甘肃三星石化(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司名称:
公司法定中文名称:甘肃三星石化(集团)股份有限公司
公司简称:三星公司
公司英文名称:GANSU TRISTAR PETROCHEMICAL(GROUP)CO.,LTD.
公司英文名称缩写:GTPC
2、公司法定代表人:周国勋先生
3、公司董事会秘书:韩永杰先生
联系地址:三星公司证券办公室
联系电话:(0931)7557333
7933055 7933051
传 真:(0931)7551922
4、注册地址:兰州市高新技术产业开发区科技街66号
公司办公地址:兰州市西固区玉门街10号
邮政编码:730060
公司国际互联网网址:http:www.threestar.com.cn
电子信箱:SXjlb@ Lanlian.com.cn
信息披露报刊:《上海证券报》
登载公司年报国际互联网网址:http:www.cninfo.com.cn.
5、公司年度报告备置地点:三星公司证券办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:三星石化
股票代码:600764
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(合并报表) (单位:人民币元)
利 润 总 额 44,923,580.13
净 利 润 29,623,432.19
扣除非经常性损益后的净利润 29,623,432.19
主营业务利润 53,684,059.16
其他业务利润 7,474,897.35
营业利润 44,931,596.71
投 资 收 益 20,131.82
营业外收支净额 -28,148.40
经营活动产生的现金流量净额 -1,039,711.58
现金及现金等价物净增加额 4,634,913.09
2、主要会计数据和财务指标(合并报表) 单位:元
项 目 1999年
主营业务收入 424,909,543.52
净利润 29,623,432.19
总资产 520,657,386.11
股东权益 398,592,960.27
每股收益(摊薄)(元) 0.162
每股收益(加权)(元) 0.196
扣除非经常性损益后的每股收益 0.162
每股净资产(元) 2.176
调整后每股净资产(元) 2.152
净资产收益率(摊薄)(％) 7.43
净资产收益率(加权)(％) 7.70
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0057
续上表：
项 目
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
328,549,500.54 328,549,500.54 195,930,959.93 195,930,959.93
净利润
39,727,196.70 36,880,046.41 27,217,467.32 27,328,993.22
总资产
428,993,531.91 426,044,591.71 185,829,816.09 185,924,613.11
股东权益
373,876,124.55 370,730,890.18 169,621,906.60 172,055,481.54
每股收益(摊薄)(元)
0.282 0.262 0.302 0.303
每股收益(加权)(元)
0.334 0.310 0.339 0.340
扣除非经常性损益后的每股收益
0.282 0.262 0.302 0.303
每股净资产(元)
2.653 2.631 1.908 1.909
调整后每股净资产(元)
2.641 2.619 1.884 1.885
净资产收益率(摊薄)(％)
10.63 9.95 15.83 15.88
净资产收益率(加权)(％)
17.23 15.97 17.187 17.25
每股经营活动产生的现金流量净额
0.1367
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产={年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理、(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额}/年度末普通股股份总数加权平均每股收益=当期净利润/{期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末 普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12}
加权平均净资产收益率=当期净利润/{(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12}
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况表 单位:元
项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 其中:法定公益金
未分配利润 合 计
期初数 140908968 167005728.29 17329008.37 5527031.84
45487185.52 370730890.18
本期增加 42272690 7968884.04 2656294.68
21654548.15 71896122.19
本期减少 35227242
8806810.10 44034052.00
期末数 183181658 131778486.29 25297892.41 8183326.52
58334923.57 398592960.27
变动原因 10送0.5 10转2.5 年度计提 年度计提
转2.5
本期增加系当年新增
利润,本期减少系
10送0.5派0.125元
(三)股本变动及股东情况
(1)报告期末(1999年12月31日)股东总数为:30081户。
(2)主要股东持股情况:
名次 股 东 名 称
期初数 送 股 转增股数 法人变动后股数 期末数 比例(％)
1 中国石油兰州炼油化工
总厂(国有法人)
2701713 3635086 18175428 0 0 0
2 中国石油天然气股份有限
公司(国有法人)
0 0 0 94512227 94512227 51.6
3 兰州天益特种润滑油脂厂
(法人股份)
17710535 885527 4427634 23023696 12.57
4 中国石化国际事业兰炼公司
(国有法人)
1800000 11373 556865 2895698 1.58
5 兰州市商业银行银炼支行
1800000 11373 556865 2895698 1.58
6 泰和基金(流通股份)
2599973 1.42
7 兰州市商业银行科技支行
(法人股份)
668238 33412 167059 868709 0.47
8 国服贸易(流通股份)
357500 0.20
9 范义密(流通股份)
221682 0.12
10 刘沛良(流通股份)
194358 0.11
11 王永宽(流通股份)
180000 0.10
说明:上表中“法人变动后股数”, 是指根据国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]1024号文, 国家财政部财管字[1999]335号文批准,并经中国证监会同意,由本公司的国有法人控股股东中国石油兰州炼油化工总厂将其持有的“三星石化”法人股94512227 股占公司总股本的51.6 ％过户给了中国石油天然气股份有限公司的股数。其信息披露刊登在《上海证券报》1999年11月8日的第4版,现正办理有关过户手续。
(3)持股10％以上法人股股东情况
1、兰州天益特种润滑油脂厂持有“三星石化”法人股23023696股,占公司总股本的12.57％。
法定代表人:蒋宜芳先生
经营范围:主营特种润滑油脂的生产加工及销售;兼营机械、仪表、阀门配件的研制与修理。
2、中国石油天然气股份有限公司持有“三星石化”法人股94512227股,占公司总股本的51.6％。
法定代表人:马富才
经营范围:主营陆上石油、天然气勘查、生产、 销售;炼油、石油化工、化工产品的生产、销售; 石油天然气管道运营。
3、以上持有本公司5％以上(含5％)的法人股东所持有的“三星石化”股份末发生质押、冻结等情况。
(四)股东大会简介
本报告期内公司于1999年6月27日召开了1998年度股东大会(第六次股东大会), 大会通过的决议刊登在1999年6月29日的《上海证券报》第12版。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司属石化行业,产品的主要用户是公路建设业、建材业、铁路运输业、汽车制造业、 轻工和日化业及炼油化工企业等。
公司全年生产道路沥青和建筑沥青的能力约为35 万吨/ 年。 据中国石化总公司沥青情报站统计数据表明,1999年度公司沥青的产销量约占全国总量的6.85％, 其中用于高等级和高速公路建设的重交通道路沥青(重交沥青)产量约占该总量的10.59％以上,列全国第三位;全年生产精炼蜡、高熔点蜡、皂用蜡的能力约为 3万吨/年,是我国西北地区最大的生产企业; 全年生产新型大马力铁路内燃机油,SD 级汽油机油等特种润滑油的能力约为1万吨/年;全年生产粘度添加剂能力约为2000吨/年,化妆级特种行业用白油生产能力约为5000吨/年,均为我国西北地区规模最大的生产企业。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
公司1999年内生产各类石化产品32.09万吨,销售32.39万吨,产销率为100.93％。沥青、 石蜡的产销量均创历史最好水平。
1999年,公司完成主营业务收入42490.9万元,主营业务利润5368.4万元,全年公司实现净利润2962.3万元。公司1999年利润主要来自沥青、石蜡生产、销售。沥青、石蜡销售收入占本公司主营业务收入的80％。
(3)公司主要控股子公司的经营情况及业绩
本公司主要的控股子公司兰州思达特种石化产品有限责任公司。该公司1998年12 月被甘肃省科学技术委员会[甘科政(98)47号]认定为高新技术企业。 该公司主营沥青及石蜡新产品的开发生产,注册资金6063 万元,三星公司出资4244万元,占投资总额的70％。1999 年该公司实现业务收入33654.70万元,实现利润3357.49万元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999 年由于兰州炼油化工总厂进厂原油结构变化,直接影响本公司沥青生产, 沥青品种结构调整较困难,重交沥青产量完成年计划的93.6％。
市场竞争日趋激烈,既有国内同行业的竞争, 又有进口产品的冲击。 再加上下半年国际和国内石油价格节节攀升,为信守用户合同售价, 公司主要产品的价格未能及时相应地同步增长,故造成成本增加, 对公司效益有一定的影响。
面对比较严峻的经营形势, 公司已经制定和实施了一整套营销策略。并收到了良好效果。 公司要继续抓好新项目、新产品、新工艺的开发工作, 提高产品质量,降低生产经营成本, 不断提高市场竞争能力和售后服务水平。继续加强公司内部管理机制, 实行业绩考核责任制,以使公司经营目标的实现。
2、公司财务状况
(1)公司财务状况如下: 单位:万元
项 目 1998年 1999年 增减变动％
总资产 42604.46 52065.74 22.21
长期负债 0.70 0 /
股东权益 37073.09 39859.30 7.52
主营业务收入 32854.95 42490.95 29.33
主营业务利润 5205.48 5368.41 3.13
净利润 3688.00 2962.34 -19.68
财务状况变动的主要原因:总资产同比增长, 主要是企业生产经营规模扩大所致;股东权益同比增长, 主要是本年度利润引起的; 主营业务收入和主营业务利润同比增长,主要是主营产品市场占有扩大引起的。 净利润同比降低, 主要是本年度公司利润主要来源于投资控股企业的利润返还, 虽然主营业务利润同比是增长的,但是这其中包含了部分的少数股东损益, 造成净利润同比降低。
(2)本报告期内甘肃五联会计师事务所出具了无保留意见审计报告。
3、公司投资情况:
(1)在本报告期内,公司未募集资金。同时,也没有前次募集资金投资项目在本报告期内延续使用之情况。
(2)在本报告期内非募集资金投资的重大项目的情况:
A、沥青软包装线,项目总投资2600万元,本年度末基本建成。本项目主要是提高沥青产品包装能力, 提高劳动生产率,降低生产成本,是2000 年公司利润增长点之一。
B、石蜡成型机工程项目总投资600万元, 本年度已建成投产。本项目投产后可提高石蜡产品板蜡产量30％,经济效益可观。
C、 200吨/年肉桂酸工程项目总投资1350万元, 本年度末业已建成。 本项目是一个科技含量较高及高附加值的精细化工项目,产品主要应用于医药、香料等领域,市场前景和经济效益均好。
D、 陕西泾河油库工程,项目总投资650万元,本年度已建成投用。 本项目主要是公司为主营产品沥青占领陕西省市场建设的沥青产品储存罐,该项目的建成, 对沥青产品销售市场在陕西省的拓展, 有着非常重要的作用。
4、宏观政策发生重大变化,对公司经营成果的影响。
国家开发西部政策的实施,本公司受益良多。 西部基础设施建设——公路建设的投资在“十五”期间是重点投资领域。本公司目前已受益,2000 年道路沥青订货量超过生产量的30％以上。 预计随着国家政策实施的逐步到位,本公司有着十分良好的外部发展前景。
5、新年度的业务发展计划
2000年,为落实国家西部大开发的战略, 尤其是随着国家基础建设力度的不断加大, 给公司的发展提供了极好的历史机遇,但同行业激烈竞争的形势仍不容乐观。同时由于有关投资单位的资金不能及时到位, 给公司货款回笼带来 一定困难。面对机遇和挑战,公司要坚持以科技为先导,以产业为基础, 以石油精细化工为主业,积极健康地推动企业发展。根据市场需求, 调整产品结构,优化资源利用。立足中国石油、 石化行业的整体优势和地区优势,充分发挥企业已有基础,开发高新产品,拓展新领域,使产品质量达到国际水平,参与国际竞争,重点抓好以下工作:
1、调整结构,优化生产,向双增双节要效益;
2、开拓市场,强化服务,向经营销售要效益;
3、大力开发四新技术,很抓技术改造,向技术创新要效益;
4、强化预算管理,减少费用支出,向降低成本要效益;
5、深化改革,强化考核,向管理要效益。
6、董事会日常工作情况
(1)、本报告期内公司董事会共召开五次会议,会议情况及决议内容如下:
——本公司第二届董事会五次会议于1999年3月29日在兰苑宾馆会议室召开。会议应到董事13人, 实到董事12人,受委托1人,监事会成员列席了本次会议,会议审议通过了如下决议:
一、审议通过了董事会工作报告;
二、审议通过了总经理业务报告;
三、审议通过了1998年度财务决算报告;
四、审议通过了公司1998年度报告和年度报告摘要;
五、审议通过召开公司1998 年度股东大会的决议(具体召开日期另行公告);
六、审议通过了公司两套微球催化剂生产装置 1999年度以1633万元的租金(1998年度为894万元)租赁给兰炼催化剂厂经营的议案;
七、审议通过了公司1998年度分配预案;
公司1998年度实现净利润3,972.72万元,分别提取10％法定公积金397.27万元和5％的公益金198.64万元, 当年可供股东分配的利润为3,376.81万元,加上年度结转的1,404.17万元, 1998年度实际可供股东分配的利润为4,780.98万元,经公司第二届董事会第五次会议决议,以公司1998年度末的股本总额14090.8968万股为基数, 向全体股东每10股送红股0.5股派0.125元,尚余可分配利润3,900.30万元,转入1999年度。
八、审议通过了资本公积金转增预案;
公司截止1998年度末计有资本公积金16,700.57万元。经公司第二届董事会第五次会议决议,以公司1998年度末的股本总额14090.8968万股为基数,向全体股东每10 股转增2.5股,尚余资本公积金13,177.85万元,转入1999年度。
九、 同意聂端阳先生因工作调动辞去董事会董事职务。 同时推选崔俊义先生为公司董事会董事候选人(简历略)。
以上报告和预案须经股东大会审议通过。
十、审议通过了1999年二季度末,公司投资800 万元建设一套200吨/年规模的肉桂酸生产装置议案。
十一、 审议通过了三星公司控股的“思达公司”投资项目有:
审议通过了在1999年三季度,投资2000万元引进一套全自动沥青软包装生产线(18万吨/年包装能力)。同时还将进行石蜡成型机改造和新增自动包装码垛机的调试运行工作,该项技措预计投资600万元。
审议通过了投资600万元在陕西高陵县泾河镇建六具1000立方米沥青储罐的议案。
——本公司董事会于1999年5月 26日召开临时会议,讨论公司董事兼董事会秘书梁鸿文先生因退休原因, 向董事会提出辞去董事和董事会秘书的请求, 董事会同意梁鸿文先生辞去公司董事和董事会秘书的职务, 推选郭晓华女士为董事候选人,并提交1998 年度股东大会选举通过。
经董事长陈守杰提名,董事会讨论通过, 同意聘任原公司董秘授权代理人韩永杰先生为董事会秘书。
公司总会计师沈渊先生因工作调动原因, 辞去总会计师职务。
董事会研究决定于1999年6月27日上午9时召开 1998年度股东大会,现将有关事项公告如下:
一、会议议程:
1、审议《公司1998年度董事会工作报告》;
2、审议《公司1998年度监事会工作报告》;
3、审议《公司1998年度总经理业务报告》;
4、审议《公司1998年度财务决算报告》;
5、审议《公司两套微球催化剂生产装置的经营方案》,该议案内容详见99年4月2日《上海证券报》;
6、审议《董事、董事会秘书、监事变更议案》;
7、审议通过了公司1998年度分配预案:
公司1998年度实现净利润3,972.72万元,分别提取10％法定公积金397.27万元和5％的公益金198.64万元, 当年可供股东分配的利润为3,376.81万元,加上年度结转的1,404.17万元, 1998年度实际可供股东分配的利润为4,780.98万元,经公司第二届董事会第五次会议决议,以公司1998年度末的股本总额14090.8968万股为基数, 向全体股东每10股送红股0.5股派0.125元,尚余可分配利润3,900.30万元,转入1999年度。
8、审议通过了资本公积金转增预案:
公司截止1998年度末计有资本公积金16,700.57万元。经公司第二届董事会第五次会议决议,以公司1998年度末的股本总额14090.8968万股为基数,向全体股东每10 股转增2.5股,尚余资本公积金13,177.85万元,转入1999年度。
二、会议地点:(略)
三、会议对象:(略)
四、其他事项:(略)
——本公司第二届董事会六次会议于1999年8月20日在综合楼312会议室召开,会议应到董事13人,实到 9人,出差4人,监事会成员及姚志强先生列席了本次会议,会议审议通过了如下议案:
一、总经理工作报告;
二、1999年度中期报告;
三、1999年度中期财务报告;
四、1998年度分配实施方案;
根据本公司1999年6月27日召开的1998年度股东大会审议通过的《1998年度分配方案》,公司以1998 年度末的总股本14090.8968万股为基数,向全体股东按每10 股送0.5股派送0.125元(含税)转增2.5 股, 股权登记日1999年8月26 日, 除权基准日及新增股份上市交易日为1999年8月27日。
五、 高级管理人员变动:
董事会通过了总经理韩大可先生由于年龄原因辞去总经理职务的申请;经董事长陈守杰先生提名, 经董事会讨论通过聘任姚志强先生为公司总经理。
——本公司董事会于一九九九年十一月四日在兰州炼油化工总厂综合楼312会议室召开了临时会议,会议应到董事会成员13人,实到9人(请假1 人,出差3 人),符合《公司法》及《公司章程》中关于召开董事会的规定。
经公司董事长陈守杰先生提议, 本次会议由副董事长周国勋先生主持(监事会全体成员列席本次会议),会议审议并通过如下议案:
一、董事长改选:
原董事长陈守杰先生因工作调动原因, 向董事会提出辞去董事长职务,董事会同意陈守杰先生辞呈, 并选举原副董事长周国勋先生为董事长(发出选票9张,收回选票9张,有效票9张,弃权票0张,无效票0张,同意票9张),选举结果符合本公司章程第九十八条之规定。
二、项目调研
同意对PVC项目、兰州—成都成品油输油管道项目、远程教育网络项目、 新一代无磷洗衣粉助洗剂—层状结晶二硅酸钠项目进行可行性调研。
——本公司董事会于一九九九年十二月一日下午在兰州炼油化工总厂综合楼312会议室召开了临时会议,会议应到董事会成员13人,实到10人(请假1 人,出差2人),符合《公司章程》中关于召开董事会的规定。
本次会议由董事长周国勋先生主持(监事会全体成员列席本次会议)。会议对PVC等项目前期调研工作进行了审议并通过如下议案:
一、同意在江苏南通投资建设PVC项目。要求公司按规定程序上报中国石油天然气股份有限公司同意后, 抓紧实施。
二、同意对50000吨新一代无磷洗衣粉助洗剂—层状结晶二硅酸钠项目进一步进行市场调研。
7、公司管理层及员工情况
(1)、 现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数(股)
年末持股数(股)
周国勋 董事长 男 54岁 1997.4-2000.4 5212
6775
方纪才 副董事长 男 59岁 1997.4-2000.4 17953
23338
陈守杰 董事 男 54岁 1997.4-2000.4 6950
9034
许国华 董事 女 52岁 1997.4-2000.4 5212
6776
周天骥 董事 男 61岁 1997.4-2000.4 3475
4517
赵崇智 董事 男 59岁 1997.4-2000.4 0
0
胡汉章 董事 男 56岁 1997.4-2000.4 1737
2258
崔俊义 董事 男 48岁 1999.6-2000.4 0
0
姜 枢 董事 男 49岁 1998.4-2000.4 2085
2710
李申平 董事 男 48岁 1997.4-2000.4 1737
2258
韩大可 执行董事 男 59岁 1997.4-2000.4 12162
15811
韩永杰 执行董事兼 男 47岁 1997.4-2000.4 14478
副总经理、董秘
18821
郭晓华 执行董事兼 女 47岁 1999.6-2000.4 14478
副总经理
18821
戴年喜 监事会主席 男 56岁 1997.4-2000.4 6950
9034
蒋宜芳 监事会副主席 男 58岁 1997.4-2000.4 16795
21833
陈月民 监事 男 53岁 1998.4-2000.4 9730
12648
孙兴民 监事 男 51岁 1999.6-2000.4 6950
9035
姚蔚香 监事 女 53岁 1997.4-2000.4 6950
9035
郭永成 监事 男 51岁 1997.4-2000.4 17374
22586
王广珠 监事 男 60岁 1997.4-2000.4 5212
6776
白庭国 监事 男 42岁 1997.4-2000.4 3475
4517
陈建平 监事 男 53岁 1997.4-2000.4 7529
9788
姚志强 总经理 男 45岁 1999.8-2000.4 1043
1043
在本公司1999年度领取2-3万元报酬的董事、 监事有韩大可、韩永杰、郭晓华、王广珠、白庭国、 陈建平六位,领取1万元以下的有总经理姚志强(因任职时间短),其他董事、监事均末在本公司领取报酬。
以上各位董事、 监事和高级管理人员所持股票期末数比期初数的增加数,都是因“三星公司”在1999 年度实施向全体股东按每10股送红股0.5股和以公积金转增2.5股所致。
本报告期内,公司董事聂端阳先生因工作调动原因,董事兼董事会秘书梁鸿文先生因退休原因, 监事高忠民先生因工作调动原因,分别于1999年6月27日向公司1998年度股东大会提出辞呈,大会同意他们辞呈。 并经大会选举,同意崔俊义先生、郭晓华女士为公司董事会董事;聘任韩永杰先生为公司董事会秘书; 经选举同意孙兴民先生为公司监事会监事。
另外,公司总会计师沈渊先生因工作调动原因, 于1999年5月26日向公司总经理韩大可先生提出辞呈,韩总经理同意了他的辞呈,并向董事会作了通报;
公司总经理韩大可先生,因年龄原因于1999年8月20日向公司董事会提出辞呈, 公司董事会经讨论同意了他的辞呈。同时由董事长陈守杰先生提名, 经董事会讨论通过聘任姚志强先生为公司总经理。
公司总经理姚志强先生,45岁,研究生, 政工师,曾任兰炼总厂党委办公室主任, 兰炼总厂设备维修公司经理等职。姚先生是公司于1999年8月20日第二届董事会六次会议通过决议,聘任为本公司的总经理, 现兼任公司党总支书记。
公司董事会于1999年11月4日召开了临时董事会会议,原公司董事长陈守杰先生因工作调动原因, 向董事会提出辞呈,经董事会讨论通过同意他的辞呈, 并投票选举原副董事长周国勋先生为董事长。
(2)截止1999年末,公司共有员工226人,比 1998年底增加了23％, 主要是引进生产经营骨干和新毕业大学生等。
公司员工专业构成如下:生产人员94人, 占公司员工总数的41.6％。销售人员15人,占6.6％。技术人员79人,占35％。财务人员15人,占6.6％。行政人员23人,占10.2％;公司员工中有高级工程师 6人,高级经济师1人,高级政工师1人,中级专业技术职务29人,初级专业技术职务34人;具有大学学历29人,大专学历45人, 中专学历26人;公司现有退休人员13人。
8、本年度利润分配预案:
本公司1999年度实现净利润29623432.19元,根据公司章程规定,提取10％法定公积金2962343.22元 ,提取5％法定公益金1481171.61元, 加上年度结存未分配利润45487185.52元,减去实施1998年度每10股送0. 5股派0.125元分配方案的利润8806810.10元, 本年度实际可供股东分配的利润为61860292.78元。鉴于公司在2000年申请增资配股,且计划投资项目需求资金较大, 同时为适当控制股本扩张速度,故董事会决定,1999 年度利润不分配;公司1999年度的资本公积金为131778486.29 元,董事会决定也不以资本公积金转增股本。 以上利润和资本公积金一并转入2000年度。 此项预案须提交股东大会进行审议。
9、其他报告事项:
本公司选定的信息披露刊物《上海证券报》。
(六)监事会报告
一、公司依法运作情况
本报告期内,监事会成员除参加了公司1999 年内召开的一次股东大会外,还列席参加了公司1999 年内董事会召开的五次会议。 监事会遵照法定程序和有关规定认真地讨论审议了董事会提交公司1998 年度股东大会审议的十一项议案、报告及各次董事会的议题等。于1999年3月29日召开了二届监事会五次会议,审议通过了1998 年度监事会工作报告。又于1999年5月26日召开会议,审议通过了公司监事高忠民先生因工作调动原因提出的辞呈,并提 名推选孙兴民先生为监事会监事候选人,业已呈公司1998年度股东大会审议选举通过。
监事会认为公司董事会、 经营班子在执行股东大会决议和组织领导公司运营时, 能够按照公司章程积极开展工作,公司决策程序合法, 建立了完善的内控制度。公司董事、经理执行职务时能恪尽职守, 未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
二、检查公司财务的情况
监事会认真检查了公司财务情况, 对甘肃五联会计师事务所出具的审计报告认为真实可靠, 财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
三、公司将1998年度配股实际募集的现金69623317.25元除用于收购中国石化兰州炼油化工总厂配股时两套微球催化剂装置资产中超过其实物认购部分的4807.67万元外,其余用于流动资金。 其募集资金实际投入项目与承诺项目投入相一致。 在收购以上资产中是按照评估值合理交易,无内募交易,未损害部分股东的权益, 也未造成公司资产流失。
四、本报告期内,公司无收购、 出售资产的交易事项。
五、公司在关联交易中, 一直是按照合同或协议公平交易,没有损害公司利益行为。
六、在1999年度, 甘肃五联会计师事务所对本公司的财务状况出具了无保留意见的审计报告。
(七)重要事项
1、本报告期内公无重大在诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受监管部门处罚情况。
3、本报告期内,公司的国有法人控股股东中国石油兰州炼油化工总厂将其持有的“三星石化”法人股94512227股,占公司总股本的51.6 ％过户给了中国石油天然气股份有限公司[详见(三)股本变动及股东情况中2、(2)的说明。]其信息披露见《上海证券报》1999年11月8日的第4版。
公司董事聂端阳先生因工作调动原因, 董事兼董事会秘书梁鸿文先生因退休原因, 监事高忠民先生因工作调动原因,分别于1999年6月27日向公司1998年度股东大会提出辞呈,大会同意了他们的辞呈。 并经大会选举,同意崔俊义先生、郭晓华女士为公司董事会董事; 聘任韩永杰先生为公司董事会秘书; 经选举同意孙兴民先生为公司监事会监事。[详见(四)股东大会简介中决议]。其信息披露见《上海证券报》1999年6月29日第4版。
公司总经理韩大可先生,因年龄原因于1999年8月20日向公司董事会提出辞呈, 公司董事会经讨论同意了他的辞呈。同时由董事长陈守杰先生提名, 经董事会讨论通过聘任姚志强先生为公司总经理。 其信息披露见《上海证券报》1999年8月20日第12版。
公司董事会于1999年11月4日召开了临时董事会会议,原公司董事长陈守杰先生因工作调动原因, 向董事会提出辞呈,经董事会讨论通过同意他的辞呈, 并投票选举原副董事长周国勋先生为董事长。 其信息披露见《上海证券报》1999年11月8日第4版。
4、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项:
报告期内, 公司与公司的控股股东中国石油天然气股份有限公司的全资子公司兰州炼化公司在购置原料、动力及产品互供方面发生32404.85 万元的正常业务关联交易,占同类交易的84.31％。本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场规则进行, 对企业之间不可避免的关联交易,遵照公开、公正的市场原则进行, 在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
6、本公司自创立以来,在人员、资产、财务上与控股股东一直是人员独立、资产完整和财务彻底分开的。
7、资产租赁:
(1)公司1998年度配股时注入的两套微球催化剂装置,因原料及管理等方面的原因,为降低生产成本, 公司与中国石油天然气股份有限公司的全资子公司兰州炼化公司签订了资产租赁合同,租赁资产价值16333.29 万元,1999年度本公司获得1851.17万元的租赁收入。
(2)公司的烯烃合成油生产装置,1999年1—9月仍按照1996 年公司与原中国石化兰州炼油化工添加剂厂签定的租赁协议执行,本公司获得41.06 万元的租赁收入。1999年10月起收回本公司经营管理。
8、本公司在2000年度仍继续聘任甘肃五联会计师事务所。
(八)财务会计报告
1、审计报告
本公司财务报告经过甘肃五联会计师事务所注册会计师秦宝、刘小龙审计,并于2000 年三月十三日出具无保留意见的审计报告。
2、 会计报表
(1)合并资产负债表(附表1)
(2)合并利润及利润分配表(附表2)
(3)现金流量表(附表3)
(4)现金流量表附注(附表4)
3、会计报表附注
会计报表附注
一、公司概况
甘肃三星石化(集团)股份有限公司(以下简称公司)是一九九三年四月一日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1993]第53号文批准, 由原兰州炼油化工总厂三星公司进行改组, 并由中国石油天然气股份有限公司(以下简称中油天然气股份公司).中油天然气股份公司三星公司.兰州银炼城市信用社三家作为发起人, 采用定向募集股份方式设立的。 一九九六年经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)264.265号文批准, 公司面向社会公众公开发行A股1253.5万股,并于同年11月4日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称:三星石化, 股票交易代码:600764。营业执照号码:22434450-7; 公司住所:甘肃省兰州市高新技术产业开发区科技街66号; 法人代表:陈守杰;注册资本:9,013,698.00元; 主营业务:重交沥青.特种工业用白油.化妆级白油.高粘度合成油.电火花加工油. 高速线材轧钢机用油膜轴承油等特种润滑油及石蜡的生产.销售。
二、报表编制基准与方法
本公司会计报表是按《股份有限公司会计制度》及有关补充规定进行编制的。
三、公司采用的主要会计政策和会计估计
1、会计制度:本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础与计价原则:
本公司以权责发生制为记帐基础, 以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:
外币业务按业务发生时的市场汇率折合为人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇率进行调整, 所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资为现金等价物。
7、坏帐核算方法及确认标准
本公司坏帐核算采用备抵法, 坏帐准备的计提比例按帐龄法分段确定:
(1)逾期一年以内(含一年)的应收款项不计提;
(2)逾期一年—二年的应收款项按其余额的5 ％计提;
(3)逾期二年—三年的应收款项按其余额的10％计提;
(4)逾期三-四年的应收款项按其余额的30％计提;
(5)逾期四年—五年的应收款项按其余额的50％计提;
(6)逾期五年以上的(含五年)的应收款项按其余额的80％计提;
坏帐确认标准:
(1) 欠款单位经人民法院核准破产;
(2) 欠款标的额经人民法院诉讼裁决, 应由本公司承担的损失额;
(3) 欠款自然人死亡或被处刑事判决的;
(4) 欠款单位因各种原因造成主体消失的;
对任何原因形成不能收回的坏帐, 不论金额大小,确需核销时, 必须由公司总经理向董事会提交拟核销坏帐准备的书面报告,且核销的坏帐必须符合上述条件之一,经董事会批准后核销。
8、存货核算方法
(1) 本公司将存货分为原材料、包装物、 低值易耗品、自制半成品、产成品等五类;
(2) 原材料及辅助材料按计划成本计价, 通过“材料成本差异”帐户核算实际成本与计划成本的差异,期末按分项成本差异率分摊材料差异;
(3) 低值易耗品采用“一次摊销法”核算;
(4) 产成品按实际成本计价;
(5) 公司对期末存货以单项按成本与可变现净值孰低法计价,若成本高于可变现净值, 则计提存货跌价准备,同时计入当期损益,如下列情况:
1)因质量问题不能使用或不能完全使用的存货;
2)因技术或型号变化不能使用或不能完全使用的存货;
3)因市场变化而引起的存货可变现净值低于成本价的存货。
(6) 公司对各类存货采用永续盘存制,季末和年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废, 先结转入“待处理财产损益”, 经董事会批准后净损益进入管理费用。
9、短期投资核算方法
采用成本法核算, 在收到被投资单位支付的股利或利息时视为投资成本的回收,冲减投资的帐面价值, 转让投资时按实际获取的转让价款与帐面成本的差额确认投资损益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资:对被投资单位的投资占该单位50％以上股权或占有股权不足50 ％但对其财务或经营决策拥有实际控制权者按权益法核算,并合并会计报表;对被投资单位的投资占该投资单位20％以上至50 ％股权或占有股权不足20 ％但对被投资单位的财务或经营决策具有重大影响者按权益法核算; 对被投资单位的投资占该投资单位20％以下股权或占有股权超过20 ％但不具有控制、共同控制及重大影响者按成本法核算。
(2) 长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(3)长期投资减值准备:在市价持续下跌及被投资公司经营状况恶化时, 按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:
1)使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、 设备、器具、工具等资产;
2)不属于生产经营的主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、等四类, 各类固定资产均按实际成本计价;
(3)固定资产按直线法计提折旧,各类固定资产的估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 40年 2.4％ 4％
通用设备 18年 5.33％ 4％
专用设备 14年 6.86％ 4％
运输设备 12年 8.00％ 4％
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。 在工程交付使用前, 为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本, 工程交付使用后发生的借款利息支出计入当期财务费用。工程完工后, 在验收合格交付使用的当月转入固定资产。
13、无形资产的摊销:
无形资产系公司成立时由原兰炼三星公司投入的土地使用权,按投入时的评估价值入帐, 按五十年分期平均摊销,其他无形资产按受益年限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法、
开办费按实际发生额核算, 从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算, 在项目收益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费等,列入财务费用; 属于为营建在建工程项目而发生的借款费用, 在工程交付使用前列入工程成本,作为利息资本化, 工程交付使用后计入财务费用。
16、收入确认的原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的凭据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报的编制方法
合并会计的编制原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50 ％单具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为基础, 合并时将本公司与各子公司相互间的投资、往来及购销等内部交易及未实现利润抵消后逐项合并,并计算少数股东权益。 本年纳入合并范围的子公司为思达公司,根据财会二字[1996]2号文对兰州辰光电子公司、成都星光石化公司未纳入合并范围。
19、会计政策和会计估计的变更
根据财政部财会字(1999)35号文和49 号文的有关规定,本年度公司董事会对坏帐核算、短期投资、 存货计价以及长期投资减值准备计提等会计政策做了变更。
以上会计政策变更已采用了追溯调整法, 因该公司成立于一九九六年,因此调整了九六、九七、 九八年的期初留存收益及相关项目的期初、期末数; 利润及利润分配表上的上年数,已按调整后的数字条填列。 上述会计政策变更的累积影响数为1,891,100,19元, 全部为坏帐准备计提方法变更的累积影响数。 由于会计政策变更调减了1996年度净利润409,609.98元,调增了1997年度净利润111,525.90元,调减了1998年度净利润2,847,150.28元,调减了1999年年初留存收益3,145,234.37元,其中:未分配利润调减了2,673,449.21元, 盈余公积调减了 471,785.16元。
追溯调整前有关项目数据为:
项目
99年12月31日 98年12月31日 97年12月31日 96年12月31日
坏帐准备
274,690.49 183,539.88 160,730.57
盈余公积
18,502,426.93 11,841,714.02 8,109,910.62
未分配利润
48,160,634.73 36,926,762.54 20,787,486.54
追溯调整后,有关项目数据为:
项目
99年12月31日 98年12月31日 97年12月31 96年12月31日
坏帐准备
3,419,924.86 481,623.97 570,340.55
盈余公积
17,329,008.37 11,797,001.41 8,048,469.12
未分配利润
45,487,185.52 36,673,391.07 20,439,318.06
四、税项
1.增值税:按国家税法的规定计提进项税额和销项税额以及应交税金,税率为17％;
2.城市维护建设税:按应交增殖税额的7 ％计算缴纳;
3.教育费附加:按应交增殖税额的3％计算缴纳;
4.印花税:按国家税法的规定计算缴纳;
5.车船使用税:按国家税法的规定计算缴纳;
6.所得税:本公司为兰州高新技术产业开发区内的高新技术企业, 按兰州市国家税务局高新技术产业开发区分局兰国税高新发字第(1995)38号文件之规定, 从一九九五年开始减按应纳税所得额的15％计征。 纳入合并范围的子公司(思达公司)经甘肃省国家税务局批准,本年享受免纳所得税政策。
五、利润分配
根据公司章程,公司按下列顺序进行利润分配:
(1)、弥补以前年度亏损;
(2)、提取法定盈余公积10％;
(3)、提取公益金10％;
(4)、根据股东大会决议提取任意盈余公积金及分配股利。
六、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例
兰州辰光电子公司 70万元 电子产品 350,000.00元 50％
成都星光石化公司 148万元 石化产品 800,000.29元 54％
思达特种石化公司 6061万元 沥青石蜡 42,240,353.86元 70％
七、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 1,369.39 1,215.84
银 行 存 款 56,289,397.94 60,919,910.68
合 计 56,290,767.33 60,921,126.52
注:货币资金期末余额比期初余额增加4,630, 359.19元,增加了8.23％, 主要系本年销售收入增加及预收帐款增加所致。
2、应收帐款、应收票据、其他应收款
(1)应收帐款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例(％) 坏帐准备 金额(元) 比例(％)
坏帐准备
1年以内
26,275,787.42 28.70％ 63,454,855.69 45.09％
1-2年
63,815,504.97 69.70％ 3,190,775.25 55,816,699.40 39.67％
790,834.97
2-3年
1,062,558.14 1.16％ 106,255.81 17,904,752.01 12.72％
1,790,475.20
3年以上
409,646.00 0.04％ 122,893.80 3,534,287.14 2.51％
1,060,286.14
合 计
91,563,496.53 100％ 3,419,924.86 140,719,594.24 100％
5,641,596.31
欠款金额前五名的单位名称、所欠金额、欠款时间及欠款原因如下:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
陕西公路局设备物资管理处
25,067,958.05 98-99年 赊销
宁夏交通物资公司
12,214,910.49 99年 赊销
青海交通物资工司
11,424,398.71 98-99年 赊销
宁夏回族自治区建材公司
7,361,097.96 98年 赊销
甘肃省公路局材料总库
5,312,556.48 98年 赊销
本项目无应收持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
应收帐款期末数140,719,594.24,占资产总额的 32.46％,较期初数91,563,496.53增加了49,156,097.71元,增幅为53.69％, 主要是销售额增大的同时增大了短期赊销额所致。
(2)其他应收款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金额(元) 比例(％) 坏帐准备 金额(元) 比例(％) 坏帐准备
1年以内
15,638,147.18 100％ 12,477,012.87 77.90％
1-2年
3.540.459.91 22.10％ 177023.00
2-3年
3年以上
合 计
15,638,147.18 100％ 16,017,472.78 100％ 177,023.00
欠款金额前三名的单位名称、所欠金额、欠款时间及欠款原因如下:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
蓖麻油委托加工
5,148,341.01 98年 资金周转
新太克公司
2,471,315.20 98年 资金周转
兰炼催化剂厂
2,178,356.45 99年 资金周转
(3)应收票据:
出票单位
出票日期 到期日 金额
锦州市古塔区鲸鱼轮胎经销处
99.7.15 2000.1.15 200,000.00
四川省燃料公司
99.12.23 2000.4.20 1,000,000.00
四川省燃料公司
99.12.23 2000.6.20 1,500,000.00
刘家峡库区游开发有限公司
99.10.26 2000.4.25 500,000.00
武进化肥厂
99.9.8 2000.3.8 90,000.00
青海石油管理局物资装备公司
99.12.22 2000.6.22 276,791.24
绵阳赛特蓝商贸有限责任公司
99.12.28 2000.6.28 1,000,000.00
合 计 4,566,791.24
注:应收票据无贴现抵押。
3、存货及存货跌价准备
项 目
期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
7,382,150.85 13,612,447.96 231,772.34
低值易耗品
118,680.42 29,670.10
产成品
26,071,112.53 19,099,984.26 208,124.41
在产品
1,699,313.37 2,493,958.43 490,463.35
包装物
481,100.00 718,169.61
合 计
35,633,676.75 36,043,240.68 960,030.20
注:本公司上期各类存货的可变现净值均高于成本,故上期公司未对存货计提跌价准备。
4、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地租赁费 449,809.04 449,809.04
5、长期投资
被投资单位 原始投资 占被投资单位 期初余额 本期权益
名称 注册资本比例 增加额
辰光电子公司 350,000.00 50％ 413,812.99 9,830.33
星光科技公司 800,000.00 54％ 816,810.29 11,255.12
西固奥都商行 200,000.00 100％ 165,872.75
时代信息公司 150,000.00 100％ 58,602.27 -953.63
合 计 1,500,000.00 1,455,088.80 20,131.82
续上表：
被投资单位
名称
累积权益 收回投资 期末余额
增加额
辰光电子公司
73,633.32 423,633.32
星光科技公司
28,065.41 828,065.41
西固奥都商行
-34,127.25 165,872.75 ---
时代信息公司
-92,350.86 57,649.14 ---
合 计
-24,779.38 223,521.89 1,251,698.73
注: 1、本期权益增加额为按照权益法核算的被投资单位本年净利润中投资单位按比例所占份额。
2、兰州时代信息公司和兰州西固奥都商行本年度已清算核销。
6、固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值:
房屋建筑
90,195,675.76 52,310.00 90,247,985.76
通用设备
126,781,468.39 709,549.40 61,780.00 127,429,237.79
专用设备
61,126,266.02 2,385,544.32 388,576.69 63,123,233.65
运输设备
4,359,000.00 588,359.22 4,947,359.22
合 计
282,462,410.17 3,735,762.94 450,356.69 285,747,816.42
累计折旧
房屋建筑
21,701,750.11 2,285,010.92 23,986,761.03
通用设备
17,181,604.06 7,155,320.87 44,481.60 24,292,443.33
专用设备
16,459,947.31 4,362,293.56 20,822,240.87
运输设备
1,285,122.73 332,365.22 1,617,487.95
合 计
56,628,424.21 1 4,134,990.57 44,481.60 70,718,933.18
净 值
225,833,985.96 215,028,883.24
注:本期增加的固定资产中,全部为外部购入,没有在建工程转入。
7、在建工程
工程
期 初 数 本期增加 本期转入 其 他 期末数
固定资产 减少数
资金 工程
来源 进度
项目名称
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
沥青软包装线工程
12,055,562.29 12,055,562.29
自筹 45％
陕西泾河油库工程
2,559,012.00 2,559,012.00
自筹 32％
石蜡成型机工程
5,023,928.68 5,023,928.68
自筹 90％
沥青塔-2改造工程
1,401,622.00 1,401,622.00
自筹 95％
沥青/石蜡仪表改造工程
733,004.00 733,004.00
自筹 82％
200T/年肉硅酸工程
8,971,486.29 8,971,486.29
自筹 68％
催化剂等离子仪
374,912.00 374,912.00
自筹 50％
合计
31,119,527.26 31,119,527.26
8、无形资产
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销
期末数 剩余摊销年限
2,185,306.84 1,778,432.53 43,706.16 450,580.47
1,734,726.37 39.7年
注:无形资产为土地使用权,按50年摊销。
9、开办费
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销
期末数 剩余摊销年限
126,745.32 52,047.26 44,015.76 118,713.82
8,031.50 1年
10、长期待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
期末数 剩余摊销限
广告宣传费 1,233,000.00 739,800.00 46,783.80
93,567.80 2年
土地补偿费 655,592.05 338,722.63 131,118.36
207,604.27 1.58年
其他递延支出 233,919.45 140,351.62 46,783.80
93,567.82 2年
合 计 2,249,256.82 1,218,874.23 424,502.16
794,372.07
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00 担保单位为三星
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 石化股份公司
12、应付款项
(1)截止1999年12月31日应付款项为:
应付帐款 19,747,139.94
预收帐款 1,562,068.70
其他应付款 7,221,663.43
(2)应付帐款中,含应付持本公司5％以上股份的股东单位(中国石油天然气股份有限公司)的原料采购款8,219,323.87元。
13、应付福利费
截止1999年12月31日余额为235,319.82元。
14、应付股利
应付股利期末余额为8,482,519.28元,其中应付中油天然气股份公司8,467,274.48元,系其子公司(思达公司)本年度利润分配中中油公司所占份额,应付上市前个人股东的股息余额为6,244.80元。
15、应交税金
税 项 期初数 期末数
增 值 税 3,301,576.33 2,710,102.67
营业税 452,666.33 1,401,582.32
城 建 税 63,351.16 311,755.75
所 得 税 7,010,681.77 4,827,665.00
个人所得税 1,451,233.40 1,178,729.49
合 计 12,279,508.99 10,429,833.23
16、其他应交款
其他应交款期末余额为666,867.60元,系应交的教育费附加92,709.08元以及应交的“两金"574,158.52元。(两金系能源交通基金和预算调节基金。)
17、股本
1999年12月31日余额为183,181,658.00元(每股一元),明细如下:
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人股
72,701,703.00 21,910,514.00 94,512,227.00
境内法人股
2,227,460.00 668,238.00 2,895,689.00
2.募集法人股份
20,606,233.00 6,181,870.00 26,788,103.00
3.内部职工股
9,094,171.00 2,827,251.00 11,822,422.00
尚未流通股份合计
104,629,577.00 31,388,873.00 136,018,450.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
36,279,391.00 10,883,817.00 47,163,208.00
三、股份总数
140,908,968.00 42,272,690.00 183,181,658.00
股份变动原因是:
根据1999年6月27日股东大会决议,以公司1998 年末股本总额14090.8968万股为基数,向全体股东按每10股送红股0.5股派0.125元(含税)和以公积金转赠2.5股, 转赠股4227.269万股。
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 167,005,728.29 35,227,242.00 131,778,486.29
变动原因见会计报表主要项目注释17。
19、盈余公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
11,030,117.47 5,312,589,36 16,342,706.83
任意盈余公积
771,859.06 771,859.06
公益金
5,527,031.84 2,656,294.68 8,183,326.52
合 计
17,329,008.37 7,968,884.04 25,297,892.41
20、未分配利润
项 目
99年12月31日 98年12月31日 97年12月31日 96年12月31日
期初未分配利润
47,809,818.03 36,926,762.54 20,787,486.54 2,657,725.07
期初未分利润调整数
2,673,449.21 -253,371.47 -348,168.48 -
调整后期初未分利润
45,487,185.52 36,673,391.07 20,439,318.06 2,657,725.07
加:
本年净利润
29,623,432.19 39,727,196.70 24,878,689.40 21,329,131.15
本年净利调整数
-2,847,150.29 111,525.90 -409,609.98
调整后本年净利润
29,623,432.19 36,880,046.41 24,990,215.30 20,919,521.17
减:
提取法定盈余公积
5,312,589.36 3,688,004.64 2,499,021.53 2,091,952.12
提取法定公益金
2,656,294.68 1,844,002.32 1,249,510.76 1,045,976.06
已分普通股股利
8,806,810.10 22,534,245.00 5,007,610.00
年末未分配利润
58,334,923.57 45,487,185.52 36,673,391.07 20,439,318.06
注;公司本年度尚未进行利润分配,99 年已分配普通股股利项目金额8,806,810.10元为按1999年6月27日股东大会决议对98年度利润进行分配的结果。
21、其他业务利润
项 目 本年发生额 备注
其他业务收入 18,922,324.09 资产租赁收入
其他业务支出 11,447,426.74 资产租赁支出
其他业务利润 7,474,897.35
22、财务费用
项 目 本年发生数
利息支出 1,600,994.50
减:利息收入 1,874,074.84
加: 其 他 19,429.60
合 计 -253,650.74
23、投资收益
项 目 类 别 核算方法 投资收益 备注
长期投资 股权投资 权益法 20,131.82
注:明细见会计报表主要项目注释5。
24、营业外收入和营业外支出
营业外收入9,150.00元,系罚款收入; 营业外支出37,298.40元,其中:处理固定资产损失14,298.40 元,捐赠支出20,000.00元,罚款支出3,000.00元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、长期投资
被投资单位 原始投资 占被投资单位 期初余额 本期权益
名称 注册资本比例 增加额 累积权益 收回投资 期末余额
增加额
星光科技公司 800,000.00 54％ 816,810.29 11,255.12
28,065.41 828,065.41
辰光电子公司 350,000.00 50％ 413,802.99 9,830.33
73,633.32 423,633.32
思达公司 42,439,472.25 70％ 42,240,353.86 3724487.60
3,525,369.21 45,964,841.46
西固奥都商行 200,000.00 100％ 165,872.75 -34127.25
165,872.75 -
时代信息公司 150,000.00 100％ 58,602.77 -953.63
-92,350.86 57,649.14 -
合 计 43,939,472.25 43,695,442.66 3744619.42
3,500,589.83 223,521.89 47,216,540.19
注:母公司对思达公司的本期权益增加额和累计权益增加额中,已扣除了应收股利19,777,973.77元。
2、投资收益
项 目 类 别 核算方法 投资收益 备注
上年数 本年数
长期投资 股权投资 权益法 -199,579.55 23,522,593.19
注:投资收益本年增加原因系子公司(思达)的沥青、石蜡业务单独核算, 上年思达公司的销售和利润都在母公司核算。
3、主营业务收入
项目 1998年 1999年
产品销售收入 328,549,500.54 100,751,898,14
销售收入本年比上年减少69.33％, 主要原因见母公司会计报表主要项目注释2。
4、主营业务成本
项目 1998年 1999年
产品销售成本 275,364,071.80 88,363,645.52
销售成本本年比上年减少67.91％, 主要原因见母公司会计报表主要项目注释2。
七、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方的性质
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业关系
经济性质 法定代表人
中国石油天然气 北京市 石油、化工产品 母公司
股份有限公司 的生产和销售
全 民 马富才
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方仅本公司国有法人股的持股单位中油天然气股份公司,其注册资本为1600亿元, 本期未发生变化。
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本年增加
金额 比例(％) 金额
本年减少 年末数
金额 金额 比例(％)
中油天然气 72,701,713.00 51.59％ 21,810,514.00
94,512,227.00 51.59％
股份公司
注:变动原因见会计报表主要项目注释17。
2、关联方交易
(1)公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待, 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、 公正的市场原则进行, 在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)采购业务
关联方名称 交易内容 交易金额
占同类交易的比重(％)
中油天然气股份公司 购化工原料 324,048,527.12
84.31％
(3)销售业务
关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易的
比重(％)
中油天然气股份公司 销售副产品 19,769,104.50 4.65％
(4)租赁资产
关联方名称 租赁资产价值 租赁收入
中油天然气股份公司 172,229,596.36 18,922,324,09
3、关联方应收应付款余额:
项目 关联公司名称 期末余额 经济内容
应付帐款 中油天然气股份公司 8,219,323.87 原材料采购款
八、或有事项及承诺事项
截止审计报告日(2000年3月13日),本公司无需披露之财务承诺和其他或有事项。
九、资产负债表日后事项
截止审计报告日(2000年3月13日),本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
甘肃三星石化(集团)股份有限公司董事会
二000年三月十七日
合并资产负债表
截止日:1999年12月31日
编制单位:甘肃三星石化(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 39693132.10 42078189.42 56290767.33 60921126.52
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4566791.24
应收股利 19777973.77
应收利息
应收帐款 91563496.53 21909414.64 91563496.53 140719594.24
其他应收款
15519982.33 94056408.25 15638147.18 1601747278
减：坏帐准备
3419924.86 5818619.31 3419924.86 5818619.31
应收帐款净额
103663554.00 110147203.58 103781718.85 150918447.71
预付帐款 65316.56 19096715.59
应收补贴款
存货 35633676.75 14110703.02 35633676.75 36043240.68
减：存货跌价准备 960030.20 960030.20
存货净额
35633676.75 13150672.82 35633676.75 35083210.48
待摊费用
待处理流动资产净损失 133855.40 133855.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
178990362.85 185353211.55 195706162.93 270720146.94
长期投资：
长期股权投资
43695442.66 47216540.19 1455088.80 1251698.73
长期债权投资
长期投资合计
43695442.66 47216540.19 1455088.80 1251698.73
减：长期投资减值准备
长期投资净额
43695442.66 47216540.19 1455088.80 1251698.73
固定资产：
固定资产原价
232646415.34 233725375.84 282462410.17 285747816.42
减：累计折旧
33015514.13 44660202.10 56628424.21 70718933.18
固定资产净值
199630901.21 1890651733.74 225833985.96 215028883.24
工程物资
在建工程 9346398.29 31119527.26
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
199630901.21 198411572.03 225833985.96 246148410.50
无形资产及其他资产：
无形资产 1778432.53 1734726.37 1778432.53 1734726.37
开办费 52047.26 8031.50 52047.26 8031.50
长期待摊费用1218874.23 794372.07 1218874.23 794372.07
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3049354.02 2537129.94 3049354.02 2537129.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 425366060.74 433518453.71 426044591.71 520657386.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30000000.00
应付票据 24000000.00
应付帐款 22843313.00 18615479.49 22843313.00 19747139.94
预收帐款 1562068.70
代销商品款
应付工资 23996.08 19796.08 23996.08 19796.08
应付福利费 230703.49 147750.79 270913.74 235319.82
应付股利
7144.80 6244.80 7144.80 8482519.28
应交税金
12281578.94 11166225.99 12279508.99 10429833.23
其他应交款 601309.01 648446.65 601309.01 666867.60
其他应付款
18640147.24 4321549.64 1177529.11 7221663.43
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
54628192.56 34925493.44 37203714.73 102365208.08
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 6978.00 6978.00
长期负债合计 6978.00 6978.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
54635170.56 34925493.44 37210692.73 102365208.08
少数股东权益
18103008.80 19699217.76
股东权益
股本 140908968.00 183181658.00 140908968.00 183181658.00
资本公积
167005728.29 131778486.29 167005728.29 131778486.29
盈余公积
17329008.37 21772523.20 17329008.37 25297892.41
其中：公益金
5527031.84 7008203.45 5527031.84 8183326.52
未分配利润
45487185.52 61860292.78 45487185.52 58334923.57
股东权益合计
370730890.18 398592960.27 370730890.18 398592960.27
负债及股东权益总计
425366060.74 433518453.71 426044591.71 520657386.11
合并利润及利润分配表
1999年度
编制单位:甘肃三星石化(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
328549500.54 100751898.14 328549500.54 424909543.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额
328549500.54 100751898.14 328549500.54 424909543.52
减：主营业务成本
275364071.80 88363645.52 275364071.80 370162283.06
主营业务税金及附加
1130584.02 259807.81 52054844.72 53684059.16
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
52054844.72 12128444.81 52054844.72 53684059.16
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
6349019.08 7474897.35 6349019.08 7474897.35
减：存货跌价损失 960030.20 960030.20
营业费用 5287507.08 2371784.13 5287507.08 5751093.40
管理费用 9036781.74 6552140.85 9510969.70 9769886.94
财务费用 -535680.91 -1625414.92 -725414.03 -253650.74
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
44615255.89 11344801.90 44330801.05 44931596.71
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-199579.55 23522593.19 -461.16 20131.82
补贴收入
营业外收入 8673.40 - 8673.40 9150.00
减：营业外支出
533621.56 16298.40 533621.56 37298.40
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
43890728.18 34851096.69 43805391.73 44923580.13
减：所得税
7010681.77 5227664.50 7010681.77 5227664.50
减:少数股东权益 -85336.45 10072483.44
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
39880046.41 29623432.19 36880046.41 29623432.19
加：年初未分配利润
36673391.07 45487185.52 3673391.07 45487185.52
盈余公积转入
六、可供分配的利润
73553437.48 75110617.71 73553437.48 75110617.71
减：提取法定盈余公积
3688004.64 2962343.22 3688004.64 5312589.36
提取法定公益金
1844002.32 1481171.61 1844002.32 256294.68
七、可供股东分配的利润
68021430.52 70667102.88 68021430.52 67141733.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 1761362.10 1761362.10
转作股本的普通股股利
22534245.00 7045448.00 22534245.00 7045448.00
八、未分配利润
45487185.52 61860292.78 45487185.52 58334923.57
现金流量表
1999年12月31日
编制单位:甘肃三星石化(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79021966.25 441118204.91
收取的租金 12544211.36 12544211.36
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 66787600.34 81448183.69
现金流入小计 158353777.95 535110599.96
购买商品、接受劳务支付的现金 129985990.91 497755469.22
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2363949.43 8851931.89
支付的增值税款 2375172.83 7873211.97
支付的所得税款 8311915.17 8311915.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 534594.04 2060155.81
支付的其他与经营活动有关的现金 4421558.27 11297627.48
现金流出小计 147993180.65 536150311.54
经营活动产生的现金流量净额 10360597.30 -1039711.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 103000000.00 103000000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1700000.00 1700000.00
现金流入小计 1803000.00 1803000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 11403954.90 26382026.07
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11403954.90 26382026.07
投资活动产生的现金流量净额 -9600954.90 -24579026.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 70000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1625414.92 1625414.92
现金流入小计 1625414.92 71625414.92
偿还债务所支付的现金 40000000.00
发生筹资费用所支付的现金 1371764.18
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 41371764.18
筹资活动产生的现金流量净额 1625414.92 30253650.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2385057.32 4634913.09
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29623432.19 63198377.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2232979.41 2232979.41
固定资产折旧 11684687.97 14130508.97
无形资产摊销 -512224.08 -512224.08
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 14298.40 14298.40
固定资产报废损失
财务费用 -1625414.92 -253650.74
投资损失(减收益) -23522593.19 -23522593.19
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 21389118.33 -543419.33
经营性应收项目的减少(减增加) -9486591.59 -123391675.63
经营性应付项目的增加(减减少) -19659000.04 68199161.27
增值税增加净额(减减少) 221904.82 -591473.66
经营活动产生的现金流量净额 10360597.30 -1039711.58
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 42078189.42 60925680.42
减:货币资金的期初余额 39693132.10 56290767.33
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2385057.32 4634913.09
