武汉祥龙电业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
(一)、公司简况
1、公司法定中文名称:武汉祥龙电业股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN XIANGLONG POWER INDUSTRY CO
,LTD(缩写XLI)
2、公司注册办公地址:武汉市洪山区葛化街化工路31号
邮政编码:430078
3、公司法定代表人:江涤清
4、公司负责信息披露事务人员:郭唐明
电话:027-7600367
传真:027-7600367
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:祥龙电业
股票代码:600769
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额9850.73万元,其中主营业务利润8894.57万元,其他业务利润483万元,投资收益521.11万元,营业外收支净额-47.95万元。
2、主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 262942637.34 101678423.31 54838189.56
净利润(元) 83987999.24 46286610.17 10173969.82
总资产(元) 428314397.61 264936644.17 86693893.86
股东权益(元) 279821907.74 195833908.50 72779232.53 每股收益(元/股)(摊薄) 0.50 0.55 0.15
每股收益(元/股)(加权) 0.57 0.63 --
每股净资产(元)(摊薄) 1.67 2.34 1.04
每股净资产(元)(加权) 1.91 2.67 --
净资产收益率(％)(摊薄) 30.01 23.64 13.98
净资产收益率(％)(加权) 35.31 34.46 --
调整后的每股净资产(元)(摊薄) 1.67 2.34 --
调整后的每股净资产(元)(加权) 1.90 2.67 --
主要财务指标计算公式如下:
摊薄指标计算公式:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费
用-待处理 财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权指标计算公式:
加权股本=(股本变动前股份总数*变动前月份数+股本变动后股份总
数*变动后的月份数)/12
加权每股收益=净利润/加权股本
加权每股净资产=年度末股东权益/加权股本
加权净资产收益率=净利润/〔(年初股东权益+年末股东权益)/2〕
加权调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待 处理财产净损失-递延资产)/加权股本
3、股东权益变动情况 单位:元.股
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 83850000 62918065.80 9722224.06 2943292.14
39343618.64 195833908.50
本期增加 83850000 12598199.88 4199399.96
71389799.36 167837999.24
本期减少 50310000 33540000 83850000
期末数 167700000 12608065.80 22320423.94 7142692.10
77193418.00 279821907.74
变化原因 每10股送4 每10股转 本年度提取法 本年度提取
股转增6股 增6股 定公积金 法定公益金
每10股股
送4股
(三)、股本变动及股东情况
1、股本结构情况 数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份:
1、发起人股份
61850000 24740000 37110000 61850000 123700000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
61850000 24740000 37110000 61850000 123700000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
1000000 400000 600000 1000000 2000000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
62850000 25140000 37710000 62850000 125700000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
21000000 8400000 12600000 21000000 42000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
21000000 8400000 12600000 21000000 42000000
三、股份总数
83850000 33540000 50310000 83850000 167700000
2、报告期末股东总数为61272户。
3、主要股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
武汉葛化集团有限公司 92840000 55.36
武汉建设投资公司 9500000 5.66
武汉市电力开发公司 8600000 5.13
武汉华原能源物资开发公司 6760000 4.03
武汉市汉口建银房地产开发公司 6000000 3.58
武汉市洪山区吕墩农工商总公司 2000000 1.20
杜小香 617623 0.36
陈昌逢 493350 0.29
曾翠英 469644 0.28
王兴汉 442072 0.26
4、武汉葛化集团有限公司法定代表人:江涤清。主营化工产品制品及组织本公司企业所需设备、化工原辅材料的配套生产、供应。持有本公司股票没有质押。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初数 年末数 变动原因
江涤清 董事长、总经理
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
杨守峰 副董事长
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
张安涛 副董事长 0股 0股
林一铀 董事 1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
夏浩中 董事、总工程师
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
肖 斌 董事、总会计师
500股 1000股 系公司97年4月10送4转增6所致
顾光学 董事 0股 0股
尹 征 董事
5000股 10000股 系公司97年4月10送4转增6所致
薛长钧 董事 0股 0股
许宝林 董事 0股 0股
郭唐明 董事、董秘、总经济师
500股 1000股 系公司97年4月10送4转增6所致
何宗尧 董事、副总经理 0股 0股
王春来 副总经理 0股 0股
杜振华 董事、副总经理
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
李承佩 监事会主席
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
朱华能 监事会副主席
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
王念渝 监事
1500股 3000股 系公司97年4月10送4转增6所致
田明婉 监事
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
王嘉瑜 监事
1000股 2000股 系公司97年4月10送4转增6所致
张厚甫 监事
3000股 6000股 系公司97年4月10送4转增6所致
杨建国 监事 0股 0股
(四)、募集资金使用情况
1、本公司于1996年10月向社会公开发行股票1385万股,募集资金7675.4万元,本年度公司未募集资金,招股说明书承诺投资项目为公司热电厂三期扩建工程,实际投资项目为公司热电厂三期扩建工程。
2、公司热电厂三期扩建工程总投资1.2亿元,用于新增一台220t/h 次高压旋风炉和一台2.5万KW汽轮发电机组。工程于1996年11月破土动 工,现已投入资金8882.88万元,完成工程进度的74％,预计工程于1998年上半年完工,工程完工后,预计年新增供汽能力70万吨,新增发电能力1.5亿KWH,新增利润4300万元。
(五)、重要事项
1、重大事件
(1)、报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况简介
股东大会情况
武汉祥龙电业股份有限公司1996年度股东大会于1997年4月16 日在武汉市三阳宾馆召开,出席会议的股东76名,代表股份6285.13万股,占公司总股本8385万股的74.96％。会议审议通过了《1996年度董事会 工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度总经理业务报告》、《1996年度财务决算报告及1997年度财务预算方案》、《1996年度利润分配及转增股本方案》、《关于收购葛化集团有限公司氯碱厂的议案》、《关于调整热电厂三期扩建工程投资计划的议案》、《关于选举董事、监事的议案》
董事会会议情况
本年度公司组织了召开两次董事会:
1997年3月12日,公司召开董事会,讨论通过了《1996年度董事会工作 报告》、《1996年度总经理业务报告》、《1996年度财务报告及1997年度财务预算报告》、《关于收购葛化集团氯碱厂的预案、《关于调整三期扩建工程投资计划的议案》、《1996年利润分配、分红送股和资本公积金转增股本预案》;
1997年4月16日,公司召开第二届一次董事会,会议选举江涤清先生 为公司董事长并聘任了公司高级管理人员
监事会会议情况
1997年3月12日,公司召开监事会,审议并通过了公司1996年财务报 告及1997年财务预算报告;讨论确定了公司监事会年度工作要点;审议通过了提交96年度股东大会审议的监事会工作报告。
1997年4月16日,公司召开第二届一次监事会,研究了公司年度股东 大会审议通过的议案,会议选举李承佩先生任公司监事会主席,朱华能先生任公司监事会副主席。
(2)、报告期内增资扩股简介
本公司根据1996年度股东大会通过的利润分配、分红送股和资本公积金转增股本方案,于1997年4月23日实施了每10股送4股红股转增6股后,公司总股本由8385万股增加为16770万股。
(3)、报告期内收购及投资事项简介
1997年4月18日,公司出资8661.78万元协议受让了武汉葛化集团有 限公司氯碱厂经营性资产,于同年4月21日在《上海证券报》上公告。受让氯碱厂后对其实施全占卤制工艺改造工程已基本完成。
(4)重大关联交易事项说明
武汉葛化集团有限公司是本公司控股公司,持有本公司股权9284万 股,占公司总股本的55.36％。关联各方提供的产品及原材料的销售价格采用市场定价法。本年度公司向葛化集团有限公司销售产品金额为124898858.26元。本年度公司根据武汉葛化集团有限公司应收款项平均余额计提资金占用利息3495532.27元。
(5)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(6)、本年度公司向交行武汉市分行江岸支行申请流资贷款1500万 元,月利率0.924％。
(7)、经武汉市企业信誉评级委员会严格审核,于1997年6月首次评 审即被评定为AAA资信等级。
2、本年度利润分配方案
公司1997年度实现税后利润8398.80万元,根据《公司法》和公司章程的有关规定,按10％提取法定公积金,计提839.88万元;按5％提取法定公益金,计提419.94万元,可供股东分配的利润7138.98万元,加上上年未分配利润580.36万元,97年度可供股东分配利润7719.34万元。本年度不进行利润分配。
(六)、财务报告
审计报告
武中会(1998)040号
武汉祥龙电业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997 年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司 实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉中华会计师事务所 中国注册会计师 石文光
中国注册会计师 谢峰
武汉国际大厦B座16楼 1998年2月25日
财务报表注释
(1997年12月31日)
注释1.公司设立说明
武汉祥龙电业股份有限公司,由武汉葛化集团有限公司、武汉市汉 口建银房地产开发公司、武汉市电力开发公司、武汉建设投资公司、武汉华原能源物资开发公司共同发起,经武汉市经济体制改革委员会武体 改(1993)56号文批准成立。注册资本7,000万元,1996年10月发行新股后,注册资本8,385万元,1997年4月以该股本为基数10:4送红股,以10:6转 增股本,送、转增后总股本变更为16,770万元。营业执照注册号30005376-1。
经营范围:发电、供电、供热;化工产品生产管理;发电设备及配件 、仪器、仪表销售、安装、维修;本公司电厂废次资源的综合利用;供发电技术开发、转让、咨询、人才培训、技术服务;汽车运输;化工原料、建筑材料、机械电器产品销售(批发)。
注释2.公司的主要会计政策
(1)会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及有关规定。
(2)会计期间:会计年度采用公历年制,即1月1日至12月31日。
(3)记帐原则及计价基础:公司会计核算采用权责发生制原则, 会计计价以历史成本为基础。
(4)记帐方法:会计记帐采用借贷复式记帐法。
(5)记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
(6)存货
A.公司存货包括:原材料、在途物资、燃料、修理用备品备件、低 值易耗品、在产品、产成品。
B.存货均以实际成本计价,发出时采用加权平均法核算。
C.存货实行永续盘存制。
(7)固定资产
A.固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于 生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过 二年的。
B.固定资产按实际成本计价。
C.固定资产折旧采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧。固定资 产分类及折旧年限如下:
类别 热电厂 氯碱厂
折旧年限 残值率(％) 折旧年限 残值率(％)
房屋及建筑物 40 4％ 25 4％
通用设备 25 4％ 14 4％
专用设备 6 4％ 14 4％
运输工具 6 4％ 6 4％
办公设备 6 4％ 7 4％
(8)坏帐准备计提及坏帐损失确认
公司坏帐采用直接核销法,期末未计提坏帐准备。
(9)税项、教育费附加、城市提防维护费及平抑副食品价格基 金
A.供电收入、氯碱产品销售收入增值税销项税率为17％,供汽收入 增值税销项税率为13％,按扣除进项税后的余额缴纳。
B.城市维护建设税为应纳增值税额的7％。
C.教育费附加为应纳增值税额的3％。
D.城市堤防维护费为应纳增值税额的1％。
E.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
F.根据武政[1996]87号文所得税按15％税率计算。
(10)利润分配
A.公司净利润按下列顺序分配
a)弥补亏损
b)提取净利润的10％计入公司法定公积金
c)提取净利润的5％-10％计入公司法定公益金
d)根据股东大会决议提取任意公积金
e)支付普通股股利
B.历年的利润分配于次年进行,按有关规定调整年初“未分配利润 ”及相关帐户,不在次年会计报表中反映。
C.1997年已按本年净利润的10％提取法定公积金,5％提取法定公益金。
注释3.货币资金
货币资金1997年12月31日余额为53,238,842.80元,具体情况如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 474.81
银行存款 53,238,367.99 73,654,361.09
其他货币资金 3,380,000.00
合计 53,238,842.80 77,034,361.09
变动原因:本年减少的主要原因系本年工程支出。
注释4.短期投资
短期投资1997年12月31日余额为20,120,000.00元,具体情况如下:
项目 本期余额 面值 购入成本 市价 期限
利率
968国债
20,120,000 20,000,000 20,120,000 21,716,000 1996.11-2003.11
8.56％
变动原因:本年减少系收回国债投资1000万元。
注释5.应收票据
应收票据1997年12月31日余额为16,450,000.00元,具体情况如下:
票据种类 出票人 出票日期 到期日
金额
银行承兑汇票 东湖高新产业集团股份公司 97.8.5 97.11.28
400,000.00
银行承兑汇票 江苏韩泰轮胎厂 97.8.25 97.12.25
150,000.00
银行承兑汇票 黄石皂素厂 97.9.18 97.12.17
50,000.00
银行承兑汇票 黄石皂素厂 97.10.17 98.3.17
100,000.00
银行承兑汇票 湖北广济制药厂 97.11.18 98.3.17
400,000.00
银行承兑汇票 山东临催化剂厂 97.10.9 98.3.30
150,000.00
银行承兑汇票 湖北芳通药业有限公司 97.11.5 98.5.4
100,000.00
银行承兑汇票 黄石第一造纸厂 97.12.30 98.4.29
100,000.00
商业承兑汇票 武汉葛化集团有限公司 97.8.21 98.5.21
2,000,000.00
商业承兑汇票 武汉葛化集团有限公司 97.9.14 98.5.14
4,000,000.00
商业承兑汇票 武汉葛化集团有限公司 97.10.24 98.7.24
3,000,000.00
商业承兑汇票 武汉葛化集团有限公司 97.11.23 98.8.23
2,000,000.00
商业承兑汇票 武汉葛化集团有限公司 97.12.13 97.9.13
4,000,000.00
合计 16,450,000.00
持股5％以上股东应收票据15,000,000.00元。
变动原因:期末余额16,450,000.00元比期初29,500,000.00元减少,系到期票据业已收回。
注释6.应收帐款
应收帐款1997年12月31日余额为52,564,521.68元。按帐龄分 析:
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 52,564,521.68 100％ 11,338,556.49 100％
持股5％以上股东单位欠款29,719,649.52元。
变动原因:公司受让原武汉葛化集团氯碱厂后销售收入增加而部分 货款未收回。
注释7.其他应收款
其他应收款1997年12月31日余额为18,808,020.71元,其帐龄分析如下:
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 18,808,020.71 100％ 27,480,083.93 92.8％
一至二年 2,133,700.00 7.2％
合计 18,808,020.71 100％ 29,613,783.93 100％
本帐户持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款3,495,532.27元,系欠付利息款。
其他应收款中占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项有
债务人 发生原因 借款余额 借款日期
陈子才(采购员) 三期工程设备款 6,956,293.00 97
李荪华(采购员) 三期工程仪表款 3,146,208.50 97
合计 10,102,501.50
注释8.待摊费用
待摊费用1997年12月31日余额为558,307.92元,具体情况如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
车辆保险费 28,776.20
炭板 32,272.31
化学阳极 101,016.41
财产保险费 396,243.00
合计 558,307.92
注释9.存货
存货1997年12月31日余额为30,329,078.47元,具体情况如下:
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
燃料 5,600,347.69 8,968,799.97
修理用备品备件 6,861,312.52 1,364,420.02
原材料 3,709,926.35
产成品 9,936,988.32
在产品 2,552,854.49
在途物资 1,667,649.10
合计 30,329,078.47 10,333,219.99
变动原因:主要系受让氯碱厂后,为正常生产购入生产所必需的存货,以及库存产成品增加。
注释10.固定资产及累计折旧
固定资产1997年12月31日原值为205,548,322.40元,累计折旧价值 为66,688,811.99元,固定资产净值为138,859,510.41元。具体情况如下:
(1)固定资产原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
27924149.73 24025817.50 51949967.23
通用设备 78,075,924.00 78,075,924.00
专用设备
49,824,070.86 23,416,930.90 73,241,001.76
运输工具
1,209,416.00 1,495,762.30 935,000.00 1,770,178.30
办公设备
231,790.94 279,460.17 511,251.11
合计79,189,427.53 127,293,894.87 935,000.00 205,548,322.40
(2)累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 7,363,611.12 7,983,555.77 15,347,166.89
通用设备 35,617,880.83 35,617,880.83
专用设备 8,216,707.07 6,898,104.68 15,114,811.75
运输工具 483,749.28 98,388.00 582,137.28
办公设备 11,315.44 15,499.80 26,815.24
合计 16,075,382.91 50,613,429.08 66,688,811.99
变动原因:固定资产及累计折旧本年增加原因主要系收购氯碱厂并 入。
注释11.在建工程
在建工程1997年12月31日余额为96,156,843.10元,具体情况如下:
工程名称 年初数 本年增加数 期末数 原预算数
工程进度 批准文号 资金来源
2.5万机 9772067.81 79056752.90 88828820.71 120000000
74％ 武计能交 募股
组工程 (1996)247号 资金
沉灰池 1,579,353.37 488,000.86 2,067,354.23
90％ 自筹
机械化 2,531,256.87 141,943.81 2,673,200.68
97％ 自筹
煤场
活性阴极 924,816.81 924,816.81
95％ 自筹
卤水工程 1,662,650.67 1,662,650.67
97％ 自筹
合 计 13882678.05 82274165.05 96,156,843.10
变动原因:系本年工程投资增加。
注释12.短期借款
短期借款1997年12月31日余额为15,000,000.00元,其借款类别及明细项目如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 利率(月) 备注
银行借款 15000000.00 97.9.25-98.8.12 7.92‰-8.4‰ 担保
变动原因:增加的主要原因为用于生产。
注释13.应付帐款
应付帐款1997年12月31日余额为1,999,741.36元,本帐户余额中无 持有本公司5％以上股份的主要股东的应付帐款。
变动原因:97年公司直接向供应商采购货物,相应形成应付帐款。
注释14.预收帐款
预收帐款1997年12月31日余额为2,883,522.51元,本帐户余额中无 持有本公司5％以上股份的主要股东的预收帐款。
注释15.未交税金
未交税金1997年12月31日余额为2,134,060.44元,具体情况如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税 1,078,453.86 3,670,273.31
所得税 807,590.56 3,373,110.62
城建税 248,016.02
合计 2,134,060.44 7,043,383.93
注释16.其他未交款
其他未交款1997年12月31日余额为876,701.83元,具体情况如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
教育费附加 376,489.07 66,149.13
堤防费 226,735.16 56,621.85
平抑副食品价格基金 273,477.60 40,731.02
合计 876,701.83 163,502.00
注释17.其他应付款
其他应付款1997年12月31日余额为96,572,068.80元,本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的其他应付款。
变动原因:系本年应付工程项目款项。
注释18.预提费用
预提费用1997年12月31日余额为475,390.12元,具体情况如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
大修理费 475,390.12 134,019.62
合计 475,390.12 134,019.62
变动说明:系本年增加氯碱厂的固定资产相应增加大修理费。
注释19.长期借款
长期借款1997年12月31日余额为28,277,000.00元,明细列示如下:
借款类别 期初数 期 末 数 借款期限 利率(月) 备注
银行借款 28277000.00 1997.6.20-2000.6.19 9.15‰ 担保
变动原因:系为受让原葛化集团氯碱厂经营性资产借入资金。
注释20.股本
股本总额为167,700,000股,每股面值1元,股本总金额为167,700,000.00元。其股份结构如下:
股份类别 本期变动增减(+、-)
期初数 送红股 资本公积金转增 小 计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
61850000.00 24740000.00 37110000.00 61850000.00 123700000.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
61850000.00 24740000.00 37110000.00 61850000.00 123700000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
1000000.00 400000.00 600000.00 1000000.00 2,000,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
62850000.00 25140000.00 37710000.00 62850000.00 125700000.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
21000000.00 8400000.00 12600000.00 21000000.00 42,000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
21000000.00 8400000.00 12600000.00 21000000.00 42000000.00
三.股份总数
83850000.00 33540000.00 50310000.00 83850000.00 167700000.00
注释21.资本公积
资本公积1997年12月31日余额为人民币12,608,065.80元,其明细内容如下:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初数 62,918,065.80
本期增加数 62,918,065.80
其中:股票溢价 62,904,400.00
法定财产评估增值
其他 13,665.80
本期减少数 50,310,000.00
期末数 12,608,065.80 62,918,065.80
详见公司97年3月12日董事会决议与97年4月16日股东大会决议。
变动原因:系本年资本公积金转增股本。
注释22.盈余公积
盈余公积1997年12月31日余额为9,722,224.06元,其中:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初数 9,722,224.06 2,779,232.53
本期增加数 12,598,199.88 6,942,991.53
其中:法定盈余公积 8,398,799.92 4,628,661.02
公益金 4,199,399.96 2,314,330.51
任意盈余公积
本期减少数
期末数 22,320,423.94 9,722,224.06
注释23.财务费用
财务费用本年发生数为-2,561,908.03元,主要明细如下:
类别 1997年1-12月 1996年1-12月
利息支出 2,239,518.46
利息收入 -4,808,041.74 -1,989,183.67
手续费 6,615.25 290.62
合计 -2,561,908.03 -1,988,893.05
变动原因:97年增加了银行借款,同时对武汉葛化集团有限公司的应收款项计息。
注释24.其他业务利润
其他业务利润本年发生额为4,830,000.00元,其主要明细如下:
1997年1-12月 1996年1-12月
废次资源综合利用收入 4,830,000.00 4,500,000.00
注释25.投资收益
投资收益本年发生额为5,211,106.67元,其主要明细如下:
1997年1-12月 1996年1-12月
委托投资收益 3,784,440.00
国债投资收益 1,426,666.67 285,333.33
合计 5,211,106.67 285,333.33
变动原因:委托投资收益和国债投资收益增长。
注释26.营业外收入
营业外收入本期发生额为150.00元,主要明细如下:
1997年1-12月 1996年1-12月
钢瓶超期 150.00 发行股票申购无效资金冻结期间存款利息收入 4,572,171.45
变动原因:96年营业外收入系发行股票申购无效资金冻结期间 存款利息收入。
注释27.营业外支出
营业外支出本年发生额为479,683.46元,其主要明细如下:
项目 1997.1-12 1996.1-12
平抑基金 268,535.94 120,652.78
堤防费 201,097.52 101,678.57
中山舰赞助费 10,000.00
其他 50.00
赞助费 90,000.00
合计 479,683.46 312,331.35
注释28.分行业资料
营业收入: 1997年1-12月 1996年1-12月
供电供汽 104,955,113.92 101,678,423.31
酸氯碱系列 157,987,513.42
合计 262,942,627.34 101,678,423.31
营业成本:
供电供汽 56,275,118.04 56,143,119.55
酸氯碱系列 114,577,611.91
合计 170,852,729.95 56,143,119.55
营业毛利:
供电供汽 48,679,995.88 45,535,303.76
酸氯碱系列 43,409,901.51
合计 92,089,897.39 45,535,303.76
注释29.关联交易
1.关联方
企业名称:武汉葛化集团有限公司
经济性质:全民所有制
法定代表人:江涤清
注册地:武汉市洪山区葛化街化工路
注册资金:15,439.20万元
拥有本公司股权:55.36％
主营业务:化工产品制造,组织企业所需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货五金交电建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。
武汉葛化集团有限公司是武汉祥龙电业股份有限公司的控股公司。
2.关联交易
(1)本公司向葛化集团有限公司销售产品
产品 1997年 1996年
电 55,631,003.07 48,133,497.66
汽 39,358,377.59 47,400,577.22
30％碱 4,608,970.30
管道氯气 19,426,873.14
合成盐酸 1,187,906.96
42％碱 185,906.41
液氯 4,209,365.19
H2 290,455.60
合计 124,898,858.26 95,534,074.88
(2)97年本公司根据武汉葛化集团有限公司应收款项平均余额,计提利息收入3,495,532.27元。
3.关联交易价格
上述关联各方提供的产品及原材料的销售价格采用市场定价法。
4.关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1997年 1996年
应收帐款
葛化集团有限公司 29,719,649.52 6,605,343.49
应收票据
葛化集团有限公司 15,000,000.00 28,500,000.00
其他应收款
葛化集团有限公司 3,495,532.27 15,000,000.00
5.担保承诺事项
本公司对上述集团无任何担保承诺事项。
注释30.武汉祥龙电业股份有限公司收购葛化集团氯碱厂经营性资产情 况说明
葛化集团氯碱厂原系葛化集团二级厂,不具独立法人地位,该厂是全国“十大氯碱生产厂之一”。年生产能力:烧碱10万吨,液氯4万吨,合成盐酸8万吨,氢气1274万立方米。
1997年3月12日武汉祥龙电业股份有限公司董事会审议决定,并经97年4月16日股东大会审议通过:受让葛化集团氯碱厂经营性资产(即用于 生产经营的固定资产和流动资产,不包括土地、马路及厂外公用管道), 不涉及任何债权债务的转让与受让。这些经营性资产经武汉资产评估公司按重置成本评估法评估,报武汉市国有资产管理委员会办公室确认。 本次转让、受让资产行为已报武汉市化工国有资产经营有限责任公司等有关主管部门批准。
1997年2月28日按重置成本法评估葛化氯碱厂资产净值为8,765.95 万元,并在资产评估基准日到协议受让日期间发生折旧费104.17万元,该费用由葛化集团承担。1997年4月18日,祥龙电业以出资8,661.78万元和吸收氯碱厂全部职工的方式实施对葛化集团氯碱厂经营性资产的受让。支付方式以祥龙公司对葛化集团的债权3,050万元和市建行贷款2,827.70万元共5,877.70万元先予支付,差额部分2,784.08万元暂列作负债并已在97年4-12月偿还。
注释31.或有事项及期后事项
报告期内无承诺事项及或有事项,资产负债表日至审计报告日期间 无期后事项。
(七)、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程;
武汉祥龙电业股份有限公司董事会
一九九八年三月十日
