浪潮软件股份有限公司独立董事
  关于第九届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见
    浪潮软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 10 日召开了第九
届董事会第二十四次会议，根据《上市公司独立董事规则》《公司章程》等有关
要求，我们作为公司独立董事，对公司第九届董事会第二十四次会议审议的相关
事项进行了审慎的调查，现发表独立意见如下：
    1、关于公司 2022 年度利润分配预案
    本次利润分配预案符合公司章程中有关利润分配政策的规定，综合考虑了公
司主业所处行业的特点，兼顾了公司的可持续发展与给股东以持续稳定的现金分
红回报，符合公司实际，不存在损害股东特别是中小股东利益情形，同意本次利
润分配方案，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
    2、关于续聘 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构
    公司聘任的审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照注册会计
师独立审计准则实施审计工作，遵循独立、客观、公正的执业准则，公允合理地
发表独立审计意见，具备相应的执业资质及胜任能力。公司董事会在审议该议案
时相关审议程序履行充分、恰当，我们同意聘请上会会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构，同意将该议案提交公
司股东大会审议。
    3、关于独立董事津贴
    公司独立董事津贴标准，是参考相类似上市公司独立董事的津贴水平，依据
独立董事的工作量确定的，体现了责、权、利一致性原则，津贴标准公平合理。
我们对该事项予以认可，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
    4、关于使用闲置自有资金进行现金管理
    公司目前资金充裕，在保证流动性和资金安全的前提下，利用闲置自有资金
购买安全性高、流动性好的低风险投资产品，有利于提高资金使用效率和公司价
值，且不会影响公司主营业务发展。公司内控制度较为完善，能有效规避投资风
险，资金安全能够得到保障，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意使用
公司闲置自有资金进行现金管理，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
    5、关于 2022 年度内部控制评价报告
    公司内部控制体系和控制制度已经建立，符合国家有关法律、行政法规和部
门规章的要求，内部控制组织机构完整，能够保证公司内部控制重点活动的执行
及监督，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要。公司内部控制评价报告真
实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，能够保证经营管理的合
法合规与资产安全，可确保财务报告及相关信息的真实完整。
       6、关于《浪潮集团财务有限公司 2022 年度风险评估报告》
    经审阅公司《关于<浪潮集团财务有限公司 2022 年度风险评估报告>的议案》
及浪潮集团财务有限公司相关资料，我们认为浪潮集团财务有限公司作为中国银
保监会批准成立的非银行金融机构，具有合法有效的《金融许可证》《企业法人
营业执照》；能够按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规等有关规定建立健全内部控制体系，未发现财务公司
风险管理存在重大缺陷；不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业
集团财务公司管理办法》规定的情形；公司在财务公司的关联存贷款风险可控，
不存在损害公司及中小股东权益的情形。
    7、关于董事会非独立董事换届选举
    赵绍祥先生、林大伟先生、纪磊先生、王冰先生为公司董事候选人的提名等
程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。赵绍祥先生、林大伟先生、纪
磊先生、王冰先生为公司董事的任职资格合法。经审阅其个人履历，未发现其有
不得担任上市公司董事的情形。
    经了解，上述人员的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事的职责要
求。
    同意提名赵绍祥先生、林大伟先生、纪磊先生、王冰先生为公司第十届董事
会非独立董事候选人。
       8、关于董事会独立董事换届选举
    王守海先生、夏同水先生、梁兰锋先生为公司董事候选人的提名等程序符合
《公司法》和《公司章程》等有关规定。王守海先生、夏同水先生、梁兰锋先生
为公司董事的任职资格合法。经审阅其个人履历，未发现其有不得担任上市公司
董事的情形。
    经了解，上述人员的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事的职责要
求，且具备中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求
的独立性。
    同意提名王守海先生、夏同水先生、梁兰锋先生为公司第十届董事会独立董
事候选人。
    9、关于对参股公司增资暨关联交易
    本次增资暨关联交易事项遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允、
合理，符合公司经营发展规划和战略布局，增资后可获取长期稳定的投资收益，
不会影响公司的日常经营，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的
情形。本次关联交易的审议和表决程序合法，关联董事回避表决，我们一致同意
该议案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    10、关于计提资产减值准备
    公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相
关规定和公司资产实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的财务状况、资产
价值，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次计提资产减值准备的审批程
序合法、合规，同意本次计提资产减值准备。
    11、关于会计政策变更
    公司本次会计政策变更是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理
变更，符合相关规定及公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地
反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法
规和《公司章程》的规定，不存在损害公司全体股东，特别是中小股东利益的情
形。因此，同意公司本次会计政策变更。




                           浪潮软件股份有限公司独立董事：辛立国、王守海
                                                    二〇二三年四月十日