山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司2006年中期报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事和高级管理人员 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 2、本次会议以通讯方式召开，公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人王茂昌先生，主管会计工作负责人王柏华先生及会计机构负责人许兴利先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：浪潮软件 公司法定英文名称：shandong inspur software CO.,Ltd 公司法定英文名称缩写：ISS 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G鲁浪潮 公司A股代码：600756 3、公司注册地址：山东省泰安市虎山路中段 公司办公地址：山东省济南市山大路224号 邮政编码：250013 公司国际互联网网址：http://www.inspur.com 公司电子信箱：600756@inspur.com 4、公司法定代表人：王茂昌 5、董事会秘书：王静莲 电话：0531－85105606 传真：0531－85105600，85105700 E-mail：600756@inspur.com 联系地址：山东省济南市山大路224号 公司证券事务代表：卢文杰 电话：0531－85105606 传真：0531－85105600，85105700 E-mail：600756@inspur.com 联系地址：山东省济南市山大路224号 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部和上海证券交易所 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期末 上年度期末 流动资产 580,150,188.03 610,163,354.63 流动负债 228,441,838.44 207,635,689.32 总资产 964,144,897.19 891,067,887.41 股东权益（不含少数股东权 益） 623,537,599.01 613,639,834.98 每股净资产(元) 3.36 3.3 调整后的每股净资产(元) 3.28 3.27 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 10,023,494.63 27,376,575.95 扣除非经常性损益的净利润 10,619,107.6 26,271,396.08 每股收益(元) 0.054 0.15 净资产收益率(%) 1.61 4.48 经营活动产生的现金流量净 额 28,976,956.85 -36,858,997.01 本报告期末比上年度期末增 减（％） 流动资产 -4.92 流动负债 10.02 总资产 8.20 股东权益（不含少数股东权 益） 1.61 每股净资产(元) 1.68 调整后的每股净资产(元) 0.31 本报告期比上年同期增减 （％） 净利润 -63.39 扣除非经常性损益的净利润 -59.58 每股收益(元) -63.39 净资产收益率(%) 减少2.87个百分点 经营活动产生的现金流量净 额 178.62 2.2.2非经常性损益项目 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -1,298,664.55 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 636,872.37 各项营业外收入、支出 小计 -661,792.18 所得税影响数 66,179.21 合计 -595,612.97 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.59 11.68 0.39 0.39 营业利润 -0.78 -0.78 -0.03 -0.03 净利润 1.61 1.62 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.70 1.72 0.06 0.06 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 公积 发行 数量 比例 金转 其他 新股 送 小 股 股 计 一、有限售条件股份 1、国家持股 22,770,000 12.25 -15,990,016 2、国有法人持股 3、其他内资持股 73,748,400 39.69 -5,445,133 其中：境内法人持股 73,748,400 39.69 -5,445,133 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 96,518,400 51.94 -21,435,149 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 89,313,120 48.06 21,435,149 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股合计 89,313,120 48.06 21,435,149 三、股份总数 185,831,520 100 0 本次变动后 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 6,779,984 3.65 2、国有法人持股 3、其他内资持股 68,303,267 36.76 其中：境内法人持股 68,303,267 36.76 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 75,083,251 40.40 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 110,748,269 59.60 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股合计 110,748,269 59.60 三、股份总数 185,831,520 100 1、股份变动的批准情况： 2006年4月28日，本公司收到山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]88号《关于山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》，公司股权分置改革方案已获山东省人民政府国有资产监督管理委员批准 2、股份变动的过户情况： 2006年5月15日，公司股权分置改革方案获相关股东会通过，5月19日经上海证券交易所批准，公司以5月22日为股权登记日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获送2.4股，5月24日对价股份上市流通 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 18,277 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 浪潮齐鲁软件产业有 其他 26.5 49,230,000 0 限公司 汉唐证券有限责任公 其他 25.92 48,167,851 9,322,810 司 泰安市人民政府国有 国有股东 3.65 6,779,984 －15990016 资产监督管理委员会 泰山大酒店 其他 2.90 5,382,559 －1536641 泰安市泰山宾馆有限 其他 2.63 4,891,539 －1396461 责任公司 泰安市神憩宾馆 其他 2.61 4,848,598 －1384202 泰安市御座宾馆 其他 0.80 1,493,599 －426401 泰安市泰山旅游汽车 其他 0.40 746,800 －213200 有限责任公司 上海新元投资有限公 其他 0.35 653,450 －186550 司 泰安市索道安装公司 其他 0.34 625,445 －178555 质押或冻 持有有限售条 股东名称 结的股份 件股份数量 数量 浪潮齐鲁软件产业有 49,230,000 0 限公司 汉唐证券有限责任公 0 见附注 司 泰安市人民政府国有 6,779,984 0 资产监督管理委员会 泰山大酒店 5,382,559 0 泰安市泰山宾馆有限 4,891,539 0 责任公司 泰安市神憩宾馆 4,848,598 0 泰安市御座宾馆 1,493,599 0 泰安市泰山旅游汽车 746,800 0 有限责任公司 上海新元投资有限公 653,450 0 司 泰安市索道安装公司 625,445 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 汉唐证券有限责任公司 48,167,851 人民币普通股 王平 566,681 人民币普通股 吴敬炳 429,918 人民币普通股 洪江阳 338,520 人民币普通股 候申茹 326,000 人民币普通股 天津市启明高科技开发公司 302,167 人民币普通股 程鸿庆 257,171 人民币普通股 喻伟东 250,000 人民币普通股 李文秀 240,510 人民币普通股 唐山金安担保有限公司 213,358 人民币普通股 报告期内前十名股东间，浪潮齐鲁软件 产业有限公司（以下简称 “齐鲁有限”）和泰安市人民政府国有 资产监督管理委员会（以下 上述股东关联关系或一致行动 简称“泰安国资委”）依据双方签署的 《股权委托代理协议》及 关系的说明 《股权委托代理补充协议》，泰安国资 委将其股权委托齐鲁有限代 为行使有关股东权利，二者为一致行动 人。除此，公司上述其他股 东之间未发现存在关联关系。 注：因汉唐证券资金交收违约，股票被中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结算系统扣押，数量为48，167，851股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限 有限售条件股份可上市 序 有限售条件股东名称 售条件股份 可上市交易时间 号 数量 2008年5月24日 1 浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,230,000 2009年5月24日 泰安市人民政府国有资产监督管理委员 2 6,779,984 2007年5月24日 会 3 泰山大酒店 5,382,559 2007年5月24日 4 泰安市泰山宾馆有限责任公司 4,891,539 2007年5月24日 5 泰安市神憩宾馆 4,848,598 2007年5月24日 6 泰安市御座宾馆 1,493,599 2007年5月24日 7 泰安市泰山旅游汽车有限责任公司 746,800 2007年5月24日 8 上海新元投资有限公司 653,450 2007年5月24日 90 泰安市索道安装公司 625,445 2007年5月24日 10 泰山中国国际旅行社有限责任公司 244,577 2007年5月24日 交易情况 序 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 易股份数量 18,583,152 见附注 1 浪潮齐鲁软件产业有限公司 30,646,848 泰安市人民政府国有资产监督管理委员 2 6,779,984 会 3 泰山大酒店 5,382,559 4 泰安市泰山宾馆有限责任公司 4,891,539 5 泰安市神憩宾馆 4,848,598 6 泰安市御座宾馆 1,493,599 7 泰安市泰山旅游汽车有限责任公司 746,800 8 上海新元投资有限公司 653,450 90 泰安市索道安装公司 625,445 10 泰山中国国际旅行社有限责任公司 244,577 注：公司大股东浪潮齐鲁软件产业有限公司所持有的浪潮软件非流通股股份自股权分置改革实施之日起，在十二个月内不转让，同时在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售；在前项承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售股票的数量不超过公司总股本的10%，出售价格不得低于既定的最低出售价格9.66元/股。最低出售价格的调整遵循下述规则：（a）股权分置改革实施造成的股价变化不进行调整；（b）若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理；除此，其他有限售条件的股东履行法定限售条件 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 因工作变动，公司于2006年3月22日召开四届十三次董事会同意肖成锋先生辞去副总经理职务、于2006年6月30日召开2005年度股东大会同意肖成锋先生辞去董事职务，补选迟延坤先生为新任董事；同意张建明先生辞去股东代表监事职务，选举王春生先生为新任股东代表监事 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 报告期内，国内应用软件行业面临着更加激烈的竞争和分化，为进一步提升核心竞争力，公司积极探寻适合自身发展的产业模式。公司根据软件技术发展趋势和国内信息化建设进程，按照专注化经营战略要求，以提高软件复用率为突破口，继续坚持走应用软件产品化道路，一方面围绕烟草、电子政务、通信等优势行业进一步挖掘和提炼软构件、组件和业务基础性软件平台；一方面努力培植和打造分行业ERP、协同办公DCwork等通用性应用软件产品。上述调整和转型对报告期经营状况产生一定影响，主营业务利润有所下降，研发费用相对增加，净利润比去年同期下降63% (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业务 主营业务 收入比上 利润率 年同期增 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 减（％） 软件及系统集成 232,012,122.76 160,246,232.85 30.37 -0.27 计算机及应用产品 38,293,776.10 36,270,930.77 4.72 55.15 小计 270,305,898.86 196,517,163.62 26.73 5.05 抵消 7,225,646.37 7,225,646.37 - -78.28 合计 263,080,252.49 189,291,517.25 27.47 17.42 其中关联交易 52,941,029.96 51,490,170.05 2.74 主营业务成 本比上年同 主营业务利润 期增减 率比上年同期 分行业 （％） 增减（%） 软件及系统集成 13.11 －8.14 计算机及应用产品 56.56 －0.83 小计 19.21 -8.61 抵消 -78.28 - 合计 43.86 -13.13 其中关联交易 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额52,941,029.96元人民币 2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 东部地区 152,850,689.09 25.25 北方地区 59,291,597.55 -27.77 南方地区 34,638,827.39 90.07 西部地区 23,524,784.83 -32.74 其中：关联交易 52,941,029.96 358.47 小计 270,305,898.86 5.05 抵消 7,225,646.37 -78.28 合计 263,080,252.49 17.42 3、对净利润产生重大影响的其他经营业务 报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司对参股公司浪潮乐金数字移动通信有限公司公司按照权益法记帐，其本期贡献的投资收益为17,291,534.55元，占公司当期净利润的172.51%。 浪潮乐金数字移动通信有限公司系国家对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]46号文批准成立的中外合资经营企业，目前的股东为：本公司持有其30%的股份，为其第二大股东，LG电子株式会社持有其60%的股份，乐金电子（中国）有限公司持有其10%的股份。主要经营范围为：CDMA（码分多址）移动电话、移动信息终端技术及其他相关产品的研发、生产、销售和售后服务。该公司报告期末总资产211932.37万元。净资产19519.54万元，2006年上半年实现净利润4519.24万元 5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。 6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内公司主营业务盈利能力未发生重大变化。 7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 2006年1－6月 2005年 项目 占利润总额比 占利润总额 利润 利润 例 比例 主营业务收入 263,080,252.49 2176.95% 550,830,836.04 1479.65% 主营业务成本 189,291,517.25 1566.36% 379,808,746.24 1020.25% 主营业务利润 72,258,270.93 597.93% 167,252,786.31 449.28% 营业费用 31,840,724.97 263.48% 70,696,497.28 189.91% 管理费用 47,175,799.26 390.79% 92,231,750.65 247.75% 营业利润 -4,844,039.52 -40.08% 3,038,526.53 8.16% 其他业务利润 1,782,221.00 14.75% 145,385.05 0.39% 增减幅度 项目 （%） 697.30 主营业务收入 546.11 主营业务成本 148.65 主营业务利润 73.57 营业费用 143.04 管理费用 -48.24 营业利润 14.36 其他业务利润 注： 1、主营业务收入占利润总额比例增加系本期利润总额同比下降所致； 2、主营业务成本占利润总额比例增加系公司项目研发实施成本增加所致； 3、主营业务利润占利润总额比例增加系本期利润总额同比下降所致； 4、营业费用占利润总额比例增加系本期利润总额同比下降所致； 5、管理费用占利润总额比例增加系本期利润总额同比下降所致； 6、营业利润占利润总额比例减少系本期主营业务利润下降所致； 7、其他业务利润总额比例增加系本期利润总额同比下降所致； (三)公司投资情况 1、报告期内，募集资金使用情况 2004年12月，公司通过实施配股，募集资金15,461.77万元人民币，2004年12月28日公司配股上市。截止到报告期末，公司配股募集资金已支出12,289.70万元，余额3,172.07万元按照《募集资金使用管理办法》的规定存放在银行专用帐户上，公司将按照计划继续投入到项目中去 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元币种:人民币 产生 拟投入 是否变 实际投入 承诺项目 收益 金额 更项目 金额 金额 客户关系管理系统（CRM）软件开发项目 4,835 否 4,869.96 移动通信网网络管理系统的开发项目 4,870 否 3,028.25 移动通信运营支撑系统（BOSS）产业化项目10,500 否 软件软构件、组件技术开发生产系统项目 4,746 否 4,391.48 移动终端软件开发生产项目 4,700 合计 29,651 / 12,289.70 是否符合 是否符合 承诺项目 计划进度 预计收益 客户关系管理系统（CRM）软件开发项目 是 移动通信网网络管理系统的开发项目 是 移动通信运营支撑系统（BOSS）产业化项目 是 软件软构件、组件技术开发生产系统项目 是 移动终端软件开发生产项目 是 合计 / / 3、非募集资金项目情况 （1）2006年1月9日，公司四届九次董事会同意公司以现金方式出资700万元成立全资子公司——山东浪潮电子政务软件有限公司。该公司注册资本拟为人民币700万元，性质为一人有限责任公司，本公司持有其100%的股份；注册地设于济南，该公司主要经营方向为面向区域电子政务这一专业领域，基于微软的.net技术平台并借助其产品化能力进行政务平台化产品的开发、生产、销售和咨询服务等。该公司经济南市工商行政管理局核准于2006年1月20日成立。有关具体内容请见2006年1月10日的《中国证券报》和《上海证券报》 2006年2月23日，公司四届十一次董事会同意浪潮（济南）信息科技有限公司（以下简称“浪潮济南”）对公司子公司山东浪潮电子政务软件有限公司（以下简称“浪潮政务”）增资800万元人民币。增资完成后，浪潮政务的注册资本将增至1500万元人民币，浪潮济南将持有浪潮政务约53.3%的股份，为其第一大股东；本公司将持有其46.7%的股份。有关具体内容请见2006年2月24日的《中国证券报》和《上海证券报》。于2006年3月28日办理完有关工商变更手续 （2）2006年2月17日，公司四届十次董事会同意公司和公司的控股子公司深圳天和成实业发展有限公司共同受让浪潮集团有限公司下属子公司山东浪潮电子信息科技有限公司和济南浪潮置业有限公司持有的济南浪潮计算机科技发展有限公司全部100%的股权，其中本公司受让其98%的股份，深圳天和成受让其2%的股份，合计受让价格为济南浪潮计算机科技发展有限公司以2005年12月31日为基准日经审计的净资产帐面值12,925.73万元。2006年3月20日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过该等事项，其有关工商变更登记事宜于2006年3月28日办理完毕。有关具体内容请见2006年2月18日的《中国证券报》和《上海证券报》 六、重要事项 (一)公司治理的情况 公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前，公司围绕法人治理准则制定和不断修订了一系列规章制度，如：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等。从整体上看，公司治理基本符合《上市公司治理准则》的规定，与中国证监会有关规定或规范性文件基本不存在差异 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 经2006年6月30日召开的2005年度股东大会审议，2005年度公司决定不分配，也不进行以公积金转增股本 (三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 2006年中期，公司不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 (四)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五)资产交易事项 1、收购资产情况 2006年2月17日，公司四届十次董事会同意公司和公司的控股子公司深圳天和成实业发展有限公司共同受让浪潮集团有限公司下属子公司山东浪潮电子信息科技有限公司和济南浪潮置业有限公司持有的济南浪潮计算机科技发展有限公司全部100%的股权，其中本公司受让其98%的股份，深圳天和成受让其2%的股份，合计受让价格为济南浪潮计算机科技发展有限公司以2005年12月31日为基准日经审计的净资产帐面值12,925.73万元。2006年3月20日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过该等事项，其有关工商变更登记事宜于2006年3月28日办理完毕。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为-2,21.89万元人民币，有关该事项的具体情况请见2006年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》 (六)报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、劳务发生的关联交易： （1）公司向关联方销售货物 交易金额占同 关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额 结算方式 类交易的比例 浪潮信息 计算机及应用产品 市场价格 26,753,005.97 银行结算 69.86 浪潮信息 系统集成 市场价格 1,513,208.22 银行结算 0.65 浪潮集团 终端设备 市场价格 24,559,998.27 银行结算 10.59 浪潮世科 系统集成 市场价格 114,817.50 银行结算 0.05 合 计 52,941,029.96 （2）公司向关联方购买货物 交易金额占同 关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额 结算方式 类交易的比例 浪潮信息 系统集成设备 市场价格 1,966,215.42 银行结算 1.12 浪潮信息 网络存储设备 市场价格 12,217,295.93 银行结算 6.97 浪潮北京 系统集成设备 市场价格 6,791,429.20 银行结算 3.87 浪潮香港 计算机及应用产品 市场价格 10,309,728.62 银行结算 25.18 浪潮世科 系统集成软件 市场价格 10,072,500.00 银行结算 5.75 合计 41,357,169.16 2、资产、股权转让的重大关联交易 公司2006年第一次临时股东大会同意公司和公司的控股子公司深圳天和成实业发展有限公司共同受让浪潮集团有限公司下属子公司山东浪潮电子信息科技有限公司和济南浪潮置业有限公司持有的济南浪潮计算机科技发展有限公司全部100%的股权，具体请见本节之资产交易事项。3、报告期内无其他重大关联交易事 (七)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (九)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (十)担保情况 单位:元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 发生日期（协议签 担保类 担保期 是否履行 是否为关联方 担保金额 象 署日） 型 限 完毕 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 36,819,973.86 报告期末对控股子公司担保余额合计 16,302,486.46 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 16,302,486.46 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.26 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务 担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计 (十一)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十二)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 承诺 股东名称 特殊承诺 履行 情况 第一大非流通股股东齐鲁有限承诺：（1）合法持有浪潮软 件非流通股股份，不 存在任何权属争议，也不存在被质押、冻结等被限制行使所 有权的情形；（2） 所持有的浪潮软件非流通股股份自股权分置改革实施之日 起，在十二个月内不 浪潮齐鲁 转让，同时在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌向社 会公众出售；（3） 遵照 软件产业 在前项（2）承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所 挂牌向社会公众出 承诺 有限公司 售股票的数量不超过公司总股本的10%，出售价格不得低于既 定的最低出售价格 执行 9.66元/股。最低出售价格的调整遵循下述规则：（a）股权分 置改革实施造成 的股价变化不进行调整；（b）若自非流通股获得流通权之日 起至出售股份期间 有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价 格进行除权处理； (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 (十四)其它重要事项 公司实际控制人浪潮集团于2001年推出了国际化战略，通过与世界500强企业进行合资、合作等方式，并借助伙伴的渠道和市场适时将产品推向国际市场，目前，浪潮集团的国际化战略取得了初步成效。但由于长期以来，浪潮集团及附属企业均采用国内传统的品牌标识，即三角浪花图形加“浪潮”的汉字、拼音及图形的组合，在实施品牌国际化的战略中，其跨越地理文化边界方面的难度较大，品牌认知的障碍也经常出现，不利于塑造国际化的品牌形象。为此，浪潮集团与国际专业的品牌管理公司合作，于2006年4月推出了全球化的“INSPUR”品牌体系，并许可本公司无偿使用。在浪潮集团实施国际化战略的进程中，本公司将融入其中，放弃对原浪潮商标的使用，这将为本公司进一步做大做强，拓展国际市场提供一个良好的机遇 (十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 第四届董事会第九次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年1月10日 第四届董事会第十次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年2月18日 关于召开2006年第一次临时股东大会的 中国证券报、上海证券报 2006年2月18日 通知 关联交易公告 中国证券报、上海证券报 2006年2月18日 关于临时停牌的公告 中国证券报、上海证券报 2006年2月22日 第四届董事会第十一次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年2月24日 关联交易公告 中国证券报、上海证券报 2006年2月24日 关于进行股权分置改革的提示性公告 中国证券报、上海证券报 2006年3月20日 2006年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年3月21日 第四届董事会第十二次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年3月22日 第四届监事会第六次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年3月22日 关于召开股权分置改革相关股东会议的 中国证券报、上海证券报、 2006年4月17日 通知 证券时报 关于举行股权分置改革网上投资者交流 中国证券报、上海证券报 2006年4月19日 会的公告 关于股权分置改革方案沟通协商情况 中国证券报、上海证券报 2006年4月24日 关于召开股权分置改革相关股东会议的 中国证券报、上海证券报 2006年4月26日 第一次提示性公告 关于召开股权分置改革相关股东会议的 中国证券报、上海证券报 2006年5月8日 第二次提示性公告 关于股权分置改革方案获国资委批准的 中国证券报、上海证券报 2006年5月8日 公告 股权分置改革相关股东会议表决结果公 中国证券报、上海证券报 2006年5月17日 告 股权分置改革方案实施公告 中国证券报、上海证券报 2006年5月19日 第四届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年6月10日 关于召开2005年度股东大会的通知 中国证券报、上海证券报 2006年6月10日 第四届监事会第七次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年6月10日 2005年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2006年7月1日 刊载的互联网网站 事项 及检索路径 第四届董事会第九次会议决议公告 www.sse.com.cn 第四届董事会第十次会议决议公告 www.sse.com.cn 关于召开2006年第一次临时股东大会的 www.sse.com.cn 通知 关联交易公告 www.sse.com.cn 关于临时停牌的公告 www.sse.com.cn 第四届董事会第十一次会议决议公告 www.sse.com.cn 关联交易公告 www.sse.com.cn 关于进行股权分置改革的提示性公告 www.sse.com.cn 2006年第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn 第四届董事会第十二次会议决议公告 www.sse.com.cn 第四届监事会第六次会议决议公告 www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会议的 www.sse.com.cn 通知 关于举行股权分置改革网上投资者交流 www.sse.com.cn 会的公告 关于股权分置改革方案沟通协商情况 www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会议的 www.sse.com.cn 第一次提示性公告 关于召开股权分置改革相关股东会议的 www.sse.com.cn 第二次提示性公告 关于股权分置改革方案获国资委批准的 www.sse.com.cn 公告 股权分置改革相关股东会议表决结果公 www.sse.com.cn 告 股权分置改革方案实施公告 www.sse.com.cn 第四届董事会第十四次会议决议公告 www.sse.com.cn 关于召开2005年度股东大会的通知 www.sse.com.cn 第四届监事会第七次会议决议公告 www.sse.com.cn 2005年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 七、财务会计报告 （一）本期财务报告未经审计； （二）财务报表附后； （三）会计报告附注附后。 八、备查文件目录 1、载有公司董事长签名的2006年中期报告文本 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 董事长：王茂昌 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2006年8月15日 附：财务会计报告(未经审计) (一)财务报表 资产负债表 2006年06月30日 编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 合 母公 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 1 145,856,666.68 193,227,886.19 短期投资 - - 应收票据 2 30,000.00 890,000.00 应收股利 1,548,000.00 应收利息 - 应收账款 3 1 149,325,895.00 168,978,003.42 其他应收款 4 2 31,774,860.90 28,637,005.93 预付账款 5 72,626,604.99 50,521,710.23 应收补贴款 - 存货 6 180,431,860.46 166,275,198.86 待摊费用 7 104,300.00 85,550.00 一年内到期的长期债权投 - 资 其他流动资产 流动资产合计 580,150,188.03 610,163,354.63 长期投资： 长期股权投资 8 3 175,083,203.29 112,913,130.07 长期债权投资 长期投资合计 8 175,083,203.29 112,913,130.07 其中：合并价差 86,229,018.09 3,282,081.20 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 168,023,738.04 159,693,043.73 减：累计折旧 9 53,075,494.20 40,406,618.32 固定资产净值 114,948,243.84 119,286,425.41 减：固定资产减值准备 9 121,466.82 121,466.82 固定资产净额 114,826,777.02 119,164,958.59 工程物资 - - 在建工程 10 29,568,724.34 760,449.65 固定资产清理 - 固定资产合计 144,395,501.36 119,925,408.24 无形资产及其他资产： 无形资产 11 64,516,004.51 48,065,994.47 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 64,516,004.51 48,065,994.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 964,144,897.19 891,067,887.41 流动负债： 短期借款 12 10,000,000.00 38,000,000.00 应付票据 13 16,674,837.00 10,732,468.80 应付账款 14 63,916,198.39 61,360,112.59 预收账款 15 75,280,590.90 52,583,287.75 应付工资 2,628,998.79 3,177,514.24 应付福利费 17,531,894.71 17,285,171.22 应付股利 - - 应交税金 16 2,524,288.83 3,294,543.40 其他应交款 17 97,514.80 130,790.72 其他应付款 18 39,787,515.02 21,071,800.60 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 228,441,838.44 207,635,689.32 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 19 13,949,082.00 13,388,118.00 其他长期负债 - 长期负债合计 13,949,082.00 13,388,118.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 242,390,920.44 221,023,807.32 少数股东权益 98,216,377.74 56,404,245.11 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 20 185,831,520.00 185,831,520.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 21 140,072,124.53 140,072,124.53 盈余公积 22 58,293,747.39 58,293,747.39 其中：法定公益金 19,387,428.20 19,387,428.20 未分配利润 23 239,614,632.72 229,591,138.09 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 274,425.63 148,695.03 所有者权益（或股东权 623,537,599.01 613,639,834.98 益）合计 负债和所有者权益（或股 964,144,897.19 891,067,887.41 东权益）总计 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 61,195,707.08 84,717,962.22 短期投资 - 应收票据 30,000.00 850,000.00 应收股利 1,548,000.00 应收利息 - 应收账款 94,943,353.47 110,281,540.01 其他应收款 29,662,000.10 16,920,300.95 预付账款 48,394,584.57 32,178,381.36 应收补贴款 - 存货 101,624,448.70 101,353,203.19 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投 - 资 其他流动资产 流动资产合计 335,850,093.92 347,849,387.73 长期投资： 长期股权投资 425,078,606.78 325,968,962.03 长期债权投资 长期投资合计 425,078,606.78 325,968,962.03 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 95,499,909.60 95,888,881.12 减：累计折旧 23,913,583.91 15,027,347.01 固定资产净值 71,586,325.69 80,861,534.11 减：固定资产减值准备 73,084.15 73,084.15 固定资产净额 71,513,241.54 80,788,449.96 工程物资 - - 在建工程 760,449.65 760,449.65 固定资产清理 - 固定资产合计 72,273,691.19 81,548,899.61 无形资产及其他资产： 无形资产 42,096,275.75 48,065,994.47 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 42,096,275.75 48,065,994.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 875,298,667.64 803,433,243.84 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 应付票据 14,234,436.00 7,354,231.80 应付账款 48,052,145.68 49,210,038.26 预收账款 162,346,527.91 87,820,941.15 应付工资 2,623,266.78 2,623,197.37 应付福利费 9,288,399.47 9,454,577.75 应付股利 - - 应交税金 472,240.39 -268,433.75 其他应交款 -54,840.78 -39,989.55 其他应付款 7,278,828.98 6,010,150.80 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 244,241,004.43 182,164,713.83 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 7,480,000.00 7,480,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 7,480,000.00 7,480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 251,721,004.43 189,644,713.83 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 185,831,520.00 185,831,520.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 140,072,124.53 140,072,124.53 盈余公积 58,293,747.39 58,293,747.39 其中：法定公益金 19,387,428.20 19,387,428.20 未分配利润 239,380,271.29 229,591,138.09 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 - 所有者权益（或股东权 623,577,663.21 613,788,530.01 益）合计 负债和所有者权益（或股 875,298,667.64 803,433,243.84 东权益）总计 公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:许兴利 利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 24 263,080,252.49 224,049,446.92 减：主营业务成本 24 189,291,517.25 131,578,993.48 主营业务税金及附加 25 1,530,464.31 1,518,853.46 二、主营业务利润（亏 72,258,270.93 90,951,599.98 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 1,782,221.00 145,385.05 损以“-”号填列） 减:营业费用 31,840,724.97 31,429,520.68 管理费用 47,175,799.26 41,611,549.63 财务费用 26 -131,992.78 1,173,488.76 三、营业利润（亏损以 -4,844,039.52 16,882,425.96 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 27 12,833,899.78 5,463,377.39 “-”号填列） 补贴收入 28 3,458,068.27 7,819,879.10 营业外收入 29 810,730.28 214,832.78 减：营业外支出 30 173,857.91 226,272.69 四、利润总额（亏损总 12,084,800.90 30,154,242.54 额以“-”号填列） 减：所得税 774,904.24 2,639,387.52 减：少数股东损益 1,412,132.63 138,279.07 加：未确认投资损失(合 125,730.60 - 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 10,023,494.63 27,376,575.95 ”号填列） 加：年初未分配利润 229,591,138.09 204,630,918.40 其他转入 六、可供分配的利润 239,614,632.72 232,007,494.35 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基 - 金(合并报表填列) 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 七、可供股东分配的利 239,614,632.72 232,007,494.35 润 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润(未弥补 23 239,614,632.72 232,007,494.35 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 -1,298,664.55 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 171,005,572.50 147,278,372.20 减：主营业务成本 140,707,282.41 95,775,420.02 主营业务税金及附加 535,031.20 819,621.98 二、主营业务利润（亏 29,763,258.89 50,683,330.20 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 1,782,221.00 148,314.00 损以“-”号填列） 减:营业费用 5,149,305.07 6,041,944.40 管理费用 33,282,654.53 25,644,700.56 财务费用 -102,962.88 1,290,054.81 三、营业利润（亏损以 -6,783,516.83 17,854,944.43 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 14,395,850.10 7,140,948.03 “-”号填列） 补贴收入 1,879,381.39 3,946,629.14 营业外收入 360,570.91 42,922.00 减：营业外支出 63,152.37 34,016.17 四、利润总额（亏损总 9,789,133.20 28,951,427.43 额以“-”号填列） 减：所得税 - 2,000,352.65 减：少数股东损益 - 加：未确认投资损失(合 - - 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 9,789,133.20 26,951,074.78 ”号填列） 加：年初未分配利润 229,591,138.09 203,849,903.74 其他转入 六、可供分配的利润 239,380,271.29 230,800,978.52 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基 - 金(合并报表填列) 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 七、可供股东分配的利 239,380,271.29 230,800,978.52 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 239,380,271.29 230,800,978.52 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:许兴利 现金流量表 2006年1-6月 编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 项目 合并数 母公 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 602,247,063.29 收到的税费返还 3,916,923.31 收到的其他与经营活动有关的现金 122,173,463.24 现金流入小计 728,337,449.84 购买商品、接受劳务支付的现金 464,953,712.20 支付给职工以及为职工支付的现金 33,304,332.87 支付的各项税费 24,728,541.49 支付的其他与经营活动有关的现金 31 176,373,906.43 现金流出小计 699,360,492.99 经营活动产生的现金流量净额 28,976,956.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 38,583,840.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,922,545.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 196,513.18 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 4,097,262.23 现金流入小计 54,800,160.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 12,229,523.90 支付的现金 投资所支付的现金 139,672,179.80 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 151,901,703.70 投资活动产生的现金流量净额 -97,101,543.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 40,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 40,200,000.00 偿还债务所支付的现金 37,866,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 220,072.62 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 现金流出小计 38,086,272.62 筹资活动产生的现金流量净额 2,113,727.38 四、汇率变动对现金的影响 296,647.60 合并报表范围变动对现金的影响 18,342,991.77 五、现金及现金等价物净增加额 -47,371,219.51 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,023,494.63 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 556,939.93 减：未确认的投资损失 -274,425.63 加：计提的资产减值准备 2,073,332.68 固定资产折旧 12,668,875.88 无形资产摊销 6,083,140.62 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -18,750.00 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -396,307.49 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 26 1,280,224.29 投资损失（减：收益） -12,833,899.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,907,807.47 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,680,425.31 经营性应付项目的增加(减：减少) 34,402,564.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,976,956.85 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 145,856,666.68 减：现金的期初余额 193,227,886.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -47,371,219.51 母公司数 项目 一、经营活动产生的现金流量： 222,760,772.07 销售商品、提供劳务收到的现金 1,967,264.59 收到的税费返还 98,314,984.82 收到的其他与经营活动有关的现金 323,043,021.48 现金流入小计 171,761,712.68 购买商品、接受劳务支付的现金 10,709,971.78 支付给职工以及为职工支付的现金 5,486,336.70 支付的各项税费 54,758,221.47 支付的其他与经营活动有关的现金 242,716,242.63 现金流出小计 80,326,778.85 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 38,583,840.00 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 11,922,545.18 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 6,525.25 收回的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 50,512,910.43 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 683,564.62 支付的现金 133,672,179.80 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 134,355,744.42 现金流出小计 -83,842,833.99 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 20,006,200.00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 20,006,200.00 现金流出小计 -20,006,200.00 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 合并报表范围变动对现金的影响 -23,522,255.14 五、现金及现金等价物净增加额 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 9,789,133.20 净利润 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 649,106.36 加：计提的资产减值准备 8,886,236.90 固定资产折旧 5,969,718.72 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -170,903.89 损失(减:收益) 固定资产报废损失 168,175.90 财务费用 -14,395,850.10 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） -271,245.51 存货的减少（减：增加） -12,956,680.13 经营性应收项目的减少(减：增加) 82,659,087.40 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 80,326,778.85 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 61,195,707.08 现金的期末余额 84,717,962.22 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 -23,522,255.14 现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:许兴利 合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 因资产 项目 期初余额 本期增加数 其他原 价值回 因转出 合计 升转回 数 数 坏账准备合计 17,771,685.62 2,123,332.68 其中：应收账款 15,920,713.03 1,565,355.17 其他应收款 1,850,972.59 557,977.51 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 726,386.67 - 其中：库存商品 183,388.37 在产品及委托加工物资 479,539.65 原材料 63,458.65 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 121,466.82 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 20,165.45 其他 101,301.37 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 18,619,539.11 2,123,332.68 - 项目 期末余额 坏账准备合计 19,895,018.30 其中：应收账款 17,486,068.20 其他应收款 2,408,950.10 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 726,386.67 其中：库存商品 183,388.37 在产品及委托加工物资 479,539.65 原材料 63,458.65 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 121,466.82 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 20,165.45 其他 101,301.37 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 20,742,871.79 公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:许兴利 母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 因资 项目 期初余额 本期增加数 产价 其他原因转 值回 合计 出数 升转 回数 坏账准备合计 13,496,427.26 765,159.00 116,052.64 116,052.64 其中：应收账款 12,311,068.73 116,052.64 116,052.64 其他应收款 1,185,358.53 765,159.00 短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合 726,386.67 计 其中：库存商品 183,388.37 在产品及委托加 479,539.65 工物资 原材料 63,458.65 长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 固定资产减值准 73,084.15 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 运输设备 20,165.45 其他 52,918.70 无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准 备 委托贷款减值准 备 资产减值合计 14,295,898.08 765,159.00 - 116,052.64 116,052.64 项目 期末余额 坏账准备合计 14,145,533.62 其中：应收账款 12,195,016.09 其他应收款 1,950,517.53 短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合 726,386.67 计 其中：库存商品 183,388.37 在产品及委托加 479,539.65 工物资 原材料 63,458.65 长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 固定资产减值准 73,084.15 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 运输设备 20,165.45 其他 52,918.70 无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准 备 委托贷款减值准 备 资产减值合计 14,945,004.44 公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:许兴利 (二)财务报表附注 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司 2006年中期会计报表附注 一、公司简介 山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“公司”），原名为“山东泰山旅游索道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改革委员会泰经改发[1993]第019号文批准设立，并经山东省体改委鲁体改生字[1994]第269号文批准创立的股份有限公司。公司A股于1996年9月23日在上海证券交易所正式挂牌上市交易 1997年2月公司用资本公积金按每10股转增6股的比例转增股本，转增后的公司股本由6,884.20万股增至11,014.72万股;公司2000年度股东大会决议通过以2000年末总股本11,014.72万股为基数，实施向全体股东每10股送红股3股，派现金1元（含税），以资本公积金转增2股的方案，送转股份于2001年4月20日上市流通，公司股份总数由年初的11,014.72万股增加到16,522.08万股 根据公司2001年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组，主营业务发生变动。经山东省工商行政管理局审核批准，2001年2月16日公司名称正式变更为“山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司”（企业法人营业执照注册号为3700001805152）。根据公司二届十次董事会决议，并经上海证券交易所同意，公司股票简称于2001年2月28日起由“泰山旅游”变更为“齐鲁软件”，2001年11月28日起公司股票简称变更为“浪潮软件”，证券代码不变 公司经资产重组后，经营范围由原来主要经营索道运输变更为:通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进出口业务 根据公司2002年第二次临时股东大会、2003年第一次临时股东大会、2004年第一次临时股东大会及2004年第二次临时股东大会决议,经中国证监会证监发行字〔2004〕87号文批准，公司于2004年12月3日至12月16日向社会公众股东配售人民币普通股2,061.072万股，每股面值1元，配售价格8.35元。配股完成后，公司股本总额增至185,831,520.00元 2006年4月28日，经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]88号文批复，公司股权分置改革方案已获山东省人民政府国有资产监督管理委员批准。根据2006年5月15日公司股权分置改革相关股东会，经上海证券交易所批准，公司实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获送2.4股，5月24日起对价股份上市流通，公司股票简称变更为“G鲁浪潮”，证券代码不变 公司营业执照注册号：3700001805152 注册地址：山东省泰安市虎山路中段 公司经营范围：通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进出口业务 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定 2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币折算方法： 公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 7、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益 (3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 8、坏账准备核算方法 (1)公司采用备抵法核算坏账损失。 (2)坏账准备计提的方法及比例： A、坏账准备的计提方法采用账龄分析法。 B、坏账准备计提的比例： 应收款项账龄为1年以内的按其余额的5%计提； 应收款项账龄为1—2年的按其余额的10%计提； 应收款项账龄为2—3年的按其余额的20%计提； 应收款项账龄为3—4年的按其余额的40%计提； 应收款项账龄为4—5年的按其余额的80%计提； 应收款项账龄为5年以上的按其余额的100%计提。 (3)公司计划对应收款项进行债务重组或以其他方式进行重组的不全额计提坏账准备。对于合并范围内抵销的母子公司及子公司之间的内部往来不计提坏账准备 (4)坏账损失确认标准： A、凡因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权； B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权 C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：低值易耗品、原材料、在产品、库存商品； (2)存货中原材料、库存商品入库一律按实际成本计价，发出和领用存货时采用加权平均法；低值易耗品摊销时采用“五五摊销法”核算 (3)存货跌价准备的确认标准及计价方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备 B、公司存货跌价准备计提方法：公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备 (4)公司存货采用永续盘存制； 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定 A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本 ②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益 ③企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投资的初始投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按如下方式进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资── 单位(股权投资差额)”科目，贷记“长期股权投资── 单位(投资成本)”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资── 单位(投资成本)”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”科目 企业以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益 (2)长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定 A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益 (3)长期投资减值准备的计提方法:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 11、固定资产及折旧的核算方法 (1)公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，通过“固定资产－经营租入固定资产改良支出”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法计提折旧 (2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理 (3)固定资产折旧采用直线法计算。 A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下 类 别 预计使用年限 年折旧率 残值率 (年) (%) （%） 房屋及建筑物 8—40 12.1—2.4 3 通用设备 5—8 19.4—12.1 3 专用设备 10 9.7 3 运输工具 5—8 19.4—12.1 3 经营租入固定资产改良支出 5 20 其 他 5 19.4 3 B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 (4)固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12、在建工程的核算方法 (1)公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产 (2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备 A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价和摊销政策 (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本 (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年 (3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备 14、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益 16、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理 17、收入确认原则 (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制 C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2)提供劳务： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入 (3)订制软件及系统集成项目收入： 公司订制软件及系统集成项目在资产负债表日按完工百分比法确认收入，完工程度按实际已使用工时占预计总工时的比例确认 18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表编制方法 (1)母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销 (2)合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身规定的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整 三、主要税项 税 种 计税依据 税率 1、增值税 产品销售收入 17% 根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的关于<<鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>>的通知财税[2000]25号文,自2000年6月24日起至2010年底前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，所得退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。公司为软件开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策 2、营业税 应税营业收入 3-5% 3、城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 1%-7% 4、教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3% 5、所得税 根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000］18号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业，当年享受免税优惠的减按10%的税率征收企业所得税。根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局《关于发布2004年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[2005］1435号）的规定，本公司和控股子公司浪潮集团山东通用软件公司为2005年度国家规划布局内重点软件企业，2006年度按10%的税率征收企业所得税 子公司浪潮乐金信息系统有限公司属生产型外商投资企业。根据税法规定，自开始获利的年度起,公司第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。2006年度浪潮乐金信息系统有限公司属减半征收期间，实际所得税率为12％ 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表的子公司 子公司名称 注册资本 深圳天和成实业发展有限公司 500万人民币 浪潮集团山东通用软件公司 3,993.2万人民币 山东浪潮森亚网络技术有限公司 100万人民币 上海国强通用软件有限公司 50万人民币 上海浪潮通软科技有限公司 3,000万人民币 北京浪潮通软科技有限公司 30万人民币 南京浪潮通用软件有限公司 200万人民币 青岛浪潮通软科技有限公司 100万人民币 广东浪潮通软科技有限公司 300万人民币 子公司名称 经营范围 深圳天和成实业发展有限公司 国内商业、供销业、进出口业务 浪潮集团山东通用软件公司 计算机软件和系统产品的开发 山东浪潮森亚网络技术有限公司 网络技术开发 上海国强通用软件有限公司 计算机软件及应用专业技术领域内 的科技经营业务 上海浪潮通软科技有限公司 计算机软件开发、系统产品的开发及相 关技术咨询 北京浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务 南京浪潮通用软件有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务 青岛浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务 广东浪潮通软科技有限公司 技术开发、技术咨询、技术服务 子公司名称 直接加间接持 投资额 备注 股比例 （元） （%） 深圳天和成实业发展有限公司 90 4,629,838.55 浪潮集团山东通用软件公司 48.69 40,880,776.47 山东浪潮森亚网络技术有限公司 51 510,000.00 上海国强通用软件有限公司 90 450,000.00 上海浪潮通软科技有限公司 99.67 29,900,000.00 北京浪潮通软科技有限公司 95 285,000.00 南京浪潮通用软件有限公司 95 1,900,000.00 青岛浪潮通软科技有限公司 95 950,000.00 广东浪潮通软科技有限公司 90 2,700,000.00 子公司名称 注册资本 浪潮乐金信息系统有限公司 5,000万人民币 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 330万人民币 北京通软科技有限公司 200万人民币 山东浪潮通信系统有限公司 12,200万人民币 山东浪潮科技园投资有限公司 4,500万人民币 济南浪潮计算机科技发展有限公司 13,000万人民币 广州通软软件科技有限公司 200万人民币 子公司名称 经营范围 浪潮乐金信息系统有限公司 提供计算机系统及通信技术开发、生 产、技术咨询 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 法律法规禁止的项目不得经营，应经审 批的项目未获审批前不得经营；法律法 规未规定需经审批的可自行经营 北京通软科技有限公司 法律法规禁止的项目不得经营，应经审 批的项目未获审批前不得经营；法律法 规未规定需经审批的可自行经营 山东浪潮通信系统有限公司 非专控通信产品的开发、生产、销售、 技术咨询 山东浪潮科技园投资有限公司 计算机软、硬件产品的咨询与服务；房 地产开发；房地产投资. 济南浪潮计算机科技发展有限公司 房地产开发及物业管理；高新技术产业 投资。 广州通软软件科技有限公司 计算机软、硬件的研究、开发、技术咨 询及技术服务；批发和零售贸易 子公司名称 直接加间接持 投资额 备注 股比例 （元） （%） 浪潮乐金信息系统有限公司 51 25,500,000.00 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 51 1,683,000.00 北京通软科技有限公司 99.75 1,995,000.00 山东浪潮通信系统有限公司 100.00 122,000,000.00 山东浪潮科技园投资有限公司 100.00 125,000,000.00 新增 济南浪潮计算机科技发展有限公司 100.00 129,257,326.36 新增 广州通软软件科技有限公司 90.00 1,800,000.00 新增 注:（1）公司2006年第一次临时股东大会于2006年3月20日召开,会议决定收购济南浪潮计算机科技发展有限公司100%股权，故本期将济南浪潮计算机科技发展有限公司及其子公司纳入合并会计报表范围 （2）广州通软软件科技有限公司系浪潮集团山东通用软件公司2006年1月投资成立，4月份开始正式运营，故本期将其纳入合并会计报表范围 2、未纳入合并报表的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 计算机信息安全产品的生产、销 山东浪潮信安科技有限公司 500万元人民币 售 子公司名称 股权比例 投资额 （%） （元） 山东浪潮信安科技有限公司 60 300万元人民币 注：山东浪潮信安科技有限公司于2003年设立，该公司注册资本为500万元，本公司出资300万元，占其注册资本的60%。本公司拟将该子公司注销，截止目前相关注销手续仍在办理之中(税务注销登记已办理完毕)，故本期未将其纳入合并会计报表范围 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 786,451.83 505,876.11 银行存款 145,027,929.96 192,621,396.83 其他货币资金 42,284.89 100,613.25 合 计 145,856,666.68 193,227,886.19 注：货币资金期末余额较期初减少24.52%元,主要原因系投资支出较大所致。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 30,000.00 890,000.00 合 计 30,000.00 890,000.00 3、应收账款 期末数 账龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 110,208,904.81 66.07 5,510,445.24 1-2年 32,560,002.79 19.52 3,256,000.28 2-3年 9,602,882.02 5.76 1,920,576.40 3-4年 12,298,363.00 7.37 4,919,345.20 4－5年 1,310,547.50 0.78 1,048,438.00 5年以上 831,263.08 0.50 831,263.08 合 计 166,811,963.20 100 17,486,068.20 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 147,368,107.82 79.70 7,368,405.39 1-2年 18,957,330.25 10.25 1,895,733.03 2-3年 7,184,854.66 3.89 1,436,970.93 3-4年 9,904,040.90 5.36 3,961,616.36 4－5年 1,131,977.50 0.61 905,582.00 5年以上 352,405.32 0.19 352,405.32 合 计 184,898,716.45 100 15,920,713.03 注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。(2)应收账款期末余额中前五名金额合计数为34,206,173.62元，占应收账款总额的20.51% 4、其他应收款 期末数 账龄 金 额 比 例 坏账准备 （元） （%） (元) 1年以内 27,277,432.47 79.91 1,363,871.62 1-2年 5,324,840.43 15.60 532,484.04 2-3年 870,104.05 2.55 174,020.82 3-4年 601,434.05 1.76 240,573.62 4-5年 60,000.00 0.18 48,000.00 合计 34,133,811.00 100 2,358,950.10 期初数 账龄 金 额 比 例 坏账准备 （元） （%） (元) 1年以内 28,744,333.87 94.28 1,437,216.69 1-2年 639,499.02 2.10 63,949.90 2-3年 579,261.28 1.90 115,852.26 3-4年 464,884.35 1.52 185,953.74 4-5年 60,000.00 0.20 48,000.00 合计 30,487,978.52 100 1,850,972.59 注：(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)其他应收款期末余额中前五名金额合计数为13,264,231.95元，占其他应收款总额的38.86% 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比 例 金 额 比 例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 72,357,918.69 99.63 50,456,710.23 99.87 1-2年 203,686.30 0.28 65,000.00 0.13 2-3年 65,000.00 0.09 合 计 72,626,604.99 100 50,521,710.23 100 注：(1)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款; (2)预付账款期未较期初增加22,104,894.76元，增幅为43.75%，主要系公司本期预付给供应商的购货款增加所致; 6、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 在产品 104,564,181.02 479,539.65 85,095,295.17 479,539.65 原材料 16,054,022.16 63,458.66 18,830,463.54 63,458.65 库存商品 55,336,343.52 183,388.37 57,871,212.09 183,388.37 低值易耗品 196,746.44 197,660.74 专项开发成本 5,006,953.99 5,006,953.99 合 计 181,158,247.13 726,386.67 167,001,585.53 726,386.67 存货净额 180,431,860.46 存货净额 166,275,198.86 注：(1)在产品系公司尚未完工的软件开发、实施与系统集成项目发生的成本。 (2)公司根据财政部会计司财会便[2002]36号<<关于对国家专项科研开发费用的复函>>的规定,将为完成国家专项拨款指定的研发产品所发生的成本费用,视同本公司生产的产品进行成本费用的归集,并在存货中单列项目-专项开发成本核算 (3)存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提。 7、待摊费用 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 (元) (元) (元) (元) 房屋租赁费 85,550.00 204,700.00 185,950.00 104,300.00 合 计 85,550.00 204,700.00 185,950.00 104,300.00 8、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 112,913,130.07 115,589,513.82 53,419,440.60 175,083,203.29 合 计 112,913,130.07 115,589,513.82 53,419,440.60 175,083,203.29 (1)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 期初余额（元） 本期增加投资额 (年) （元） （元） 山东浪潮信安 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 科技有限公司 浪潮乐金数字 18 42,210,006.10 86,513,701.21 移动通信有限 公司 山东金质信息 长期 1,350,000.00 1,350,000.00 技术有限公司 山东欢乐城网 长期 1,000,000.00 6,000,000.00 络有限公司 1,000,000.00 山东浪潮电子 长期 政务软件有限 7,000,000.00 7,000,000.00 公司 合 计 54,560,006.10 91,863,701.21 13,000,000.00 占被投 本期权益 累计权益 本期减 资 增减额 增减额 少数 单位注 （+、-） （+、-） （元） 册 资本比 山东浪潮信安 例（%） 科技有限公司 60 浪潮乐金数字 移动通信有限 30 17,291,534.55 39,083,226.41 34,563,445.68 公司 山东金质信息 技术有限公司 45 山东欢乐城网 络有限公司 35 山东浪潮电子 政务软件有限 公司 46.67 3,420.65 3,420.65 合 计 17,294,955.20 39,086,647.06 34,563,445.68 本期分回 期末投资金额 现金红利（元） （元） 山东浪潮信安 科技有限公司 3,000,000.00 浪潮乐金数字 移动通信有限 10,374,545.18 58,867,244.90 公司 山东金质信息 技术有限公司 1,350,000.00 山东欢乐城网 络有限公司 7,000,000.00 山东浪潮电子 政务软件有限 公司 7,003,420.65 合 计 10,374,545.18 77,220,665.55 (2)长期股权投资--股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 （元） (年) (元) 深圳天和成实业发展有限公司 368,349.27 10 230,218.22 浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 10 3,051,862.98 浪潮乐金数字移动通信有限公司 15,895,684.61 10 17,767,347.66 济南浪潮计算机科技发展有限公 司 10 山东浪潮科技园投资有限公司 10 合 计 21,110,972.71 21,049,428.86 被投资单位名称 本期增加额 本期减少额 本期摊销额 (元) （元） (元) 深圳天和成实业发展有限公司 18,417.48 浪潮集团山东通用软件公司 242,346.96 浪潮乐金数字移动通信有限公司 5,319,058.87 814,769.14 济南浪潮计算机科技发展有限公 司 2,034,897.33 50,872.43 山东浪潮科技园投资有限公司 83,259,661.29 2,035,984.86 合 计 85,294,558.62 5,319,058.87 3,162,390.87 被投资单位名称 期未余额 （元） 深圳天和成实业发展有限公司 211,800.74 浪潮集团山东通用软件公司 2,809,516.02 浪潮乐金数字移动通信有限公司 11,633,519.65 济南浪潮计算机科技发展有限公 司 1,984,024.90 山东浪潮科技园投资有限公司 81,223,676.43 合 计 97,862,537.74 9、固定资产及累计折旧 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 原 值 (元) (元) (元) 房屋建筑物 401,361.60 专用设备 1,683,711.55 3,195,202.77 61,500,559.79 运输设备 4,683,115.98 340,928.00 1,065,448.90 通用设备 52,414,375.29 经营租入固定资产改良支出 4,425,209.56 60,000.00 其他设备 36,268,421.51 10,730,321.02 223,614.59 总 计 159,693,043.73 12,814,960.57 4,484,266.26 固定资产 期末数 原 值 (元) 房屋建筑物 401,361.60 专用设备 59,989,068.57 运输设备 3,958,595.08 通用设备 52,414,375.29 经营租入固定资产改良支出 4,485,209.56 其他设备 46,775,127.94 总 计 168,023,738.04 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 (元) (元) (元) 房屋建筑物 49,199.66 12,740.82 专用设备 7,695,427.84 5,896,979.38 2,060,122.65 运输设备 2,200,268.24 413,671.17 513,124.59 通用设备 9,734,319.10 5,025,750.85 经营租入固定资产改良支出 1,907,273.15 485,312.00 其他设备 18,820,130.33 3,477,596.54 69,927.64 总 计 40,406,618.32 15,312,050.76 2,643,174.88 固定资产净值 119,286,425.41 累计折旧 期末数 (元) 房屋建筑物 61,940.48 专用设备 11,532,284.57 运输设备 2,100,814.82 通用设备 14,760,069.95 经营租入固定资产改良支出 2,392,585.15 其他设备 22,227,799.23 总 计 53,075,494.20 固定资产净值 114,948,243.84 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 （元） （元） （元） （元） 20,165.45 20,165.45 交通运输工具 101,301.37 101,301.37 其他设备 121,466.82 121,466.82 合 计 119,164,958.59 固定资产净额 114,826,777.02 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 其他增加数 本期增加 本期转入固 （万 （元） （元） （元） 定资产数 元） （元） 浪潮科技园 629,215.22 其他工程 131,234.43 泰安科技园 28,808,274.69 合 计 760,449.65 28,808,274.69 工程名称 期末数 资金 工程投入占预算 （元） 来源 的比例（%） 浪潮科技园 629,215.22 自筹 其他工程 131,234.43 自筹 泰安科技园 28,808,274.69 自筹 合 计 29,568,724.34 注：在建工程增加系合并范围发生变化，新纳入合并范围子公司在建工程所致。 11、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 （元） （元） （元） 移动网网络管理软件 34,667,400.00 17,622,595.00 通用办公自动化系统软件 11,380,000.00 6,259,000.18 纪检监督信息系统 17,930,000.00 9,861,499.82 医疗保险信息管理系统软件 17,525,800.00 8,908,948.51 数据库管理软件 5,420,000.00 2,371,304.12 物流信息平台 5,093,189.80 1,591,621.84 网络管理平台 4,643,280.00 1,451,025.00 土地使用权 22,533,150.66 合 计 96,659,669.80 48,065,994.47 22,533,150.66 种 类 剩余摊销 本期减少 本期摊销 期末数 期限 （元） （元） （元） （年） 移动网网络管理软件 1,733,370.00 15,889,225.00 4.58 通用办公自动化系统软件 568,999.98 5,690,000.20 5.0 纪检监督信息系统 896,500.02 8,964,999.80 5.0 医疗保险信息管理系统软件 876,289.98 8,032,658.53 4.58 数据库管理软件 677,500.02 1,693,804.10 1.25 物流信息平台 636,648.72 954,973.12 0.75 网络管理平台 580,410.00 870,615.00 0.75 土地使用权 113,421.90 22,419,728.76 9.5 合 计 6,083,140.62 64,516,004.51 注：无形资产期末余额较期初增加34.22%，主要系合并范围发生变化，新纳入合并范围子公司无形资产所致。 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 保证借款 28,000,000.00 质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 38,000,000.00 注：短期借款期末余额较期初减少28,000,000.00元，系归还借款所致。 13、应付票据 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 银行承兑汇票 9,493,221.00 7,170,852.80 商业承兑汇票 7,181,616.00 3,561,616.00 合 计 16,674,837.00 10,732,468.80 注：应付票据期末较期初增加5,942,368.20元，主要系本期采用票据结算较多所致。 14、应付账款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 应付账款 63,916,198.39 61,360,112.59 注：应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 预收账款 75,280,590.90 52,583,287.75 注：(1)预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项; (2)预收帐款期末余额较期初增加22,697,303.15，系预收项目款增加所致。 16、应交税金 税 项 期未数 期初数 (元) (元) 4,210,460.71 增值税 3,302,020.54 营业税 251,914.23 1,009,274.32 企业所得税 -1,831,515.31 -1,652,559.98 城市建设维护税 7,681.43 90,318.30 房产税 793.15 -369,661.84 个人所得税 302,695.41 6,711.89 其 他 490,699.38 合 计 2,524,288.83 3,294,543.40 17、其他应交款 种 类 期末数 期初数 (元) (元) 其他应交款 97,514.80 130,790.72 合 计 97,514.80 130,790.72 18、其他应付款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 其他应付款 39,787,515.02 21,071,800.60 注：（1）其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项; （2）期末其他应付款余额较期初增加18,715,714.42元，主要系合并范围发生变化，新纳入合并范围子公司其他应付款所致 19、专项应付款 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 专项应付款 13，949，082.00 13,388,118.00 注：专项应付款期末较期初增加560,964.00元，主要系： （1）公司依据国科发财字[2004]216号文件收到国家863计划拨款360,000.00元； （2）公司依据鲁发改高技[2005]1255号和鲁财建指[2005]155号文件收到发改委技术中心能力建设(GSP)经费450,000.00元 （3）公司根据济财税[2004]14号（省级以上高新技术产业项目财政专项扶持资金）文件收到财政专项扶持基金100,964.00元 （4）公司向项目协作单位转付863拨款350,000.00元。 20、股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 公积 发行 数量 比例 送 金转 其他 小 新股 股 股 计 一、有限售条件股份 1、国家持股 22,770,000 12.25 -15,990,016 2、国有法人持股 3、其他内资持股 73,748,400 39.69 -5,445,133 其中：境内法人持股 73,748,400 39.69 -5,445,133 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 96,518,400 51.94 -21,435,149 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 89,313,120 48.06 21,435,149 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股合计 89,313,120 48.06 21,435,149 三、股份总数 185,831,520 100 0 本次变动后 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 6,779,984 3.65 2、国有法人持股 3、其他内资持股 68,303,267 36.76 其中：境内法人持股 68,303,267 36.76 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 75,083,251 40.40 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 110,748,269 59.60 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股合计 110,748,269 59.60 三、股份总数 185,831,520 100 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 接受现金捐赠 1,600.00 1,600.00 其他资本公积 5,584,515.73 5,584,515.73 股权投资准备 478,991.39 478,991.39 股本溢价 134,007,017.41 134,007,017.41 合 计 140,072,124.53 140,072,124.53 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 38,906,319.19 38,906,319.19 法定公益金 19,387,428.20 19,387,428.20 合 计 58,293,747.39 58,293,747.39 23、未分配利润 期初数 229,591,138.09 加：本期增加数 10,023,494.63 减：提取法定盈余公积(10%) 减：提取公益金(5%) 减：分配普通股股利 期末数 239,614,632.72 24、主营业务收入、成本资料 (1)分行业资料 行 业 主营业务收入 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 232,012,122.76 232,634,366.74 计算机及应用产品 38,293,776.10 24,681,497.52 合 计 270,305,898.86 257,315,864.26 抵销数 7,225,646.37 33,266,417.34 合 计 263,080,252.49 224,049,446.92 行 业 主营业务成本 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 160,246,232.85 141,678,278.09 计算机及应用产品 36,270,930.77 23,167,132.73 合 计 196,517,163.62 164,845,410.82 抵销数 7,225,646.37 33,266,417.34 合 计 189,291,517.25 131,578,993.48 行 业 主营业务毛利 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 71,765,889.91 90,956,088.65 计算机及应用产品 2,022,845.33 1,514,364.79 合 计 73,788,735.24 92,470,453.44 抵销数 合 计 73,788,735.24 92,470,453.44 (2)分区域资料 区域分布 主营业务收入 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 东部地区 152,850,689.09 122,032,674.42 北方地区 59,291,597.55 82,084,326.13 南方地区 34,638,827.39 18,224,678.19 西部地区 23,524,784.83 34,974,185.52 合计 270,305,898.86 257,315,864.26 地区间相互抵销 7,225,646.37 33,266,417.34 合 计 263,080,252.49 224,049,446.92 区域分布 主营业务成本 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 东部地区 118,299,194.67 77,392,177.18 北方地区 39,852,852.24 51,610,689.76 南方地区 24,184,584.52 10,939,029.23 西部地区 14,180,532.19 24,903,514.65 合计 196,517,163.62 164,845,410.82 地区间相互抵销 7,225,646.37 33,266,417.34 合 计 189,291,517.25 131,578,993.48 区域分布 主营业务毛利 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 东部地区 34,551,494.42 44,640,497.24 北方地区 19,438,745.31 30,473,636.37 南方地区 10,454,242.87 7,285,648.96 西部地区 9,344,252.64 10,070,670.87 合计 73,788,735.24 92,470,453.44 地区间相互抵销 合 计 73,788,735.24 92,470,453.44 注：公司前五名客户销售的收入总额为77,082,281.19元，占公司全部销售收入的29.30%。 25、主营业务税金及附加 类 别 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 营业税 388,175.68 518,094.19 城市维护建设税 721,930.79 645,807.19 教育费附加 420,357.84 354,952.08 合 计 1,530,464.31 1,518,853.46 26、、财务费用 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 利息支出 1,321,307.62 2,490,367.92 减：利息收入 1,260,883.50 1,261,010.73 汇兑损失 5,817.31 2,569.79 减：汇兑收益 302,464.91 158,474.03 金融机构手续费 104,230.70 100,035.81 合 计 -131,992.78 1,173,488.76 注：本期利息支出较去年同期大幅减少，主要系本期借款较去年同期减少所致。 27、投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 对参股公司投资收益 17,294,955.20 5,724,141.78 股权投资差额摊销 -3,162,390.87 -260,764.39 股权转让收益 -1,298,664.55 合 计 12,833,899.78 5,463,377.39 注：投资收益本期增加的原因主要系公司对参股公司浪潮乐金数字移动通信有限公司的投资收益增加所致。 28、补贴收入 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 软件产品增值税返 3,458,068.27 6,796,879.10 电子发展基金补助 1,000,000.00 企业挖潜改造补贴款 23,000.00 合 计 3,458,068.27 7,819,879.10 项 目 文件依据 软件产品增值税返 财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号 电子发展基金补助 信息产业部信部运[2004]479号 企业挖潜改造补贴款 泰财企指(2005)3号 合 计 29、营业外收入 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 违约金收入 54,000.00 资产出售收入 524,469.91 4,500.75 其 他 286,260.37 156,332.03 合 计 810,730.28 214,832.78 30、营业外支出 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 固定资产处置净损失 128,162.42 36,494.18 其 他 45,695.49 189,778.51 合 计 173,857.91 226,272.69 31、现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”176,373,906.43元主要项目如下： 项 目 金 额 （元） 差旅费 3,174,874.25 业务招待费 2,805,953.42 办公费 1,657,140.18 公设费 1,168,155.12 修理费 265,468.78 广告费 675,486.50 交通费 667,373.69 培训费 183,828.20 咨询费 206,022.10 租赁费 456,351.84 通讯费 628,260.20 市场费 4,791,264.32 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 64,001,199.27 59.74 3,200,059.96 1-2年 26,128,231.25 24.39 2,612,823.13 2-3年 5,448,850.00 5.08 1,089,770.00 3-4年 10,080,337.57 9.41 4,032,135.03 ４－5年 1,097,617.50 1.02 878,094.00 5年以上 382,133.97 0.36 382,133.97 合 计 107,138,369.56 100 12,195,016.09 应收账款净额 94,943,353.47 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 91,116,402.58 74.32 4,388,130.54 1-2年 13,132,219.78 10.71 1,313,221.98 2-3年 6,960,562.66 5.68 1,392,112.53 3-4年 9,899,040.90 8.07 3,959,616.36 ４－5年 1,131,977.50 0.93 905,582.00 5年以上 352,405.32 0.29 352,405.32 合 计 122,592,608.74 100 12,311,068.73 应收账款净额 110,281,540.01 注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款; (2)应收账款期末余额中前五名金额合计数22,237,845.08元，占应收账款总额的20.76%。 2、其他应收款 期末数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 27,806,850.10 87.96 1,390,342.50 1-2年 3,075,983.07 9.73 307,598.31 2-3年 316,485.32 1.00 63,297.06 3-4年 353,199.14 1.12 141,279.66 4-5年 60,000.00 0.19 48,000.00 合 计 31,612,517.63 100 1,950,517.53 其他应收款净额 29,662,000.10 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) (元) 1年以内 16,589,046.81 91.62 827,086.75 1-2年 606,225.87 3.35 60,622.59 2-3年 452,527.66 2.50 90,505.53 3-4年 397,859.14 2.20 159,143.66 4-5年 60,000.00 0.33 48,000.00 合 计 18,105,659.48 100 1,185,358.53 其他应收款净 16,920,300.95 注：(1)其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款; (2)其他应收款大额前五名合计数为4,846,154.85元，占其他应收款总额的15.33%。 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 325,968,962.03 150,493,100.49 51,383,455.74 425,078,606.78 合 计 325,968,962.03 150,493,100.49 51,383,455.74 425,078,606.78 (1)长期股权投资——子公司投资 被投资单位名称 投资期 初始投资额 期初余额（元） 本期追加 限 （元） 投资额（元） (年) 山东浪潮森亚网 长期 510,000.00 857,814.31 络技术有限公司 深圳天和成实业 10年 4,261,489.28 6,085,035.19 发展有限公司 浪潮集团山东通 长期 62,053,275.17 40,880,776.47 用软件有限公司 山东浪潮信安科 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 技有限公司 浪潮乐金信息系 10年 25,500,000.00 26,100,550.09 统有限公司 浪潮乐金数字移 18年 42,210,006.10 86,513,701.21 动通信有限公司 内蒙古浪潮同洲 20年 2,202,778.26 信息科技有限责 1,683,000.00 任公司 山东浪潮通信系 20年 116,800,000.00 116,756,378.94 统有限公司 济南浪潮计算机 长期 124,637,282.50 科技发展有限公 司 山东金质信息技 长期 1,350,000.00 1,350,000.00 术有限公司 山东浪潮电子政 长期 7,000,000.00 7,000,000.00 务软件有限公司 合 计 243,195,271.85 304,919,533.17 131,637,282.50 被投资单位名称 占被投资 本期权益 累计权益 本期转让金额 单位注册 增减额 增减额 （元） 资本比例 （+、-） （+、-） （%） 山东浪潮森亚网 51.00 29,658.72 196,382.36 络技术有限公司 深圳天和成实业 90.00 466,934.45 1,998,179.22 发展有限公司 浪潮集团山东通 48.69 1,955,965.78 17,192,679.55 用软件有限公司 山东浪潮信安科 60.00 - - 技有限公司 浪潮乐金信息系 51.00 -518,625.81 -2,952,054.60 统有限公司 浪潮乐金数字移 30.00 17,291,534.55 39,083,226.41 34,563,445.68 动通信有限公司 内蒙古浪潮同洲 51.00 -130,678.33 -463,092.83 信息科技有限责 任公司 山东浪潮通信系 95.74 -58,403.41 -83,124.61 统有限公司 济南浪潮计算机 98 -2,218,885.94 -2,218,885.94 科技发展有限公 司 山东金质信息技 45 术有限公司 山东浪潮电子政 46.67 3,420.65 3,420.65 务软件有限公司 合 计 16,820,920.66 52,756,730.21 34,563,445.68 被投资单位名称 本期分回 期末投资金额 现金红利 （元） （元） 山东浪潮森亚网 887,473.03 络技术有限公司 深圳天和成实业 6,551,969.64 发展有限公司 浪潮集团山东通 用软件有限公司 64,009,240.95 山东浪潮信安科 3,000,000.00 技有限公司 浪潮乐金信息系 25,581,924.28 统有限公司 浪潮乐金数字移 10,374,545.18 58,867,244.90 动通信有限公司 内蒙古浪潮同洲 2,072,099.93 信息科技有限责 任公司 山东浪潮通信系 116,697,975.53 统有限公司 济南浪潮计算机 122,418,396.56 科技发展有限公 司 山东金质信息技 1,350,000.00 术有限公司 山东浪潮电子政 7,003,420.65 务软件有限公司 合 计 10,374,545.18 408,439,745.47 (2)股权投资差额明细如下: 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 （元） (年) (元) 深圳天和成实业发展有限公司 368,349.27 10 230,218.22 浪潮集团山东通用软件公司 4,846,938.83 10 3,051,862.98 济南浪潮计算机科技发展有限公 10 司 浪潮乐金数字移动通信有限公司 15,895,684.61 10 17,767,347.66 合 计 21,110,972.71 21,049,428.86 被投资单位名称 本期增加额 本期减少额 本期摊销额 (元) (元) (元) 深圳天和成实业发展有限公司 18,417.48 浪潮集团山东通用软件公司 242,346.96 济南浪潮计算机科技发展有限公 2,034,897.33 司 50,872.43 浪潮乐金数字移动通信有限公司 5,319,058.87 814,769.14 合 计 2,034,897.33 5,319,058.87 1,126,406.01 被投资单位名称 期未余额 （元） 深圳天和成实业发展有限公司 211,800.74 浪潮集团山东通用软件公司 2,809,516.02 济南浪潮计算机科技发展有限公 司 1,984,024.90 浪潮乐金数字移动通信有限公司 11,633,519.65 合 计 16,638,861.31 4、主营业务收入、主营业务成本 行 业 主营业务收入 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 147,112,812.66 140,913,697.98 计算机及应用产品 23,892,759.84 6,364,674.22 合 计 171,005,572.50 147,278,372.20 行 业 主营业务成本 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 117,172,913.97 89,492,368.46 计算机及应用产品 23,534,368.44 6,283,051.56 合 计 140,707,282.41 95,775,420.02 行 业 营业毛利 本期累计数 上年同期数 （元） （元） 软件及系统集成 29,939,898.69 51,421,329.52 计算机及应用产品 358,391.40 81,622.66 合 计 30,298,290.09 51,502,952.18 注：公司前五名客户销售的收入总额为77,082,281.19元，占公司全部销售收入的45.08%。 5、投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 （元） （元） 对参股公司投资收益 16,820,920.66 8,462,449.59 股权投资差额摊销 -1,126,406.01 -1,321,501.56 股权转让收益 -1,298,664.55 合 计 14,395,850.10 7,140,948.03 注：投资收益本期增加的原因主要系公司对参股公司浪潮乐金数字移动通信有限公司的投资收益增加所致。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浪潮齐鲁软件产业有限公司 山东、 计算机及相关设备制造业 济南 浪潮集团有限公司 山东 计算机及相关设备制造业 济南 深圳市天和成实业发展有限 广东 国内商业、物资供销业、进 公司 深圳市 出口业务 浪潮集团山东通用软件有限 山东 计算机软件和系统产品的开 公司 济南 发 上海国强通用软件有限公司 上海市 计算机软件及应用专业技术 领域内的科技经营业务 北京浪潮通软科技有限公司 北京市 技术开发、技术咨询、技术 海淀区 服务、 技术培训 上海浪潮通软科技有限公司 上海市 计算机软件开发、系统产品 的开发及相关技术咨询 广东浪潮通软科技有限公司 广东 计算机软件开发、系统产品 的开发及相关技术咨询 青岛浪潮通软科技有限公司 青岛 计算机软件开发、系统产品 的开发及相关技术咨询 浪潮乐金信息系统有限公司 山东 提供计算机系统及通信技术 济南 开发、 生产、技术咨询 南京浪潮通用软件有限公司 南京 计算机软件和系统产品的开 发、销售 山东浪潮信安科技有限公司 山东、济 计算机信息安全产品的生 南 产、销售 山东浪潮森亚网络技术有限 山东、济 网络技术开发；智能建筑信 公司 南 息系统 集成、网络安装及咨询服务 内蒙古浪潮同洲信息科技有 内蒙古 法律法规禁止的项目不得经 限责任公司 呼和浩特 营，应经审批的项目未获审 批前不得经营；法律法规未 规定需经审批的可自行经营 北京通软科技有限公司 北京市 技术开发、技术咨询、技术 海淀区 服务、 技术培训 山东浪潮通信系统有限公司 山东、济 非专控通信产品的开发、生 南 产、销售、技术咨询 济南浪潮计算机科技发展有 山东、济 计算机软、硬件产品的咨询 限公司 南 与服务；房地产开发；房地 产投资 山东浪潮科技园投资有限公 山东泰安 房地产开发及物业管理；高 司 新技术产业投资 广州通软软件科技有限公司 广东广州 计算机软、硬件的研究、开 发、技术咨询及技术服务； 批发和零售贸易 企业名称 与本公司关系 经济性质 法人代表 浪潮齐鲁软件产业有限公司 母公司 有限责任 孙丕恕 公司 浪潮集团有限公司 浪潮电子信息产业股份 国有独资 王爱先 有限公司之母公司 公司 深圳市天和成实业发展有限 子公司 有限责任 许利卫 公司 公司 浪潮集团山东通用软件有限 子公司 有限责任 王柏华 公司 公司 上海国强通用软件有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 王虎 用软件有限公司之子公 公司 司 北京浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 王兴山 用软件有限公司之子公 公司 司 上海浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 王兴山 用软件有限公司之子公 公司 司 广东浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 刘钦利 用软件有限公司之子公 公司 司 青岛浪潮通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 刘钦利 用软件有限公司之子公 公司 司 浪潮乐金信息系统有限公司 子公司 有限责任 王柏华 公司 南京浪潮通用软件有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 刘钦利 用软件有限公司之子公 公司 司 山东浪潮信安科技有限公司 子公司 有限责任 孙丕恕 公司 山东浪潮森亚网络技术有限 子公司 有限责任 王茂昌 公司 公司 内蒙古浪潮同洲信息科技有 子公司 有限责任 李会安 限责任公司 公司 北京通软科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 王兴山 用软件有限公司之子公 公司 司 山东浪潮通信系统有限公司 子公司 有限责任 辛卫华 公司 济南浪潮计算机科技发展有 子公司 有限责任 杨星 限公司 公司 山东浪潮科技园投资有限公 子公司济南浪潮计算机 有限责任 王茂昌 司 科技发展有限公司之子 公司 公司 广州通软软件科技有限公司 子公司浪潮集团山东通 有限责任 王兴山 用软件有限公司之子公 公司 司 企业名称 注册资本 成立时间 （万元） 浪潮齐鲁软件产业有限公司13,000.00 2000.5.11 浪潮集团有限公司 41,060.93 1987.07.08 深圳市天和成实业发展有限 500.00 2000.10.19 公司 浪潮集团山东通用软件有限 3,993.20 1998.2.13 公司 上海国强通用软件有限公司 50.00 1994.5.25 北京浪潮通软科技有限公司 30.00 1998.2.13 上海浪潮通软科技有限公司 3,000.00 2002.10.17 广东浪潮通软科技有限公司 300.00 2003.8.14 青岛浪潮通软科技有限公司 100.00 2003.9.3 浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00 2002.10.11 南京浪潮通用软件有限公司 200.00 2003.06.6 山东浪潮信安科技有限公司 500.00 2003.06.3 山东浪潮森亚网络技术有限 100.00 2002.5.20 公司 内蒙古浪潮同洲信息科技有 330.00 2004.9.6 限责任公司 北京通软科技有限公司 200.00 2004.8.2 山东浪潮通信系统有限公司12,200.00 2005.4.8 济南浪潮计算机科技发展有13,000.00 2003.06.03 限公司 山东浪潮科技园投资有限公 4,500.00 2002.07.15 司 广州通软软件科技有限公司 200.00 2006.01.09 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 浪潮齐鲁软件产业有限公司 13,000.00 13,000.00 浪潮集团有限公司 41,060.93 41,060.93 深圳市天和成实业发展有限公司 500.00 500.00 浪潮集团山东通用软件有限公司 2,793.20 1,200.00 3,993.20 上海国强通用软件有限公司 50.00 50.00 北京浪潮通软科技有限公司 30.00 30.00 上海浪潮通软科技有限公司 3,000.00 3,000.00 广东浪潮通软科技有限公司 300.00 300.00 青岛浪潮通软科技有限公司 100.00 100.00 浪潮乐金信息系统有限公司 5,000.00 5,000.00 南京浪潮通用软件有限公司 200.00 200.00 山东浪潮信安科技有限公司 500.00 500.00 山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00 100.00 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 330.00 330.00 北京通软科技有限公司 200.00 200.00 山东浪潮通信系统有限公司 12,200.00 12,200.00 济南浪潮计算机科技发展有限公司 13,000.00 13,000.00 山东浪潮科技园投资有限公司 4,500.00 4,500.00 广州通软软件科技有限公司 200.00 200.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（直接加间接股份）及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） 浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 26.5 深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90 浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 69.60 上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90 上海浪潮通软科技有限公司 29,900,000.00 99.67 广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90 青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95 浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00 51 南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95 山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60 山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 1,683,000.00 51 北京通软科技有限公司 1,995,000.00 99.75 山东浪潮通信系统有限公司 122,000,000.00 100 济南浪潮计算机科技发展有限公司 130,000,000.00 100 山东浪潮科技园投资有限公司 45,000,000.00 100 广州通软软件科技有限公司 1,800,0 00.00 90 企业名称 本期减少 期末数 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） 浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 26.5 深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90 浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 48.69 上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90 上海浪潮通软科技有限公司 29,900,000.00 99.67 广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90 青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95 浪潮乐金信息系统有限公司 25,500,000.00 51 南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95 山东浪潮信安科技有限公司 3,000,000.00 60 山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51 内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 1,683,000.00 51 北京通软科技有限公司 1,995,000.00 99.75 山东浪潮通信系统有限公司 122,000,000.00 100 济南浪潮计算机科技发展有限公司 130,000,000.00 100 山东浪潮科技园投资有限公司 45,000,000.00 100 广州通软软件科技有限公司 1,800,000.00 90 4、不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 浪潮电子信息产业股份有限公司 浪潮集团有限公司之子公司 浪潮(北京)电子信息产业有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司 山东浪潮电子设备有限公司 浪潮电子信息产业股份有限公司之子公司 浪潮乐金数字移动通信有限公司 参股公司 浪潮（香港）电子有限公司 浪潮集团有限公司之子公司 5、关联交易 A、销售货物 企业名称 本期累计 上年同期 定价政策 （元） （元） 浪潮电子信息产业股份有限公司 28,266,214.19 11,547,243.47 市场定价 浪潮集团有限公司 24,559,998.27 市场定价 浪潮世科（山东）信息技术有限公司 114,817.50 市场定价 B、购买货物 企业名称 本年累计数 上年同期数 定价政策 （元） （元） 浪潮电子信息产业股份有限公司 14,183,511.34 7,218,193.16 市场价格 浪潮(北京)电子信息产业有限公司 6,791,429.20 6,553,129.64 市场价格 浪潮（香港）电子有限公司 10,309,728.62 2,511,270.86 市场价格 浪潮世科（山东）信息技术有限公司 10,072,500.00 759,172.65 市场价格 C、其他交易 根据协议规定，公司本期向浪潮集团有限公司支付水电费365,964.33元,向浪潮电子信息产业股份有限公司支付租金1,103,102.00元 6、关联款项 (1)应收账款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 369,312.87 9,426,705.19 货款 浪潮世科（山东）信息技术有限公 114,817.50 货款 司 合 计 484,130.37 9,426,705.19 (2)预收账款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 20,995,983.53 货款 合 计 20,995,983.53 (3)其他应收款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 3,936,847.02 往来款 浪潮集团有限公司 250,000.00 保证金 合 计 4,186,847.02 (4)应付账款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 195,327.03 货款 浪潮(北京)电子信息产业有限公司 179,126.65 9,209,094.77 货款 浪潮（香港）电子有限公司 1,867,805.78 货款 合 计 374,453.68 11,076,900.55 (5)预付账款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 2,683,289.08 416,180.24 货款 浪潮（香港）电子有限公司 7,455,614.94 货款 浪潮集团有限公司 136,993.71 货款 浪潮世科（山东）信息技术有限公司 5,149,846.92 222,565.92 货款 合 计 15,425,744.65 638,746.16 (6)应付票据 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 3,500,672.00 1,120,676.00 货款 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 3,680,944.00 3,447,940.00 货款 合 计 7,181,616.00 4,568,616.00 货款 (7)其他应付款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 浪潮电子信息产业股份有限公司 279,500.00 保证金 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 160,000.00 保证金 合 计 279,500.00 160,000.00 八、或有及承诺事项 1、本公司承诺为本公司之控股子公司浪潮乐金信息系统有限公司提供额度在人民币一千万元以内，期限期不超过一年（含一年）的短期借款担保，截止2006年6月30日，公司尚未为该子公司提供担保 2、本公司承诺为本公司之子公司浪潮集团山东通用软件有限公司提供额度在人民币一千万元以内，期限不超过一年（含一年）的短期借款担保，截止2006年6月30日，公司尚未为该子公司提供担保 3、本公司承诺为本公司之控股子公司深圳天和成实业发展有限公司提供额度在人民币二千万元以内，期限不超过一年（含一年）的短期信用证担保，截止2006年6月30日，本公司为该子公司提供的信用证担保余额为2,022,641.00美元 九、资产负债表日后事项 无 十、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表 2、资产减值准备明细表 3、非经常性损益计算表
