山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本次会议以通讯方式召开，公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人王茂昌先生、主管会计工作负责人王柏华先生及会计机构负责人王静莲女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：浪潮软件
公司英文名称：Shandong Inspur software Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：ISS
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：浪潮软件
公司A股代码：600756
3、公司注册地址：山东省泰安市虎山路中段
公司办公地址：山东省济南市山大路224号
邮政编码：250013
公司国际互联网网址：http://www.Inspur.com
公司电子信箱：600756@Inspur.com
4、公司法定代表人：王茂昌
5、公司董事会秘书：王静莲
电话：0531－85105606
传真：0531－85105600，85105700
E-mail：600756@inspur.com
联系地址：山东省济南市山大路224号
公司证券事务代表：卢文杰
电话：0531－85105606
传真：0531－85105600，85105700
E-mail：600756@inspur.com
联系地址：山东省济南市山大路224号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部和上海证券交易所
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 840,386,984.50 795,609,291.70 881,060,399.19 5.63
所有者权益（或股
556,625,147.36 554,644,037.17 640,107,664.67 0.36
东权益）
每股净资产(元) 3.00 2.98 3.44 0.36
报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 290,067.39 9,099,308.80 -4,844,039.52 -96.81
利润总额 2,935,989.23 13,194,249.44 12,084,800.90 -77.75
净利润 1,981,110.19 11,007,212.57 10,023,494.63 -82.00
扣除非经常性损益
1,718,110.56 11,669,004.75 10,619,107.60 -85.28
的净利润
基本每股收益(元) 0.011 0.059 0.05 -82.00
稀释每股收益(元) 0.011 0.059 -82.00
减少82.07个百分
净资产收益率(%) 0.004 0.020 1.61
点
经营活动产生的现
-19,161,105.67 28,976,956.85 28,976,956.85 -166.13
金流量净额
每股经营活动产生
-0.10 0.16 0.16 -166.13
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 223,223.41
除上述各项之外的其他营业外收支净额 68,998.40
小计 292,221.81
所得税影响数 29,222.18
合计 262,999.63
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 6,779,984 3.65 -6,779,984 -6,779,984 0 0
2、国有法人
持股
3、其他内资
68,303,267 36.76 -19,073,267 -19,073,267 49,230,000 26.5
持股
其中：境内非
68,303,267 36.76 -19,073,267 -19,073,267 49,230,000 26.5
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
110,748,269 59.60 25,853,251 25,853,251 136,601,520 73.5
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 185,831,520 100 0 0 185,831,520 100
股份变动的批准情况
2006年4月28日，公司股权分置改革方案获山东省人民政府国有资产监督管理委员鲁国资产权函[2006]88号文批准。2006年5月15日，公司股权分置改革方案获相关股东会通过，2006年5月19日经上海证券交易所批准，公司以2006年5月22日为股权登记日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获送2.4股，2006年5月24日对价股份上市流通。2007年5月24日，除浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的公司股份外，其他有限售条件流通股东所持股份均可上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 25,752
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 的股份数量
浪潮齐鲁软件产业有限公司 境内法人 26.5 49,230,000 0 49,230,000 无
汉唐证券有限责任公司 境内法人 14.59 27,105,051 -21,062,800 0 见附注
泰山大酒店 境内法人 2.9 5,382,559 0 0 未知
泰安市泰山宾馆有限责任公
境内法人 2.63 4,891,539 0 0 未知
司
泰安市神憩宾馆 境内法人 2.61 4,848,598 0 0 未知
泰安市御座宾馆 境内法人 0.8 1,493,599 0 0 未知
王自华 境内自然人 0.4 808,445 未知 0 未知
泰安市泰山旅游汽车有限责
境内法人 0.4 746,800 0 0 未知
任公司
泰安市索道安装公司 境内法人 0.34 625,445 0 0 未知
鲁其云 境内自然人 0.25 481,200 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
汉唐证券有限责任公司 27,105,051 人民币普通股
泰山大酒店 5,382,559 人民币普通股
泰安市泰山宾馆有限责任公司 4,891,539 人民币普通股
泰安市神憩宾馆 4,848,598 人民币普通股
泰安市御座宾馆 1,493,599 人民币普通股
王自华 808,445 人民币普通股
泰安市泰山旅游汽车有限责任公司 746,800 人民币普通股
泰安市索道安装公司 625,445 人民币普通股
鲁其云 481,200 人民币普通股
田幸文 380,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系
公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。
的说明
注：因汉唐证券资金交收违约，股票被中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结算系统扣押，数量为27，105，051股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
2008年5月24日 18,583,152
1 浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,230,000 见附注
2009年5月24日 30,646,848
注：公司大股东浪潮齐鲁软件产业有限公司所持有的浪潮软件非流通股股份自股权分置改革实施之日起，在十二个月内不转让，同时在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售；在前项承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售股票的数量不超过公司总股本的10%，出售价格不得低于既定的最低出售价格9.66元/股。最低出售价格的调整遵循下述规则：（a）股权分置改革实施造成的股价变化不进行调整；（b）若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理；除此，其他有限售条件的股东履行法定限售条件。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，行业应用软件领域的竞争更趋激烈。公司按照“专注化”的经营战略，以提高软件复用率为目标，继续坚持走应用软件产品化道路，强调提升软件复用率水平，探索跨行业的复制和应用。2007年上半年，公司继续围绕烟草、电子政务、通信等优势行业挖掘和提炼软构件、组件和业务基础性软件平台，提炼技术内核，对烟草V3、ECGAP、LOUSHANG平台等软件产品以及分行业ERP等通用型软件产品进行升级和革新，加快应用软件产品化进程，并大力推进系统集成的服务能力。公司对于软件产业发展规律的认识进一步深刻，对市场驾驭能力、项目管理能力、行业规划和业务架构的把握能力以及新技术的适用能力有了进一步的增强。但从整体上看，公司对产品结构进行的较大的调整和转型对报告期经营状况产生较大影响，主营业务收入略有下降，研发费用相对增加，净利润比去年同期下降82%。
在内部控制制度的建设上，公司按照有关法律法规的要求和规范运作需要，强化制度保障，相继建立健全了一系列规章制度，使公司运行做到了有章可循。建立了相对完善的法人治理体系，使公司治理更趋规范化和科学化。但公司目前已有的《内部控制制度》个别条款不适应公司目前的发展需要，需要按照上海证券交易所发布的有关指引做全面修订；同时，需要进一步加强对内控制度的执行力度，加强内控部门之间的相互制衡和监督，使公司内控制度更好的发挥作用，实现公司运行的更加程序化、规范化。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
营业收入
营业成本比 毛利率比上
毛利率 比上年同
分行业 营业收入 营业成本 上年同期增 年同期增减
(%) 期增减
减（％） （%）
（％）
软件及系统集成 156,434,960.64 102,659,238.12 34.38 -32.57 -35.94 3.44
计算机及应用产品 31,588,661.79 29,852,928.36 5.49 -17.51 -17.69 0.21
小计 188,023,622.43 132,512,166.48 29.52 -30.44 -32.57 2.23
抵消 3,283,871.32 3,283,871.32 0.00
合计 184,739,751.11 129,228,295.16 30.05 -29.78 -31.73 2.00
15,995,827.65 15,170,085.18 5.16
其中关联交易
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,599.58万元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
东部地区 85,136,014.19 -44.94
北方地区 45,259,989.31 -23.67
南方地区 39,379,660.40 13.69
西部地区 18,247,958.53 -22.43
其中：关联交易 15,995,827.65 -69.79
小计 188,023,622.43 -30.90
抵消 3,283,871.32 -54.55
合计 184,739,751.11 -30.25
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
报告期内，公司对参股公司浪潮乐金数字移动通信有限公司公司按照权益法记帐，其本期贡献的投资收益为1268.6万元，占公司当期净利润的640.35%。
浪潮乐金数字移动通信有限公司系国家对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]46号文批准成立的中外合资经营企业，目前的股东为：本公司之控股子公司山东浪潮通信系统有限公司持有其30%的股份，为其第二大股东，LG电子株式会社持有其60%的股份，乐金电子（中国）有限公司持有其10%的股份。主要经营范围为：CDMA（码分多址）移动电话、移动信息终端技术及其他相关产品的研发、生产、销售和售后服务。该公司报告期末总资产257578.41万元。净资产17972.29万元，2007年上半年实现净利润4228.68万元。
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内利润构成未发生重大变化。
7、公司在经营中出现的问题与困难
（1）报告期内，国内行业应用软件厂商的竞争更趋激烈，公司主营业务主要集中在应用领域，软件技术的复用率较低，项目的研发与实施成本在竞争中逐步盘升，影响了公司的赢利能力。为此，公司结合国内大型行业和企业的信息化建设进程，立足烟草、电子政务、ERP等优势行业或领域，以提高应用软件技术复用率为目标,以重大软件技术创新为突破点，进一步加大对业务基础性、支撑性、平台软件技术的研究开发投入，不断挖掘、提炼技术内核，加快应用软件产品化进程，以降低企业的研发和实施成本，增强企业主营业务盈利能力。
（2）报告期内，公司对产品结构进行了较大的调整，需要大量具有先进管理思想和丰富经验的中高级软件专业人才和市场人才，公司目前人力资源体系的建设不能完全满足公司进一步发展的需要。为此，公司依据软件产业发展的现状，在人员配置、薪酬考核、培训发展等多方面开展全方位的革新，建设职级体系，细化能力评价，鼓励员工走“专注化、专家化”路线，充分发挥自己最擅长的技能，提高劳动生产率。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
自上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制定和修订了一系列规章制度，如：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等。自2007年4月开始，根据中国证监会及山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》的要求，公司就开展治理专项活动的各项工作进行了部署和安排。在自查中发现了一些问题正在逐项整改落实；从整体上看，公司治理基本符合《上市公司治理准则》的规定，与中国证监会的有关规定或规范性文件基本不存在大的差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经2007年6月7日召开的2006年度股东大会审议，2006年度公司决定不分配，也不进行以公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
1、购销商品、劳务发生的关联交易：
（1）公司向关联方销售货物
交易金额占同
关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额 结算方式 类交易的比例
浪潮信息 计算机及应用产品 市场价格 11,930,727.30 银行结算 37.77%
浪潮信息 系统集成 市场价格 1,302,587.58 银行结算 0.85%
浪潮集团 系统集成 市场价格 2,207,790.23 银行结算 1.44%
浪潮香港 系统集成 市场价格 34,416.42 银行结算 0.02%
浪潮世科 系统集成 市场价格 520,306.12 银行结算 0.34%
合 计 15,995,827.65
（2）公司向关联方购买货物
交易金额占同
关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额 结算方式 类交易的比例
浪潮信息 系统集成设备 市场价格 5,095,649.65 银行结算 4.43%
浪潮信息 网络存储设备 市场价格 3,622,465.51 银行结算 3.15%
浪潮集团 系统集成设备 市场价格 6,408,872.48 银行结算 5.57%
浪潮香港 计算机及应用产品 市场价格 6,085,011.00 银行结算 20.38%
浪潮世科 系统集成软件 市场价格 7,540,789.23 银行结算 6.55%
合计 28,752,787.86
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 31,394,958.91
报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,511,288.48
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 15,511,288.48
担保总额占公司净资产的比例 2.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)无其他重大合同
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东名
承诺事项 履行
称
情况
第一大非流通股股东齐鲁有限承诺：（1）合法持有浪潮软件非流通股股份，不存
在任何权属争议，也不存在被质押、冻结等被限制行使所有权的情形；（2）所持
有的浪潮软件非流通股股份自股权分置改革实施之日起，在十二个月内不转让，
浪潮齐
同时在二十四个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售；（3）在前项 遵照
鲁软件
（2）承诺期满后的十二个月内，通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售股票的 承诺
产业有
数量不超过公司总股本的10%，出售价格不得低于既定的最低出售价格9.66元/ 执行
限公司
股。最低出售价格的调整遵循下述规则：（a）股权分置改革实施造成的股价变化
不进行调整；（b）若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送
股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理；
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
无
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
关于2006年度业绩大幅下降的公告 中国证券报、上海证券报 2007年1月31日 www.sse.com.cn
关于股东持股变动的提示性公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月10日 www.sse.com.cn
第四届董事会第十八次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月14日 www.sse.com.cn
第四届监事会第十一次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月14日 www.sse.com.cn
第四届董事会第十九次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月28日 www.sse.com.cn
第四届监事会第十二次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月28日 www.sse.com.cn
关于召开2006年度股东大会的通知 中国证券报、上海证券报 2007年4月28日 www.sse.com.cn
浪潮软件有限售条件流通股上市公告 中国证券报、上海证券报 2007年5月18日 www.sse.com.cn
浪潮软件股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月2日 www.sse.com.cn
浪潮软件2006年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月8日 www.sse.com.cn
第四届董事会第二十次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年7月19日 www.sse.com.cn
浪潮软件关于2007年半年度业绩预警公告 中国证券报、上海证券报 2007年7月19日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告
（一）本期财务报告未经审计；
（二）财务报表附后；
（三）会计报告附注附后。
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的2007年半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：王茂昌
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
2007年8月16日
附录：
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 122,023,289.73 129,992,975.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 58,000.00
应收账款 177,009,625.94 166,242,754.08
预付款项 65,060,162.58 43,892,785.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 38,029,669.39 41,429,063.53
应收股利 1,547,999.98 9,813,121.98
买入返售金融资产
存货 157,918,514.21 142,168,269.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 561,689,261.83 533,596,969.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 70,951,886.03 58,711,984.65
投资性房地产
固定资产 143,878,482.41 139,309,170.54
在建工程 3,389,433.75 3,388,173.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,731,408.67 58,319,441.99
开发支出 5,462,960.90
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,283,550.91 2,283,550.91
其他非流动资产
非流动资产合计 278,697,722.67 262,012,321.84
资产总计 840,386,984.50 795,609,291.70
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,790,077.79 2,766,461.00
应付账款 98,048,412.05 74,588,004.32
预收款项 60,223,604.38 49,293,507.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,196,572.66 19,613,287.06
应交税费 -1,001,817.65 2,082,105.97
应付利息
其他应付款 15,199,865.68 18,957,709.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 207,456,714.91 167,301,075.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,839,082.00 16,039,082.00
预计负债
递延所得税负债 21,294.24 21,294.24
其他非流动负债
非流动负债合计 17,860,376.24 16,060,376.24
负债合计 225,317,091.15 183,361,451.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,831,520.00 185,831,520.00
资本公积 159,795,504.53 159,795,504.53
减：库存股
盈余公积 59,369,179.33 59,369,179.33
一般风险准备
未分配利润 151,628,943.50 149,647,833.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 556,625,147.36 554,644,037.17
少数股东权益 58,444,745.99 57,603,802.76
所有者权益合计 615,069,893.35 612,247,839.93
负债和所有者权益总计 840,386,984.50 795,609,291.70
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 90,044,843.94 81,544,247.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款 129,050,905.32 127,352,850.60
预付款项 53,546,473.12 38,337,404.64
应收利息
应收股利 1,547,999.98 9,813,121.98
其他应收款 31,690,963.53 45,306,151.89
存货 77,642,916.88 81,561,904.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 383,524,102.77 383,915,680.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 341,635,204.87 342,081,343.08
投资性房地产
固定资产 67,868,829.44 62,483,972.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,765,367.51 36,126,557.03
开发支出 5,083,484.53
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,848,851.85 1,848,851.85
其他非流动资产
非流动资产合计 447,201,738.20 442,540,724.74
资产总计 830,725,840.97 826,456,405.33
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 9,790,077.79 2,766,461.00
应付账款 54,044,518.29 55,577,586.47
预收款项 41,608,705.52 35,003,713.84
应付职工薪酬 13,593,814.98 10,133,027.36
应交税费 1,287,791.44 1,831,526.95
应付利息
应付股利
其他应付款 71,202,942.33 70,931,328.43
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 191,527,850.35 176,243,644.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,930,000.00 8,930,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,930,000.00 8,930,000.00
负债合计 200,457,850.35 185,173,644.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,831,520.00 185,831,520.00
资本公积 159,795,504.53 159,795,504.53
减：库存股
盈余公积 59,369,179.33 59,369,179.33
未分配利润 225,271,786.76 236,286,557.42
所有者权益（或股东权益）合计 630,267,990.62 641,282,761.28
负债和所有者权益（或股东权
830,725,840.97 826,456,405.33
益）总计
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 184,739,751.11 264,862,473.49
其中：营业收入 184,739,751.11 263,080,252.49
其他业务收入 1,782,221.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 196,689,585.10 269,706,513.01
其中：营业成本 129,228,295.16 189,291,517.25
其他业务成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,509,716.73 1,530,464.31
销售费用 23,964,816.46 31,840,724.97
管理费用 39,199,183.60 45,102,466.58
财务费用 628,785.04 -131,992.78
资产减值损失 2,158,788.11 2,073,332.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,239,901.38 13,943,348.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 290,067.39 9,099,308.80
加：营业外收入 2,689,770.82 4,268,798.55
减：营业外支出 43,848.98 173,857.91
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,935,989.23 13,194,249.44
减：所得税费用 113,935.81 774,904.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,822,053.42 12,419,345.20
归属于母公司所有者的净利润 1,981,110.19 11,007,212.57
少数股东损益 840,943.23 1,412,132.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.011 0.059
（二）稀释每股收益 0.011 0.059
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 105,527,634.34 172,787,793.50
减：营业成本 82,936,545.97 140,707,282.41
营业税金及附加 614,683.78 535,031.20
销售费用 4,957,408.98 5,149,305.07
管理费用 27,463,546.78 32,633,548.17
财务费用 493,003.93 -102,962.88
资产减值损失 1,487,616.99 649,106.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -446,138.21 15,979,333.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,871,310.30 9,195,816.35
加：营业外收入 1,872,639.73 2,239,952.30
减：营业外支出 16,100.09 63,152.37
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,014,770.66 11,372,616.28
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,014,770.66 11,372,616.28
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.059 0.061
（二）稀释每股收益 -0.059 0.061
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 212,511,869.83 359,697,903.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,371,785.27 3,916,923.31
收到其他与经营活动有关的现金 25,998,785.85 122,173,463.24
经营活动现金流入小计 240,882,440.95 485,788,289.84
购买商品、接受劳务支付的现金 152,707,429.72 222,404,552.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 35,143,077.97 33,304,332.87
支付的各项税费 13,079,715.81 24,728,541.49
支付其他与经营活动有关的现金 59,113,323.12 176,373,906.43
经营活动现金流出小计 260,043,546.62 456,811,332.99
经营活动产生的现金流量净额 -19,161,105.67 28,976,956.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,685,808.98 38,583,840.00
取得投资收益收到的现金 8,265,122.00 11,922,545.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
63,465.10 196,513.18
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,097,262.23
投资活动现金流入小计 23,014,396.08 54,800,160.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 10,851,506.73 12,229,523.90
付的现金
投资支付的现金 139,672,179.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,851,506.73 151,901,703.70
投资活动产生的现金流量净额 12,162,889.35 -97,101,543.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 160,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 40,200,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 37,866,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,125,588.60 220,072.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 161,125,588.60 38,086,272.62
筹资活动产生的现金流量净额 -1,125,588.60 2,113,727.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 154,119.12 296,647.60
合并报表范围变动对现金的影响 18,342,991.77
五、现金及现金等价物净增加额 -7,969,685.80 -47,371,219.51
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,822,053.42 12,419,345.20
加：资产减值准备 2,767,496.64 2,073,332.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
12,734,909.57 12,668,875.88
资产折旧
无形资产摊销 5,588,033.32 6,083,140.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-255,423.59 -396,307.49
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,125,588.60 1,280,224.29
投资损失（收益以“－”号填列） -12,239,901.38 -13,943,348.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,911,793.33 -14,907,807.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-42,975,183.85 -9,680,425.31
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
40,183,114.93 33,379,926.77
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,161,105.67 28,976,956.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,023,289.73 145,856,666.68
减：现金的期初余额 129,992,975.53 193,227,886.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,969,685.80 -47,371,219.51
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,488,553.96 222,760,772.07
收到的税费返还 1,842,839.73 1,967,264.59
收到其他与经营活动有关的现金 10,138,052.19 98,314,984.82
经营活动现金流入小计 138,469,445.88 323,043,021.48
购买商品、接受劳务支付的现金 112,096,894.71 171,761,712.68
支付给职工以及为职工支付的现金 8,664,913.77 10,709,971.78
支付的各项税费 4,591,381.54 5,486,336.70
支付其他与经营活动有关的现金 23,509,384.37 54,758,221.47
经营活动现金流出小计 148,862,574.39 242,716,242.63
经营活动产生的现金流量净额 -10,393,128.51 80,326,778.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,685,808.98 38,583,840.00
取得投资收益收到的现金 8,265,122.00 11,922,545.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
24,818.36 6,525.25
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,975,749.34 50,512,910.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
3,340,874.11 683,564.62
的现金
投资支付的现金 133,672,179.80
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,340,874.11 134,355,744.42
投资活动产生的现金流量净额 19,634,875.23 -83,842,833.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 160,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 160,000,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 20,006,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 741,150.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 160,741,150.00 20,006,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -741,150.00 -20,006,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,500,596.72 -23,522,255.14
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,014,770.66 11,372,616.28
加：资产减值准备 1,457,275.71 649,106.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
5,465,627.03 8,886,236.90
产折旧
无形资产摊销 5,969,718.88 5,969,718.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-16,100.09 -170,903.89
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 741,150.00 168,175.90
投资损失（收益以“－”号填列） 446,138.21 -15,979,333.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,242,561.41 -271,245.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-17,690,263.46 -12,956,680.13
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
13,490,657.28 82,659,087.40
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,393,128.51 80,326,778.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 90,044,843.94 61,195,707.08
减：现金的期初余额 81,544,247.22 84,717,962.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,500,596.72 -23,522,255.14
公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:王静莲
2007年1-6月
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本)
股 准备
一、上年年末余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 235,630,240.92 -518,780.11 57,591,282.75 697,698,947.42
加：会计政策变更 -85,982,407.61 518,780.11 12,520.01 -85,451,107.49
前期差错更正
二、本年年初余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 149,647,833.31 57,603,802.76 612,247,839.93
三、本年增减变动金额（减
1,981,110.19 840,943.23
少以“－”号填列）
（一）净利润 1,981,110.19 840,943.23
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,981,110.19
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 151,628,943.50 58,444,745.99 615,069,893.35
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本)
股 准备
一、上年年末余额 185,831,520.00 140,072,124.53 58,293,747.39 229,591,138.09 -148,695.03 56,404,245.11 670,044,080.09
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,831,520.00 140,072,124.53 58,293,747.39 229,591,138.09 -148,695.03 56,404,245.11 670,044,080.09
三、本年增减变动金额（减
19,723,380.00 1,075,431.94 6,039,102.83 -370,085.08 1,187,037.64 27,654,867.33
少以“－”号填列）
（一）净利润 7,114,534.77 5,885,173.54 12,999,708.31
（二）直接计入所有者权益
150,000.00 -370,085.08 -220,085.08
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 150,000.00 -370,085.08 -220,085.08
上述（一）和（二）小计 150,000.00 7,114,534.77 -370,085.08 5,885,173.54 12,779,623.23
（三）所有者投入和减少资
19,573,380.00 -4,698,135.90 14,875,244.10
本
1．所有者投入资本 19,573,380.00 20,626,620.00 40,200,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -25,324,755.90 -25,324,755.90
（四）利润分配 1,075,431.94 -1,075,431.94
1．提取盈余公积 1,075,431.94 -1,075,431.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 235,630,240.92 -518,780.11 57,591,282.75 697,698,947.42
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 236,286,557.42 641,282,761.28
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,831,520.00 159,795,504.53 59,369,179.33 225,271,786.76 630,267,990.62
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
公司法定代表人:王茂昌 主管会计工作负责人:王柏华 会计机构负责人:王静莲
一、公司简介
山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司（以下简称“公司”），原名为“山东泰山旅游索道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改革委员会泰经改发[1993]第019号文批准设立，并经山东省体改委鲁体改生字[1994]第269号文批准创立的股份有限公司。公司A股于1996年9月23日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
1997年2月公司用资本公积金按每10股转增6股的比例转增股本，转增后的公司股本由6,884.20万股增至11,014.72万股;公司2000年度股东大会决议通过以2000年末总股本11,014.72万股为基数，实施向全体股东每10股送红股3股，派现金1元（含税），以资本公积金转增2股的方案，送转股份于2001年4月20日上市流通，公司股份总数由年初的11,014.72万股增加到16,522.08万股。
根据公司2001年第一次临时股东大会决议，公司进行资产重组，主营业务发生变动。经山东省工商行政管理局审核批准，2001年2月16日公司名称正式变更为“山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司”（企业法人营业执照注册号为3700001805152）。根据公司二届十次董事会决议，并经上海证券交易所同意，公司股票简称于2001年2月28日起由“泰山旅游”变更为“齐鲁软件”，2001年11月28日起公司股票简称变更为“浪潮软件”，证券代码不变。
公司经资产重组后，经营范围由原来主要经营索道运输变更为:通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进出口业务。
根据公司2002年第二次临时股东大会、2003年第一次临时股东大会、2004年第一次临时股东大会及2004年第二次临时股东大会决议,经中国证监会证监发行字〔2004〕87号文批准，公司于2004年12月3日至12月16日向社会公众股股东配售人民币普通股2,061.072万股，每股面值1元，配售价格8.35元。配股完成后，公司股本总额增至185,831,520.00元。
2006年5月15日，经公司股权分置改革相关股东会议表决通过，本公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份89,313,120股为基数，非流通股股东向全体流通股股东每10股送2.4股，共计送出21,435,149股股份。股权分置改革完成后，公司股本总额仍为185,831,520元，其中有限售条件流通股75,083,251股，占公司总股本的40.40%、无限售条件流通股110,748,269股，占公司总股本的59.60%。2007年5月24日后，除浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的公司股份外，其他有限售条件流通股东所持股份均可上市流通，其中有限售条件流通股49,230,000股，占公司总股本的25.50%、无限售条件流通股136,601,520股，占公司总股本的73.50%。
公司营业执照注册号：3700001805152
注册地址：山东省泰安市虎山路中段
公司经营范围：通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨询、技术培训;许可范围内的进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行财政部2006年2月15日新颁布的《企业会计准则》。
2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币折算方法：
公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的核算方法
公司按照投资目的和经济实质把金融资产分为交易性金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，持有至到期投资及贷款和应收款项以摊余成本计量，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
8、坏账准备核算方法
(1)公司采用备抵法核算坏账损失。
(2)坏账准备计提的方法及比例：
A、坏账准备的计提方法采用账龄分析法。
B、坏账准备计提的比例：
应收款项账龄为1年以内的按其余额的5%计提；
应收款项账龄为1—2年的按其余额的10%计提；
应收款项账龄为2—3年的按其余额的20%计提；
应收款项账龄为3—4年的按其余额的40%计提；
应收款项账龄为4—5年的按其余额的80%计提；
应收款项账龄为5年以上的按其余额的100%计提。
(3)公司计划对应收款项进行债务重组或以其他方式进行重组的不全额计提坏账准备。对于合并范围内抵销的母子公司及子公司之间的内部往来不计提坏账准备。
9、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：低值易耗品、原材料、在产品、库存商品；
(2)存货中原材料、库存商品入库一律按实际成本计价，发出和领用存货时采用加权平均法；低值易耗品摊销时采用“五五摊销法”核算；
(3)存货跌价准备的确认标准及计价方法：
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。
B、公司存货跌价准备计提方法：公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(4)公司存货采用永续盘存制；
10、长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
(2)公司对投资单位共同控制或者具有重大影响的，采用权益法核算。公司对被投资单位实施控制，或者无控制、无共同控制、无重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，按分享或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益。
(3)采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按如下方式进行会计处理：非同一控制下的企业合并，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，归入长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本；同一控制下的企业合并，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，应当调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
11、固定资产及折旧的核算方法
(1)公司固定资产是指使用年限超过1个会计年度，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，通过“固定资产－经营租入固定资产改良支出”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法计提折旧。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；
(3)固定资产折旧采用直线法计算。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 残值率
(年) (%) （%）
房屋及建筑物 8—40 12.1—2.4 3
通用设备 5—8 19.4—12.1 3
专用设备 10 9.7 3
运输工具 5—8 19.4—12.1 3
经营租入固定资产改良支出 5 20
其 他 5 19.4 3
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(4)固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法
公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产；
在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；自行开发的无形资产，其成本包括企业内部研究开发项目开发阶段的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
(2)摊销方法:按照无形资产有关经济利益预期实现方式确定摊消方法；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
(3)无形资产减值准备的计提方法：按无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。
16、收入确认原则
(1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益很可能流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(2)提供劳务：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
17、所得税核算方法：公司所得税采用资产负债表债务法核算。
18、合并会计报表编制方法
(1)母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。
(2)合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则－合并会计报表》公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身规定的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
三、主要税项
税 种 计税依据 税率
1、增值税 产品销售收入 17%
2、营业税 应税营业收入 3-5%
3、城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 7%
4、教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3%
5、地方教育费附加 应纳增值税额、营业税额 1%
6、所得税 应纳税所得 10-33%
注：(1)根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的关于<<鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>>的通知财税[2000]25号文,自2000年6月24日起至2010年底前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，所得退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。公司为软件开发企业，对销售的自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策。
(2)根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000］18号）的规定，国家规划布局内的重点软件企业，当年享受免税优惠的减按10%的税率征收企业所得税。根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局《关于发布2006年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[2007］30号）的规定，本公司和控股子公司浪潮集团山东通用软件公司为2006年度国家规划布局内重点软件企业，2007年度按10%的税率征收企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
纳入合并报表的子公司
子公司名称 注册资本 经营范围 直接加间接持股 投资额 备注
比例 （元）
（%）
深圳天和成实业发展有限公司 500万人民币 国内商业、供销业、进出口业务 90 4,629,838.55
浪潮集团山东通用软件公司 3,993.2万人民币 计算机软件和系统产品的开发 48.69 40,880,776.47
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100万人民币 网络技术开发 51 510,000.00
上海国强通用软件有限公司 50万人民币 计算机软件及应用专业技术领域内的科技经营业务 90 450,000.00
上海浪潮通软科技有限公司 3000万人民币 计算机软件开发、系统产品的开发及相关技术咨询 99.67 29,900,000.00
北京浪潮通软科技有限公司 30万人民币 技术开发、技术咨询、技术服务 95 285,000.00
南京浪潮通用软件有限公司 200万人民币 技术开发、技术咨询、技术服务 95 1,900,000.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100万人民币 技术开发、技术咨询、技术服务 95 950,000.00
广东浪潮通软科技有限公司 300万人民币 技术开发、技术咨询、技术服务 90 2,700,000.00
内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任 330万人民币法律法规禁止的项目不得经营，应经审批的项目未获审 51 1,683,000.00
公司 批前不得经营；法律法规未规定需经审批的可自行经营
北京通软科技有限公司 200万人民币法律法规禁止的项目不得经营，应经审批的项目未获审 99.75 1,995,000.00
批前不得经营；法律法规未规定需经审批的可自行经营
山东浪潮通信系统有限公司 12200万人民币 非专控通信产品的开发、生产、销售、技术咨询 100.00 122,000,000.00
济南浪潮计算机科技发展有限公司 13000万人民币计算机软、硬件产品的咨询与服务；房地产开发；房地 100.00 129,257,326.36
产投资
子公司名称 注册资本 经营范围 直接加间接持股 投资额 备注
比例 （元）
（%）
山东浪潮科技园投资有限公司 4500万人民币 房地产开发及物业管理；高新技术产业投资 100.00 124,355,521.40
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
现 金 743,812.19 349,679.70
银行存款 120,171,398.24 127,843,943.53
其他货币资金 1,108,079.30 1,799,352.30
合 计 122,023,289.73 129,992,975.53
2、应收票据
种 类 期末数 期初数
（元） （元）
银行承兑汇票 100,000.00 58,000.00
合 计 100,000.00 58,000.00
3、应收股利
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
应收股利 1,547,999.98 9,813,121.98
注：应收股利减少，系公司收到浪潮乐金数字移动通信有限公司已宣告分配的现金股利。
4、应收账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) (元) （元） (%) (元)
1年以内 140,741,568.97 71.27 7,102,073.92 141,825,587.49 76.74 7,091,279.37
1-2年 28,488,632.12 14.43 2,848,863.21 21,428,446.53 11.59 2,142,844.65
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) (元) （元） (%) (元)
2-3年 16,007,967.59 8.11 3,201,593.52 10,678,573.45 5.78 2,135,714.69
3-4年 6,742,960.02 3.41 2,697,184.01 4,089,377.60 2.21 1,635,751.04
4－5年 4,391,059.52 2.22 3,512,847.62 6,131,793.82 3.32 4,905,435.06
5年以上 1,101,939.54 0.56 1,101,939.54 672,978.32 0.36 672,978.32
合 计 197,474,127.76 100.00 20,464,501.82 184,826,757.21 100.00 18,584,003.13
应收账款净额 177,009,625.94 166,242,754.08
注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中前五名金额合计数为29,891,478.24元，占应收账款总额的15.14%；
5、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
（元） （%） (元) （元） （%） (元)
1年以内 32,133,636.29 77.62 1,586,232.67 37,392,980.45 84.13 1,866,395.17
1-2年 4,867,134.51 11.76 486,713.45 5,335,077.54 12.00 533,507.75
2-3年 3,133,872.61 7.57 626,774.52 955,683.88 2.15 191,136.78
3-4年 883,923.34 2.14 353,569.34 517,793.87 1.16 207,117.55
4－5年 321,963.08 0.78 257,570.46 128,425.21 0.29 102,740.17
5年以上 54,000.00 0.13 54,000.00 120,678.11 0.27 120,678.11
合 计 41,394,529.83 100.00 3,364,860.44 44,450,639.06 100.00 3,021,575.53
其他应收款净额 38,029,669.39 41,429,063.53
注：(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)其他应收款期末余额中前五名金额合计数为3,470,957.70元，占其他应收款总额的8.39%；
6、预付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比 例 金 额 比 例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 42,827,498.93 65.83 24,918,296.18 56.77
1-2年 22,232,663.65 34.17 18,974,488.89 43.23
合 计 65,060,162.58 100.00 43,892,785.07 100.00
注：预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
在产品 92,847,436.33 479,539.65 74,547,087.88 479,539.65
原材料 25,160,431.04 63,458.65 19,259,052.84 63,458.65
库存商品 35,630,079.52 183,388.37 44,068,702.48 183,388.37
低值易耗品 12,859.15
专项开发成本 5,006,953.99 5,006,953.99
合 计 158,644,900.88 726,386.67 142,894,656.34 726,386.67
存货净额 157,918,514.21 142,168,269.67
注：(1)在产品系公司尚未完工验收的软件与系统集成项目发生的成本；
(2)公司根据财政部会计司财会便[2002]36号<<关于对国家专项科研开发费用的复函>>的规定,将为完成国家专项拨款指定的研发产品所发生的成本费用,视同本公司生产的产品进行成本费用的归集,并在存货中作为专项开发成本单独核算。专项开发成本期末余额5,006,953.99元，系由信息产业部电子信息产业发展基金资助项目“新一代移动通信BOSS”发生的研发成本，由于该项目尚未通过验收暂未转入固定资产；
8、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
58,711,984.65 12,239,901.38 70,951,886.03
其他股权投资
小 计 58,711,984.65 12,239,901.38 70,951,886.03
(1)其他股权投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 期初余额 本期增加 本期权益 累计权益 本期减少数 期末投资金额
（元） 注册资本比例 （元） 投资额 增减额（+、-） 增减额（+、-） （元） （元）
（%） （元）
浪潮乐金数字移动通信有限 64,722,009.35 30注(1) 46,435,749.12 12,686,039.59 21,562,412.45 59,121,788.71
公司
105,044.90 -136,562.09
山东金质信息技术有限公司 1,350,000.00 45 1,108,393.01 1,213,437.91
山东浪潮电子政务有限公司 7,000,000.00 46.67 6,983,255.32 -551,183.11 -567,927.79 6,432,072.21
浪潮(北京)电子信息产业有 4,184,587.20 5 4,184,587.20 4,184,587.20
限公司
合 计 77,256,596.55 58,711,984.65 12,239,901.38 20,857,922.57 70,951,886.03
注：公司本期按权益法核算确认对浪潮乐金数字移动通信有限公司投资收益12,686,039.59元，对山东金质信息技术有限公司投资收益105,044.90元，对山东浪潮电子政务软件有限公司投资收益-551,183.11元；
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 27,635,706.54 27,635,706.54
专用设备 84,366,648.60 968,338.00 1,347,871.78 83,987,114.82
运输设备 3,435,567.08 258,125.00 564,920.30 3,128,771.78
通用设备 47,471,806.94 6,600.00 47,478,406.94
经营租入固定资产改良支出 4,497,921.16 1,674,687.64 2,823,233.52
其他设备 33,721,634.80 20,272,296.01 471,144.30 53,522,786.51
合 计 201,129,285.12 21,505,359.01 4,058,624.02 218,576,020.11
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 74,682.16 466,728.84 541,411.00
专用设备 21,802,929.47 7,101,153.15 968,849.14 27,935,233.48
运输设备 2,035,480.87 264,539.24 536,674.28 1,763,345.83
通用设备 10,694,648.76 4,014,323.38 14,708,972.14
经营租入固定资产改良支出 2,806,857.38 238,705.83 1,674,687.64 1,370,875.57
其他设备 24,284,049.12 4,525,378.74 553,195.00 28,256,232.86
合 计 61,698,647.76 16,610,829.18 3,733,406.06 74,576,070.88
固定资产净值 139,430,637.36 143,999,949.23
(3)固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
交通运输工具 20,165.45 20,165.45
其他设备 101,301.37 101,301.37
合 计 121,466.82 121,466.82
固定资产净额 139,309,170.54 143,878,482.41
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 其他增加数 本期增加 本期转入 期末数 资金 工程投入占预算的
（万元） （元） （元） （元） 固定资产数（元） （元） 来源 比例（%）
浪潮科技园 3,388,173.75 3,388,173.75 自筹
其他工程 1,260.00 1,260.00 自筹
合 计 3,388,173.75 1,260.00 3,389,433.75
11、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余摊销期
（元） （元） （元） （元） （元） （元） 限（年）
移动网网络管理软件 34,667,400.00 14,155,855.00 1,733,370.00 12,422,485.00 4.08
通用办公自动化系统软件 11,380,000.00 5,121,000.22 568,999.98 4,552,000.24 4.50
纪检监督信息系统 17,930,000.00 8,068,499.78 896,500.02 7,171,999.76 4.50
医疗保险信息管理系统软件 17,525,800.00 7,156,368.55 876,289.98 6,280,078.57 3.58
数据库管理软件 5,420,000.00 1,016,304.08 677,500.02 338,804.06 0.25
物流信息平台 5,093,189.80 318,324.40 318,324.40
网络管理平台 4,643,280.00 290,205.00 290,205.00
浪潮科技园土地使用权 22,684,379.86 22,192,884.96 226,843.92 21,966,041.04 48.41
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余摊销期
（元） （元） （元） （元） （元） （元） 限（年）
合 计 119,344,049.66 58,319,441.99 5,588,033.32 52,731,408.67
12、开发支出
类别 期末数 期初数
(元) (元)
开发支出 5,462,960.90
13、应付票据
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
银行承兑汇票 7,421,624.79 1,596,341.00
商业承兑汇票 2,368,453.00 1,170,120.00
合 计 9,790,077.79 2,766,461.00
注：应付票据期末余额较期初增加253.88%，主要系公司当期使用承兑汇票支付增加所致。
14、应付账款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
应付账款 98,048,412.05 74,588,004.32
注：应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
15、预收账款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
预收账款 60,223,604.38 49,293,507.6
注：预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、应交税费
税 项 期未数 期初数
(元) (元)
增值税 -195,553.51 2,423,055.42
营业税 229,535.96 399,587.72
企业所得税 -1,953,281.30 -1,811,833.86
个人所得税 424,969.81 214,897.67
城市建设维护税 309,550.70 542,812.92
应交房产税 2,293.49
应交土地使用税 31.48
应交车船使用税 -200.00
教育费附加 138,423.71 312,304.89
地方教育费附加 42,229.37
其 他 182.64 1,281.21
合 计 -1,001,817.65 2,082,105.97
17、其他应付款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
其他应付款 15,199,865.68 18,957,709.58
注：其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18、专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
专项应付款 16,039,082.00 1,800,000.00 17,839,082.00
注：本期收到专项应付款具体情况如下：
A、本公司控股子公司浪潮集团山东通用软件有限公司（以下简称“山东通软”）依据济科计[2006]19号、济财行指[2006]72号收到基于SOA架构的企业应用开发平台专项资金1,000,000.00元；
B、山东通软依据济科计[2006]10号，济财行指[2006]39号收到“基于软构件的ＥＲＰ通用软件业务开发平台”专项资金800,000.00元；
19、股本
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 比例
（元） 配股及 公积金 其他 小计 （元） （％）
增发（元） 转增(元) (元) （元）
一、未上市流通股份
1、 发起人股份
其中：国家持有股份
境内一般法人股
2、募集法人股
二、已上市流通股份
1、有限售条件流通股 75,083,251.00 12,293,283.00 12,293,283.00 49,230,000.00 26.5
其中：国有股（限售） 6,779,984.00 -6,779,984.00 -6,779,984.00 0 0
境内一般法人股（限售） 68,303,267.00 19,073,267.00 19,073,267.00 49,230,000.00 26.5
2、境内上市人民币普通股 110,748,269.00 25,853,251.00 25,853,251.00 136,601,520.00 73.5
三、股份总数 185,831,520.00 185,831,520.00 100
注：股份变动的批准情况:2006年4月28日，公司股权分置改革方案获山东省人民政府国有资产监督管理委员鲁国资产权函[2006]88号文批准。2006年5月15日，公司股权分置改革方案获相关股东会通过，2006年5月19日经上海证券交易所批准，公司以2006年5月22日为股权登记日实施股权分置改革方案，流通股股东每10股获送2.4股，2006年5月24日对价股份上市流通。2007年5月24日，除浪潮齐鲁软件产业有限公司持有的公司股份外，其他有限售条件流通股东所持股份均可上市流通。
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
接受现金捐赠 1,600.00 1,600.00
股权投资准备 20,052,371.39 20,052,371.39
股本溢价 134,007,017.41 134,007,017.41
其他资本公积 5,734,515.73 5,734,515.73
合 计 159,795,504.53 159,795,504.53
21、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 59,369,179.33 59,369,179.33
合 计 59,369,179.33 59,369,179.33
22、未分配利润
本年度净利润 1,981,110.19
加：年初未分配利润 149,647,833.31
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 151,628,943.50
23、营业收入、成本资料
(1)分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 毛利
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
软件及系统集成 156,434,960.64 232,012,122.76 102,659,238.12 160,246,232.85 53,775,722.52 71,765,889.91
计算机及应用产品 31,588,661.79 38,293,776.10 29,852,928.36 36,270,930.77 1,735,733.43 2,022,845.33
合 计 188,023,622.43 270,305,898.86 132,512,166.48 196,517,163.62 55,511,455.95 73,788,735.24
抵销数 3,283,871.32 7,225,646.37 3,283,871.32 7,225,646.37
合 计 184,739,751.11 263,080,252.49 129,228,295.16 189,291,517.25 55,511,455.95 73,788,735.24
(2)分区域资料
区域分布 营业收入 营业成本 毛利
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
85,136,014.19 66,003,852.29 19,132,161.90
东部地区 152,850,689.09 118,299,194.67 34,551,494.42
45,259,989.31 28,031,762.40 17,228,226.91
北方地区 59,291,597.55 39,852,852.24 19,438,745.31
39,379,660.40 29,663,390.35 9,716,270.05
南方地区 34,638,827.39 24,184,584.52 10,454,242.87
18,247,958.53 8,813,161.43 9,434,797.10
西部地区 23,524,784.83 14,180,532.19 9,344,252.64
132,512,166.48 55,511,455.95
合 计 188,023,622.43 270,305,898.86 196,517,163.62 73,788,735.24
3,283,871.32 3,283,871.32
地区间相互抵销 7,225,646.37 7,225,646.37
184,739,751.11 129,228,295.16 55,511,455.95
合 计 263,080,252.49 189,291,517.25 73,788,735.24
注：公司向前五名客户销售的收入总额为65,272,083.42元，占公司全部销售收入的35.33%。
24、营业税金及附加
类 别 本年累计数 上年同期数
（元） （元）
营业税 615,682.53 388,175.68
城市维护建设税 395,041.76 721,930.79
教育费附加 498,992.44 420,357.84
合 计 1,509,716.73 1,530,464.31
注：计税依据及税率见本报告附注“三、主要税项”。
25、财务费用
项 目 本年累计数 上年同期数
（元） （元）
利息支出 1,129,087.46 1,321,307.62
减：利息收入 490,007.13 1,260,883.50
汇兑损失 5,817.31
减：汇兑收益 154,119.12 302,464.91
金融机构手续费 143,823.83 104,230.70
合 计 628,785.04 -131,992.78
26、资产减值损失
项 目 本年累计数 上年同期数
(元) (元)
应收账款坏帐准备 1,815,503.21 1,565,355.17
其他应收款坏帐准备 343,284.90 507,977.51
合 计 2,158,788.11 2,073,332.68
27、投资收益
项 目 本年累计数 上年同期数
(元) (元)
股权投资收益 12,239,901.38 13,943,348.32
合 计 12,239,901.38 13,943,348.32
注：对参股公司投资收益主要系对浪潮乐金数字移动通信有限公司按权益法核算的投资收益；
28、营业外收入
项 目 本年累计数 上年同期数
（元） （元）
违约金及赔偿收入 5,817.88
固定资产处置净收益 262,927.21 524,469.91
软件产品增值税返还 2,119,565.14 3,458,068.27
其 他 301,460.59 286,260.37
合 计 2,689,770.82 4,268,798.55
29、营业外支出
项 目 本年累计数 上年同期数
（元） （元）
固定资产处置净损失 29,436.80 128,162.42
其 他 14,412.18 45,695.49
合 计 43,848.98 173,857.91
30、现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”59,113,323.12元，其中主要项目如下：
项 目 金 额
（元）
业务招待费 3,602,608.06
差旅费 2,950,282.02
租赁费 1,477,525.67
广告费 1,093,688.73
办公材料 831,532.59
交通费 785,103.27
市场推广费 782,708.72
办公费 691,263.74
移动通讯费 667,957.11
31、新旧会计准则差异调节表
利润表调整过程
项 目 调整前 调整后
投资收益 12,833,899.78 13,943,348.32
少数股东损益 1,412,132.63
未确认投资损失 125,730.60
净利润 10,023,494.63 12,419,345.20
2006年半年度利润差异调节表
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 10,023,494.63
追溯调整项目影响合计数 2,395,850.57
其中：股权投资差额摊销 1,109,448.54
少数股东权益加回 1,412,132.63
未确认投资损失 -125,730.60
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净 12,419,345.20
利润（新会计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：管理费用
其他
2006.1.1—6.30模拟净利润 12,419,345.20
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) (元) （元） (%) (元)
1年以内 93,618,718.75 64.35 4,680,935.94 109,033,303.44 76.46 5,420,224.67
1-2年 25,596,391.12 17.59 2,559,639.11 14,082,214.63 9.88 1,408,221.46
2-3年 15,568,777.47 10.70 3,113,755.49 10,042,530.00 7.04 2,008,506.00
3-4年 6,252,161.03 4.30 2,500,864.41 3,014,993.16 2.11 1,205,997.26
４－5年 4,350,259.52 2.99 3,480,207.62 6,113,793.82 4.29 4,891,035.06
5年以上 104,714.10 0.07 104,714.10 314,578.32 0.22 314,578.32
合 计 145,491,021.99 100.00 16,440,116.67 142,601,413.37 100.00 15,248,562.77
应收账款净额 129,050,905.32 127,352,850.60
注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
(2)应收账款期末余额中前五名金额合计数29,891,478.24元，占应收账款总额的20.55%。
2、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) (元) （元） (%) (元)
1年以内 41,622,840.86 87.23 1,556,681.28
27,977,631.74 81.35 1,396,484.57
1-2年 4,901,402.77 10.27 490,140.28
3,052,439.35 8.87 305,243.94
2-3年 695,199.38 1.46 139,039.88
2,363,439.31 6.87 472,687.86
3-4年 434,283.87 0.91 173,713.55
679,128.13 1.97 271,651.25
４－5年 60,000.00 0.13 48,000.00
321,963.08 0.94 257,570.46
合 计 34,394,601.61 100 2,703,638.08 47,713,726.88 100 2,407,574.99
其他应收款净额 31,690,963.53 45,306,151.89
注：(1)其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款;
(2)其他应收款大额前五名合计数为13,600,172.92元，占其他应收款总额的39.54%。
3、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
对子公司股权投资 333,989,694.75 333,989,694.75
其他股权投资 8,091,648.33 -446,138.21 7,645,510.12
小 计 342,081,343.08 -446,138.21 341,635,204.87
(1)对子公司股权投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 期初余额 本期追加投资 本期权益增减 累计权益增减 本期减少数 期末余额
（元） 注册资本比例 （元） 额 额 额 （元） （元）
（%） （元） （+、-） （+、-）
853,163.12 343,163.12 853,163.12
山东浪潮森亚网络技术有限公 510,000.00 51
司
6,958,616.26 2,697,126.98 6,958,616.26
深圳天和成实业发展有限公司 4,261,489.28 90
87,689,105.24 46,808,328.77 87,689,105.24
浪潮集团山东通用软件有限公 40,880,776.47 48.69
司
2,566,349.73 883,349.73 2,566,349.73
内蒙古浪潮同洲信息科技有限 1,683,000.00 51
公司
1,629,733.86
山东浪潮通信系统有限公司 116,800,000.00 95.74 118,429,733.86 118,429,733.86
-6,940,191.04
济南浪潮计算机科技发展有限 124,432,917.58 98 117,492,726.54 117,492,726.54
公司
- - 45,421,511.42 -
合 计 288,568,183.33 333,989,694.75 333,989,694.75
(2)其他股权投资
被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 期初余额 本期追加投资 本期权益增减 累计权益增减 本期减少数 期末余额
（元） 注册资本比例 （元） 额 额 额 （元） （元）
（%） （元） （+、-） （+、-）
1,108,393.01 105,044.90 -136,562.09 1,213,437.91
山东金质信息技术有限公司 1,350,000.00 35
6,983,255.32 -551,183.11 -567,927.79 6,432,072.21
山东浪潮电子政务软件有限公司 7,000,000.00 46.67
8,091,648.33 -446,138.21 -704,489.88 7,645,510.12
合 计 8,350,000.00
4、营业收入、营业成本
行 业 营业收入 营业成本 毛利
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
软件及系统集成 93,596,907.04 147,112,812.66 71,184,779.58 117,172,913.97 22,412,127.46 29,939,898.69
计算机及应用产品 11,930,727.30 23,892,759.84 11,751,766.39 23,534,368.44 178,960.91 358,391.40
合 计 105,527,634.34 171,005,572.50 82,936,545.97 140,707,282.41 22,591,088.37 30,298,290.09
注：公司前五名客户销售的收入总额为56,590,020.27元，占公司全部销售收入的53.63%。
5、投资收益
项 目 本年累计数 上年同期数
(元) (元)
股权投资收益 -446,138.21 15,979,333.18
合 计 -446,138.21 15,979,333.18
注：投资收益同比下降较大，系母公司本期未包含浪潮乐金数字移动通信有限公司的投资收益，上年母公司出售浪潮乐金数字移动通信有限公司的股权给控股子公司山东浪潮通信系统有限公司，按照新会计准则本期母公司不计提投资收益。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人 注册资本 成立时间
代表 （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 山东济南 计算机及相关设备制造业 母公司 有限责任公司 孙丕恕 23,000.00 2000.5.11
浪潮电子信息产业股份有限公司 山东济南 计算机及相关设备制造业 浪潮齐鲁软件产业有限公司 股份有限公司 孙丕恕 21,500.00 1998.10.28
之母公司
浪潮集团有限公司 山东济南 计算机及相关设备制造业 浪潮电子信息产业股份有限 国有独资公司 王爱先 41,060.93 1987.07.08
公司之母公司
深圳市天和成实业发展有限公司 广东深圳市 国内商业、物资供销业、进出口 子公司 有限责任公司 许利卫 500.00 2000.10.19
业务
浪潮集团山东通用软件有限公司 山东济南 计算机软件和系统产品的开发 子公司 有限责任公司 王柏华 3,993.20 1998.2.13
上海国强通用软件有限公司 上海市 计算机软件及应用专业技术领域 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 王虎 50.00 1994.5.25
内的科技经营业务 件有限公司之子公司
北京浪潮通软科技有限公司 北京市海淀区 技术开发、技术咨询、技术服 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 王兴山 30.00 1998.2.13
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人 注册资本 成立时间
代表 （万元）
务、技术培训 件有限公司之子公司
上海浪潮通软科技有限公司 上海市 计算机软件开发、系统产品的开 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 王兴山 3,000.00 2002.10.17
发及相关技术咨询 件有限公司之子公司
广东浪潮通软科技有限公司 广东 计算机软件开发、系统产品的开 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 刘钦利 300.00 2003.8.14
发及相关技术咨询 件有限公司之子公司
青岛浪潮通软科技有限公司 青岛 计算机软件开发、系统产品的开 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 刘钦利 100.00 2003.9.3
发及相关技术咨询 件有限公司之子公司
南京浪潮通用软件有限公司 南京 计算机软件和系统产品的开发、 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 刘钦利 200.00 2003.06.6
销售 件有限公司之子公司
山东浪潮森亚网络技术有限公司 山东、济南 网络技术开发；智能建筑信息系 子公司 有限责任公司 王茂昌 100.00 2002.5.20
统集成、网络安装及咨询服务
内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公 内蒙古 法律法规禁止的项目不得经营， 子公司 有限责任公司 李会安 330.00 2004.9.6
司 呼和浩特 应经审批的项目未获审批前不得
经营；法律法规未规定需经审批
的可自行经营
北京通软科技有限公司 北京市 技术开发、技术咨询、技术服 子公司浪潮集团山东通用软 有限责任公司 王兴山 200.00 2004.8.2
海淀区 务、技术培训 件有限公司之子公司
山东浪潮通信系统有限公司 山东济南 非专控通信产品的开发、生产、 子公司 有限责任公司 辛卫华 12,200 2005.4.8
销售、技术咨询
济南浪潮计算机科技发展有限公司 山东济南 计算机软、硬件产品的咨询与服 子公司 有限责任公司 杨星 13,000 2003.6.3
务；房地产开发；房地产投资
山东浪潮科技园投资有限公司 山东泰安 房地产开发及物业管理；高新技 子公司济南浪潮计算机科技 有限责任公司 王茂昌 4,500 2002.7.15
术产业投资 发展有限公司之子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 23,000.00 23,000.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 21,500.00 21,500.00
浪潮集团有限公司 41,060.93 41,060.93
深圳市天和成实业发展有限公司 500.00 500.00
浪潮集团山东通用软件有限公司 3,993.20 3,993.20
上海国强通用软件有限公司 50.00 50.00
北京浪潮通软科技有限公司 30.00 30.00
上海浪潮通软科技有限公司 3,000.00 3,000.00
广东浪潮通软科技有限公司 300.00 300.00
青岛浪潮通软科技有限公司 100.00 100.00
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
南京浪潮通用软件有限公司 200.00 200.00
山东浪潮森亚网络技术有限公司 100.00 100.00
内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公司 330.00 330.00
北京通软科技有限公司 200.00 200.00
山东浪潮通信系统有限公司 12,200.00 12,200.00
济南浪潮计算机科技发展有限公司 13,000.00 13,000.00
山东浪潮科技园投资有限公司 4,500.00 4,500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份（直接加间接股份）及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例
(元) （%） (元) （%） (元) （%） (元) （%）
浪潮齐鲁软件产业有限公司 49,235,798.40 26.5 49,235,798.40 26.5
深圳市天和成实业发展有限公司 4,500,000.00 90 4,500,000.00 90
浪潮集团山东通用软件有限公司 19,440,672.00 48.69 19,440,672.00 48.69
上海国强通用软件有限公司 450,000.00 90 450,000.00 90
上海浪潮通软科技有限公司 29,900,000.00 99.67 29,900,000.00 99.67
广东浪潮通软科技有限公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90
青岛浪潮通软科技有限公司 950,000.00 95 950,000.00 95
南京浪潮通用软件有限公司 1,900,000.00 95 1,900,000.00 95
山东浪潮森亚网络技术有限公司 510,000.00 51 510,000.00 51
内蒙古浪潮同洲信息科技有限责任公 1,683,000.00 51 1,683,000.00 51
司
北京通软科技有限公司 1,995,000.00 99.75 1,995,000.00 99.75
山东浪潮通信系统有限公司 122,000,000.00 100 122,000,000.00 100
济南浪潮计算机科技发展有限公司 13,000.00 100 13,000.00 100
山东浪潮科技园投资有限公司 4,500.00 100 4,500.00 100
4、不存在控制关系的关联方的性质
名 称 与本公司的关系
浪潮电子信息产业股份有限公司 同一实际控制人
浪潮世科(山东)信息技术有限公司 同一实际控制人
浪潮乐金数字移动通信有限公司 参股公司
浪潮（香港）电子有限公司 同一实际控制人
5、关联交易
A、销售货物
企业名称 本期累计 上年同期 定价政策
（元） （元）
浪潮电子信息产业股份有限公司 13,233,314.88 28,266,214.19 市场价格
浪潮集团有限公司 2,207,790.23 24,559,998.27 市场价格
浪潮世科(山东)信息技术有限公司 520,306.12 114,817.50 市场价格
浪潮(香港)电子有限公司 34,416.42 市场价格
合 计 15,995,827.65 52,941,029.96
B、购买货物
企业名称 本年累计数 上年同期数 定价政策
（元） （元）
浪潮电子信息产业股份有限公司 8,718,115.15 20,974,940.54 市场价格
浪潮集团有限公司 6,408,872.48 市场价格
7,540,789.23 10,072,500.00
浪潮世科(山东)信息技术有限公司 市场价格
浪潮(香港)电子有限公司 6,085,011.00 10,309,728.62 市场价格
合 计 28,752,787.86 41,357,169.16
C、其他交易
（1）根据协议约定，公司本期向浪潮集团有限公司支付水电费196,002.52元,向浪潮电子信息产业股份有限公司支付租金879,941.73元;
（2）本期公司之控股子公司深圳市天和成实业发展有限公司代理浪潮电子信息产业股份有限公司采购原材料和配件支付85,180,667.31元，其中从浪潮(香港)电子有限公司采购共支付39,327,369.91元，其余均是向境外非关联供应商的采购。
6、关联款项
(1)应收账款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
浪潮电子信息产业股份有限公司 4,738,919.74 6,927,737.99 货款
浪潮集团有限公司 4,412,778.96 154,677.75 货款
浪潮世科（山东）信息技术有限公司 516,482.50 465,982.50 货款
浪潮（香港）电子信息有限公司 4,932,987.32 3,232,987.32 货款
合 计 14,601,168.52 10,781,385.56
(2)其他应收款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
浪潮集团有限公司 62,034.62
浪潮（香港）电子信息有限公司 27,264.71
山东浪潮电子信息科技有限公司 14,685,809.98 股权转让款
合 计 89,299.33 14,685,809.98
(3)预付账款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
1,810,414.20 150,065.92
浪潮世科（山东）信息技术有限公司 货 款
3,407,205.88 3,254,615.27
浪潮集团有限公司 货 款
2,214,133.37 1,128,875.08
浪潮电子信息产业股份有限公司 货 款
106,521.57
浪潮（香港）电子信息有限公司 货 款
7,538,275.02 4,533,556.27
合 计
(4)应付票据
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
2,349,553.00 1,170,120.00
浪潮电子信息产业股份有限公司 货 款
2,349,553.00 1,170,120.00
合 计
(5)应付账款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
浪潮电子信息产业股份有限公司 218,513.00 895,568.62
货 款
浪潮集团有限公司 12,314,877.74 14,462,262.48
货 款
浪潮（香港）电子有限公司 1,920,102.91 5,775,283.33
货 款
合 计 14,453,493.65 21,133,114.43
(6)预收账款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
987,519.38 5,101,551.54
浪潮电子信息产业股份有限公司 货款
987,519.38 5,101,551.54
合 计
(7)其他应付款
名 称 期末数 期初数 款项性质
(元) (元)
5,179,232.31
浪潮电子信息产业股份有限公司 往来款
5,179,232.31
合 计
八、或有及承诺事项
本公司承诺为本公司之控股子公司深圳天和成实业发展有限公司提供额度在人民币2,000万元以内，期限不超过一年（含一年）的短期信用证担保，截止2007年6月30日，本公司为该子公司提供的信用证担保余额为2,036,805.00美元。
九、资产负债表日后事项
截止本报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表
2、非经常性损益计算表
3、2006年半年度净利润差异调节表
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润 基本每股收 稀释每股收
全面摊薄 加权平均
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.004 0.004 0.011 0.011
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
0.003 0.003 0.009 0.009
东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 10,023,494.63
追溯调整项目影响合计数 2,395,850.57
其中：
股权投资差额摊销 1,109,448.54
少数股东权益加回 1,412,132.63
未确认投资损失 -125,730.60
2006年半年度净利润（新会计准则） 12,419,345.20
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 12,419,345.20
3、非经常性损益计算表
单位:元币种:人民币
序号 非经常性损益项目 金额 税率 扣除所得税后的金额
1、 非经常性收入 336,070.79 10% 302,463.71
其中：(1) 处置固定资产收益 252,660.21 10% 227,394.19
(2) 其他收入 83,410.58 10% 75,069.52
2、 非经常性支出 43,848.98 10% 39,464.08
其中：(1) 处置固定资产净损失 29,436.80 10% 26,493.12
(2) 其他支出 14,412.18 10% 12,970.96
合 计 292,221.81 262,999.63