地产代理有限公司 有限责任 100 100 厦门 厦门汉诚房地产开发有限公司 有限责任 USD500 100 厦门 厦门兆达进出口有限公司 有限责任 2,500 100 厦门 厦门国贸对台贸易有限公司 有限责任 50 100 厦门 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 有限责任 USD20 50 厦门 宝达(漳州)混凝土有限公司 有限责任 2,200 70 漳州 厦门国贸国际旅行社 股份制 150 100 厦门 宁波宝达罐头食品有限公司 有限责任 314 84.08 宁波 唐山宝达普林食品有限公司 有限责任 USD48.32 55 唐山 厦门国贸纺织品有限公司 有限责任 2500 100 厦门 厦门国贸地产投资管理有限公司 有限责任 1000 100 厦门 厦门国贸船舶进出口有限公司 有限责任 1000 51 厦门 上海启润贸易有限公司 有限责任 1000 99 上海 厦门捷丰汽车维修有限公司 有限责任 450 60 厦门 厦门山达进出口有限公司 有限责任 300 100 厦门 厦门国利达仓储运输有限公司 有限责任 2000 100 厦门 公司名称 法定代表人 主要业务范围 宝达投资（香港）有限公司 周骏平 转口贸易及投资 厦门经济特区保税品公司 许晓曦 保税业务 厦门宝达大厦筹建处 熊之舟 宝达大厦开发销售 厦门经济特区国贸报关行 周骏平 报关代理 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 许晓曦 汽车维修和销售 厦门国贸物业管理有限公司 林琛良 物业管理 厦门国贸海外经济技术合作公司 卜舒娅 对外经济技术合作 厦门泰达国际货运有限公司 周骏平 货物运输代理 厦门国贸纺织品进出口有限公司 何福龙 进出口贸易 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 熊之舟 房地产开发 厦门国贸期货经纪有限公司 许晓曦 期货代理 厦门国际贸易信托公司上海公司 林琛良 进出口贸易 厦门国贸工程建设监理公司 熊之舟 工程监理 厦门国顺达国际仓储运输有限公司 何福龙 仓储运输 厦门国贸地产有限公司 何福龙 房地产开发 厦门国贸地产代理有限公司 熊之舟 项目的销售和策划 厦门汉诚房地产开发有限公司 熊之舟 房地产开发 厦门兆达进出口有限公司 庄志聪 进出口贸易、内贸 厦门国贸对台贸易有限公司 许晓曦 批发零售 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 WIS MARKS 进出口贸易 宝达(漳州)混凝土有限公司 林琛良 生产预拌混凝土 厦门国贸国际旅行社 刘学军 入境旅游业务 宁波宝达罐头食品有限公司 蔡劲松 罐头食品 唐山宝达普林食品有限公司 蔡劲松 生产销售鸡肉 厦门国贸纺织品有限公司 周骏平 进出口贸易 厦门国贸地产投资管理有限公司 何福龙 房地产开发 厦门国贸船舶进出口有限公司 何福龙 进出口业务 上海启润贸易有限公司 许晓曦 进出口贸易 厦门捷丰汽车维修有限公司 许晓曦 汽车维修 厦门山达进出口有限公司 周骏平 进出口贸易 厦门国利达仓储运输有限公司 何福龙 仓储 （2）未纳入合并范围的控股及合营公司情况如下： 公司名称 公司性质 注册资本 股权比 注册 （万元） 例(%) 地址 厦门国贸航空旅游服务有限公司*1 有限责任 50 100 厦门 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限公司*1 有限责任 500 50 厦门 厦门国贸绿化工程有限公司*1 有限责任 200 100 厦门 厦门国贸广告企划有限公司*1 有限责任 100 100 厦门 宝达（厦门）投资有限公司*2 有限责任 300 50.77 厦门 厦门天隆成燃气发展有限公司*3 有限责任 1000 75 厦门 厦门泰达房地产有限公司*4 有限责任 10,000 55 厦门 公司名称 法定 主要业务范围 代表人 厦门国贸航空旅游服务有限公司*1 林琛良 销售机票、车票 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限公司*1 熊之舟 建筑装修 厦门国贸绿化工程有限公司*1 林琛良 绿化工程 厦门国贸广告企划有限公司*1 林琛良 广告 宝达（厦门）投资有限公司*2 高墀文 进出口、对台贸易 厦门天隆成燃气发展有限公司*3 黄育民 燃气工程的开发 厦门泰达房地产有限公司*4 熊之舟 房地产开发 （3）上述子公司未纳入合并范围的原因如下： *1 根据与经营人的承包协议，该等子公司已经由其他单位或个人承包经营，本公司按成本法对其进行核算。 *2 该子公司在办理注销登记手续之中。 *3 本公司于2001 年12 月5 日与福建省安然燃气投资有限公司及陈小榕签订了《股权转让合同》拟将对该子公司的股权全部转让，转让合同总额为人民币910 万元。 *4 由于开发项目销售不佳，该子公司发生严重的经营亏损，董事会决议终止其经营并由股东对其资产、债务进行清理。 （4）上述未纳入合并范围的子公司对本公司财务状况及经营成果的影响： *1 子公司主要财务指标如下： 公司名称 总资产 净资产 厦门国贸航空旅游服务有限公司 587,790.14 532,736.90 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限公司 5,078,190.95 4,942,365.15 厦门国贸绿化工程有限公司 2,156,393.13 2,074,034.06 厦门国贸广告企划有限公司 1,187,062.76 761,407.48 公司名称 主营业务收入 净利润 厦门国贸航空旅游服务有限公司 187,952.26 36,293.77 厦门国贸翔峰建造装饰设计工程有限公司 1,547,430.50 67,095.27 厦门国贸绿化工程有限公司 316,520.93 6,192.98 厦门国贸广告企划有限公司 1,946,173.12 -2,542.73 *2 子公司主要资产负债已经清理完毕，本公司收回的投资款计2,944,623.27 元暂挂在其他应付款，待注销完成后转销长期投资。 *3 子公司转让手续完成后将实现投资收益160 余万元； *4 子公司2001 年度的主要财务指标如下： 公司名称 资产总额 所有者权益总额 主营业务收入 净利润 厦门泰达房地 114,311,971.34 454,815.20 10,000.00 - 产有限公司 1,166,680.97 注1、考虑到该子公司3 年以上应收及预付款项（共计717,965.80）的坏账准备计提标准未完全满足《企业会计制度》的要求及因此对其财务报表的影响，本年确认的该子公司损益调整金额为-891,822,89 元。截止2001 年12 月31 日本公司已将对其的长期投资减计至0。 注2、截止2001 年12 月31 日，该子公司的主要资产为房地产开发成本（报表科目为存货）113,284,436.94 元，主要负债为为开发房地产项目向股东单位的借款（其中应付本公司61,224,073.97 元，应付其他股东中化美国集团公司计52,492,564.48元）。若合并该公司，对本公司会计报表的主要影响是：资产中其他应收款减少61,224,073.97 元，存货（房地产开发成本）增加113,284,436.94 元；负债中其他应付款应付中化美国集团公司增加52,492,564.48 元。 2. 合并范围的变动及原因 2001 年度本公司合并范围的变动如下： 由于2000 年度纳入合并范围的厦门国贸象屿进出口有限公司、厦门象屿保税区保兴进出口公司、中远免税品有限公司已经注销，宝达（厦门）投资有限公司正在办理注销手续，厦门国贸航空旅游服务有限公司承包经营，厦门天隆成燃气发展有限公司拟作转让，故2001 年度未纳入合并范围。 2000 年底新设的厦门国贸纺织品有限公司、厦门国贸地产投资管理有限公司和2001 年度新设或投资的厦门国贸船舶进出口有限公司、厦门山达进出口有限公司、唐山宝达普林食品有限公司、上海启润贸易有限公司、厦门捷丰汽车维修有限公司本年纳入合并范围；厦门国利达仓储运输有限公司本年增资扩股，本公司收购了外方股权，股权比例增至100%，故纳入合并范围；2000 年度由于承包经营未纳入合并范围的厦门国贸国际旅行社2001 年度终止承包，故本年纳入合并范围；由于会计差错2000年度未纳入合并范围的宁波宝达罐头食品有限公司本年纳入合并范围。 根据该等子公司的经营情况及会计报表分析，上述合并范围的变动未对本公司的合并报表数据产生重大影响。 （五）重要的会计政策、会计估计变更和会计差错更正 1. 会计政策、会计估计变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的要求，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。该项会计政策变更对本公司会计报表的影响主要是： （1）本公司及合并范围的子公司根据谨慎性原则的要求，计提各项资产的减值准备并进行追溯调整，相应调减了2000 年期初未分配利润39,830,816.57 元(其中，在建工程减值准备影响金额为24,734,183.28 元，固定资产减值准备影响金额为15,096,633.29 元)。 （2）对关联方的往来款项进行单独考虑，并根据董事会决议自2001 年起对应收关联方的款项统一按期末余额的5%计提坏账准备，此项政策的变更对期初会计报表的影响不大，故未进行追溯调整。 （3）开办费于开始生产经营的当月一次性计入损益，合并范围内的子公司对此项会计政策进行了追溯调整，相应调增了2000 年度的净利润740,646.28，调减了2000年期初未分配利润1,802,372.85 元。 根据财政部财会[2001]5 号文《财政部关于印发〈企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定〉的通知》，本公司于2001 年取消“住房周转金”会计科目，将该科目余额结转2001 年期初未分配利润并追溯调增了2000 年期初未分配利润2,177,135.36 元。 2. 会计差错更正 本公司于2001 年度发现并进行了追溯调整的会计差错更正主要包括： （1）本公司参股公司港澳国际财务有限公司发生重大经营亏损，资不抵债，根据香港何锦全会计师事务所所出具的《股权价值评估报告》，截止1999 年12 月31 日该公司的股权价值为0。该公司已由港澳国际（集团）有限公司进行重组，重组后本公司的股权比例为1%。本公司根据此情况对此项投资计提了全额的减值准备并追溯调减了2000 年期初未分配利润10,978,000.00 元。 （2）本公司1996、1997 年进行股利分配时未代扣代缴社会公众股股东的个人所得税，本年度按税务要求已经补交，并相应地追溯调减了2000 年期初未分配利润4,400,000.00 元。 （3）所得税汇算清缴减少了2000 年度的应交所得税，本期收到税务局退还款项后追溯调增2000 年净利润3,276,584.68 元。 （4）1999、2000 年度应收出口贴息原按暂估数入账，本年度按实际收到的金额超过原暂估的部分对期初会计报表进行追溯调整，相应调增了2000 年净利润403,336.00 元，调增了2000 年期初未分配利润2,953,082.00 元。 （六）合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 项目 原币 汇率 折人民币 现金 161,922.42 银行存款—人民币 202,528,426.81 —美元 994,327.37 8.2766 8,229,649.93 —日元 178,636,368.22 0.063005 11,254,984.38 —欧元 5,803.55 7.3391 42,592.90 —马克 - - —英镑 1,947.55 11.9980 23,366.66 —港币 523,837.77 1.0606 555,582.34 其他货币资金 - 外埠存款 39,799.50 —定期存款 4,000,000.00 —保证金 3,825,367.28 —证券户存款 77,910.59 8.2766 644,834.81 合计 231,306,527.03 项目 年初数 现金 原币 汇率 折人民币 银行存款—人民币 120,491.46 —美元 138,650,074.91 —日元 1,622,033.28 8.2781 13,427,353.69 —欧元 66,735,722.13 0.0723 4,824,992.71 —马克 21,074.82 7.6066 160,307.76 —英镑 952.33 3.9352 3,747.64 —港币 1,893.92 12.3601 23,409.02 其他货币资金 615,499.23 1.0614 653,290.89 - 外埠存款 —定期存款 2,477,933.12 —保证金 - —证券户存款 - 合计 - 160,341,601.20 注释2、短期投资 短期投资明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 原币(美元) 折人民币 年末市值 短期投资-B股 511,969.19 4,235,357.28 4,715,644.16 - 短期投资跌价准备 - - - - 合计 511,969.19 4,235,357.28 4,715,644.16 - 短期投资系全资子公司宝达投资(香港)有限公司购买B 股证券形成的。年末市值系根据2001 年12 月31 日上海证券交易所的证券市价计算。上述投资不存在投资变现的重大限制。 注释3、应收票据 应收票据年末余额为1,900,000.00 元，均系银行承兑汇票。 注释4、应收账款 （1）应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1 年内 44,429,751.45 65.98% 2,221,487.57 28,679,514.73 53.87% 1-2 年 3,928,306.77 5.83% 392,830.68 21,371,058.31 40.14% 2-3 年 15,586,790.69 23.14% 1,558,679.07 1,000,000.00 1.87% 3 年以上 3,398,835.34 5.05% 3,398,835.34 2,191,391.00 4.12% 合计 67,343,684.25 100.00% 7,571,832.66 53,241,964.04 100.00% 年初数 账龄 坏账准备 1 年内 1,433,975.74 1-2 年 2,137,105.83 2-3 年 100,000.00 3 年以上 2,191,391.00 合计 5,862,472.57 （2）应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （3）应收账款欠款金额前五名客户金额合计为23,435,764.71 元，占应收账款总额的比例为34.80%。 （4）账龄3 年以上的大额应收账款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 1、厦门富山国际展览城 1,600,000.00 代建工程款 1,600,000.00 账龄长 2、厦门市立昌贸易总公司 550,000.00 购楼款 550,000.00 账龄长 3、厦门将军贸易公司 500,000.00 货款 500,000.00 账龄长 注释5、其他应收款 （1）其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1 年内 75,268,507.97 32.92% 3,763,425.41 35,994,034.44 1-2年 4,473,544.24 1.96% 447,354.42 5,278,668.39 2-3年 2,057,613.04 0.90% 205,761.31 9,903,630.00 3 年以上 11,833,831.48 5.18% 11,833,831.48 9,711,132.79 关联方往来 135,007,974.73 59.04% 6,750,398.74 101,346,566.09 合计 228,641,471.46 100.00% 23,000,771.36 162,234,031.71 年初数 账龄 比例 坏账准备 1 年内 22.19% 1,799,701.73 1-2年 3.25% 527,866.84 2-3年 6.10% 990,363.00 3 年以上 5.99% 9,711,132.79 关联方往来 62.47% 5,885,556.12 合计 100.00% 18,914,620.48 （2）其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持有本公司股份比例为35.90%）金额为22,618,796.51 元。 （3）大额的其他应收款主要是应收出口退税59,718,437.00 元及应收关联单位的往来款，主要欠款单位明细如下： 单位名称 所欠金额 发生时间 1、厦门泰达房地产有限公司*1 61,224,073.97 *2 2、厦门海沧港务有限公司*1 27,525,000.00 滚动发生 3、厦门商贸国有资产投资有限公司*1 22,618,796.51 滚动发生 4、厦门北大之路生物工程有限公司*1 10,000,000.00 滚动发生 5、香港金保利投资有限公司 10,000,000.00 2001 年 6、厦门兆成房地产开发有限公司*1 10,000,000.00 2001 年 7、厦门维多利俱乐部有限公司*1 7,931,883.77 滚动发生 单位名称 欠款原因 1、厦门泰达房地产有限公司*1 往来款 2、厦门海沧港务有限公司*1 垫付利息及海沧泊位资本金 3、厦门商贸国有资产投资有限公司*1 往来款 4、厦门北大之路生物工程有限公司*1 受托借款，参见附注六注释22 5、香港金保利投资有限公司 往来款 6、厦门兆成房地产开发有限公司*1 预付股权转让款，参见附注十 7、厦门维多利俱乐部有限公司*1 往来款 *1 为本公司的关联方。 *2 主要为以前年度该子公司为开发房地产项目而向本公司所借的流动资金，参见附注四之1 的说明。 其他应收款欠款金额前五名客户金额合计为131,367,870.48 元，占其他应收款总额的比例为57.46%。 （4）账龄3 年以上的大额其他应收款明细如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 计提准备 计提原因 1、厦门市大中路旗杆巷 4,426,965.92 未决项目款 4,426,965.92 账龄长 2、厦门富山国际展览城 2,517,325.97 往来欠款 2,517,325.97 账龄长 3、福建仙游县漆器工艺厂 2,021,275.93 预付账款转入 2,021,275.93 账龄长 4、东山康美镇 640,925.69 未决项目款 640,925.69 账龄长 5、厦门市旅游局 600,000.00 票务保证金 600,000.00 账龄长 （5）本公司主要的关联方为国有资产管理公司和本公司的控股、参股企业，本公司根据对这些单位的财务状况及经营情况的综合判断，按本公司董事会董字[2002]9 号决议，自2001 年起，本公司对应收关联方的款项统一按期末余额的5%计提坏账准备。 注释6、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年内 144,425,141.40 99.62% 110,291,872.73 92.41% 1-2年 557,482.50 0.38% 2,341,759.14 1.96% 2-3年 - - - - 3 年以上 - - 6,719,361.55 5.63% 合计 144,982,623.90 100.00% 119,352,993.42 100.00% （2）预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 （3）账龄1 年以上的大额预付账款明细如下： 单位名称 金额 款项内容 未结转原因 兴闽硅业清流电化厂 402,283.00 货款 未办理结算 注释7、应收补贴款 应收补贴款年末余额为1,934,510.23 元，均系应收厦门市财政局的出口商品贴息款，账龄在1 年以内，参见附注六之注释33。 注释8、存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 库存商品 200,206,036.20 9,441,093.70 252,159,906.14 房地产开发产品 271,467,868.14 284,149,580.48 原材料及委托加工产品 14,593,552.81 13,096,770.85 产成品 11,725,170.66 0.00 在产品 1,867,504.79 0.00 低值易耗品 455,124.45 51,043.41 其他 0.00 3,086,071.27 合计 500,315,257.05 9,441,093.70 552,543,372.15 年初数 项目 跌价准备 库存商品 7,212,430.59 房地产开发产品 原材料及委托加工产品 产成品 在产品 低值易耗品 其他 合计 7,212,430.59 注释9、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 保险费 428,403.62 281,983.03 其他3 16,361.11 440,096.28 合计 744,764.73 722,079.31 上述待摊费用受益期跨越两个会计年度，故年末有结存。 注释10、长期股权投资 1、长期股权投资增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期股权投资 330,715,182.82 98,214,083.30 58,140,416.73 其中：股权投资差额 0.00 440,499.78 -113,817.18 减：长期投资减值准备 109,056,516.22 2,736,969.72 合计 221,658,666.66 项目 年末数 长期股权投资 370,788,849.39 其中：股权投资差额 554,316.96 减：长期投资减值准备 111,793,485.94 合计 258,995,363.45 2、长期股权投资年末余额明细情况如下： （1）按权益法核算的长期股权投资： 被投资单位 注册资本 股权比 投资成本 投资成本 （万元） 例 本年增减 宝达（厦门）投 资有限公司 300 50.77 3,000,000.00 厦门天隆成燃气 发展有限公司 1000 75 7,500,000.00 厦门海沧港务有 限公司 12000 30 53,671,369.83 厦门港口建设开 发有限公司 1800 20 3,600,000.00 厦门国贸种子进 出口有限公司 300 31 930,000.00 厦门华侨电子企 业有限公司 18549 35.042 65,000,000.00 厦门泰达房地产 有限公司 10000 55 53,776,820.68 厦门佳茗企业有 限公司 500 40 2,000,000.00 2,000,000.00 厦门商务国际发 展有限公司 60 40 240,000.00 240,000.00 厦门捷丰汽车维 修有限公司* 450 60 0.00 0.00 厦门维多利俱乐 部有限公司 USD480 40 17,130,251.74 0.00 厦门国设工程建 设监理有限公司 50 30 150,000.00 150,000.00 合计 206,998,442.25 2,390,000.00 被投资单位 累计权益调整 股权投资准备 合并价差 宝达（厦门）投 资有限公司 -184,383.07 0.00 0.00 厦门天隆成燃气 发展有限公司 -13,593.41 0.00 0.00 厦门海沧港务有 限公司 770,725.93 51,057,038.32 0.00 厦门港口建设开 发有限公司 645,400.80 0.00 0.00 厦门国贸种子进 出口有限公司 87,765.56 0.00 0.00 厦门华侨电子企 业有限公司 -65,000,000.00 108,163,999.49 0.00 厦门泰达房地产 有限公司 -53,776,820.68 0.00 0.00 厦门佳茗企业有 限公司 -139,168.86 0.00 0.00 厦门商务国际发 展有限公司 142,991.76 0.00 0.00 厦门捷丰汽车维 修有限公司* 0.00 0.00 554,316.96 厦门维多利俱乐 部有限公司 3,047,123.63 厦门国设工程建 设监理有限公司 合计 -114,419,958.34 159,221,037.81 554,316.96 被投资单位 本年损益调整 年末余额 宝达（厦门）投 资有限公司 2,815,616.93 厦门天隆成燃气 发展有限公司 146,202.25 7,486,406.59 厦门海沧港务有 限公司 4,019,380.38 105,499,134.08 厦门港口建设开 发有限公司 200,231.30 4,245,400.80 厦门国贸种子进 出口有限公司 71,326.07 1,017,765.56 厦门华侨电子企 业有限公司 0.00 108,163,999.49 厦门泰达房地产 有限公司 -891,822.89 0.00 厦门佳茗企业有 限公司 -139,168.86 1,860,831.14 厦门商务国际发 展有限公司 0.00 382,991.76 厦门捷丰汽车维 修有限公司* 0.00 554,316.96 厦门维多利俱乐 部有限公司 1,151,219.57 20,177,375.37 厦门国设工程建 设监理有限公司 150,000.00 合计 4,557,367.82 252,353,838.68 *对厦门捷丰汽车维修有限公司的购买成本超过其股权购并日的本公司应享权益的差额，合并后形成合并价差，该项合并价差自股权购并日之月起按5 年进行摊销。 （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 注册资本（万元） 股权比例 投资成本 厦门国贸航空旅游服务有限公 司*2 50 100 500,000.00 厦门国贸广告企划有限公司*2 100 100 1,000,000.00 厦门国贸绿化工程有限公司*2 200 100 2,000,000.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有 限公司*2 250 100 2,500,000.00 厦门华新房地产有限公司*3 USD87.84 30 2,942,106.33 厦门北大之路生物工程有限公 司*4 6500 19.62 12,750,000.00 港澳国际财务有限公司 HKD117500 1 10,978,000.00 厦门航空工业有限公司 20000 10 20,000,000.00 厦门信隆房地产联合开发有限 公司 2500 15 2,650,500.00 中化(东山)石油液化气有限公 司 1750 12 2,100,000.00 南方进出口联合公司 300 9.04 500,000.00 厦门足球俱乐部 5760 2 600,000.00 中国交通银行 170000 0.514 15,886,083.96 福建三钢闽光股份有限公司 43470 4.79 31,893,000.00 China B-share Investment Company limited HKD100000 11.05 21,211,151.52 期货会员资格 1,200,000.00 厦门汽车股份有限公司 15151 0.132 766,480.00 合计 129,477,321.81 被投资单位 投资成本本年增减 累计权益调整 厦门国贸航空旅游服务有限公 司*2 -3,556.87 厦门国贸广告企划有限公司*2 -1,000,000.00 厦门国贸绿化工程有限公司*2 0.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有 限公司*2 -60,814.36 厦门华新房地产有限公司*3 0.00 厦门北大之路生物工程有限公 司*4 -9,977,939.87 港澳国际财务有限公司 0.00 厦门航空工业有限公司 0.00 厦门信隆房地产联合开发有限 公司 0.00 中化(东山)石油液化气有限公 司 0.00 南方进出口联合公司 0.00 厦门足球俱乐部 0.00 中国交通银行 15,886,083.96 0.00 福建三钢闽光股份有限公司 31,893,000.00 0.00 China B-share Investment Company limited 21,211,151.52 期货会员资格 0.00 厦门汽车股份有限公司 766,480.00 合计 69,756,715.48 -11,042,311.10 被投资单位 本年分红*1 年末余额 厦门国贸航空旅游服务有限公 司*2 50,000.00 496,443.13 厦门国贸广告企划有限公司*2 100,000.00 0.00 厦门国贸绿化工程有限公司*2 0.00 2,000,000.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有 限公司*2 0.00 2,439,185.64 厦门华新房地产有限公司*3 0.00 2,942,106.33 厦门北大之路生物工程有限公 司*4 0.00 2,772,060.13 港澳国际财务有限公司 0.00 10,978,000.00 厦门航空工业有限公司 700,000.00 20,000,000.00 厦门信隆房地产联合开发有限 公司 2,250,000.00 2,650,500.00 中化(东山)石油液化气有限公 司 0.00 2,100,000.00 南方进出口联合公司 0.00 500,000.00 厦门足球俱乐部 0.00 600,000.00 中国交通银行 716,534.04 15,886,083.96 福建三钢闽光股份有限公司 0.00 31,893,000.00 China B-share Investment Company limited 21,211,151.52 期货会员资格 1,200,000.00 厦门汽车股份有限公司 766,480.00 合计 3,816,534.04 118,435,010.71 *1 本年投资收益中还包括收到本年已经转让的厦门国贸泰达股份有限公司2000 年度的分红660,000.00 元。本年收到中国交通银行2000 年度的分红716,534.04 元，已经冲减了投资成本。 *2 子公司已经承包经营，故自承包日起改按成本法核算。 *3 该公司因涉及补税等问题，按成本法核算并计提减值准备。 *4 由于该公司增资，本公司对其的股权比例下降，自2001 年起改按成本法核算。 *5 厦门华侨电子企业有限公司上年发生巨额亏损，本公司上年相应确认37,687,938.88 元的投资损失；同时，根据该公司的净资产状况和可能存在的潜亏计提了长期投资减值准备计98,078,516.22 元并冲销了相应的资本公积-股权投资准备。本年该公司尚未公布经审计的会计报表，因而暂时无法判断其财务状况是否明显恶化或好转，故不再增加计提的减值准备，亦不转回已计提的减值准备。 （3）股权投资差额增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 厦门捷丰汽车维修有限公司* 0.00 583,491.54 29,174.58 厦门商务国际发展有限公司 -142,991.76 -142,991.76 0.00 合计 440,499.78 -113,817.18 554,316.96 项目 年末数 摊销期限 厦门捷丰汽车维修有限公司* 554,316.96 5 年 厦门商务国际发展有限公司 一次性 合计 *合并后成为合并价差。 股权投资差额系投资时的投资成本与被投资公司并购日的应享权益份额的差额。 3、上述长期股权投资项目未存在投资收益汇回的重大限制。 4、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 合计 109,056,516.22 2,736,969.72 被投资单位 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 合计 111,793,485.94 5、长期股权投资年初数的追溯调整 本年根据被投资单位的年初会计报表对本公司相应的长期投资项目所作的主要追溯调整事项如下： （1）厦门海沧港务有限公司：按其资本公积金额和本公司股权比例调增了本公司对其的长期股权投资-股权投资准备14,728,408.15 元，相应增加了本公司年初的资本公积-股权投资准备；按其累计未分配利润金额调减了本公司对其的长期股权投资-累计权益调整1,457,215.04 元，相应减少了本公司年初未分配利润。 （2）厦门港口建设开发有限公司：按其累计未分配利润和本公司股权比例调增了对其的累计权益调整451,021.72 元，相应增加了本公司年初未分配利润。 （3）港澳国际财务有限公司：计提了对其的长期投资减值准备10,978,000.00元，相应减少了本公司年初未分配利润。 注释11、固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧本年增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 179,358,689.09 23,509,394.39 6,126,277.47 196,741,806.01 交通设备 25,727,563.79 3,846,642.98 1,175,403.58 28,398,803.19 机器设备 7,655,104.48 7,913,762.65 430,280.00 15,138,587.13 办公设备 17,810,607.32 1,794,490.73 657,010.79 18,948,087.26 其他设备 22,466.00 145,543.09 0 168,009.09 合计 230,574,430.68 37,209,833.84 8,388,971.84 259,395,292.68 累计折旧 房屋及建筑物 28,370,949.69 5,346,763.41 1,359,673.00 32,358,040.10 交通设备 10,143,901.38 3,106,322.65 756,779.69 12,493,444.34 机器设备 1,315,496.32 2,183,841.57 10,673.70 3,488,664.19 办公设备 12,758,114.45 2,462,945.58 664,723.83 14,556,336.20 其他设备 4,557.79 5,622.48 - 10,070.50 合计 52,593,019.63 13,105,495.69 2,791,850.22 62,906,555.33 净值 177,981,411.05 196,488,737.35 减值准备 房屋及建筑物 14,374,920.44 - 154,160.95 14,220,759.49 交通设备 702,175.82 - - 702,175.82 机器设备 531,762.84 - - 531,762.84 办公设备 5,550.00 - - 5,550.00 其他设备 - - - - 合计 15,614,409.10 154,160.95 15,460,248.15 净额 162,367,001.95 181,028,489.20 上述固定资产中用于抵押的房屋及建筑物原值合计为60,062,846.30 元。 上述固定资产减值准备计提的原因：房屋建筑物类主要是由于建筑物的市价和可变现金额持续低于账面成本；设备类主要是由于破损或闲置导致其未来可利用的经济价值下降。 注释12、在建工程 在建工程明细构成如下： 工程项目 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 在建工程 上八棉仓库 16,102,545.21 86,614.04 16,189,159.25 - 石狮商业城 43,995,000.00 - - - 国利达海沧堆场 - 8,386,109.65 - - 唐山宝达工程 - 3,280,129.48 1,632,560.85 - 宁波宝达工程 - 758,035.06 - - 其他工程 418,556.00 - 418,556.00 - 合计 60,516,101.21 12,510,888.23 18,240,276.10 - 减值准备 石狮商业城 24,734,183.28 5,702,816.72 - - 合计 24,734,183.28 5,702,816.72 - - 净额 35,781,917.93 工程项目 年末数 资金来源 在建工程 上八棉仓库 - 自有资金 石狮商业城 43,995,000.00 自有资金 国利达海沧堆场 8,386,109.65 自有资金 唐山宝达工程 1,647,568.63 自有资金 宁波宝达工程 758,035.06 自有资金 其他工程 - 自有资金 合计 54,786,713.34 减值准备 石狮商业城 30,437,000.00 合计 30,437,000.00 净额 24,349,713.34 *1 上述项目成本中无利息资本化金额。 *2 石狮商业城自1998 年通过拍卖取得后一直未继续建造，以前年度的减值准备计提详见附注五之1，由于本公司已经着手对该项在建工程进行清理，本年根据清理后的可期待收回金额与账面成本的差额补充计提了5,702,816.72 元的减值准备。 注释13、无形资产 无形资产本期变动情况如下： 项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 土地使用权* 45,549,000.00 - 45,549,000.00 83,576.00 土地使用权 5,516,262.00 4,886,751.47 - 78,803.74 土地使用权 2,046,800.00 2,046,800.00 - 88,991.00 土地使用权 1,517,062.14 - 1,517,062.14 50,534.88 高尔夫俱乐 部会员证 HKD780,000.00 827,268.00 - - 亚飞加盟费 100,000.00 90,000.00 - 10,000.00 其他 18,166.70 - 18,166.70 - 合计 7,850,819.47 47,084,228.84 311,905.62 项目 年末数 剩余摊销期 土地使用权* 45,465,424.00 45年4个月*1 土地使用权 4,807,947.73 61年 土地使用权 1,957,809.00 22年 土地使用权 1,466,527.26 29年*2 高尔夫俱乐 部会员证 827,268.00 不摊销 亚飞加盟费 80,000.00 8年 其他 18,166.70 合计 54,623,142.69 无形资产年末数比年初数增加主要由于本年竞拍购得厦门东渡港区20、21 号泊位建设用地之故。 *1 系原厦门天湖码头有限公司拥有的位于厦门东渡港区20、21 号泊位建设用地，面积为148,552.38 平方米，经厦门中正拍卖行有限公司拍卖，本公司于2001 年12 月12 日购得，拍卖金额及手续费总计45,549,000.00 元。该建设用地的产权变更手续尚在办理之中。根据与拍卖公司的协议，原厦门天湖码头有限公司所欠该用地之土地出让金4,870,053.87 元(该款应于1999 年4 月份前交清)及其滞纳金由本公司承担，本公司已向厦门市政府申请豁免，目前尚未获得批准。 *2 系子公司宁波宝达罐头食品有限公司的场地使用权，该子公司本年纳入合并范围，故将其年初账面的场地使用权列作本年增加数。 注释14、长期待摊费用 长期待摊费用具体构成如下： 种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 子公司开办费* 257,018.18 318,830.35 273,515.25 302,333.28 装修工程 711,140.91 347,161.36 336,116.99 722,185.28 国贸大厦装修工程 1,547,901.72 0.00 317,258.38 1,230,643.34 展示厅装修工程 91,283.74 566,692.17 128,498.49 529,477.42 其他 448,299.86 43,422.79 43,143.58 448,579.07 合计 3,055,644.41 1,276,106.67 1,098,532.69 3,233,218.39 *开办费年末余额系尚未开始营业的厦门国利达仓储运输有限公司、厦门国顺达国际仓储运输有限公司、厦门国贸对台贸易有限公司等下属子公司未转销的开办费余额。 注释15、短期借款 短期借款具体构成如下： 借款类别 年末数 年初数 一、银行借款 409,040,000.00 309,500,000.00 其中：抵押借款 30,000,000.00 44,500,000.00 担保借款 76,040,000.00 227,000,000.00 信用借款 303,000,000.00 38,000,000.00 二、其他借款* 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 416,040,000.00 316,500,000.00 *系子公司厦门国贸地产有限公司根据厦财综专报(2000)008 号文取得的厦门市财政专项借款，贷款期限为2000 年8 月10 日至在2001 年8 月31 日，为不计息贷款。该笔贷款到期后，本公司已向厦门市财政局申请展期，目前尚未获得批准。 注释16、应付票据 应付票据年末余额187,009,702.30 元，均系银行承兑汇票，票据期限最长为6 个月，均将于2002 年度到期。 注释17、应付账款 应付账款年末余额为93,722,378.76 元，其中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 本公司无账龄超过3 年以上的大额应付账款。 注释18、预收账款 预收账款年末余额为137,851,709.62 元，其中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 本公司无账龄超过1 年以上的大额预收账款，超过1 年以上的预收账款未结转收入的原因是根据《企业会计制度》的规定尚未满足确认收入的条件。 注释19、应交税金 应交税金明细项目如下： 税别 年末数 年初数 增值税 -54,177,552.08 -54,375,991.86 营业税 -1,687,481.88 -1,219,013.01 城市维护建设税 133,697.73 120,663.56 企业所得税 203,759.05 -1,393,298.59 其他 214,310.65 4,473,321.26 合计 -55,313,266.53 -52,394,318.64 注释20、其他应付款 其他应付款年末余额为99,644,927.55 元，其中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 本公司无账龄超过3 年以上的大额其他应付款。 金额较大的其他应付款明细如下： 项目 金额 发生时间 款项内容 1、应付判决罚金 40,000,000.00 2000 * 2、石狮商业城 8,523,000.00 2001 预收在建工程处置款 3、厦门中正拍卖行公司 8,219,600.00 2001 应付拍卖佣金 4、厦门国贸汽车股份有限公司 4,950,000.00 2001 暂收款 5、住房公积金 3,366,410.56 滚动发生 应付住房公积金 *系根据厦门市中级人民法院“（2000）厦刑初字第146 号”刑事判决书计提的应付罚金。 注释21、预提费用 预提费用明细构成如下： 项目 年末数 年初数 银行借款利息 674,251.06 1,200,000.00 暂估运费 320,000.00 197,998.36 审计费用 680,000.00 - 其他 482,383.69 46,376.86 合计 2,156,634.75 1,444,375.22 注释22、长期借款 长期借款明细构成如下： 借款类别 年末数 年初数 年利率 一、银行借款 50,000,000.00 50,000,000.00 其中：抵押 23,000,000.00 23,000,000.00 6.534% 抵押 27,000,000.00 27,000,000.00 6.534% 二、非银行金融机构借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2.24% 合计 60,000,000.00 60,000,000.00 借款类别 期限 一、银行借款 其中：抵押 2000.9.30-2003.9.30 抵押 2000.11.9-2003.11.9 二、非银行金融机构借款 财政专项资金* 合计 *系厦门市财政局通过本公司转贷给厦门北大之路生物工程有限公司的贷款，利息费用由该公司承担。 上述抵押借款以本公司所有的国贸大厦房产和华新苑别墅作为抵押。 注释23、长期应付款 长期应付款明细构成如下： 项目 单位名称 年末数 年初数 厦门市鑫翔程商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 与子公司合作经营款 上海捷信货运代理有限公司 60,000.00 - 子公司其他股东借款 厦门市齿轮厂 224,869.21 - 合计 784,869.21 500,000.00 上述长期应付款未明确具体期限，无利息。 注释24、股本 股本年末余额为198,120,000.00 元，本年度未发生变动，明细构成如下： 本年变动增减(万股) 项目 年初数（万股） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 7,112 其中：国家拥有股份 7,112 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 7,112 二、已流通股份合计 1、境内上市的人民币普通股 12,700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 12,700 三、股份总数 19,812 项目 年末数（万股） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 7,112 其中：国家拥有股份 7,112 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 7,112 二、已流通股份合计 1、境内上市的人民币普通股 12,700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 12,700 三、股份总数 19,812 注释25、资本公积 资本公积年末余额为419,196,698.74 元，其构成如下： 项目 年末数 年初数 股本溢价 348,051,690.15 348,051,690.15 资本评估增值 10,002,800.00 10,002,800.00 汇率折算差额 -313.00 -313.00 股权投资准备 61,142,521.59 61,142,521.59 合计 419,196,698.74 419,196,698.74 注释26、盈余公积 盈余公积年末余额为63,325,615.46 元，本年变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定公积金 31,698,366.34 31,698,366.34 法定公益金 29,712,644.88 29,712,644.88 任意盈余公积金 27,726,920.41 25,812,316.17 1,914,604.24 合计 89,137,931.63 25,812,316.17 63,325,615.46 任意盈余公积的变动原因详见附注六之注释27。 注释27、未分配利润 未分配利润年末余额为0.00 元，本年变动情况如下： 项目 本年数 上年数 未分配利润年初数 -51,702,312.71 -59,676,111.09 加：本年净利润 25,889,996.54 7,973,798.38 加：盈余公积补亏 25,812,316.17 未分配利润年末数 0.00 -51,702,312.71 根据本公司第三届董事会第53 次会议决议，本公司拟以任意盈余公积25,812,316.17 元弥补亏损，该项决议尚需经股东大会批准。 *以前年度损益调整对未分配利润年初数的影响情况参见附注五。 注释28、主营业务收入、成本 2001 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下： 主营业务收入 主营业务成本 行业名称 本年数 上年数 本年数 进出口贸易 1,729,943,374.64 1,943,801,182.64 1,624,388,472.57 工业及内 贸 225,635,012.16 164,870,459.04 222,277,915.01 房地产销 售 24,544,305.03 136,568,540.10 20,717,807.43 其他 38,496,978.88 29,319,772.07 19,576,165.50 合计 2,018,619,670.71 2,274,559,953.85 1,886,960,360.51 主营业务成本 主营业务毛利 行业名称 上年数 本年数 上年数 进出口贸易 1,784,033,363.23 105,554,902.07 159,767,819.41 工业及内 贸 159,183,756.50 3,357,097.15 5,686,702.54 房地产销 售 121,192,849.22 3,826,497.60 15,375,690.88 其他 11,621,359.84 18,920,813.38 17,698,412.23 合计 2,076,031,328.79 131,659,310.20 198,528,625.06 2001 年度前五名客户的销售收入总额为452,533,134.69 元，占本公司主营业务收入总额的比例为22.42%。 注释29、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本年数为3,433,409.19 元，其中主要包括下属房地产开发公司的营业税金及附加费计1,379,282.53 元，服务业公司的营业税金及附加费1,467,372.03 元和商品销售交纳的增值税附加税费。 注释30、其他业务利润 其他业务利润本年数为17,782,977.95 元，明细项目列示如下： 收入 成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 经营商品套 期保值收入 7,322,766.17 6,145,886.64 320,616.95 829,865.48 代购代销手 续费收入 5,996,802.86 7,626,862.14 320,828.95 161,747.84 房租收入 7,821,512.40 3,685,508.63 3,815,948.58 2,511,779.27 其他 1,149,214.03 5,042,712.92 49,923.03 18,689.84 合计 22,290,295.46 22,500,970.33 4,507,317.51 3,522,082.43 利润 项目 本年数 上年数 经营商品套 期保值收入 7,002,149.22 5,316,021.16 代购代销手 续费收入 5,675,973.91 7,465,114.30 房租收入 4,005,563.82 1,173,729.36 其他 1,099,291.00 5,024,023.08 合计 17,782,977.95 18,978,887.90 注释31、财务费用 财务费用本年数为16,824,874.22 元，明细构成如下： 项目 本年数 上年数 利息支出 22,524,664.78 28,871,559.19 减：利息收入 9,600,578.94 14,919,615.83 汇兑损失 1,861,752.39 545,992.10 减：汇兑收益 4,171,773.38 724,062.56 其他 6,210,809.37 9,674,313.41 合计 16,824,874.22 23,448,186.31 注释32、投资收益 （1）投资收益本年数为38,692,760.26 元，明细构成如下： 项目 本年数 上年数 收回的现金股利 3,610,000.00 4,804,295.83 股权转让收益*1 24,382,210.59 7,996,882.13 权益法确认的投资收益 4,666,470.41 -48,634,279.04 股票投资收益 2,459,348.98 12,313,331.80 计提减值准备 -2,736,969.72 0.00 委托理财收益*2 6,161,700.00 0.00 其他 150,000.00 261,180.32 合计 38,692,760.26 -23,258,588.96 *1 本公司通过上海华夏拍卖行等拍卖单位，将所持有的厦门国贸泰达股份有限公司股份计763.0568 万股全部拍卖，实现投资收益24,254,216.50 元。 *2 子公司厦门国贸期货经纪有限公司和上海启润贸易有限公司于2001 年6 月及7月分别与山东证券有限责任公司（后变更为天同证券有限责任公司）签订了《资产委托管理协议》及《补充协议》，委托理财金额分别为90,000,000.00 元和9,500,000.00 元。至2001 年12 月，上述两子公司分别与天同证券有限责任公司签订了《资产委托管理终止协议》，终止委托并收回本金，根据终止协议及承诺书应收取的投资收益分别为5,680,000.00 元和481,700.00 元，款项已分别于2001 年12 月30日和2002 年1 月7 日收讫。 （2）上述投资收益不存在汇回的重大限制。 注释33、补贴收入 补贴收入本年数为3,227,073.23 元，明细列示如下： 项目 本年数 上年数 出口奖励金 3,227,073.23 3,712,438.80 *出口奖励金系厦门市贸易发展委员会按外经贸部和财政部的《出口商品贴息办法》及有关问题的补充通知补贴给本公司的出口商品贴息，根据财政部财会[2000]3 号《关于印发〈股份有限公司税收返还等有关会计处理规定〉的通知》的规定，对是项补贴收入按权责发生制确认。 注释34、营业外收支 营业外收支明细列示如下： 营业外收入 项目 本年数 上年数 赔偿金收入 375,617.49 940,848.35 固定资产清理收入 1,565.66 49,788.11 不需支付的债务 - 1,286,818.52 其他收入 410,421.82 643,602.64 合计 787,604.97 2,921,057.62 营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产清理净损失 143,520.99 274,774.56 赔偿费用 455,033.69 2,256,230.03 罚款支出 1,048,096.46 514,462.67 捐赠支出 260,000.00 102,500.00 资产减值损失 5,702,816.72 0.00 其他支出 462,793.24 820,447.95 合计 8,072,261.10 3,968,415.21 注释35、其他 其他本年数为-141,174.96 元，系本年新购并的子公司厦门捷丰汽车维修有限公司股权购并日之前实现的本期损益。 注释36、支付其他与经营活动有关的现金 2001 年度本公司支付其他与经营活动有关的现金发生额为196,650,585.92 元，主要为支付给关联公司的往来款和经营费用、管理费用中的非工资性支出。 （七）母公司会计报表主要项目注释 注释1、应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年内 21,456,858.23 79.77% 1,072,842.91 3,342,758.02 24.02% 1-2年 - - - 9,006,039.07 64.73% 2-3年 3,874,945.93 14.41% 387,494.59 1,000,000.00 7.18% 3年以上 1,566,344.00 5.82% 1,566,344.00 566,344.00 4.07% 合计 26,898,148.16 100.00% 3,026,681.50 13,915,141.09 100.00% 年初数 账龄 坏账准备 1 年内 167,137.90 1-2年 900,603.91 2-3年 100,000.00 3年以上 566,344.00 合计 1,734,085.81 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 应收账款欠款金额前五名客户金额合计为18,748,320.68 元，占应收账款总额的比例为69.70%。 注释2、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 1年内 43,857,446.86 23.04 2,192,872.34 27,258,672.59 1-2年 1,621,697.55 0.85 162,169.76 3,046,121.66 2-3年 742,100.00 0.39 74,210.00 176,930.00 3 年以上 9,146,830.08 4.80 9,146,830.08 4,261,718.51 关联方往来 135,007,974.73 70.92 6,750,398.74 101,346,566.09 合计 190,376,049.22 100.00% 18,326,480.92 136,090,008.85 年初数 账龄 比例 坏账准备 1年内 20.03 1,362,933.63 1-2年 2.24 304,612.17 2-3年 0.13 17,693.00 3 年以上 3.13 4,261,718.51 关联方往来 74.47 5,885,556.12 合计 100.00% 11,832,513.43 其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持本公司股份比例为35.90%）款项为22,618,796.51 元。 大额的其他应收款主要是应收出口退税59,718,437.00 元及应收关联单位的往来款。 其他应收款欠款金额前五名客户金额合计为131,367,870.48 元，占其他应收款总额的比例为69.00%。 注释3、长期股权投资 长期股权投资增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期股权投资 526,417,834.64 177,168,178.06 14,038,458.46 其中：股权投资差额 0.00 440,499.78 -113,817.18 减：长期投资减值准备 109,056,516.22 2,736,969.72 合计 417,361,318.42 项目 年末数 长期股权投资 689,547,554.24 其中：股权投资差额 554,316.96 减：长期投资减值准备 111,793,485.94 合计 577,754,068.30 长期股权投资年末余额明细情况如下： 1、按权益法核算的长期股权投资： 被投资单位 股权比例 投资成本 投资成本 累计权益调整 本年增减 宝达投资（香港） 有限公司 100 6,039,914.46 0.00 102,191,064.54 厦门经济特区保税 品公司 100 5,020,975.45 0.00 1,771,990.31 厦门经济特区国贸 报关行 100 1,500,000.00 0.00 410,051.52 厦门捷丰亚飞汽车 有限公司 98.2 4,910,000.00 3,500,000.00 321,471.77 厦门国贸物业管理 有限公司 73.33 2,200,000.00 0.00 995,675.00 厦门国贸海外经济 技术合作公司 80 800,000.00 0.00 26,652.21 厦门泰达国际货运 有限公司 90 4,950,000.00 0.00 -929,347.01 厦门国贸纺织品进 出口有限公司 95 7,600,000.00 0.00 -968,650.72 厦门国贸（集团） 煜晖置业有限公司 60 4,800,000.00 0.00 392,767.34 厦门国贸期货经纪 有限公司 95 95,000,000.00 73,000,000.00 4,744,669.92 厦门国际贸易信托 公司上海公司 100 3,500,000.00 0.00 -1,842,360.01 厦门国贸工程建设 监理公司 20 200,000.00 0.00 82,960.75 厦门国顺达国际仓 储运输有限公司 95.83 28,750,000.00 5,000,000.00 0.00 厦门国贸地产有限 公司 80 7,440,000.00 0.00 -4,301,603.02 厦门国贸地产代理 有限公司 20 200,000.00 0.00 71,199.18 厦门兆达进出口有 限公司 90 22,500,000.00 0.00 1,950,597.96 厦门国贸对台贸易 有限公司 90 1,800,000.00 0.00 0.00 厦门象屿保税区瑞 达贸易有限公司 50 852,970.00 0.00 -193,383.85 宝达（厦门）投资 有限公司 50.77 3,000,000.00 0.00 -184,383.07 宝达(漳州)混凝土 有限公司 45 9,900,000.00 0.00 1,332,554.44 厦门天隆成燃气发 展有限公司 75 7,500,000.00 0.00 -13,593.41 厦门海沧港务有限 公司 30 53,671,369.83 0.00 770,725.93 厦门港口建设开发 有限公司 20 3,600,000.00 0.00 645,400.80 厦门国贸种子进出 口有限公司 30 930,000.00 0.00 87,765.56 厦门华侨电子企业 有限公司 35.04 65,000,000.00 0.00 -65,000,000.00 厦门国贸国际旅行 社 100 1,500,000.00 0.00 -1,692,091.13 厦门泰达房地产有 限公司 55 53,776,820.68 0.00 -53,776,820.68 厦门国贸纺织品有 限公司 95 23,750,000.00 0.00 57,033.49 厦门国贸地产投资 管理有限公司 60 6,000,000.00 0.00 -56,749.58 厦门国贸船舶进出 口有限公司 51 5,100,000.00 5,100,000.00 -395,907.18 厦门佳茗企业有限 公司 40 2,000,000.00 2,000,000.00 -139,168.86 上海启润贸易有限 公司 89.11 9,000,000.00 9,000,000.00 -396,133.70 厦门捷丰汽车维修 有限公司 60 2,700,000.00 2,700,000.00 -474,246.53 厦门山达进出口有 限公司 95 2,850,000.00 2,850,000.00 197.93 厦门商务国际发展 有限公司 40 240,000.00 240,000.00 142,991.76 唐山宝达普林食品 有限公司 55 2,200,000.00 2,200,000.00 -188,561.80 合计 501,839,088.74 105,590,000.00 -14,557,230.14 被投资单位 股权投资准备 股权投资差 本年损益 额 调整 宝达投资（香港） 有限公司 0.00 0.00 -793,116.62 厦门经济特区保税 品公司 0.00 0.00 -1,796,828.13 厦门经济特区国贸 报关行 0.00 0.00 299,499.13 厦门捷丰亚飞汽车 有限公司 0.00 0.00 -85,604.34 厦门国贸物业管理 有限公司 0.00 0.00 357,358.06 厦门国贸海外经济 技术合作公司 0.00 0.00 -4,952.27 厦门泰达国际货运 有限公司 0.00 0.00 6,674,107.04 厦门国贸纺织品进 出口有限公司 0.00 0.00 -138,429.72 厦门国贸（集团） 煜晖置业有限公司 0.00 0.00 -149,565.82 厦门国贸期货经纪 有限公司 0.00 0.00 4,888,334.79 厦门国际贸易信托 公司上海公司 0.00 0.00 -47,903.86 厦门国贸工程建设 监理公司 0.00 0.00 44,595.11 厦门国顺达国际仓 储运输有限公司 0.00 0.00 0.00 厦门国贸地产有限 公司 0.00 0.00 -3,936,747.47 厦门国贸地产代理 有限公司 0.00 0.00 31,228.81 厦门兆达进出口有 限公司 0.00 0.00 785,079.77 厦门国贸对台贸易 有限公司 0.00 0.00 0.00 厦门象屿保税区瑞 达贸易有限公司 0.00 0.00 -28,519.92 宝达（厦门）投资 有限公司 0.00 0.00 0.00 宝达(漳州)混凝土 有限公司 0.00 0.00 -69,450.40 厦门天隆成燃气发 展有限公司 0.00 0.00 146,202.25 厦门海沧港务有限 公司 51,057,038.32 0.00 4,019,380.38 厦门港口建设开发 有限公司 0.00 0.00 200,231.30 厦门国贸种子进出 口有限公司 0.00 0.00 71,326.07 厦门华侨电子企业 有限公司 108,163,999.49 0.00 0.00 厦门国贸国际旅行 社 0.00 0.00 -723,436.77 厦门泰达房地产有 限公司 0.00 0.00 -891,822.89 厦门国贸纺织品有 限公司 0.00 0.00 57,033.49 厦门国贸地产投资 管理有限公司 0.00 0.00 -96,515.96 厦门国贸船舶进出 口有限公司 0.00 0.00 -395,907.18 厦门佳茗企业有限 公司 0.00 0.00 -139,168.86 上海启润贸易有限 公司 0.00 0.00 -396,133.70 厦门捷丰汽车维修 有限公司 0.00 554,316.96 -46,754.99 厦门山达进出口有 限公司 0.00 0.00 197.99 厦门商务国际发展 有限公司 0.00 0.00 0.00 唐山宝达普林食品 有限公司 0.00 0.00 -188,561.80 合计 108,163,999.49 554,316.96 7,645,153.49 被投资单位 小计 宝达投资（香港） 有限公司 108,230,979.00 厦门经济特区保税 品公司 6,792,965.76 厦门经济特区国贸 报关行 1,910,051.52 厦门捷丰亚飞汽车 有限公司 5,231,471.77 厦门国贸物业管理 有限公司 3,195,675.00 厦门国贸海外经济 技术合作公司 826,652.21 厦门泰达国际货运 有限公司 4,020,652.99 厦门国贸纺织品进 出口有限公司 6,631,349.28 厦门国贸（集团） 煜晖置业有限公司 5,192,767.34 厦门国贸期货经纪 有限公司 99,744,669.92 厦门国际贸易信托 公司上海公司 1,657,639.99 厦门国贸工程建设 监理公司 282,960.75 厦门国顺达国际仓 储运输有限公司 28,750,000.00 厦门国贸地产有限 公司 3,138,396.98 厦门国贸地产代理 有限公司 271,199.18 厦门兆达进出口有 限公司 24,450,597.96 厦门国贸对台贸易 有限公司 1,800,000.00 厦门象屿保税区瑞 达贸易有限公司 659,586.15 宝达（厦门）投资 有限公司 2,815,616.93 宝达(漳州)混凝土 有限公司 11,232,554.44 厦门天隆成燃气发 展有限公司 7,486,406.59 厦门海沧港务有限 公司 105,499,134.08 厦门港口建设开发 有限公司 4,245,400.80 厦门国贸种子进出 口有限公司 1,017,765.56 厦门华侨电子企业 有限公司 108,163,999.49 厦门国贸国际旅行 社 -192,091.13 厦门泰达房地产有 限公司 0.00 厦门国贸纺织品有 限公司 23,807,033.49 厦门国贸地产投资 管理有限公司 5,943,250.42 厦门国贸船舶进出 口有限公司 4,704,092.82 厦门佳茗企业有限 公司 1,860,831.14 上海启润贸易有限 公司 8,603,866.30 厦门捷丰汽车维修 有限公司 2,780,070.43 厦门山达进出口有 限公司 2,850,197.93 厦门商务国际发展 有限公司 382,991.76 唐山宝达普林食品 有限公司 2,011,438.20 合计 596,000,175.05 2、按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 股权比 投资成本 投资成本 例 本年增减 厦门国贸航空旅游服务有限公司 90 450,000.00 0.00 厦门国贸广告企划有限公司 84 840,000.00 0.00 厦门国贸绿化工程有限公司 100 500,000.00 0.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司 50 2,500,000.00 0.00 港澳国际财务有限公司 1 10,978,000.00 0.00 厦门航空工业有限公司 10 20,000,000.00 0.00 厦门北大之路生物工程有限公司 19.62 12,750,000.00 0.00 厦门信隆房地产联合开发有限公司 15 2,650,500.00 0.00 中化(东山)石油液化气有限公司 12 2,100,000.00 0.00 厦门华新房地产有限公司 30 2,942,106.33 0.00 南方进出口联合公司 9.04 500,000.00 0.00 厦门泰达房地产有限公司 55 53,776,820.68 0.00 厦门足球俱乐部 2 600,000.00 0.00 中国交通银行 0.514 15,886,083.96 15,886,083.96 福建三钢闽光股份有限公司 4.78 31,893,000.00 31,893,000.00 合计 158,366,510.97 47,779,083.96 被投资单位 累计权益调整 本年分红 厦门国贸航空旅游服务有限公司 -3,556.87 50,000.00 厦门国贸广告企划有限公司 -1,000,000.00 100,000.00 厦门国贸绿化工程有限公司 0.00 0.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司 -60,814.36 0.00 港澳国际财务有限公司 0.00 0.00 厦门航空工业有限公司 0.00 700,000.00 厦门北大之路生物工程有限公司 -9,977,939.87 0.00 厦门信隆房地产联合开发有限公司 0.00 2,250,000.00 中化(东山)石油液化气有限公司 0.00 0.00 厦门华新房地产有限公司 0.00 0.00 南方进出口联合公司 0.00 0.00 厦门泰达房地产有限公司 -53,776,820.68 0.00 厦门足球俱乐部 0.00 0.00 中国交通银行 0.00 716,534.04 福建三钢闽光股份有限公司 0.00 0.00 合计 -64,819,131.78 3,816,534.04 被投资单位 小计 厦门国贸航空旅游服务有限公司 446,443.13 厦门国贸广告企划有限公司 -160,000.00 厦门国贸绿化工程有限公司 500,000.00 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工程有限公司 2,439,185.64 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 厦门航空工业有限公司 20,000,000.00 厦门北大之路生物工程有限公司 2,772,060.13 厦门信隆房地产联合开发有限公司 2,650,500.00 中化(东山)石油液化气有限公司 2,100,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,942,106.33 南方进出口联合公司 500,000.00 厦门泰达房地产有限公司 0.00 厦门足球俱乐部 600,000.00 中国交通银行 15,886,083.96 福建三钢闽光股份有限公司 31,893,000.00 合计 93,547,379.19 3、股权比例超过20%按成本法核算的长期股权投资的原因参见附注六之注释10。 4、股权投资差额的增减变动情况及原因参见附注六之注释10。 5、长期股权投资被投资单位的注册资本情况参见附注四和附注六之注释10。 6、长期投资减值准备本年增减变动情况如下： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 合计 109,056,516.22 2,736,969.72 被投资单位 年末数 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 南方进出口联合公司 500,000.00 合计 111,793,485.94 注释4、主营业务收入、成本 2001 年度本公司各主要行业收入、成本明细如下： 行业名 主营业务收入 主营业务成本 称 本年数 上年数 本年数 进出口 贸易 1,349,978,368.10 1,404,786,985.56 1,289,583,070.87 国内贸 易 171,706,172.44 130,720,263.89 170,791,572.26 合计 1,521,684,540.54 1,535,507,249.45 1,460,374,643.13 行业名 主营业务成本 主营业务毛利 称 上年数 本年数 上年数 进出口 贸易 1,341,267,727.35 60,395,297.23 63,519,258.21 国内贸 易 129,417,822.78 914,600.18 1,302,441.11 合计 1,470,685,550.13 61,309,897.41 64,821,699.32 注释5、投资收益 投资收益本年数为33,264,818.03 元，明细构成如下： 项目 本年数 上年数 收回的现金股利 3,610,000.00 5,204,295.83 股权转让收益 24,382,210.59 6,499,282.13 权益法确认的投资收益 7,859,577.16 -25,133,727.20 股票投资收益 0.00 51,058.53 计提减值准备 -2,736,969.72 0.00 其他 150,000.00 261,180.32 合计 33,264,818.03 -13,117,910.39 （八）关联方关系及其交易 1.主要的关联方明细情况列示如下： （1） 存在控制关系的关联方 项目 注册地址 主营业务 与本公司 注册资本 经济性质 关系 （万元）* 或类型 厦门商贸国有资 厦门 国有资产 股东 30000 国有独资 产投资有限公司 管理 项目 法定代表人 厦门商贸国有资 林长青 产投资有限公司 *该公司注册资本本年无变动。 其他与本公司存在控制关系的关联方主要为未纳入合并范围的控股子公司及联营企业，其基本情况参见附注四。 （2）不存在控制关系的关联方关系的性质： 项目 注册 主营业务 与本公司 经济性质或 地址 关系 类型 厦门海沧港务有限公司 厦门 海沧码头开发 参股公司 合资 厦门港口开发建设公司 厦门 港口综合开发 参股公司 合资 厦门北大之路生物工程有限公司 厦门 生物制药 参股公司 合资 厦门维多利俱乐部有限公司 厦门 娱乐业 参股公司 外资 项目 法定代表人 厦门海沧港务有限公司 曾英国 厦门港口开发建设公司 曾英国 厦门北大之路生物工程有限公司 陈章良 厦门维多利俱乐部有限公司 洪祖杭 2.关联方交易 本公司主要的关联方交易如下： （1）本公司为厦门华侨电子企业有限公司、厦门海沧港务有限公司、厦门港口开发建设有限公司的银行贷款提供担保，担保金额参见附注九。 （2）厦门商贸国有资产投资有限公司为本公司向中国进出口银行的贷款80,000,000.00 元提供但保。 3.关联方往来款余额 主要的关联方往来款项明细项目列示如下： 会计科目 关联单位 年初数 本年借方累计 其他应收款 厦门泰达房地产有限公司 60,717,404.55 606,669.42 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司*1 10,431,258.84 17,366,298.20 其他应收款 厦门商贸国有资产投资有限公司 17,618,796.51 8,000,000.00 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 15,425,000.00 12,100,000.00 其他应收款 厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 8,000,000.00 其他应收款 厦门兆成房地产开发有限公司*2 10,000,000.00 其他应收款 厦门国贸汽车股份有限公司*3 4,650,000.00 其他应收款 厦门国贸广告企划有限公司 922,303.90 85,690.37 其他应收款 厦门国贸种子进出口有限公司 -451,201.40 3,693,487.20 预收账款厦 门北大之路生物工程有限公司*4 216,341.09 11,012,184.96 其他应付款 厦门国贸汽车股份有限公司*3 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 2,967,743.54 24,030.27 其他应付款 厦门国贸广告企划有限公司 800,000.00 800,000.00 其他应付款 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工 程有限公司 2,500,000.00 其他应付款 厦门国贸航空旅游服务有限公司 500,000.00 500,000.00 会计科目 关联单位 本年贷方累计 年末数 其他应收款 厦门泰达房地产有限公司 100,000.00 61,224,073.97 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司*1 19,865,673.27 7,931,883.77 其他应收款 厦门商贸国有资产投资有限公司 3,000,000.00 22,618,796.51 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 27,525,000.00 其他应收款 厦门北大之路生物工程有限公司 8,000,000.00 10,000,000.00 其他应收款 厦门兆成房地产开发有限公司*2 10,000,000.00 其他应收款 厦门国贸汽车股份有限公司*3 4,650,000.00 其他应收款 厦门国贸广告企划有限公司 119,223.22 888,636.15 其他应收款 厦门国贸种子进出口有限公司 2,228,490.80 1,013,795.00 预收账款厦 门北大之路生物工程有限公司*4 14,852,917.42 4,057,073.37 其他应付款 厦门国贸汽车股份有限公司*3 4,950,000.00 4,950,000.00 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 900.00 2,944,613.27 其他应付款 厦门国贸广告企划有限公司 800,000.00 800,000.00 其他应付款 厦门国贸翔峰建筑装饰设计工 程有限公司 2,500,000.00 其他应付款 厦门国贸航空旅游服务有限公司 500,000.00 500,000.00 *1 暂付受让股权款，详见附注十。 *2 系上海启润贸易有限公司暂付的投资款和母公司代厦门国贸汽车股份有限公司暂收的其他股东投资款，详见附注十。 *3 系代理进口设备物资款项。 除上述事项，其余系与子公司的往来。（九）或有及承诺事项 本公司为下列公司的借款提供担保，详细情况如下： 被担保公司名称 人民币金额 外币金额 厦门华侨电子企业有限 公司 6,900万元 厦门华侨电子股份有限 公司 808万美元 厦门建发集团有限公司 15,000万元 厦门建发集团有限公司 480万美元 厦门海沧港务有限公司* 2,490万元 厦门友利发展有限公司 1,500万元 合计 25,890万元 1288万美元 *担保额度为5480 万元。 （十）资产负债表日后事项 1、根据本公司及子公司上海启润贸易有限公司和黄劲松等发起人于2001 年11 月22 日共同签订的《发起人协议》，经厦门市体改委2002 年1 月11 日以厦体改[2002]4号《关于同意发起设立“厦门国贸汽车股份有限公司”的批复》批准，由本公司及子公司上海启润贸易有限公司和其他发起人共同发起设立了厦门国贸汽车股份有限公司。该公司于2002 年2 月1 日办妥工商登记正式成立，总股本为人民币3500 万股，本公司持3000 万股，上海启润贸易有限公司持465 万股。 2、根据本公司及子公司厦门国贸地产投资管理有限公司与厦门元洪集团有限公司等单位于2001 年8 月15 日签订的《股份转让协议》，本公司及子公司厦门国贸地产投资管理有限公司受让厦门元洪集团有限公司等单位持有的厦门兆成房地产开发有限公司的股权，股权转让的总金额为人民币12500 万元，由本公司及子公司厦门国贸地产投资管理有限公司分期支付。厦门兆成房地产开发有限公司主要从事“金海湾”商品房项目的开发经营，该项股权转让的金额主要参考“金海湾”项目用地单位楼面地价及总建筑面积确定。至2002 年1 月8 日，厦门兆成房地产开发有限公司的工商变更登记手续已经办理完毕，变更后该公司注册资金为人民币5000 万元，其中本公司持95%的股份，厦门国贸地产投资管理有限公司持5%的股份。 3、根据厦门佳茗进出口有限公司2002 年第一次股东会决议，本公司的参股子公司厦门佳茗进出口有限公司进行增资扩股，注册资本由原500 万元增加到2500 万元，其中本公司对其的投资由原200 万元增加至2050 万元，占该公司注册资本的82%。同时，该公司名称变更为厦门国贸茶叶进出口有限公司。至2002 年2 月4 日，该公司此次增资已经验资，正办理工商变更登记手续。 4、本公司于2002 年3 月26 日召开第三届董事会第53 次会议，会议决议拟以任意盈余公积25,812,316.17 元弥补亏损，弥补后本公司的2001 年年末未分配利润为0.00元。该项决议尚需经股东大会批准。 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有厦门天健华天有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 厦门国贸集团股份有限公司 董事会 二OO 二年三月二十六日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 资产 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 231,306,527.03 160,341,601.20 短期投资 2 4,235,357.28 - 应收票据 3 1,900,000.00 200,000.00 应收股利 - 170,000.00 应收利息 - - 应收账款 4 59,771,851.59 47,379,491.47 其他应收款 5 205,640,700.10 143,319,411.23 预付账款 6 144,982,623.90 119,352,993.42 应收补贴款 7 1,934,510.23 6,025,259.00 存货 8 490,874,163.35 545,330,941.56 待摊费用 9 744,764.73 722,079.31 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,141,390,498.21 1,022,841,777.19 长期投资： 长期股权投资 10 258,995,363.45 221,658,666.60 其中：股权投资差额 10 554,316.96 - 长期债权投资 - 160,000.00 长期投资合计 258,995,363.45 221,818,666.60 固定资产： 固定资产原价 11 259,395,292.68 230,574,430.68 减：累计折旧 11 62,906,555.33 52,593,019.63 固定资产净值 196,488,737.35 177,981,411.05 减：固定资产减值准备 11 15,460,248.15 15,614,409.10 固定资产净额 181,028,489.20 162,367,001.95 工程物资 - - 在建工程 12 24,349,713.34 35,781,917.93 固定资产清理 - - 固定资产合计 205,378,202.54 198,148,919.88 无形资产及其他资产： 无形资产 13 54,623,142.69 7,850,819.47 长期待摊费用 14 3,233,218.39 3,055,644.41 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 57,856,361.08 10,906,463.88 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 母公司数 资产 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 77,621,355.23 89,774,564.13 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - 170,000.00 应收利息 - - 应收账款 23,871,466.66 12,181,055.28 其他应收款 172,049,568.30 124,257,495.42 预付账款 130,045,564.53 103,690,844.53 应收补贴款 1,934,510.23 6,025,259.00 存货 259,364,282.17 250,746,319.35 待摊费用 165,250.00 271,250.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 242,216,151.84 280,355,189.34 流动资产合计 907,268,148.96 867,471,977.05 长期投资： 长期股权投资 577,754,068.30 417,361,318.42 其中：股权投资差额 554,316.96 - 长期债权投资 - 160,000.00 长期投资合计 577,754,068.30 417,521,318.42 固定资产： 固定资产原价 117,362,065.62 119,810,007.37 减：累计折旧 31,441,128.04 28,337,024.82 固定资产净值 85,920,937.58 91,472,982.55 减：固定资产减值准备 - 149,178.72 固定资产净额 85,920,937.58 91,323,803.83 工程物资 - - 在建工程 13,558,000.00 19,260,816.72 固定资产清理 - - 固定资产合计 99,478,937.58 110,584,620.55 无形资产及其他资产： 无形资产 45,465,424.00 - 长期待摊费用 1,272,135.84 1,639,185.46 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 46,737,559.84 1,639,185.46 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,631,238,714.68 1,397,217,101.48 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 416,040,000.00 316,500,000.00 应付票据 16 187,009,702.30 129,416,502.28 应付账款 17 93,722,378.76 53,053,718.01 预收账款 18 137,851,709.62 131,457,416.23 应付工资 16,762,049.53 18,846,831.33 应付福利费 6,455,505.05 4,570,995.31 应付股利 - - 应交税金 19 -55,313,266.53 -52,394,318.64 其他应交款 47,668.36 -94,331.54 其他应付款 20 99,644,927.55 102,265,554.80 预提费用 21 2,156,634.75 1,444,375.22 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 15,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 904,377,309.39 720,066,743.00 长期负债： 长期借款 22 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 23 784,869.21 500,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 60,784,869.21 60,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 965,162,178.60 780,566,743.00 少数股东权益： 少数股东权益 15,146,484.66 15,775,363.61 股东权益： 股本 24 198,120,000.00 198,120,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 25 419,196,698.74 419,196,698.74 盈余公积 26 63,325,615.46 89,137,931.63 其中：法定公益金 29,712,644.88 29,712,644.88 未分配利润 27 - -51,702,312.71 外币报表折算差额 2,669,447.82 2,621,403.28 股东权益合计 683,311,762.02 657,373,720.94 负债和股东权益总计 1,663,620,425.28 1,453,715,827.55 母公司数 负债及股东权益 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 409,000,000.00 308,000,000.00 应付票据 162,941,702.30 129,416,502.28 应付账款 55,693,136.58 21,101,058.97 预收账款 71,371,832.90 75,577,584.41 应付工资 1,981,085.25 2,187,915.34 应付福利费 5,131,421.37 3,306,347.81 应付股利 - - 应交税金 -40,975,527.55 -36,697,781.10 其他应交款 165,942.29 17,001.18 其他应付款 83,599,507.96 81,701,010.13 预提费用 1,681,845.28 1,444,375.22 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 15,000,000.00 其他流动负债 139,017,332.14 80,225,023.22 流动负债合计 889,608,278.52 681,279,037.46 长期负债： 长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 949,608,278.52 741,279,037.46 少数股东权益： 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 198,120,000.00 198,120,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 419,196,698.74 419,196,698.74 盈余公积 63,325,615.46 89,137,931.63 其中：法定公益金 29,712,644.88 29,712,644.88 未分配利润 988,121.96 -50,516,566.35 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 681,630,436.16 655,938,064.02 负债和股东权益总计 1,631,238,714.68 1,397,217,101.48 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 资产 注释 年末数 年初数 一、主营业务收入 28 2,018,619,670.71 2,274,559,953.85 减：主营业务成本 28 1,886,960,360.51 2,076,031,328.79 主营业务税金及附加 29 3,433,409.19 10,038,994.65 二、主营业务利润 ?128,225,901.01 188,489,630.41 加：其他业务利润 30 17,782,977.95 18,978,887.90 减：营业费用 67,281,918.62 85,668,406.08 管理费用 62,083,193.42 62,862,998.97 财务费用 31 16,824,874.22 23,448,186.31 三、营业利润 -181,107.30 35,488,926.95 加：投资收益 32 38,692,760.26 -23,258,588.96 加：补贴收入 33 3,227,073.23 3,712,438.80 加：营业外收入 34 787,604.97 2,921,057.62 减：营业外支出 34 8,072,261.10 3,968,415.21 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额 34,454,070.06 14,895,419.20 减：所得税 9,315,851.07 5,288,493.21 少数股东损益 -611,602.59 1,633,127.61 其他 35 -140,174.96 - 五、净利润 25,889,996.54 7,973,798.38 加：年初未分配利润 -51,702,312.71 -59,676,111.09 加：其他转入 25,812,316.17 - 六、可供分配的利润 0.00 -51,702,312.71 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 0.00 -51,702,312.71 减：应付优先股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 0.00 -51,702,312.71 母公司数 资产 年末数 年初数 一、主营业务收入 1,521,684,540.54 1,535,507,249.45 减：主营业务成本 1,460,374,643.13 1,470,685,550.13 主营业务税金及附加 419,650.83 782,468.26 二、主营业务利润 60,890,246.58 64,039,231.06 加：其他业务利润 16,068,654.65 14,837,000.13 减：营业费用 37,053,611.97 31,651,940.50 管理费用 29,797,782.43 21,731,348.35 财务费用 8,639,395.37 7,092,377.22 三、营业利润 1,468,111.46 18,400,565.12 加：投资收益 33,264,818.03 -13,117,910.39 加：补贴收入 3,227,073.23 3,712,438.80 加：营业外收入 547,190.51 2,110,392.55 减：营业外支出 6,713,585.93 2,964,074.26 加：以前年度损益调整 - - 四、利润总额 31,793,607.30 8,141,411.82 减：所得税 6,101,235.16 365,237.84 少数股东损益 - - 其他 - - 五、净利润 25,692,372.14 7,776,173.98 加：年初未分配利润 -50,516,566.35 -58,292,740.33 加：其他转入 25,812,316.17 - 六、可供分配的利润 988,121.96 -50,516,566.35 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 988,121.96 -50,516,566.35 减：应付优先股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 988,121.96 -50,516,566.35 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司货币单位：人民币元 项目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,290,636,648.66 1,737,867,818.40 收到的税费返还 75,764,758.75 72,168,494.08 收到的其他与经营活动有关的现金 15,037,164.91 15,268,894.52 现金流入小计 2,381,438,572.32 1,825,305,207.00 购买商品、接受劳务支付的现金 2,034,247,140.39 1,664,850,142.31 支付给职工以及为职工支付的现金 38,240,626.51 11,350,300.34 支付的各项税费 26,178,766.17 10,322,840.74 支付的其他与经营活动有关的现金 36 196,650,585.92 88,400,736.03 现金流出小计 2,295,317,118.99 1,774,924,019.42 经营活动产生的现金流量净额 86,121,453.33 50,381,187.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 108,459,066.77 8,578,426.03 取得投资收益所收到的现金 36,131,230.88 30,305,249.38 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 8,152,887.04 8,123,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 152,743,184.69 47,006,675.41 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 55,994,463.11 37,870,681.45 投资所支付的现金 176,747,606.80 140,441,618.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 232,742,069.91 178,312,299.45 投资活动产生的现金流量净额 -79,998,885.22 -131,305,624.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,990,000.00 - 借款所收到的现金 686,038,500.00 685,998,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 60,000.00 - 现金流入小计 688,088,500.00 685,998,500.00 偿还债务所支付的现金 601,498,500.00 599,998,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 21,765,909.53 17,228,772.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 623,264,409.53 617,227,272.44 筹资活动产生的现金流量净额 64,824,090.47 68,771,227.56 四、汇率变动对现金的影响 18,267.25 - 五、现金及现金等价物净增加额 70,964,925.83 -12,153,208.90 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 现金流量表 现金流量表（续） 2001年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 合并数 母公司数 一、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 25,889,996.54 25,692,372.14 加：少数股东损益 -611,602.59 - 加：其他 -140,174.96 - 加:计提的资产减值准备 13,726,990.81 13,877,932.91 固定资产折旧 11,395,859.43 6,093,326.42 无形资产摊销 311,905.62 83,576.00 长期待摊费用摊销 1,098,532.69 367,049.62 待摊费用减少（减增加） -22,685.42 106,000.00 预提费用增加（减减少） 712,259.53 237,470.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减收益） 141,955.33 - 固定资产报废损失 - - 财务费用 21,998,915.84 16,192,900.01 投资损失（减收益） -38,692,760.26 -33,264,818.03 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） 52,228,115.10 -8,617,962.82 经营性应收项目的减少（减增加） -96,252,530.70 -51,782,534.18 经营性应付项目的增加（减减少） 94,336,676.37 81,395,875.45 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 86,121,453.33 50,381,187.58 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 231,306,527.03 77,621,355.23 减：货币资金的期初余额 160,341,601.20 89,774,564.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 70,964,925.83 -12,153,208.90
