武汉祥龙电业股份有限公司
600769
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 36
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司董事长江涤清先生，总经理杨守峰先生，会计机构负责人丁新华先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
一、基本情况简介
1、公司法定中文名称：武汉祥龙电业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：祥龙电业 公司法定英文名称：WUHAN XIANGLONG POWER INDUSTRY CO.LTD 公司法定英文名称缩写：XLDY 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：祥龙电业 公司A股代码：600769 3、公司注册地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号 公司办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号 邮政编码：430078 4、公司法定代表人：江涤清 5、董事会秘书：杨思兵 电话：027-87600367 传真：027-87600367 E-mail：pxldy@public.wh.hb.cn 联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号 公司证券事务代表：方玮琦 电话：027-87602482 传真：027-87600367 E-mail：pxldy@public.wh.hb.cn 联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号 6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 276,527,686. 267,160,958. 3.51
75 75
流动负债 277,267,608. 252,942,647. 9.62
46 18
总资产 1,110,182,64 1,035,312,66 7.23
6.97 7.39
股东权益（不含少数股 775,915,038. 772,370,020. 0.46
东权益） 51 21
每股净资产(元) 2.22 2.21 0.45
调整后的每股净资产(元 2.19 2.17 0.92
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 3,545,018.30 5,327,602.35 -33.46
扣除非经常性损益的净 3,329,962.68 5,384,280.92 -38.15
利润
每股收益(元) 0.0101 0.0153 -33.99
净资产收益率(%) 0.46 0.70 减少0.24个百分
点
经营活动产生的现金流 23,030,774.2 25,945,141.8 -11.23
量净额 8 1
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 122,057.48
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 92,998.14
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 215,055.62
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注：上表中收益为正数，损失为负数
三、股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的过户情况：
2006年3月8日，依据武汉工业国有投资有限公司与宏源证券股份有限公司签订的《股权转让协议》，本公司股东宏源证券股份有限公司将其持有的法人股8120万股(占本公司总股本的23.28%)转让给武汉工业国有投资有限公司，股权过户手续全部完成。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
1、根据宏源证券股份有限公司与武汉葛化集团有限公司于2006年6月6日签订的《股权转让协议》，宏源证券股份有限公司将其持有的本公司29637796股法人股（占本公司总股本的8.5%）转让给武汉葛化集团有限公司，本次转让价格为2.21元/股，转让总价款为人民币65499529元。本次转让成功后，武汉葛化集团有限公司将持有本公司29637796股法人股（占本公司总股本的8.5%），成为本公司第三大股东。宏源证券股份有限公司将持有本公司2000000股法人股（占本公司总股本的0.57%）。
2、武汉葛化集团有限公司与武汉工业国有投资有限公司、武汉市电力开发公司、武汉建设投资公司、武汉机场综合发展总公司、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司均属武汉国有资产监督管理委员会下属公司，构成一致行动人，合并持有本公司137,147,009股股份，占本公司总股本的39.32%。由于触发了要约收购条件，因此本次收购需要向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 45,917
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期 股份 持有非 质押或
质 比例 数 内增减 类别 流通股 冻结的
(%) 数量 股份数
量
中国工商银行 国有股 25.7 89,642 未流 89,642 未知
股份有限公司 东 0 ,204 通 ,204
湖北省分行
武汉工业国有 国有股 23.2 81,200 81,200, 未流 81,200 未知
投资有限公司 东 8 ,000 000 通 ,000
宏源证券股份 国有股 9.07 31,637 -79,200 未流 31,637 未知
有限公司 东 ,796 ,000 通 ,796
武汉华原能源 国有股 7.69 26,816 未流 26,816 未知
物资开发公司 东 ,000 通 ,000
武汉市电力开 国有股 3.94 13,760 未流 13,760 未知
发公司 东 ,000 通 ,000
武汉建设投资 国有股 2.47 8,629, 未流 8,629, 未知
公司 东 213 通 213
武汉市洪山吕 国有股 0.92 3,200, 未流 3,200, 未知
墩农工商总公 东 000 通 000
司
武汉机场综合 国有股 0.92 3,200, 未流 3,200, 未知
发展总公司 东 000 通 000
上海华亮建筑 其他 0.64 2,248, 748,258 已流 0 未知
装饰有限公司 850 通
陶勇 其他 0.53 1,833, 1,833,4 已流 0 未知
488 88 通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
上海华亮建筑装饰有限 2,248,850 人民币普通股
公司
陶勇 1,833,488 人民币普通股
孟振中 357,500 人民币普通股
林翠珍 261,150 人民币普通股
刘顺玲 249,421 人民币普通股
李波 232,500 人民币普通股
武汉收获投资咨询有限 170,000 人民币普通股
公司
钟金生 168,600 人民币普通股
肖敏 165,800 人民币普通股
汪秋霞 160,955 人民币普通股
上述股东关联关系或一 据本公司了解，武汉工业国有投资有限公司、武汉
致行动关系的说明 市电力开发公司、武汉建设投资公司、武汉机场综
合发展总公司为一致行动人，上海华亮建筑装饰有
限公司与陶勇为一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：中国工商银行股份有限公司湖北省分行
新实际控制人名称：武汉经济发展投资（集团）有限公司
控股股东发生变更的日期：2006年3月8日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年3月10日
2006年3月8日，依据武汉工业国有投资有限公司与宏源证券股份有限公司签订的《股权转让协议》，本公司股东宏源证券股份有限公司将其持有的法人股8120万股(占本公司总股本的23.28%)转让给武汉工业国有投资有限公司。由于武汉工业国有投资有限公司、武汉市电力开发公司、武汉建设投资公司、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司均系武汉经济发展投资（集团）有限公司的子公司，分别持有本公司23.28%、3.94%、2.47%和0.21%的股权，故武汉经济发展投资（集团）有限公司合并持有本公司29.90%的股权，成为本公司实际控制人。
四、董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司副董事长刘成龙先生因病去世，董事贺斐先生因工作原因辞去董事职务，独立董事虞晓锋先生因工作原因辞去独立董事职务。经2005年度股东大会审议批准，公司聘请王晨冰女士、徐高先生为公司董事，聘请杨镜鑫先生为公司独立董事，聘请李荣华先生、李惠女士为公司监事，公司五届十次董事会会议选举王晨冰女士为公司副董事长，公司五届八次监事会会议选举李荣华先生为公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
今年上半年，由于近几年行业扩产迅猛、市场供求关系发生重大变化，公司主要产品价格大幅下滑，能源（煤、电）及大宗原材料（盐、电石、纯苯等）价格不断攀升。在市场两头夹击的巨大压力下，公司全面落实管理措施，坚持“外拓市场、内降成本”两轮并驱的经营策略，不断提高运行质量，稳定了运行局面。
报告期内实现主营业务收入426,902,132.08元，主营业务利润41,480,103.26万，利润总额3,545,018.30元，净利润3,545,018.30元。 上半年，公司紧紧围绕“管理年”做文章，狠抓了以下几个方面的工作： 1、瞄准年度目标，上下形成合力。按照公司经济工作会议的部署，今年以来，公司以“年度经营目标”统揽全局，“以效益为中心、以管理为手段、以安全为保障、以技改为动力”，着力优化“两个资源--人力资源和资产资源”，公司所属各单位狠抓落实，逐级分解考核指标，形成了上下一心、真抓实干的良好局面。 2、强化安全第一，确保安全生产。安全是化工企业的生命线。按照“谁主管、谁负责”的原则，公司及时落实安全责任，层层签订了安全责任状；全面实施了“安全标准化”工作，并通过“百安赛”、“应急演习”、“隐患整改”、“事故处理”、“宣传教育”等强有力的措施，为公司的安全生产提供了有力的保障。 3、致力节能降耗，增强盈利能力。2006年是公司的“管理年”，旨在向管理的深度进军，努力构建节约型、环保型和循环型企业。为此，公司通过优化工艺指标、设备预置检修、比质比价购销、调整生产负荷等措施，确保了生产经营安全、平稳的运行。 4、注重市场运作，稳定供销渠道。由于烧碱、氯化苯等主力产品供大于求，国内氯碱市场竞争白热化，形成了价格跌、货难销、款难回的局面。为此，公司放眼国内市场，并结合国际市场，加强了市场运作：即根据产品的差异性，做好市场策划和定位；深化比价购销工作，完善供销程序；优化原料供应商，实行动态管理，建立战略合作关系；加强经营风险控制，实施“客户信用管理”等等；通过采取一系列的应变策略，有力地化解了市场压力，把握了主动权，做到了原料质优价廉、产品售出货款收回，供销渠道稳定，实现了产销率和回款率“两个100%”。 5、加快技改步伐，增强竞争实力。今年以来，公司立足于发挥本企业的比较优势，千方百计筹措资金，又启动了一批“短平快”技改项目：树脂厂 “氯乙烯合成单体尾气吸附”和“新增1万吨／年糊PVC”，有机厂“副产盐酸解析制氯化氢”、“氯化苯综合酸性废水处理”，氯碱厂“盐泥压滤”及“碱过滤” 等技改项目。通过一系列技改项目的实施后，不仅可以扩大生产规模、提高产品档次、降低成本消耗，而且从总体上将有效增强企业的竞争实力。 6、抓培训搞比武，提高全员素质。“培训”作为“管理年”的重头戏，年初，公司聘请大学教授从人力资源开发、财务成本控制、企业发展战略等方面对中高层管理人员进行业余培训；与此同时，开展了青工技能比赛，比赛项目涵盖了公司各重要通用工种和重要操作岗位（工种），参赛人员达400余人；今年以来，通过多种形式累计培训职工2175人次。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主营业 主营业务 主营业 主营业务利
业或 收入 成本 务利润 收入比上 务成本 润率比上年
分产 率(%) 年同期增 比上年 同期增减（%
品 减（％） 同期增 ）
减（％
）
化工 420,509, 376,904,9 10.37 -4.85 -4.26 减少0.55个
产品 184.20 38.41 百分点
供电 1,865,02 1,482,339 20.52 -14.84 -14.57 减少0.25个
供气 1.43 .65 百分点
运输 4,527,92 4,887,780 -7.95 -13.50 -8.90 减少5.46个
6.45 .75 百分点
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三、公司投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 (1)、4万t/aPVC(8万t/aVCM)技改工程 公司出资116,518,516.31元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资 (2)、糊PVC技改工程 公司出资1,876,138.99元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资40% (3)、VCM尾气吸附工程 公司出资3,307,828.02元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资80% (4)、有机循环水技改工程 公司出资4,358,871.41元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资40% (5)、副产酸精制工程 公司出资5,745,802.84元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资80% (6)、氯碱技改工程 公司出资276,000.00元人民币投资该项目。项目进度：已完成投资80%
六、重要事项
一、公司治理的情况
报告期内，公司按照新《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，及时全面修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，进一步完善公司法人治理治构，规范公司运作和信息披露制度。
二、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
四、报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
五、托管情况
本报告期公司无托管事项。
六、承包情况
本报告期公司无承包事项。
七、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
八、担保情况
本报告期公司无担保事项。
九、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
十、承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 承诺履
行情况
中国工商 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
银行股份 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
有限公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
湖北省分 数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内累 施期
行 计不超过10%。
武汉工业 若在股改实施前，宏源证券股份有限公司与武汉葛化 尚未进
国有投资 集团有限公司股权转让未获得要约收购豁免批准，无 入履行
有限公司 法完成过户手续，则由武汉工业国有投资有限公司代 承诺实
为履行29,637,796股法人股股份涉及的对价执行义务 施期
，并遵守相关法律、法规规定的持股锁定期、限售条
件和信息披露的相关义务。代为支付后，上述股权转
让涉及的29,637,796股法人股及其派生的增值部分股
份的持有人（无论该部分股份所有权是否发生转移）
在办理该部分股份及其派生的增值部分上市流通时，
应当向武汉工业国有投资有限公司偿还代为垫付的相
应数量的股份及其派生的增值部分，或取得武汉工业
国有投资有限公司的书面同意，并由祥龙电业董事会
向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。持
有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二个
月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其通
过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总数
的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内累计
不超过10%。
武汉华原 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
能源物资 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
开发公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内累 施期
计不超过10%。
武汉市电 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
力开发公 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
武汉建设 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
投资公司 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
武汉市洪 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
山吕墩农 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
工商总公 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
司 数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
武汉机场 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
综合发展 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
总公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
北京清大 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
科技股份 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
有限公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
华泰证券 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
有限责任 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
长江经济 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
联合发展 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
（集团） 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
股份有限 数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
公司武汉
公司
宏源证券 持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时起，在十二 尚未进
股份有限 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其 入履行
公司 通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总 承诺实
数的比例在十二个月内不超过5%。 施期
武汉葛化 若在股改实施前，宏源证券股份有限公司与武汉葛化 尚未进
集团有限 集团有限公司股权转让获得要约收购豁免批准并完成 入履行
公司 过户手续，则由武汉葛化集团有限公司履行29,637,7 承诺实
96股法人股股份涉及的对价执行义务，并遵守相关法 施期
律、法规规定的持股锁定期、限售条件和信息披露的
相关义务。持有祥龙电业的股份自股改方案实施之时
起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺
期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占
公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十
四个月内不超过10%。
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十一、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
十二、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十三、其它重大事项
1、2005年11月29日，公司第一大股东宏源证券股份有限公司与武汉工业国有投资有限公司签订股权转让协议，将所持有公司8,120万股转让给武汉工业国有投资有限公司，占公司总股本的23.28%，2006年3月8日该项股权转让过户手续已全部完成。 2、宏源证券股份有限公司与武汉葛化集团有限公司于2006年6月6日签订的《股权转让协议》，宏源证券股份有限公司将持有的本公司29637796股法人股（占本公司总股本的8.5%）转让给武汉葛化集团有限公司，转让成功后，武汉葛化集团有限公司将成为本公司第三大股东。宏源证券股份有限公司将持有本公司2000000股法人股（占本公司总股本的0.57%）。由于武汉葛化集团有限公司与武汉工业国有投资有限公司、武汉市电力开发公司、武汉建设投资公司、武汉机场发展综合总公司、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司均属武汉国有资产监督管理委员会下属公司，构成一致行动人，合并持有本公司137,147,009股，占本公司总股本的39.32%。由于触发了要约收购条件，因此本次收购需要向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务。 3、2006年6月28日，公司提出股权分置改革预案：
（1）祥龙电业以方案实施股权登记日总股本为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增0.6股，同时全体非流通股东将应得转增股本全部送给流通股东，作为非流通股东所持股份获得流通权的对价安排，转增后，相当于流通股东每10股获得了1.7股的对价。
（2）为了进一步保护流通股东的权益，在资本公积金转增的基础上，祥龙电业非流通股股东向流通股股东送股，流通股股东每10股获送2股。
（3）以资本公积金转增后，对价股份安排支付前流通股东持有的股份为基数，最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每10股获送3.7股的对价安排。
该方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股最终每10股增加了4.5股。 经与股东沟通协商，公司于2006年7月7日修改了股权分置改革预案，修改后的股权分置改革方案为：
（1）祥龙电业以方案实施股权登记日总股本为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增0.75股，同时全体非流通股东将应得转增股本全部送给流通股东，作为非流通股东所持股份获得流通权的对价安排，转增后，相当于流通股东每10股获得了2.1股的对价。
（2）为了进一步保护流通股东的权益，在资本公积金转增的基础上，祥龙电业非流通股股东向流通股股东送股，流通股股东每10股获送2.4股。
（3）以资本公积金转增后，对价股份安排支付前流通股东持有的股份为基数，最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每10股获送4.5股的对价安排。
该方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股最终每10股增加了5.6股。
目前公司提出的股权分置改革方案已经股东大会审议通过。以上相关公告刊登在2006年6月30日、7月7日、7月12日、7月18日、7月25日 《中国证券报》、《上海证券报》上。
十四、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网
称及版面 站及检索路径
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年3月 http://www.sse
收购报告书 上海证券报 2日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年3月 http://www.sse
提示性公告 上海证券报 10日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司2 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
005年度报告摘要 上海证券报 18日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司2 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
006第一季度报告 上海证券报 18日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
董事会五届八次会议决议公 上海证券报 18日 .com.cn
告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
监会五届七次会议决议公告 上海证券报 18日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
关于召开205年度股东大会的 上海证券报 18日 .com.cn
通知
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
独立董事提名人声明 上海证券报 18日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年4月 http://www.sse
独立董事候选人声明 上海证券报 18日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
五届九次董事会暨关于股东 上海证券报 12日 .com.cn
大会延期的公告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
独立董事提名人声明 上海证券报 12日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
独立董事候选人声明 上海证券报 12日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
股票交易异常波动公告 上海证券报 23日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司2 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
005年年度股东大会决议公告 上海证券报 27日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
董事会五届十次会议决议公 上海证券报 27日 .com.cn
告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年5月 http://www.sse
监事会五届八次会议决议公 上海证券报 27日 .com.cn
告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
关于公司法人股转让的提示 上海证券报 7日 .com.cn
性公告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
股东持股变动报告书 上海证券报 7日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
关于股权分置改革提示性公 上海证券报 26日 .com.cn
告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
股权分置改革说明书(摘要) 上海证券报 30日 .com.cn
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
第五届董事会第十一次会议 上海证券报 30日 .com.cn
决议公告
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
关于召开临时股东大会暨相 上海证券报 30日 .com.cn
关股东会议的通知
武汉祥龙电业股份有限公司 中国证券报、 2006年6月 http://www.sse
董事会投票委托征集函 上海证券报 30日 .com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
一、财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 23,552,552 22,999,155
.28 .17
短期投资 19,000,000
.00
应收票据 5,687,801. 10,464,399
50 .02
应收股利
应收利息
应收账款 64,572,601 69,809,069
.94 .24
其他应收款 20,346,210 14,091,827
.24 .51
预付账款 26,808,842 32,205,813
.54 .94
应收补贴款
存货 116,086,36 115,751,85
2.92 0.50
待摊费用 473,315.33 1,838,843.
37
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 276,527,68 267,160,95
6.75 8.75
长期投资：
长期股权投资 2,000,000. 2,000,000.
00 00
长期债权投资
长期投资合计 2,000,000. 2,000,000.
00 00
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 1,014,908, 932,158,60
160.24 0.55
减：累计折旧 370,642,78 418,149,06
9.34 7.18
固定资产净值 644,265,37 514,009,53
0.90 3.37
减：固定资产减 25,201,733 25,201,733
值准备 .25 .25
固定资产净额 619,063,63 488,807,80
7.65 0.12
工程物资 199,224.18 6,305,526.
15
在建工程 15,564,641 71,875,097
.26 .46
固定资产清理
固定资产合计 634,827,50 566,988,42
3.09 3.73
无形资产及其他
资产：
无形资产 196,540,64 198,815,41
1.00 2.18
长期待摊费用 286,816.13 347,872.73
其他长期资产
无形资产及其他 196,827,45 199,163,28
资产合计 7.13 4.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,110,182, 1,035,312,
646.97 667.39
流动负债：
短期借款 51,770,000 44,770,000
.00 .00
应付票据 7,220,407. 857,359.68
51
应付账款 78,594,859 76,679,871
.44 .14
预收账款 49,405,925 48,055,644
.68 .76
应付工资 10,095,929 7,838,340.
.39 79
应付福利费 2,353,751. 3,835,528.
33 22
应付股利 291,817.00 291,817.00
应交税金 13,859,129 17,126,765
.95 .98
其他应交款 8,553,490. 10,907,125
82 .98
其他应付款 51,134,970 42,291,111
.56 .58
预提费用 3,987,326. 289,082.05
78
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 277,267,60 252,942,64
8.46 7.18
长期负债：
长期借款 57,000,000 10,000,000
.00 .00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 57,000,000 10,000,000
.00 .00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 334,267,60 262,942,64
8.46 7.18
少数股东权益
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 348,816,00 348,816,00
本） 0.00 0.00
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
资本公积 395,375,06 395,375,06
5.80 5.80
盈余公积 41,472,066 41,472,066
.17 .17
其中：法定公益 13,526,571 13,526,571
金 .37 .37
未分配利润 -9,748,093 -13,293,11
.46 1.76
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 775,915,03 772,370,02
股东权益）合计 8.51 0.21
负债和所有者权 1,110,182, 1,035,312,
益（或股东权益 646.97 667.39
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本 上年同
并 司 数 期 期数
数
一、主营业务收入 426,902,1 449,356,
32.08 197.00
减：主营业务成本 383,275,0 400,789,
58.81 506.24
主营业务税金及附加 2,146,970 2,248,18
.01 2.26
二、主营业务利润（亏损 41,480,10 46,318,5
以“-”号填列） 3.26 08.50
加：其他业务利润（亏损 809,548.6 571,634.
以“-”号填列） 3 42
减:营业费用 5,182,913 6,910,61
.34 7.67
管理费用 30,162,14 31,043,7
6.09 85.51
财务费用 2,500,871 2,266,03
.64 9.91
三、营业利润（亏损以“ 4,443,720 6,669,69
-”号填列） .82 9.83
加：投资收益（损失以“ 0 0
-”号填列）
补贴收入 0 0
营业外收入 92,998.14 79,351.5
0
减：营业外支出 991,700.6 1,421,44
6 8.98
四、利润总额（亏损总额 3,545,018 5,327,60
以“-”号填列） .30 2.35
减：所得税 0 0
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 3,545,018 5,327,60
”号填列） .30 2.35
加：年初未分配利润 -13,293,1 -19,782,
11.76 588.11
其他转入
六、可供分配的利润 -9,748,09 -14,454,
3.46 985.76
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -9,748,09 -14,454,
3.46 985.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 -9,748,09 -14,454,
亏损以“-”号填列) 3.46 985.76
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 484,740,560.77
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动
有关的现金
现金流入小计 484,740,560.77
购买商品、接受劳务支 385,099,976.71
付的现金
支付给职工以及为职工 38,834,004.41
支付的现金
支付的各项税费 18,654,348.73
支付的其他与经营活动 19,121,456.64
有关的现金
现金流出小计 461,709,786.49
经营活动产生的现金流 23,030,774.28
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 149,509.64
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 149,509.64
购建固定资产、无形资 54,791,113.82
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 19,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 73,791,113.82
投资活动产生的现金流 -73,641,604.18
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 65,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 65,000,000.00
偿还债务所支付的现金 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付 2,590,972.99
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 244,800.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 13,835,772.99
筹资活动产生的现金流 51,164,227.01
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 553,397.11
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经
营活动现金流量：
净利润 3,545,018.30
加：少数股东损益(亏
损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 476,367.69
备
固定资产折旧 22,332,183.39
无形资产摊销 2,274,771.18
长期待摊费用摊销 61,056.60
待摊费用减少（减：增 1,365,528.04
加）
预提费用增加（减：减 3,698,244.73
少）
处理固定资产、无形资 -122,057.48
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,500,871.64
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -334,512.42
）
经营性应收项目的减少 -903,590.27
(减：增加)
经营性应付项目的增加 -11,863,107.12
(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 23,030,774.28
量净额
2．不涉及现金收支的
投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物
净增加情况：
现金的期末余额 23,552,552.28
减：现金的期初余额 22,999,155.17
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 553,397.11
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 4,883,12 476,367 417,12 417,123 4,942,36
0.97 .69 3.93 .93 4.73
其中：应收账 4,062,96 112,355 417,12 417,123 3,758,19
款 1.70 .99 3.93 .93 3.76
其他应收款 820,159. 364,011 1,184,17
27 .70 0.97
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 7,336,23 7,336,23
合计 4.08 4.08
其中：库存商 3,427,92 3,427,92
品 7.16 7.16
原材料 3,908,30 3,908,30
6.92 6.92
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 25,201,7 25,201,7
准备合计 33.25 33.25
其中：房屋、 6,198,65 6,198,65
建筑物 3.13 3.13
机器设备
通用设备 12,541,8 12,541,8
52.12 52.12
运输设备 228,430. 228,430.
86 86
专用设备 6,232,79 6,232,79
7.14 7.14
其他设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 37,421,0 476,367 417,12 417,123 37,480,3
88.30 .69 3.93 .93 32.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.35 5.36 0.1189 0.1189
营业利润 0.57 0.57 0.0127 0.0127
净利润 0.46 0.46 0.0101 0.0101
扣除非经常性损益后的 0.43 0.43 0.0095 0.0095
净利润
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二、财务报表附注
(一)公司概况
武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称公司），系1993年经武汉市经济体制改革委员会批准设立的股份有限公司。1996年11月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止至2005年12月31日公司总股本为34,881.60万股。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101954—01。 经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；汽车运输；化工原料、建筑材料、机械电器产品销售；组织化工产品的生产；蓄电池用PVC烧结隔板制造。 法定代表人：江涤清
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为5.5％，
9、存货核算方法：
（1）公司存货分为：原材料、包装物、库存商品、在产品。
（2）取得时的计价方法：按实际成本计价。
（3）发出的计价方法：按加权平均法计价。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（6）包装物中钢瓶按5-10年分期摊销，除钢瓶外的其他包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
11、委托贷款核算方法：
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 4 2.4-3.84
机器设备 7-25 4 3.84-13.71
电子设备 5-7 4 13.71-19.2
运输设备 6-15 4 6.4-16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 B、固定资产修理费用，直接计入当期费用。 C、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 D、可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 E、融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 F、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）资本化期间的计算方法
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C、 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、收入确认原则：
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的 销项税率分别为供电、化工产品销项
余额缴纳 税率为17%，供气收入销项税率为13%
营业税 营业收入3% 3%
城建税 应纳流转税额7% 7%
企业所得税 公司企业所得税33% 33%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育发展 营业收入 1‰
费
平抑食品价格 营业收入 1‰
基金
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(四)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
银行存款：
人民币 23,532,552.28 22,979,155.17
其他货币资金：
人民币 20,000.00 20,000.00
合计 23,552,552.28 22,999,155.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价
帐面 跌价 帐面 帐面余额 跌价 帐面净额 总额
余额 准备 净额 准备
基金 19,000,00 19,000,00 20,325,57
投资 0.00 0.00 0.20
合计 19,000,00 19,000,00 20,325,57
0.00 0.00 0.20
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注1：期末市值系根据2006年6月30日证券交易市场基金净值决定。 注2：以上短期投资不存在投资变现的重大限制。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,687,801.50 10,464,399.02
合计 5,687,801.50 10,464,399.02
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注：应收票据期后承兑情况，详见会计报表附注(九)资产负债表日后事项。
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 29,259,24 42.8 1,609,25 32,318,186.2 43.7 1,777,500.25
以内 6.73 2 8.57 3 5
一至 16,303,72 23.8 896,705. 18,832,109.9 25.4 1,035,766.04
二年 7.85 6 03 1 9
二至 12,607,03 18.4 693,386. 11,809,097.1 15.9 649,500.34
三年 1.80 5 75 8 9
三年 10,160,78 14.8 558,843. 10,912,637.6 14.7 600,195.07
以上 9.32 7 41 2 7
合计 68,330,79 100. 3,758,19 73,872,030.9 100. 4,062,961.70
5.70 00 3.76 4 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转出数 合计
应收帐款坏帐 4,062,961 112,355. 417,123.9 417,123.9 3,758,193
准备 .70 99 3 3 .76
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 15,336,521.0 22.44 20,875,678.7 28.26
单位合计及 1 5
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 10,631,0 49.38 584,706 6,368,611.04 42.71 350,273.6
以内 34.67 .91 0
一至 2,299,44 10.68 126,469 1,569,548.67 10.53 86,325.16
二年 4.71 .46
二至 6,020,56 27.96 331,130 5,191,299.52 34.81 285,521.4
三年 2.16 .92 8
三年 2,579,33 11.98 141,863 1,782,527.55 11.95 98,039.03
以上 9.67 .68
合计 21,530,3 100.00 1,184,1 14,911,986.78 100.00 820,159.2
81.21 70.97 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 820,159.27 364,011.70 1,184,170.97
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 7,747,939.90 35.99 6,985,699.99 46.24
单位合计及
比例
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(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
武汉市电力开发公 第五大股东 4,955,700. 2003 电力集资款
司 00
长江化工厂 1,000,000. 2000 暂借款
00
深圳联桥电子有限 900,000.00 2006 往来款
公司
熊胜刚 员工 592,239.90 2005-200 垫资款
6
海通证券股份有限 300,000.00 2006 股改保荐费预
公司 付款
合计 / 7,747,939. / /
90
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(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 23,374,629.8 87.19 27,958,401.6 86.81
2 9
一至二年 1,042,863.97 3.89 1,303,745.80 4.05
二至三年 2,391,348.75 8.92 2,943,666.45 9.14
合计 26,808,842.5 100.00 32,205,813.9 100.00
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
注：账龄超过1年的预付账款未收回的原因，主要是预付采购原材料及设备款尚未结算所致。
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材 66,682,7 3,908,30 62,774,4 58,109,50 3,908,3 54,201,19
料 51.58 6.92 44.66 0.74 06.92 3.82
库存 39,494,8 3,427,92 36,066,9 52,858,10 3,427,9 49,430,17
商品 92.64 7.16 65.48 6.38 27.16 9.22
在产 16,086,1 16,086,1 10,070,24 10,070,24
品 19.32 19.32 6.50 6.50
包装 1,158,83 1,158,83 2,050,230 2,050,230
物 3.46 3.46 .96 .96
合计 123,422, 7,336,23 116,086, 123,088,0 7,336,2 115,751,8
597.00 4.08 362.92 84.58 34.08 50.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数 期末结存原
数 因
保险 1,838,843.3 1,365,528.0 473,315.3 受益期内
费 7 4 3
合计 1,838,843.3 1,365,528.0 473,315.3 /
7 4 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
其他股权投资 2,000,000.0 2,000,000.0
0 0
合计 2,000,000.0 2,000,000.0
0 0
减：长期股权投资减值准 0.00 0.00
备
长期股权投资净值合计 2,000,000.0 / / 2,000,000.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 占被投资公司 投资 投资成 期初余 期末余额 核
称 注册资本比例 期限 本 额 算
(%) 方
法
武汉化工发展 6.25 2004 2,000,0 2,000,0 2,000,00 成
区开发投资有 ～202 00.00 00.00 0.00 本
限公司 4 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 932,158,600 202,585,39 119,835,84 1,014,908,16
.55 9.96 0.27 0.24
其中：房屋及建 280,255,194 18,873,283 1,108,480. 298,019,997.
筑物 .11 .00 00 11
运输设备 42,107,856. 625,248.00 296,068.00 42,437,036.4
41 1
通用设备 244,523,064 34,706,018 13,876,914 265,352,169.
.87 .44 .02 29
专用设备 311,628,582 148,262,67 104,535,29 355,355,955.
.73 0.52 8.25 00
其他设备 53,643,902. 118,180.01 19,080.00 53,743,002.4
43 3
二、累计折旧合 418,149,067 59,028,458 106,534,73 370,642,789.
计： .18 .48 6.32 34
其中：房屋及建 80,888,139. 3,253,122. 522,955.00 83,618,307.4
筑物 99 48 7
运输设备 23,210,012. 1,189,822. 223,446.00 24,176,388.9
83 15 8
通用设备 105,888,817 7,043,461. 10,099,317 102,832,962.
.56 87 .00 43
专用设备 177,822,450 47,357,898 95,670,702 129,509,646.
.04 .64 .32 36
其他设备 30,339,646. 184,153.34 18,316.00 30,505,484.1
76 0
三、固定资产净 514,009,533 143,556,94 13,301,103 644,265,370.
值合计 .37 1.48 .95 90
其中：房屋及建 199,367,054 15,620,160 585,525.00 214,401,689.
筑物 .12 .52 64
运输设备 18,897,843. -564,574.1 72,622.00 18,135,039.0
58 5 5
通用设备 138,634,247 27,662,556 3,777,597. 162,522,206.
.31 .57 02 86
专用设备 133,806,132 100,904,77 8,864,595. 225,923,417.
.69 1.88 93 02
其他设备 23,304,255. -65,973.34 764.00 23,283,018.3
67 3
四、减值准备合 25,201,733. 25,201,733.2
计 25 5
其中：房屋及建 6,198,653.1 6,198,653.13
筑物 3
运输设备 228,430.86 228,430.86
通用设备 12,541,852. 12,541,852.1
12 2
专用设备 6,232,797.1 6,232,797.14
4
其他设备
五、固定资产净 488,807,800 143,556,94 13,301,103 619,063,637.
额合计 .12 1.48 .95 65
其中：房屋及建 193,168,400 15,620,160 585,525.00 208,203,036.
筑物 .99 .52 51
运输设备 18,669,412. -564,574.1 72,622.00 17,906,608.1
72 5 9
通用设备 126,092,395 27,662,556 3,777,597. 149,980,354.
.19 .57 02 74
专用设备 127,573,335 100,904,77 8,864,595. 219,690,619.
.55 1.88 93 88
其他设备 23,304,255. -65,973.34 764.00 23,283,018.3
67 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：固定资产本期由在建工程转入116,518,516.31元。
注2：固定资产期末余额中有原值9,040.59万元的房屋及建筑物及无形资产期末余额中有原值9,614.10万元的土地使用权用于抵押，取得短期贷款5,177.00万元，长期借款700.00万元。
注3：公司以原值3,847.67万元的房屋及建筑物及原值4,204.24万元的土地使用权用于抵押，并由武汉葛化集团有限公司提供保证，取得长期借款5,000.00万元。
注4：固定资产期末余额中2001年度向武汉葛化集团有限公司购入及1998年度武汉葛化集团有限公司配股投入的部分房屋及建筑物、运输设备的资产产权变更手续尚在办理当中，详见会计报表附注（十）其他重要事项说明。
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
专用材料 82,244.65 0
为工程准备的工具及器 6,223,281.5 199,224.1
具 0 8
合计 6,305,526.1 199,224.1
5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额比期初余额减少了6106301.97元，主要系本期在建工程耗用所致。
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
在建工 15,564,64 15,564,641 71,875,09 71,875,09
程 1.26 .26 7.46 7.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期初数 本期增 本期减 转入固 利息资 利息资 期末数
称 加 少 定资产 本化率 本化金
额
糊PVC 1,876,1 1,876,1
技改工 38.99 38.99
程
VCM尾 3,307,8 3,307,8
气吸附 28.02 28.02
工程
4万t/a 67,324 49,487, 116,518 116,518 6.12 244,80
PVC(8 ,625.6 890.68 ,516.31 ,516.31 0.00
万t/aV 3
CM)技
改工程
有机循 3,298, 1,059,9 4,385,8
环水技 883.41 88.00 71.41
改工程
副产酸 1,251, 4,494,2 5,745,8
精制工 588.42 12.42 02.84
程
氯碱技 276,000 276,000
改工程 .00 .00
合计 71,875 60,907, 116,518 116,518 / 244,80 15,564,
,097.4 060.11 ,516.31 ,516.31 0.00 641.26
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程减值准备
注：期末在建工程未出现减值，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
无形 196,540,64 196,540,64 198,815,41 198,815,4
资产 1.00 1.00 2.18 12.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取 实际成本 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩
类 得 销 余
方 摊
式 销
期
限
土 投 74,754,393 63,541,23 727,014 11,940,1 62,814,21 504
地 入 .00 4.05 .91 73.86 9.14 月
使
用
权
土 购 105,976,83 96,374,90 1,102,6 10,704,6 95,272,22 536
地 买 6.00 7.90 85.45 13.55 2.45 月
使
用
权
土 购 43,042,387 38,899,27 445,070 4,588,18 38,454,19 501
地 买 .50 0.23 .82 8.09 9.41 月
使
用
权
合 / 223,773,61 198,815,4 2,274,7 27,232,9 196,540,6 /
计 6.50 12.18 71.18 75.50 41.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
期末无形资产未出现减值，故未计提无形资产减值准备。
注1：固定资产期末余额中有原值9,040.59万元的房屋及建筑物及无形资产期末余额中有原值9,614.10万元的土地使用权用于抵押，取得短期贷款5,177.00万元，长期借款700.00万元。
注2：公司以原值3,847.67万元的房屋及建筑物及原值4,204.24万元的土地使用权用于抵押，并由武汉葛化集团有限公司提供保证，取得长期借款5,000.00万元。
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊销期
销 限
包装 905,565. 347,872. 61,056. 618,749. 286,816. 3.57年
物 99 73 60 86 13
合计 905,565. 347,872. 61,056. 618,749. 286,816. /
99 73 60 86 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 51,770,000.00 44,770,000.00
合计 51,770,000.00 44,770,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产期末余额中有原值9,040.59万元的房屋及建筑物及无形资产期末余额中有原值9,614.10万元的土地使用权用于抵押，取得短期贷款5,177.00万元，长期借款700.00万元。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 7,220,407.51 857,359.68
合计 7,220,407.51 857,359.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期后承兑情况详见会计报表附注（九）资产负债表日后事项。
注3：应付票据期末余额比期初余额增加6,363,047.83元是因为未到票据承兑期所致。
17、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
合计 78,594,859.44 100.00 76,679,871.14 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：账龄超过3年的大额应付账款余额731.20万元，多年无业务往来，期后仍未偿还。
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
合计 49,405,925.68 100.00 48,055,644.76 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 10,095,929.39 7,838,340.79 计提未发放
合计 10,095,929.39 7,838,340.79 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 2,353,751.33 3,835,528.22 计提未支付
合计 2,353,751.33 3,835,528.22 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
社会公众股 291,817.00 291,817.00 尚未领取
合计 291,817.00 291,817.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,591,510.79 7,472,659.79 按扣除进项税后的余额缴纳
营业税 40,948.24 77,637.06 营业收入3%
所得税 -3,055,075.84 -3,055,075.84 公司企业所得税33%
城建税 6,225,391.36 7,487,842.93 应纳流转税额7%
房产税 1,868,683.00 2,391,115.94
土地使用税 2,187,672.40 2,740,873.00
印花税 11,713.10
合计 13,859,129.95 17,126,765.98 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 2,722,170.03 3,231,260.45 应纳流转税额的3%
平抑副食品价格基金 2,131,987.69 2,576,751.51 营业收入的1‰
堤防维护费 1,778,382.39 2,522,362.51 应纳流转税额的2%
地方教育发展基金 1,920,950.71 2,576,751.51 营业收入的1‰
合计 8,553,490.82 10,907,125.98 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 51,134,970.56 100.00 42,291,111.58 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠款单位前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 性质或内容
养老金 6,469,162.00 养老金
武汉葛化集团有限公司 5,865,952.07 往来款
医疗保险 1,257,120.00 医疗保险
湖北省工业设备安装公司 1,900,000.00 工程质保金及尾款
武汉晨光成套仪表厂 139,600.45 工程质保金及尾款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期末余额比期初余额增加8,843,858.98元，主要系本年度应付往来单位款项及工程质保金增加所致。
25、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
维修费 3,987,326.78 289,082.05 尚未支付
合计 3,987,326.78 289,082.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 57,000,000.00 10,000,000.00
合计 57,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利 币 本币金额 币种 本币金额
率 种
抵押 2006年1月1 2009年9月1 5.8 人 50,000,00 人民 0
借款 7日 7日 5 民 0.00 币
币
抵押 2005年4月1 2007年4月1 6.1 人 7,000,000 人民 10,000,0
借款 日 日 2 民 .00 币 00.00
币
合计 / / / / 57,000,00 / 10,000,0
0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：抵押情况说明详见附注(四)10 27、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积金 其 小 数量 比
行 股 转股 他 计 例
新
股
一、未上市流通股份
1、发起人股
份
其中：
国家持有股份
境内法人持有 258,256 74.0 258,256 74
股份 ,000 4 ,000 .0
4
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人 3,200,0 0.92 3,200,0 0.
股份 00 00 92
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 261,456 74.9 261,456 74
份合计 ,000 6 ,000 .9
6
二、已上市流通股份
1、人民币普 87,360, 25.0 87,360, 25
通股 000 4 000 .0
4
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 87,360, 25.0 87,360, 25
份合计 000 4 000 .0
4
三、股份总数 348,816 100. 348,816 10
,000 00 ,000 0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 395,375,065. 395,375,065.
80 80
合计 395,375,065. 395,375,065.
80 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,945,494.8 27,945,494.8
0 0
法定公益金 13,526,571.3 13,526,571.3
7 7
合计 41,472,066.1 41,472,066.1
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 3,545,018.30
加：年初未分配利润 -13,293,111.76
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -9,748,093.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品 420,509,184 376,904,938 441,931,729 393,689,239
.20 .41 .47 .29
供电供气 1,865,021.4 1,482,339.6 2,189,944.2 1,735,174.7
3 5 8 8
运输 4,527,926.4 4,887,780.7 5,234,523.2 5,365,092.1
5 5 5 7
合计 426,902,132 383,275,058 449,356,197 400,789,506
.08 .81 .00 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 130,324.88 营业收入3%
城建税 1,411,651.56 1,542,931.01 应纳流转税额7
%
教育费附加 604,993.57 661,256.14 应纳流转税额3
%
地方教育发展基金 43,955.11
合计 2,146,970.01 2,248,182.26 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
劳务 1,983,701 1,512,34 471,358 2,735,826 2,144,976 590,850
收入 .10 2.46 .64 .86 .13 .73
材料 949,954.3 611,764. 337,961 143,481.2 162,697.5 -19,216
销售 8 39 .38 5 6 .31
合计 2,933,655 2,124,10 809,548 2,879,308 2,307,673 571,634
.48 6.85 .63 .11 .69 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,606,261.76 2,246,480.39
减：利息收入 132,601.67 5,973.90
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 27,211.55 19,559.52
合计 2,500,871.64 2,266,039.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 92,998.14 79,351.50
合计 92,998.14 79,351.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
赔款 74,300.00
固定资产清理损失 26,360.41
堤防维护费 891,040.25 1,421,448.98
合计 991,700.66 1,421,448.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
其中：业务费 3,390,652.65
排污费 931,449.27
办公费 1,307,852.07
差旅费 483,250.24
审计及咨询费 980,000.00
保险费 314,003.34
董事会费 430,000.00
合计 19,121,456.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资本化利息 244,800.00
合计 244,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(六)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 注册地 主营业务 与 经 法人
名称 址 本 济 代表
公 性
司 质
关
系
中国工 武汉市 办理人民币存款、贷款、结算业务； 控 股 吴宏
商银行 武昌解 办理票据贴现、代理发行金融债券； 股 份 波
股份有 放路40 代理发行、买卖、兑付政府债券；代 股 公
限公司 0号 理收付款项及代理保险业务；经人民 东 司
湖北省 银行批准的其他业务；总行在中国人
分行 民银行批准的范围内授权的业务；外
汇存款、外汇贷款、外汇担保、外汇
结算；资信调查、咨询、鉴证业务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:亿元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本 注册资本期末
初数 增减 数
中国工商银行股份有限公司湖 26 26
北省分行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:亿元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方 关联方所持 关联 关联方所 关联方 关联方所持
名称 所持股 股份比例期 方所 持股份增 所持股 股份比例期
份期初 初数（％） 持股 减比例（ 份期末 末数（％）
数 份增 ％） 数
减
中国工 89,642 25.70 89,642, 25.70
商银行 ,204 204
股份有
限公司
湖北省
分行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
武汉葛化集团有限公司 关联人（与公司同一董事长
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履
行完毕
武汉葛化集 武汉祥龙电业 50,000,000 2006年1月17日—200 否
团有限公司 股份有限公司 .00 9年9月17日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司以原值3,847.67万元的房屋及建筑物及原值4,204.24万元的土地使用权用于抵押，并由武汉葛化集团有限公司提供保证，取得长期借款5,000.00万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 武汉葛化集团有限公 24,240,356.12 5,865,952.07
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)或有事项： 无
(八)承诺事项： 无
(九)资产负债表日后事项：
1、公司应收票据期末余额中，于资产负债表日后背书转让金额为4,820,008.00元。 2、公司应付票据期末余款中有5,722,450.00元已于资产负债表日后到期承兑。
(十)其他重要事项：
1、公司2001年度向武汉葛化集团有限公司收购资产中的房产、车辆以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。 2、武汉葛化集团有限公司1998年度用于配股资产中的房产以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。 3、2005年11月29日，公司第一大股东宏源证券股份有限公司与武汉工业国有投资有限公司签订股权转让协议，将所持有公司8,120万股转让给武汉工业国有投资有限公司，占公司股份总额的23.28%，2006年3月8日该项股权转让过户手续已全部完成。
4、宏源证券股份有限公司与武汉葛化集团有限公司于2006年6月6日签订的《股权转让协议》，宏源证券股份有限公司将持有的本公司29637796股法人股（占本公司总股本的8.5%）转让给武汉葛化集团有限公司，转让成功后，武汉葛化集团有限公司将成为本公司第三大股东。宏源证券股份有限公司将持有本公司2000000股法人股（占本公司总股本的0.57%）。由于武汉葛化集团有限公司与武汉工业国有投资有限公司、武汉市电力开发公司、武汉建设投资公司、武汉机场发展综合总公司、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司均属武汉国有资产监督管理委员会下属公司，构成一致行动人，合并持有本公司137,147,009股，占本公司总股本的39.32%。由于触发了要约收购条件，因此本次收购需要向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务。 5、2006年6月28日，公司提出股权分置改革预案：
（1）祥龙电业以方案实施股权登记日总股本为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增0.6股，同时全体非流通股东将应得转增股本全部送给流通股东，作为非流通股东所持股份获得流通权的对价安排，转增后，相当于流通股东每10股获得了1.7股的对价。
（2）为了进一步保护流通股东的权益，在资本公积金转增的基础上，祥龙电业非流通股股东向流通股股东送股，流通股股东每10股获送2股。
（3）以资本公积金转增后，对价股份安排支付前流通股东持有的股份为基数，最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每10股获送3.7股的对价安排。
该方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股最终每10股增加了4.5股。 经与股东沟通协商，公司于2006年7月7日修改了股权分置改革预案，修改后的股权分置改革方案为：
（1）祥龙电业以方案实施股权登记日总股本为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增0.75股，同时全体非流通股东将应得转增股本全部送给流通股东，作为非流通股东所持股份获得流通权的对价安排，转增后，相当于流通股东每10股获得了2.1股的对价。
（2）为了进一步保护流通股东的权益，在资本公积金转增的基础上，祥龙电业非流通股股东向流通股股东送股，流通股股东每10股获送2.4股。
（3）以资本公积金转增后，对价股份安排支付前流通股东持有的股份为基数，最终本方案相当于直接送股方案中流通股股东每10股获送4.5股的对价安排。
该方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，流通股最终每10股增加了5.6股。
目前公司提出的股权分置改革方案已经股东大会审议通过。以上相关公告刊登在2006年6月30日、7月7日、7月12日、7月18日、7月25日 《中国证券报》、《上海证券报》上。
八、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件备置于公司证券部备查。
董事长：
武汉祥龙电业股份有限公司
2006年8月23日
（此页无正文，为2006年期报告签字页）