公司代码:600764 公司简称:中电广通 中电广通股份有限公司 2014 年年度报告摘要 一 重要提示 (一)本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上 海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 (二)公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中电广通 600764 三星石化 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨琼 刘宝楠 电话 010-88578860 010-88578860 传真 010-88578825 010-88578825 电子信箱 qyang@cecgt.com liubn@cecgt.com 二 主要财务数据和股东情况 (一)公司主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本期末比上 2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末 减(%) 总资产 1,444,628,864.11 1,488,759,026.54 -2.96 1,355,476,215.99 归属于上市公司股东的净资产 608,032,349.30 605,032,975.46 0.50 615,465,875.07 本期比上年 2014年 2013年 同期增减 2012年 (%) 经营活动产生的现金流量净额 -29,616,046.47 -76,513,926.66 6,286,409.17 营业收入 718,950,384.45 808,015,375.65 -11.02 1,331,929,019.11 归属于上市公司股东的净利润 5,219,200.84 4,657,035.34 12.07 54,444,150.73 归属于上市公司股东的扣除非 2,984,917.43 4,492,370.67 -33.56 12,968,004.27 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率(%) 0.86 0.76 增加0.10个 9.13 百分点 基本每股收益(元/股) 0.016 0.014 14.29 0.165 稀释每股收益(元/股) 0.016 0.014 14.29 0.165 1 (二)截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况 单位: 股 截止报告期末股东总数(户) 19,113 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 18,135 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0 前 10 名股东持股情况 持有有限 持股比 持股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 售条件的 例(%) 数量 份数量 股份数量 中国电子信息产业集团有 国有法人 53.47 176,314,950 0 无 0 限公司 四川信托有限公司 境内非国有法 3.15 10,385,897 0 无 0 人 华夏成长证券投资基金 未知 0.91 2,999,830 0 无 0 凤鸣 境内自然人 0.77 2,534,900 0 无 0 中国对外经济贸易信托有 未知 0.76 2,500,037 0 无 0 限公司-昀沣证券投资集 合资金信托计划 许倩 境内自然人 0.53 1,757,500 0 无 0 王军 境内自然人 0.38 1,251,700 0 无 0 周维华 境内自然人 0.33 1,099,700 0 无 0 北京千石创富-光大银行 未知 0.32 1,057,600 0 无 0 -千石资本-千纸鹤 1 号 资产管理计划 王芸 境内自然人 0.30 1,000,000 0 无 0 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 (三)截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况 公司不存在优先股。 2 (四)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 三 管理层讨论与分析 报告期内,世界经济复苏疲软,中国经济面临下行压力,面对纷繁复杂的市场环境和变幻难 测的竞争形势,公司立足主营业务,坚持科技创新,开展资本运作,推动业务转型,强化管理提 升,保证了公司经营平稳,管理有序。 1. 公司集成电路(IC)卡和模块封装业务始终坚持科技创新,挖掘潜力降本增效,保证了公 司收入及利润的稳定;并在报告期内积极利用上市公司融资平台基于现有业务向智能卡产业链纵 向延伸,开展并购重组,以期进一步优化业务结构,提升公司核心竞争力,但由于本次重大资产 重组构成借壳上市,导致本次重组程序性工作复杂度增加,盈利预测时间延长,交易各方对于业 绩补偿中的股份回购事项未达成一致意见,公司决定终止筹划本次重组事项。 2.受政策和市场影响,IBM 公司服务器市场规模剧减,客户需求大幅萎缩,广通科技作为 IBM 传统高端服务器、存储、软件产品的长期分销商,计算机系统集成与分销业务大幅下滑,正不断 努力向其他业务转型,培育新的业务增长点。 3. 清理低效无效资产,压缩管理层级。报告期内,已全面完成对控股子公司中电融创的工商、 税务及产权注销工作;公司对控股子公司深圳市鑫科创投资发展有限公司清理工作已全部完成, 金杜律师事务所出具了法律意见书,大信会计师事务所(特殊普通合伙)在 2014 年度财务审计报 告中进行了账务处理,2015 年将上报国资委进行账销案存。 4.不断深化内部控制体系建设,实现了公司系统内控建设体系全覆盖,并将内部控制体系建 设、管理提升、全面风险管理工作有机结合,有效防范各项风险,提升公司的运营管理能力。 2014 年公司实现营业收入 71,895.04 万元,同比下降 11.02%,主要由于广通科技进行业务转 型,控制计算机系统分销业务规模;报告期内,实现利润总额 2,232.30 万元,同比增长 71.03%, 3 主要由于集成电路(IC)卡和模块封装业务稳健发展,收入和利润同比增幅较大;确认投资收益 3,079.96 万元。实现净利润 1,818.79 万元,同比增长 42.43%,归属于母公司的净利润 521.92 万元, 同比增长 12.07%。 截止报告期末,公司资产总额为 144,462.89 万元,同比下降 2.96%;负债合计为 71,584.66 万 元,同比下降 7.24%;资产负债率 49.55%,同比下降 2.28 个百分点。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 718,950,384.45 808,015,375.65 -11.02 营业成本 605,947,486.26 707,004,527.21 -14.29 销售费用 14,768,952.18 16,093,445.13 -8.23 管理费用 65,039,584.92 69,243,568.03 -6.07 财务费用 36,494,268.46 21,952,518.20 66.24 经营活动产生的现金流量净额 -29,616,046.47 -76,513,926.66 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -9,093,806.14 -3,394,982.54 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -96,101,192.39 129,750,392.15 -174.07 研发支出 62,004,349.27 29,995,495.37 106.71 变动原因说明 营业收入 IBM 分销业务萎缩。 营业成本 营业收入下降,营业成本下降。 销售费用 营业收入下降及费用控制。 管理费用 管理费用管控。 财务费用 受 2014 年利率增长及美元兑人民币汇率波动影响。 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流入及流出差额下降。 投资活动产生的现金流入及流出差额变化的原因是由于 投资活动产生的现金流量净额 上期处置固定资产收回的现金净额较高。 筹资活动产生的现金流量净额 本期支付到期债务及质押保证金增长。 本年度中电智能卡为研制新产品购置设备(固定资产): 研发支出 2819.12 万元。 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 驱动集成电路(IC)卡及模块业务收入变化的因素主要包括:持续的科技创新带来的技术、 品质与产能方面的优势,国家对集成电路产业发展的政策支持,金融 IC 卡、SIM 卡、社保卡、居 民健康卡等各类智能卡产品市场需求的逐步释放。 4 计算机系统集成与分销业务受政策和市场影响,IBM 公司服务器市场规模剧减,客户需求大 幅萎缩,广通科技作为 IBM 传统高端服务器、存储、软件产品的长期分销商,计算机系统集成与 分销业务大幅下滑。 (2) 主要销售客户的情况 公司前五名销售客户金额合计为 30,839.85 万元,占销售总额的比重为 42.90% 3 成本 (1) 成本分析表 单位:元 币种:人民币 分行业情况 本期金 上年同 本期占 额较上 期占总 情况 分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 计算机系统集成与分销 主营业务成本 457,182,554.82 76.37 533,549,877.23 75.95 -14.31 集成电路制造业务 主营业务成本 141,456,138.66 23.63 168,643,597.19 24.01 -16.12 通信及系统集成业务 主营业务成本 271,402.63 0.04 -100.00 分产品情况 本期金 上年同 本期占 额较上 期占总 情况 分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期 成本比 说明 比例(%) 变动比 例(%) 例(%) 计算机服务器、存储器 主营业务成本 457,182,554.82 76.37 533,549,877.23 75.95 -14.31 集成电路(IC)卡和模块 主营业务成本 141,456,138.66 23.63 168,643,597.19 24.01 -16.12 封装 通信网络产品 主营业务成本 271,402.63 0.04 -100.00 (2) 主要供应商情况 公司前五名供应商采购金额合计为 28,099.78 万元,占采购总额的比重为 46.37% 4 研发支出 单位:元 币种:人民币 本期费用化研发支出 25,513,405.18 本期资本化研发支出 36,490,944.09 研发支出合计 62,004,349.27 研发支出总额占净资产比例(%) 8.51 研发支出总额占营业收入比例(%) 8.62 5 (二) 主营业务分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 计算机服务器、存储 增加 1.12 489,308,108.67 457,182,554.82 6.57 -13.29 -14.31 器 个百分点 集成电路(IC)卡和 增加 5.50 213,995,607.12 141,456,138.66 33.90 -9.15 -16.12 模块封装 个百分点 (三) 资产、负债情况分析 单位:元 币种:人民币 本期期末 本期期末 上期期末 金额较上 数占总资 数占总资 项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明 产的比例 产的比例 动比例 (%) (%) (%) 报告期内现金 货币资金 148,596,135.07 10.29 218,078,826.54 14.65 -31.86 流出大于现金 流入 应收票据到期 应收票据 11,954,868.05 0.83 25,222,262.43 1.69 -52.60 贴现 应收账款 194,987,046.33 13.50 230,219,709.45 15.46 -15.30 预付账款 37,867,712.13 2.62 32,471,655.23 2.18 16.62 存货 268,549,963.85 18.59 224,049,455.47 15.05 19.86 长期股权投资 420,010,386.39 29.07 405,665,672.99 27.25 3.54 投资性房地产 36,083,282.42 2.50 37,134,554.08 2.49 -2.83 固定资产 85,125,995.95 5.89 73,303,435.45 4.92 16.13 中电智能卡研 在建工程 3,253,778.37 0.23 858,377.49 0.06 279.06 制生产设备 短期借款 366,681,340.36 25.38 482,860,220.19 32.43 -24.06 应付票据 138,208,955.83 9.57 20,000,000.00 1.34 591.04 融资结构调整 应付账款 59,927,092.44 4.15 99,661,950.42 6.69 -39.87 支付到期货款 预收账款 37,969,766.59 2.63 41,591,438.62 2.79 -8.71 递延收益 42,388,821.63 2.93 33,680,053.44 2.26 25.86 6 (四) 核心竞争力分析 1. 集成电路(IC)卡和模块封装业务核心竞争力分析 (1)研发能力强。具有自主研发先进封装关键技术、关键装备和建设新工艺生产线的能力; 业务从制造走向创造,驱动企业不断前进。 (2)高效生产和规模效应。具有完善的工艺技术和流程,高产品质量、低产品成本,一流的 先进大批量封装加工规模生产能力,生产规模具备市场竞争优势。 (3)多年积累的专业化人才队伍。具有优秀的研发团队、生产经验丰富的工程师和工艺师。 (4)通过 EAL5+国际安全标准认证,生产环境建设再上新台阶。 2. 计算机系统集成与分销业务核心竞争力分析 (1)大数据优势。公司已部署和实施大数据平台,已经完成数据的统计分析及数据查询等复 杂数据分析功能。在国产化及信息技术安全的国家战略下,公司独立开发并拥有自主知识产权的 BI 分析产品及大数据工具平台软件,已经开始为政府部门所用,逐步替代了外国厂商的分析工具、 报表工具产品。在数据分析及统计方面的技术积累,在医疗行业也有重大突破,国内知名肿瘤医 院与公司建立了长期战略合作关系,将在肿瘤的大数据分析领域斩获收益。 (2)业务产品优势。作为 IBM 公司小型机一级代理商,为电信、银行、政府等行业客户提 供基于开放系统产品及相关技术服务;并从单一代理业务扩充到多产品集成业务。在流通行业及 供应链管理方面,公司有超过十年的技术积累。公司通过软件技术平台,为大型企业及政府部门 提供技术服务的按需使用,并承载设备的维保及备品备件保修服务,创新系统集成技术支持服务 生态系统。 (3)客户资源优势。充分利用现有客户资源,合作建立行业大型数据服务中心。 (五) 主要子公司、参股公司分析 (1)中电智能卡有限责任公司,注册资本 3,675 万元人民币,公司占其 58.14%的股份。截止 报告期,该公司资产总额 39,371.12 万元,股东权益 29,315.85 万元,营业收入 22,964.23 万元, 净利润 3,523.02 万元。 (2)北京中电广通科技有限公司,注册资本 5,000 万元人民币,公司占其 95%的股份。截止 报告期,该公司资产总额 55,621.23 万元,股东权益 3,747.53 万元,营业收入 48,730.07 万元,净 利润-3,549.12 万元。 (3)北京中电融创科技有限公司已全面完成工商注销、税务注销、产权注销工作。 (4)北京金信恒通科技有限责任公司,注册资本 100 万元人民币,公司占其 90%的股份。截 止报告期,该公司资产总额 3,637.55 万元,股东权益-1,620.85 万元,营业收入 366 万元,净利润 7 111.67 万元。 (5)公司对控股子公司深圳市鑫科创投资发展有限公司清理工作已全部完成, 2015 年将上 报国资委进行账销案存。 (6)中国电子财务有限责任公司,注册资本 175,094.3 万元人民币,公司占其 15.852%的股 份(其中:公司本部占股比例为 13.7069%,中电智能卡占股比例为 2.1451%)。截止报告期,该公 司资产总额 2,391,081.99 万元,股东权益 257,253.09 万元,营业收入 42,851.25 万元,净利润 22,807.95 万元。 (7)中国有线电视网络有限公司,注册资本 173990.29 万元人民币,公司占其 10.99%的股份。 截止报告期,该公司资产总额 359,992.86 万元,股东权益 165,819.10 万元,营业收入 88,795.34 万元,净利润 1,516.18 万元。 (六) 行业竞争格局和发展趋势 1. 集成电路(IC)卡和模块封装业务蓬勃发展 消费类和通讯类产品正逐步成为带动集成电路市场增长的主要动力, 2015 年智能终端的市场 将继续保持增长态势,半导体企业对未来行业预期乐观,投资意愿在加强;同时,未来随着节能 环保、移动互联、物联网、汽车电子、医疗电子、可穿戴设备等应用的展开,对集成电路的需求 将不断上升。 (1)国内政策环境进一步趋好。国家对集成电路产业的支持力度明显加大,在融资、税费等 各方面措施密集出台和落地。2014 年 6 月《国家集成电路产业发展推进纲要》正式出台,成立国 家集成电路产业发展领导小组、设立国家产业投资基金;突出了“芯片设计-芯片制造-封装测试- 装备与材料”全产业链布局,协同发展;明确了“需求牵引、创新驱动、软硬结合、重点突破、 开放发展”五项基本原则。国发 4 号文明确提出将通过中央预算内投资、产业投资基金、银行贷 款以及企业自筹资金等多种途径对集成电路企业的融资给予鼓励。集成电路发展环境和政策体系 进一步优化,我国集成电路产业将步入一轮加速成长的新阶段。 (2)国内市场需求逐步释放。第一,国家信息安全形势严峻,建设需求迫切,芯片国产化替 代正在加速;第二,随着国家“信息惠民”工程的实施,居民健康卡、金融社保卡、市民卡等加 快普及,金融 IC 卡正处在发卡高峰,国产金融 IC 芯片将逐步商用,移动支付芯片产品需求大增; 第三,我国环保形势严峻,对整机产品的节能环保要求越来越严格,以及对电能、能源智能化管 理的需求都带来半导体产业的机会;第四,4G 应用的各种新产品市场正快速增长;第五,我国已 经成为全球最大的汽车制造国,汽车电子、汽车物联网等发展提供了极大增长空间。 8 智能卡在我国经过十多年的发展,现在已经成为我国集成电路领域第二大应用,未来几年, 智能卡业务将在金融 IC 卡市场、移动支付市场实现快速增长。 2. 计算机系统集成与分销业务风险和机遇并存 随着国家信息安全对服务器及应用软件自主可控的要求,以及云计算市场的不断成熟,进口 产品代理的业务大幅下滑,产业的集中度越来越高,服务器市场逐步由开放系统转向客户定制, 从小型机转向 PC 服务器,企业都在向提供软硬件结合的整体解决方案和服务转型。 自 2014 年 2 月中央网络与信息化领导小组成立以来,各方面都在贯彻落实习近平总书记“没 有网络安全就没有国家安全,没有信息化就没有现代化”的指示精神,具有自主知识产权的国产 化产品将得到最大程度的价值发挥。 (七) 公司发展战略 以智能卡和综合数据服务业务为主,充分融合智能卡和大数据技术,发展成为智能卡优质企 业和信息安全及金融支付产品综合服务企业,抢占智慧城市、信息安全和金融支付市场,成为国 内集成电路和信息服务领域具有较强核心竞争力的科技创新型企业。 (八) 经营计划 充分利用好上市公司平台和公司现有业务优势、技术优势和资源优势将公司做大做强;在智 能卡产业领域进一步探索新业务增值空间,稳步发展集成电路(IC)卡和模块封装业务;继续加 强科技创新,完成银行卡模块生产环境建设相关工作,提升六小卡、WLCSP 等重点产品产能;对 于低效无效资产及业务进行优化,加速计算机系统分销业务转型。 (九) 可能面对的风险 1. 战略风险 公司依然面临主营业务不突出的战略风险,目前的主营业务包括集成电路(IC)卡和模块封 装和计算机系统分销,主要利润来自智能卡业务的利润贡献和参股公司投资收益,主营业务的盈 利能力有待进一步提升。 2. 集成电路(IC)卡和模块封装市场竞争风险 集成电路封装产业发展速度快,在激烈的竞争下,目前存在着严重同质化、价格竞争激烈、 质量良莠不齐等诸多问题;在劳动力和原材料成本提高的情况下,对公司盈利能力提出新的挑战, 公司正在研发更先进的工艺,降低成本,并开拓新的市场。 3. 广通科技业务转型风险 随着国家信息安全对服务器及应用软件自主可控的要求,以及云计算市场的不断成熟,进口 产品代理的业务大幅下滑,公司正在进行业务转型,新的业务的形成需要较长时间和技术资源的 9 积累,并且具有不确定性。 四 涉及财务报告的相关事项 (一)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其 影响。 财政部于 2014 年修订和新颁布了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》等八项企业会计准 则,除《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》从 2014 年度及以后期间实施外,其他准则从 2014 年 7 月 1 日起在执行企业会计准则的企业实施。本公司根据准则规定重新厘定了相关会计政策, 并采用追溯调整法,对 2014 年度比较财务报表进行重述。 根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定:(1)本公司将不具有控制、共同控制、 重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算,并采用成本法计量; 本公司将持有的深圳市鑫科创投资发展有限公司的投资净额 5,857,578.14 元及中国有线电视网络 有限公司 191,960,666.23 元,从长期股权投资调整至可供出售金融资产核算。(2)投资方对于被 投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益,2012 年度本公司原持有财务公司的投资由于财务公司增资导致 本公司持有财务公司的持股比例下降,应结转持股比例下降部分的长期股权投资账面价值与按新 的持股比例确认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额的差异 1660824.60 元,原计入投资收益,现追溯调整增加资本公积 1660824.60 元,调减未分配利润 1,494,742.14 元, 调减盈余公积 166,082.46 元。 根据《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定,本公司将其他流动负债中列报的政府补 助,调至递延收益列报,将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其他综合收益 单独列报。本公司对财务公司投资按照权益法核算,对于财务公司可供出售金融资产公允价值的 变动原计入资本公积-其他资本公积,现追溯调整 2013 年 1 月 1 日,调减资本公积 6,870,918.92 元,调增其他综合收益 6,870,918.92 元,2013 年 12 月 31 日,调减资本公积 8,126,241.14 元,调 增其他综合收益 8,126,241.14 元,将外币报表折算差额调至其他综合收益列报,现追溯调整 2013 年 1 月 1 日,调增其他综合收益-12,335,556.69 元,2013 年 12 月 31 日,调增其他综合收益 -23,827,296.50 元。上述会计政策变更,影响比较财务报表相关项目如下表: 10 单位:元 人民币 2013 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日 财务报表项目 变更前 变更后 变更前 变更后 可供出售金融资产 197,818,244.37 197,818,244.37 长期股权投资 603,483,917.36 405,665,672.99 577,443,135.26 379,624,890.89 递延收益 33,680,053.44 32,262,056.57 其他流动负债 33,680,053.44 32,262,056.57 资本公积 48,387,490.12 41,922,073.58 44,401,964.64 39,191,870.32 其他综合收益 -15,701,055.36 -5,464,637.77 外币报表折算差额 -23,827,296.50 -12,335,556.69 盈余公积 62,723,108.55 62,557,026.09 62,723,108.55 62,557,026.09 未分配利润 188,022,689.29 186,527,947.15 190,949,374.57 189,454,632.43 (二)与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。 本年度合并报表范围含三家子公司,分别为中电智能卡有限责任公司、北京中电广通科技有 限公司、北京金信恒通科技有限责任公司。于以前年度,本公司财务报表中对其他应收北京中电 融创科技有限公司的款项已全额计提坏账准备,对其投资成本也全额计提减值准备,2013 年度中 电广通董事会决议将北京中电融创科技有限公司解散,2014 年 11 月,完成工商注销手续,因此 本年度不再纳入合并范围。 中电广通股份有限公司 法定代表人:李建军 2015 年 3 月 27 日 11