山东泰山旅游索道股份有限公司1997年年度报告摘要
<一>公司简况
1、公司法定中文名称:山东泰山旅游索道股份有限公司
公司法定英文名称:SHANDONG TAISHAN TOURIST ROPEWAY
COMPANY,LlMITED
英文名称缩写:TSTR
2、公司注册地址及办
公地址:山东省泰安市虎山路100号
邮政编码:271000
3、公司法定代表人:李爱国
4、公司负责信息披露
事务人员:公信峰
联系电话:0538-8418777
联系传真:0538-8412066
5、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:泰山旅游
公司股票代码:600756
<二>会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额 35,685,928.31元
其中:
主营业务利润 33,946,888.69元
投资收益 770,000.00元
营业外收支净额 964,039.62元
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年 97年比96年
增减(+ -)
主营业务收入(万元) 5,595.93 4,158.48 2,986.19 34.57
净利润(万元) 3,044.85 2,528.37 1,354.80 20.43
总资产(万元) 23,525.18 22,526.71 17,237.67 4.43
股东权益(万元) 17,466.33 16,624.42 8,894.05 5.06
每股收益(元) 0.28 0.37 0.23 -24.32
加权每股收益(元) 0.29
每股净资产(元) 1.59 2.41 1.51 -34.02
加权每股净资产(元) 1.65
净资产收益率(％) 17.43 15.21 15.23 14.60
加权净资产收益率(％) 17.86
调整后的每股
净资产(元) 1.58 2.41 1.50 -34.44
加权调整后
的每股净资产(元) 1.69
注:(1)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数净资产收益率
=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产 净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算方法:
每股收益=净利润/(年初普通股股份总数×2+年末普通股股份总数 ×10)÷12
每股净资产=(年初股东权益+年末股东权益)÷2/(年初普通股股份 总数×2+年末普通股股份总数×10)÷12
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100 ％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/(年初普通股股份总数×2+年末普 通股股份总数×10)÷12
(3)报告期末至报告摘要披露日,公司股本未发生变化。
3、公司报告期内股东权益的变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 6,884.20 6,891.92 699.19 228.68 2,149.11 16,624.42
本期增加 4,130.52 456.73 152.24 2,588.12 7,175.37
本期减少 4,130.52 2,202.94 6,333.46
期末数 11,014.72 2,761.40 1,155.92 380.92 2,534.29 17,466.33
注:以上项目变动原因
(1)股本增加了4,130.52万股,是因为97年2月用资本公积金按每10 股转增6股的比例转增股本所致,转增后的公司股本由6,884.20万股增至11,014.72万股;
(2)资本公积金减少4,130.52万元,系97年2月转增股本所致;
(3)盈余公积金增加456.73万元,是按《公司章程》从本年净利润中提取10％的法定公积金;
(4)公益金增加152.24万元,是按《公司章程》从本年净利润中提取的5％的法定公益金;
(5)未分配利润增加388.18万元,是本年从净利润中提取法定公积金、公益金和分配股利后的余额。
<三>股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股本结构情况(单位:万股)
本次变动增减(+、-)
期初数 公积金转股 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3,000.00 +1,800.00 4,800.00
其中:
国家拥有股份 3,000.00 +1,800.00 4,800.00
2、募集法人股 1,021.60 +612.96 1,634.56
3、内部职工股 1,140.60 +684.36 1,824.96
尚未流通股份合计 5,162.20 +3,097.32 8,259.52
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 1,722.00 +1,033.20 2,755.20
已流通股份合计 1,722.00 +1,033.20 2,755.20
股份总数 6,884.20 +4,130.52 11,014.72
2、报告期末本公司股东数为36,587户,其中:内部职工股股东为3,206户。
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数量(万 股) 持股比例(％)
(1)泰安市国有资产管理局 4,800.00 43.58
(2)武汉银星设备租赁公司 56.00 0.51
(3)双信投资 28.2854 0.26
(4)高崇贵 19.84 0.18
(5)国泰开发 16.60 0.15
(6)泰安市保险公司 16.00 0.15
(7)付勇 13.77 0.13
(8)陈汝棠 12.80 0.12
(9)陈爱萍 12.6948 0.12
(10)杨尚沛 11.9533 0.11
注:(1)法人股东年度内股份增加是因为1997年2月24日公司用资本 公积金按每10股转增6股的比例转增股本所致。其余社会公众股股东年 度内股份的增减完全是其在二级市场中的买卖所致。
(2)本公司前十名股东之间不存在任何关联关系。
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
李爱国 董事长、总经理 2,000.00 3,200.00
宋洪春 董事、副总经理 2,000.00 3,200.00
郭学泽 董事、副总经理 2,000.00 3,200.00
王祥信 董事、副总经理 2,000.00 3,200.00
公信峰 董事、董事会秘书 2,000.00 3,200.00
姜淮 董事
余洪斌 董事
孟昭炎 监事会主席 2,000.00 3,200.00
张昌金 监事 2,000.00 3,200.00
崔茂兴 监事 2,000.00 3,200.00
注:股份变动原因为公司于1997年2月24日用资本公积金按每10股转增6股的比例转增股本所致。
<四>募集资金使用情况
1996年募集资金延续到1997年使用的投资项目有:
1、1997年投资192.72万元完成了原定投资扩建旅游客运车队的剩 余部分。
2、1996年招股说明书募集资金运用项目中,拟投资2800万元与奥地利有关索道单位合作建设一个集索道设计、施工、安装、维修、保养和技术培训为一体的维修基地。计划1997年开工建设。现已投资520.9万 元,完成项目中征地及培训中心设施的建设,并于1997年末投入使用。因合作外方原因,维修业务部分没有进行施工,剩余资金暂存银行。关于这部分资金的处理方式正在报中国证监会审批,一俟批准,公司董事会将按有关法规程序进行披露。
<五>重要事项
(一)重大事件
1、股东大会情况
(1)本公司于1997年1月27日以通讯方式召开了1997年度第一次临时股东大会,大会通过了以下决议:
1)将公司资本公积金按每10股转增6股的比例转增股本。
2)授权公司董事会办理资本公积金转增股本的有关事项。
3)授权公司董事会在资本公积金转增股本后修改公司章程的相应条 款。
4)本次资本公积金转增股本,股权登记日为1997年2月21日,除权日 及转增流通股上市交易日为1997年2月24日。
(2)1997年5月12日在本公司索道宾馆召开了公司1996年度股东大会,大会审议通过了如下决议:
1)《1996年度董事会工作报告和1997年发展规划报告》;
2)《1996年度监事会工作报告》;
3)《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》;
4)《1996年度利润分配及分红方案》。
2、董事会会议情况
报告年度内本公司董事会召开了一次会议,内容如下:
本公司于1997年4月9日在公司索道宾馆召开了董事会一届八次会议,会议审议通过了以下决议:
1)《1996年度董事会工作报告和1997年发展规划报告》;
2)《1996年度监事会工作报告》;
3)《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》;
4)《1996年度利润分配及分红方案》。
5)确定于1997年5月12日召开公司1996年度股东大会的议案。
3、监事会会议
公司监事会于1997年4月9日在公司索道宾馆召开了监事会会议,会 议讨论通过了《1996年度监事会工作报告》,审议了公司董事会的《1996年度董事会工作报告和1997年发展规划报告》、《1996年度财务决算 和1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配及分红预案》,同意 提交公司1996年度股东大会审议。公司监事会严格按照《公司法》以及《公司章程》的有关规定对公司履行监督职责。监事会确认,本公司董 事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、报告期内发生的增资扩股简介
本公司于1997年1月27日以通讯方式召开的1997年第一次临时股东 大会决定用公司资本公积金按每10股转增6股的比例转增了股本,并于1997年2月24日实施完毕,公司股本由6,884.2万股增至11,014.72万股。
5、报告期内公司未发生收购兼并事项。
6、本年度公司注册地址、法定代表人、董事、监事没有变 动。
7、公司聘请的会计师事务所没有变动。
8、本年度公司无重大关联交易事项。
9、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
10、公司选定的信息披露报刊名称:《中国证券报》、《上海证券 报》
(二)1997年度分配预案
(1)1997年度利润分配预案
经湖北大信会计师事务所审计,山东泰山旅游索道股份有限公司1997年度利润总额为35,685,928.31元。公司依法缴纳企业所得税为5,237,389.25元,净利润30,448,539.06元,根据《公司法》和《公司章程》的 有关规定,按净利润的10％提取法定公积金3,044,853.91元,按净利润的5％提取法定公益金1,522,426.95元,可供股东分配的利润47,372,373.98元(含1996年未分配利润21,491,115.78元)。公司拟以1997年度总股本110,147,200股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税), 共分配利润22,029,440.00元,剩余25,342,933.98元结转到下一年度。 本预案须经年度股东大会批准后生效。
(2)1997年度配股方案
公司1998年第一次临时股东大会通过了《关于一九九七年度增资配股预案》:本次配股以97年末公司总股本11,014.72万股为基数,按每10 股配3股的比例向全体股东配售,共计配股3,304.416万股。配股价格暂 定为4元/股─6元/股。本决议的有效期限为自股东大会通过之日起一年内有效。本方案须报山东省证管办出具意见并报中国证监会审核。
<六>财务报告
(一)审计意见
湖北大信会计师事务所向本公司出具了由注册会计师吴卫星、岳红签署的无保留意见的审计报告(鄂信业字(1998)第084号)。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司简介
山东泰山旅游索道股份有限公司,是以泰安市泰山索道总公司为基 础进行改组,经山东省体改委以鲁体改生字[1994]第269号文批准创立的股份有限公司。公司A股于1996年9月23日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。
1997年公司实现主营业务收入5596万元,实现利润总额3569万元,其中主营业务利润3395万元,占利润总额的95.12％。
2、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:公司采用公历年度为会计年度。即从每年的1月1日起至12月31日为一个会计年度。
(3)会计报表的编制方法:公司依据《企业会计准则》,按照财政部 、国家体改委(92)财会字第27号文《股份制试点企业会计制度》及财政部(93)财会字第28号文《股份制试点企业执行新会计制度若干问题》的规定编制会计报表。
(4)记帐原则和计价基础:会计核算按权责发生制原则核算,以历史 成本为计价基础。
(5)外币折算方法:公司以人民币为记帐本位币,涉及外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终 了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列入当期财务费用。
(6)坏帐核算方法:公司发生的坏帐损失,采用直接转销法核算 。
(7)存货核算方法:
1)公司存货主要包括: 备品备件、低值易耗品;
2)存货计价方法:存货入库一律按实际成本计价,发出和领用存货时 采用加权平均法。
3)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品领用和发出时采用五五摊销 法。
4)存货实行永续盘存制。
(8)固定资产核算方法:
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。固定资产按实际成本计价, 固定资产按月采用直线法计提折旧。
其中:
类 别 预计使用年限(年) 残值率 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8—40 3％ 12.1—2.4
通用设备 5—8 3％ 19.4—12.1
专用设备 10 3％ 9.7
运输工具 5—8 3％ 19.4—12.1
其 他 5 3％ 19.4
(9)在建工程的核算方法:
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出, 包括新建固定资产工程,改、扩建固定资产工程,大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的,计入在 建固定资产的造价;完工正式交付使用时确认为固定资产,在办理竣工决算之后发生的利息,计入当期损益。
(10)无形资产及摊销
无形资产系指土地使用权,公司从1996年起,按40年的使用期以直线平均法摊销。
(11)收入确认原则:营业收入以劳务已经提供,并收到索道票款或取得索取票款的凭据时确认。
(12)主要税项:
税 种 计税依据 税率
1.营业税 营业收入 3％
2.城市维护建设税 营业税额 7％
3.教育费附加 营业税额 3％
4.所得税:根据山东省财政厅、山东省地方税务局、山东省证券管 理委员会鲁财税字[1996]第48号文以及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字[1996]第9号文规定,公司按33％计征,按18％返还,实际执行15％税率。
(13)利润分配方法:根据公司法及公司章程,公司净利润按以下顺序及比例进行分配。
1)弥补以前年度亏损
2)提取法定公积金10％;
3)提取法定公益金5％—10％;
4)提取任意公积金,提取比例由股东大会决定;
5)分配股利,分配方案由股东大会决定。
3、会计报表项目注释
(1)应收帐款
帐 龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
(元) (％) ( 元) (％)
1年内帐龄 1,058,525.37 73.31 779,822.67 74.72
1-2年帐龄 252,936.38 17.51 220,855.38 21.16
2-3年帐龄 132,490.00 9.18 42,976.00 4.12
合 计 1,443,951.75 100.00 1,043,654.05 100.00
注:应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款 。
(2)其他应收款
帐 龄 期初金额 占总额的比例 期末金额 占总额的比例
(元) (％) (元) (％)
1年内帐龄 1,780,784.96 51.21 9,683,334.22 91.49
1-2年帐龄 45,001.65 1.29 780,710.96 7.38
2-3年帐龄 1,651,564.31 47.50 120,000.00 1.13
合 计 3,477,350.92 100.00 10,584,045.18 100.00
注:1)其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的 欠款。
2)其他应收款中无欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项。
3)其他应收帐款期末余额比期初余额增长204.02％,主要原因:一是本年增加预付工程款426万元;二是本年增长预付购车款115万元;三是本年增加应返还所得税91万元所致。
(3)长期投资3,000,000.00元,系指其他投资。
其中:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
(元) 注册资本比例
山东省资产管理有限公司 长期 3,000,000.00 3.75％
(4)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
(万元) (元) (元)
本期减少 期末数 资金 工程进度
(元) ( 元) 来源 (％)
索道维修基地 2,800 1,152,704.32 4,056,585.30
5,209,289.62 募集 19
新世界办公楼 1,000 8,171,280.41 513,385.20
8,684,665.61 自筹 已完工
南天门索道站
维修工程 178,548.98
178,548.98 自筹 未完工
索道设备 5,318,447.51
5,318,447.51 自筹 购置待安装
桃花源上站
改造工程 226,883.03
226,883.03 自筹 未完工
植被恢复工程 102,700.00
102,700.00 自筹 未完工
长城小区 7,555,627.75
7,555,627.75 自筹 已完工
小 计 9,323,984.73 17,952,177.77 16,240,293.36 11,035,869.14
(5)递延资产
项 目 期初数 本期摊销 期末数
(元) (元) (元)
开办费 484,007.19 161,335.72 322,671.47
(6)未付股利
项 目 期初金额(元) 本期增加( 元) 本期减少(元) 期末余额(元)
国家股股利
5,000,000.00 9,600,000.00 5,000,000.00 9,600,000.00
募集法人股股利
1,387,547.87 3,269,120.00 1,352,381.87 3,304,286.00
内部职工股股利
19,413.33 3,649,920.00 3,669,333.33
境内上市人民币普通股
5,510,400.00 5,510,400.00
合 计
6,406,961.20 22,029,440.00 6,352,381.87 22,084,019.33
注:未付股利期末余额比期初余额增加244.69％,主要是分配97年股利所致。
(7)未交税金
税 项 期初金额(元) 期末金额(元)
营业税 333,694,34 219,725.53
城市维护建设税 13,012.45 17,670.66
所得税 4,775,258.03 1,776,656.34
合 计 5,121,964.82 2,014,052.53
注:未交税金期末余额比期初余额减少60.74％,主要是缴纳所得 税所致。
(8)股 本
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
(元) 公积金转股(元) (元)
一、 尚未流通股份
1、发起人股份
30,000,000.00 +18,000,000.00 48,000,000.00
其中: 国家拥有股份
30,000,000.00 +18,000,000.00 48,000,000.00
2、募集法人股份
10,216,000.00 +6,129,600.00 16,345,600.00
3、内部职工股
11,406,000.00 +6,843,600.00 18,249,600.00
尚未流通股份合计
51,622,000.00 +30,973,200.00 82,595,200.00
二、 已流通股份
境内上市的人民币普通股
17,220,000.00 +10,332,000.00 27,552,000.00
已流通股份合计
17,220,000.00 +10,332,000.00 27,552,000.00
三、股份总数
68,842,000.00 +41,305,200.00 110,147,200.00
(9)资本公积
项 目
期初数 68,919,155.73元
本期减少数
其中:转增股本 41,305,200.00元
期末数 27,613,955.73元
(10)盈余公积
项 目
期初数 6,991,907.93元
本期增加数 4,567,280.86元
其中:法定盈余公积 3,044,853.91元
公益金 1,522,426.95元
本期减少数
期末数 11,559,188.79元
(11)主营业务收入
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
中天门索道营运收入 23,654,622.60 28,309,922.35
后石坞索道营运收入 9,267,023.00 11,140,704.00
桃花源索道营运收入 8,663,171.00 16,508,695.00
合 计 41,584,816.60 55,959,321.35
注:主营业务收入本年比上年增长34.58％,主要原因是桃花源、后 石坞完工索道正式投入运营,增加收入所致。
(12)营业成本本年发生数为14,958,576.09元,上年发生数为8,555,938.19元,本年比上年增长74.77％,主要原因是公司折旧费较上年增加673万元所致。
(13)管理费用本年发生数为6,199,722.01元,上年发生数为4,275,700.26元,本年比上年增长44.86％,主要原因是工资、折旧费、公务费增长所致。
(14)投资收益
项 目 其他投资收益 债券投资收益 合计
成本法(元) 权益法(元) (元) (元)
长期投资 766,500.00 3,500.00 770,000.00
合 计 766,500.00 3,500.00 770,000.00
26、营业外收入
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
待处理固定资产净收益 441,118.79
接待办公室收入 292,878.00 391,115.00
冻结无效申购资金利息收入 696,000.00 696,000.00
保险代理费收入 279,770.01
办理乘车证手续费 59,273.00
其 他 48.78
合 计 1,429,996.79 1,426,206.79
(16) 营业外支出
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
泰安市重点建设基金 24,774.41
山东省水利基金 54,246.67
商业网点费 116,993.28
捐赠支出 210,000.00 367,520.82
其他 65,232.83 15,625.27
合 计 392,225.11 462,167.17
5、本年度公司无关联方关系及其交易
6、本年度公司无承诺事项、或有事项
7、期后事项
(1)公司于1998年2月20日召开了公司1998年度第一次临时股东大会,大会表决通过修改后的《公司章程》和《关于一九九七年度增资配股 预案》。决定以1997年末公司总股本11014.72万股为基数,按每10股配3 股的比例向全体股东配售。共计配股3304.416万股,配股价暂定为4元/ 股-6元/股。
(2)公司于1998年3月15日召开第一届董事会第十次会议,会议通过1997年度利润分配预案。公司拟以1997年末总股本110,147,200股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共分配利润22,029,440.00元,剩余25,342,933.98元结转到下一年度。
七 备查文件
1、董事长签署的1997年度报告正本。
2、法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务 报表。
2、湖北大信会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审 计报告正本。
3、最后一次股东大会通过的公司章程。
山东泰山旅游索道股份有限公司董事会
一九九八年三月十五日
