武汉祥龙电业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 10
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 44
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司董事尹征先生、李荣华先生因公未能出席，特书面委托董事杨守峰先生代为出席，董事郭唐明先生因公未能出席。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司董事长、总经理、主管会计工作负责人杨守峰及会计机构负责人（会计主管人员）丁新华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：武汉祥龙电业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：祥龙电业
公司英文名称：WUHAN XIANGLONG POWER INDUSTRY CO.LTD
公司英文名称缩写：XLDY
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：祥龙电业
公司A股代码：600769
3、公司注册地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号
公司办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号
邮政编码：430078
公司电子信箱：pxldy@public.wh.hb.cn
4、公司法定代表人：杨守峰
5、公司董事会秘书：杨思兵
电话：027-87602482
传真：027-87600367
E-mail：pxldy@public.wh.hb.cn
联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号
公司证券事务代表：方玮琦
电话：027-87602482
传真：027-87600367
E-mail：pxldy@public.wh.hb.cn
联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 1,231,945,113 1,168,633,31 5.42
.41 5.37
所有者权益（或股东权益 803,986,114.8 801,541,504. 0.30
） 8 31
每股净资产(元) 2.144 2.138 0.30
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
营业利润 3,855,659.02 5,619,153.52 -31.38
利润总额 3,776,755.00 4,541,487.61 -16.84
净利润 2,444,610.57 4,541,487.61 -46.17
扣除非经常性损益后的净 2,523,514.59 4,831,980.24 -47.77
利润
基本每股收益(元) 0.006519 0.0130197 -49.93
扣除非经常性损益后的基 0.0067298 0.0128861 -47.77
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.006519 0.0130197 -49.93
净资产收益率(%) 0.30 0.57 减少0.27个百
分点
经营活动产生的现金流量 21,243,055.81 31,591,474.3 -32.76
净额 9
每股经营活动产生的现金 0.0567 0.0842 -32.66
流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -228,904.02
债务重组损益 150,000.00
合计 -78,904.02
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收益为正数、损失为负数
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 57,401户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例 持股总数 报告 持有有限 质押或冻
性质 (%) 期内 售条件股 结的股份
增减 份数量 数量
武汉葛化集 国有 22.85 85,682,2 66,933,4 无
团有限公司 法人 91 31
中国工商银 国有 16.85 63,165,7 -1,83 63,165,7 无
行股份有限 法人 15 6,979 15
公司湖北省
分行
武汉华原能 国有 6.54 24,504,3 5,755,46 无
源物资开发 法人 20 0
公司
武汉工业国 国有 4.16 15,600,7 无
有投资有限 法人 06
公司
武汉市电力 国有 3.35 12,573,8 无
开发公司 法人 16
武汉建设投 国有 2.10 7,885,33 无
资公司 法人 0
武汉机场综 国有 0.78 2,924,14 无
合发展总公 法人 3
司
武汉市洪山 国有 0.54 2,016,00 无
吕墩农工商 法人 0
总公司
宏源证券股 国有 0.49 1,827,58 无
份有限公司 法人 9
长江经济联 国有 0.18 657,932 无
合发展（集 法人
团）股份有
限公司武汉
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武汉葛化集团有限公司 18,748,860 人民币普通股
武汉华原能源物资开发公司 18,748,860 人民币普通股
武汉工业国有投资有限公司 15,600,706 人民币普通股
武汉市电力开发公司 12,573,816 人民币普通股
武汉建设投资公司 7,885,330 人民币普通股
武汉机场综合发展总公司 2,924,143 人民币普通股
武汉市洪山吕墩农工商总公 2,016,000 人民币普通股
司
宏源证券股份有限公司 1,827,589 人民币普通股
长江经济联合发展（集团） 657,932 人民币普通股
股份有限公司武汉公司
李恩女 650,350 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 据本公司了解，武汉葛化集团有限公司、武汉
动关系的说明 工业国有投资有限公司、武汉市电力开发公司
、武汉建设投资公司与长江经济联合发展（集
团）股份有限公司武汉公司为一致行动人，未
知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致
行动。
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中国工商银行股份有限公司湖北省分行(以下简称“工行省分行”)报告期内增减情况说明：依照股权分置改革时的承诺，工行省分行于2007年11月22日至2008年3月4日期间，通过上海证券交易所系统累计出售“祥龙电业”股票18748860股，占本公司总股本的5%。
上述出售股份行为已于2007年11月23日、12月6日，12月13日、12月20日、2008年3月5日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登了相关临时公告。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可 限售条件
号 东名称 有限售 可上市交 新增可 上市交易情况
条件股 易时间 上市交
份数量 易股份
数量
1 武汉葛化集团 66,933 2008年9月 18,748 在十二个月内不上市交
有限公司 ,431 27日 ,860 易或者转让；在前项承
2009年9月 48,184 诺期满后，其通过上海
27日 ,571 证券交易所挂牌交易出
售股份占公司股本总数
的比例在十二个月内不
超过5%，在二十四个月
内累计不超过10%。
2 中国工商银行 63,165 2008年9月 18,748 在十二个月内不上市交
股份有限公司 ,715 27日 ,860 易或者转让；在前项承
湖北省分行 2009年9月 44,416 诺期满后，其通过上海
27日 ,855 证券交易所挂牌交易出
售股份占公司股本总数
的比例在十二个月内不
超过5%，在二十四个月
内累计不超过10%。
3 武汉华原能源 5,755, 2008年9月 5,755, 在十二个月内不上市交
物资开发公司 460 27日 460 易或者转让；在前项承
诺期满后，其通过上海
证券交易所挂牌交易出
售股份占公司股本总数
的比例在十二个月内不
超过5%，在二十四个月
内累计不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事张安涛先生、独立董事陈小君女士因工作原因辞去董事、独立董事职务，公司独立董事王宗军先生、余劲松先生因任期届满，辞去独立董事职务，公司监事尹征因工作原因辞去监事职务，经2007年度股东大会审议，选举尹征先生、杜振华先生为第六届董事会董事，聘请余德浩先生、王家源先生、王存文先生为第六届董事会独立董事，选举董耀军先生为第六届监事会监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受宏观经济环境的影响，氯碱行业出现了上游能源和原材料价格巨幅增加，下游需求不足，产品价格难以同步上调的市场格局。公司在面临“两头夹击”的尴尬局面下，坚持“两改一抓”和“围绕一个中心，推进两个转变”的工作方针，团结一致，克报重重困难，确保了生产经营活动的正常进行。2008年1-6月实现营业收入517,649,368.50元，营业利润3,855,659.02元，利润总额3,776,755.00元，净利润2,444,610.57元。 概括起来，2008年上半年主要抓了以下几个方面的工作： 1、落实安全责任和措施 公司通过“层层签订安全责任书，落实责任主体，严格考核制度；规范现场管理，加大检查力度，强化基础管理；开展隐患排查治理，消除事故隐患，提高安全生产保障；积极开展安全活动，巩固安全达标工作；加强安全培训，强化安全宣传；开展应急演习，提高事故应急能力”等一系列举措，确保公司正常、稳定的安全生产局面。 2、收支做到合理调度 为保障正常的资金流，公司进一步完善了资金预算体系和费用登记制度，同时，加强成本的全过程控制，建立了原料价格、质量、消耗的经济分析模型，并加强设备维修费用的控制，强化往来帐款的管理，对客户信用状态进行跟踪和分析，敦促信用资金在信用期间及时回笼等。 3、加强市场策划，努力把握营销主动权 由于煤、盐、电、电石和纯苯等大宗原材料价格高涨和产品价格滞涨，公司加强了市场策划，通过及时调整原料采购思路，在保证质量的前提下，加强与供应商战略伙伴建设，采取调节资金支付、及时锁定部分原料价格和供应量等措施，满足了生产的物资供应。同时，产品销售紧跟市场节拍，在保证重点客户销量基础上，及时调整各个销售地区的销量，赢得了合理的市场。 4、加快技改实施进度 技术改造是改善公司经营状态，使公司得以生存和发展的重要措施，公司在项目组织、工作进度上全力以赴，各方面通力合作，建立良好的秩序和考核体系，确保了项目的质量和进度。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 营业收 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利率比上年同
业 入 率(% 比上年同 比上年同 期增减（%）
) 期增减（ 期增减（
％） ％）
化工 510,094 456,355,8 10.5 9.44 9.58 减少0.12个百分
产品 ,342.35 12.25 4 点
供电 1,446,8 1,164,998 19.4 -50.00 -51.27 增加2.1个百分
供气 15.94 .37 8 点
运输 4,361,8 5,032,577 -15. -19.59 1.72 减少24.17个百
75.70 .74 38 分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、公司2008年半年度资产、费用、现金流量表变动情况说明
(1)部分资产项目占总资产比例变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总资产的 金额 占总资产的比
比重 重
货币资金 113,137,824.0 9.18% 67,689,227.51 5.79%
5
应收账款 44,045,176.46 3.58% 57,400,250.97 4.91%
存货 131,250,685.4 10.65% 118,139,841.0 10.11%
9 9
长期股权 2,000,000.00 0.16% 2,000,000.00 0.17%
投资
固定资产 609,866,969.7 49.50% 630,172,178.8 53.92%
5 2
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注：2008年6月30日总资产1,231,945,113.41元，2007年12月31日总资产1,168,633,315.37元。
说明：报告期内货币资金增加是本期借款收到的资金增加,其余部分资产项目占总资产比例比上年度末没有发生重大变化。
(2)部分负债项目占总资产比例变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总资产的 金额 占总资产的比
比重 重
短期借款 90,370,000.00 7.34% 77,170,000.00 6.6%
长期借款 130,000,000.0 10.55% 80,000,000.00 6.85%
0
应付账款 89,329,293.67 7.25% 91,007,528.50 7.79%
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注：2008年6月30日总资产1,231,945,113.41元，2007年12月31日总资产1,168,633,315.37元。
说明：报告期内取得长期借款5000万元,其余部分负债项目占总资产比例比上年度末没有发生重大变化。
(3)损益类项目的变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年(1-6月) 2007年(1-6 同比增减百分比
月)
财务费用 7,205,003.45 4,467,837.3 61.26%
4
管理费用 33,472,883.88 34,280,775. -2.36%
76
销售费用 6,085,044.36 4,925,875.4 23.53%
3
营外收入 397,675.83 732,065.21 -45.68%
营外支出 476,579.85 1,809,731.1 -73.67%
2
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说明：A．报告期内财务费用同比增长61.26%，系贷款利息增加所致。
B．报告期内管理费用同比减少2.36%，系差旅费及水电费减少所致。
C．报告期内销售费用同比增加23.53%，系运输费用涨价所致
D．报告期内营业外收入比上期减少45.68%，系本期固定资产处置利得比上期减少所致。
F．报告期内营业外支出比上期减少73.67%，系本期非常损失比上期减少所致。
(4)报告期内现金流量表构成分析
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年(1-6月 2007年(1-6月 同比增减百
) ) 分比
经营活动产生的现金流量净 21,243,055.8 31,591,474.3 -32.76%
额 1 9
投资活动产生的现金流量净 -50,993,566. -22,300,215. 128.67%
额 68 88
筹资活动产生的现金流量净 75,199,107.4 15,392,944.5 388.53%
额 1 3
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说明：A．报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少32.76%，系本期购买商品支付的现金比去年同期增加所致。
B．报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加128.67%，系本期购建固定资产所支付的现金比去年同期增加所致。
C．报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加388.53%，系本期银行贷款比去年同期增加所致。 3、公司主要供应商和客户情况
单位:元 币种:人民币
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前5名供应商采购金额合 202,926,456.79 占采购总额合 40.75%
计 计
前5名销售客户销售金额 146,506,877.24 占销售总额合 28.30%
合计 计
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4、公司在经营中出现的问题与困难及对策
受国内外环境的影响，预计下半年，电、煤、盐、电石、蒽焦油等原料价格将处于高位且有进一步上涨的趋势，而且供应尤为紧张，难以满足公司需求；另外，因氯碱行业近几年快速发展，主要产品产能过剩，下游行业开工不足，产品竞争日趋激烈，公司面对的市场环境将更艰难。 为了确保正常的生产经营，公司将结合实际情况，切实抓紧抓好以下几个方面的工作： (1)狠抓节能减排，降低生产成本 下一步，公司将把“节能减排”作为生产管理的核心任务来抓，这不仅是提高公司经济效益的重要途径，也是公司遵照基本国策的要求，切实履行社会责任的形势需要。在完善控制指标方面，将把指标逐级分解、落实到人，并严格考核；对设备、工艺、质量等专业管理，将切实加强现场管理，强化管理制度的执行力度，做好安全隐患的排查和隐患整改工作；同时，积极推广和应用新技术、新材料、新工艺，逐步降低设备的运行成本，对使用性能不能满足生产需要的设备及时组织改造或更新。 (2)制定中长规划，推进技术改造 公司将着眼于中长期发展规划，加快在建项目和技术改造进度，以挖掘潜力、节能降耗、安全环保、降低成本、提高效益为出发点，按照起点高、竞争强和“短平快”的要求，实施一系列技改项目上，严格管理程序，加强项目实施过程中的监控与跟踪，在保证安全、质量的提前下尽快投入生产，同时积极调整产品结构，增加技术含量高、附加值高的产品比重。 (3)及时调整策略，提高市场份额 面对原材料价格高涨、货源紧张、产品竞争激烈、资金紧张的不利局面，公司将更加注重市场信息的收集，准确预测和分析市场变化，并根据市场行情，及时调整市场策略和市场布局，合理调配生产资源，努力提升运行素质，实现单位资源效益最大化，并通过资金、销量、价格三位一体的操作策划，抢抓市场机遇。另外供销工作要以搞好资金预算为核心，在抓紧日常供销工作的同时，努力增加资金流，以满足产品结构调整和项目建设的需要，资金预算方面要提高预算准确度，强化预算的执行力，以资金顺畅，保障、节制物资流和业务流。同时将加强对原材料、产成品出入库监管的力度，及时、准确、完整、全面地提供相关信息，并根据生产的实际需求合理地制订采购计划，对采购物资的价格、质量严格执行比价购销管理规定。 (4)完善管理制度，实施科学管理 为提升公司管理水平，增强抗风险能力，下一步将根据实际需要，对内部规章度按内控规范要求进行完善修订，以促进公司管理水平的提升，同时要进一步完善公司供销业务管理电子系统，使其成为开展经营管理的必备工具、营销业务人员的帮手。 (5)加强作风建设，提高职工素质 下一步公司将要求各级管理者切实增强责任意识，转变工作作风，进一步解放思想、更新观念，牢固树立竞争意识、危机意识、效率意识和创新意识，同时加强职工的宣传思想教育，拓展与职工沟通的渠道，努力开创生产经营的新局面。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1)节能技术改造项目
公司预计出资36,020,000.00元投资该项目，目前完成项目进度的96.43%。
(2)减排技术改造项目
公司预计出资24,800,000.00元投资该项目，目前完成项目进度的89.17%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制订了相关规章制度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、各司其职、运作规范，公司信息披露真实、准确、完整、及时，董事会下属专职委员会按照职责开展工作，独立董事在公司财务审计、发展战略制订等方面充分发挥了作用。 为进一步规范企业运作，提高上市公司质量，公司正按照中国证监会、上海证券交易所和湖北证监局相关通知的要求，根据自查报告和整改计划持续推动公司治理专项活动，不断完善公司的法人治理结构。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
出售资产情况
2001年7月3日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过了《关于受让武汉葛化集团有限公司（以下简称葛化集团）部分与公司生产经营相关的经营性资产及相应土地使用权的议案》、《武汉祥龙电业股份有限公司与葛化集团资产转让协议》，公司将以对葛化集团的应收款受让葛化集团供水厂、供电厂、机械厂、计控厂、树脂厂等经营性资产及相应的土地使用权，该项资产经湖北众联咨询评估有限公司及武汉汉信地产评估咨询有限责任公司评估，资产总额38238.95万元。由于历史原因，此次受让资产中的房产、土地使用权一直未办理过户，目前其产权属葛化集团，实际使用人为武汉祥龙电业股份有限公司。 经武汉市房屋拆迁主管部门武国土房拆许字[2007]第8号文批准，武汉华通置业发展有限公司（以下简称华通置业）将对公司上述房产中的武胜路3号房屋（占地面积1557.89平方米，建筑面积3473.11平方米）进行拆迁。2008年7月16日由葛化集团与华通置业签订了《房屋拆迁货币安置协议书》，根据协议华通置业将拆迁费用13519943.60元一次性支付给了葛化集团。 由于实际使用人为武汉祥龙电业股份有限公司，因此本公司与葛化集团签订《委托代理协议书》，截止2008年7月16日，葛化集团已将拆迁费用13519943.60元划入本公司帐户。
该资产的帐面价值为7,778,512.39元，评估价值为13,519,943.60元，实际出售金额为13,519,943.60元，产生损益5,741,431.21元。该事项已于2008年7月18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性不存在影响，将为公司下期利润总额增加5,741,431.21元。目前该事项已经完成。
(四)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
武汉葛化集团有限公司将公司交通车租赁给武汉祥龙电业股份有限公司用于职工上下班，该资产涉及的金额为6,273,240.00元，租赁的期限为2007年9月1日至2015年12月31日。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份占公司股本总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内累计不超过10%。
公司持股5%以上股东按承诺履行。
2、其他对公司中小股东所作承诺及履行情况：
预计2008年底完成公司与武汉葛化集团有限公司尚未过户资产，主要包括：A、公司2001年度向武汉葛化集团有限公司收购资产中的房产以及土地使用权。B、武汉葛化集团有限公司1998年度用于配股资产中的房产以及土地使用权。
目前该承诺尚未到履行承诺期
承诺事项履行情况的说明：
经武汉市房屋拆迁主管部门武国土房拆许字[2007]第8号文批准，武汉华通置业发展有限公司（以下简称华通置业）将对公司上述房产中的武胜路3号房屋（占地面积1557.89平方米，建筑面积3473.11平方米，原值1128.95万元，净值777.85万元）进行拆迁。2008年7月16日由葛化集团与华通置业签订了《房屋拆迁货币安置协议书》，根据协议华通置业将拆迁费用13519943.60元一次性支付给了葛化集团。
由于实际使用人为武汉祥龙电业股份有限公司，因此本公司与葛化集团签订《委托代理协议书》，截止2008年7月16日，葛化集团已将拆迁费用13519943.60元划入本公司帐户。（相关公告已于2008年7月18日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上进行了披露）
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项的说明。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网
版面 站及检索路径
关于股东减持的公告 中国证券报D016、 2008年3月 http://www.sse
上海证券报D8 5日 .com.cn
公司简式权益变动报告 中国证券报A18、上 2008年3月 http://www.sse
书 海证券报16 8日 .com.cn
公司2007年度报告摘要 中国证券报D019、 2008年4月 http://www.sse
、公司董事会六届八次 上海证券报D43 24日 .com.cn
会议决议公告、公司独
立董事提名人声明、公
司独立董事候选人声明
、公司监事会六届四次
会议决议公告、公司关
于召开2007年度股东大
会的通知、公司2008年
第一季度报告
公司2007年度股东大会 中国证券报B04、上 2008年5月 http://www.sse
决议公告、公司董事会 海证券所D7 21日 .com.cn
六届九次会议决议公告
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七、财务会计报告（未经审计）
财务报表
资产负债表
编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七(四)1 113,137,824.0 67,689,227.51
5
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 七(四)2 13,196,855.98 29,169,322.77
应收账款 七(四)3 44,045,176.46 57,400,250.97
预付款项 七(四)5 52,932,596.36 25,461,697.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七(四)4 13,065,475.45 12,785,018.43
买入返售金融资产
存货 七(四)6 131,250,685.4 118,139,841.09
9
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(四)7 559,853.34 1,975,297.62
流动资产合计 368,188,467.1 312,620,655.49
3
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七(四)8 2,000,000.00 2,000,000.00
投资性房地产
固定资产 七(四)9 609,866,969.7 630,172,178.82
5
在建工程 七(四)10 56,849,589.73 25,674,130.83
工程物资 七(四)11 163,700.89 180,333.75
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七(四)12 187,096,490.8 189,399,537.86
4
开发支出
商誉
长期待摊费用 七(四)13 423,281.57 504,348.85
递延所得税资产 七(四)14 7,356,613.50 8,082,129.77
其他非流动资产
非流动资产合计 863,756,646.2 856,012,659.88
8
资产总计 1,231,945,113 1,168,633,315.
.41 37
流动负债：
短期借款 七(四)16 90,370,000.00 77,170,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七(四)17 4,563,260.49 30,299,443.55
应付账款 89,329,293.67 91,007,528.50
预收款项 33,830,921.61 27,590,179.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(四)20 7,539,489.62 5,630,757.44
应交税费 七(四)21 34,287,907.66 36,560,443.29
应付利息
应付股利 七(四)22 291,457.00 291,457.00
其他应付款 11,951,404.39 12,310,959.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 七(四)24 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 292,163,734.4 280,860,768.84
4
非流动负债：
长期借款 七(四)25 130,000,000.0 80,000,000.00
0
应付债券
长期应付款 七(四)26 5,795,264.09 6,231,042.22
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 135,795,264.0 86,231,042.22
9
负债合计 427,958,998.5 367,091,811.06
3
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 七(四)27 374,977,200.0 374,977,200.00
0
资本公积 七(四)28 367,124,118.2 367,124,118.20
0
减：库存股
盈余公积 七(四)29 43,268,878.16 43,268,878.16
一般风险准备
未分配利润 七(四)30 18,615,918.52 16,171,307.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 803,986,114.8 801,541,504.31
计 8
少数股东权益
所有者权益合计 803,986,114.8 801,541,504.31
8
负债和所有者总计 1,231,945,113 1,168,633,315.
.41 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表
编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 517,649,368.50 476,979,214.
21
其中：营业收入 七(四) 517,649,368.50 476,979,214.
31(1) 21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 513,793,709.48 471,360,060.
69
其中：营业成本 七(四) 464,414,868.70 425,425,534.
31(2) 34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七(四) 2,611,414.13 1,996,317.64
32
销售费用 6,085,044.36 4,925,875.43
管理费用 33,472,883.88 34,280,775.7
6
财务费用 7,205,003.45 4,467,837.34
资产减值损失 七(四) 4,494.96 263,720.18
33
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 3,855,659.02 5,619,153.52
填列）
加：营业外收入 七(四) 397,675.83 732,065.21
34
减：营业外支出 七(四) 476,579.85 1,809,731.12
35
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－ 3,776,755.00 4,541,487.61
”号填列）
减：所得税费用 七(四) 1,332,144.43 0
36
五、净利润（净亏损以“－”号 2,444,610.57 4,541,487.61
填列）
归属于母公司所有者的净利润 2,444,610.57 4,541,487.61
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 七(四) 0.006519 0.0130197
37
（二）稀释每股收益（元/股） 七(四) 0.006519 0.0130197
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 641,060,379 555,028,17
.57 7.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七( 380,389.89 167,574.05
四)3
8
经营活动现金流入小计 641,440,769 555,195,75
.46 1.94
购买商品、接受劳务支付的现金 537,223,299 435,064,66
.21 3.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,041,514. 55,175,030
80 .75
支付的各项税费 20,096,206. 22,259,452
97 .46
支付其他与经营活动有关的现金 七( 11,836,692. 11,105,131
四)3 67 .33
9
经营活动现金流出小计 620,197,713 523,604,27
.65 7.55
经营活动产生的现金流量净额 21,243,055. 31,591,474
81 .39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,525,084.4 492,786.83
产收回的现金净额 2
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,525,084.4 492,786.83
2
购建固定资产、无形资产和其他长期资 52,518,651. 22,793,002
产支付的现金 10 .71
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,518,651. 22,793,002
10 .71
投资活动产生的现金流量净额 -50,993,566 -22,300,21
.68 5.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 118,000,000 61,000,000
.00 .00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 118,000,000 61,000,000
.00 .00
偿还债务支付的现金 34,800,000. 41,000,000
00 .00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,304,892.5 4,607,055.
9 47
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七( 696,000.00
四)4
0
筹资活动现金流出小计 42,800,892. 45,607,055
59 .47
筹资活动产生的现金流量净额 75,199,107. 15,392,944
41 .53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 45,448,596. 24,684,203
54 .04
加：期初现金及现金等价物余额 67,689,227. 51,958,243
51 .73
六、期末现金及现金等价物余额 113,137,824 76,642,446
.05 .77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
所有者权益变动表
编制单位:武汉祥龙电业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上 374 36 43, 16 801,541,504.31
年年末 ,97 7, 268 ,1
余额 7,2 12 ,87 71
00. 4, 8.1 ,3
00 11 6 07
8. .9
20 5
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 374 36 43, 16 801,541,504.31
年年初 ,97 7, 268 ,1
余额 7,2 12 ,87 71
00. 4, 8.1 ,3
00 11 6 07
8. .9
20 5
三、本 2, 2,444,610.57
期增减 44
变动金 4,
额（减 61
少以“ 0.
－”号 57
填列）
（一） 2, 2,444,610.57
净利润 44
4,
61
0.
57
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 374 36 43, 18 803,986,114.88
期期末 ,97 7, 268 ,6
余额 7,2 12 ,87 15
00. 4, 8.1 ,9
00 11 6 18
8. .5
20 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上 374 36 41, 8, 791,992,071.88
年年末 ,97 7, 472 41
余额 7,2 12 ,06 8,
00. 4, 6.1 68
00 11 7 7.
8. 51
20
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 374 36 41, 8, 791,992,071.88
年年初 ,97 7, 472 41
余额 7,2 12 ,06 8,
00. 4, 6.1 68
00 11 7 7.
8. 51
20
三、本 4, 4,541,487.61
期增减 54
变动金 1,
额（减 48
少以“ 7.
－”号 61
填列）
（一） 4, 4,541,487.61
净利润 54
1,
48
7.
61
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 374 36 41, 12 796,533,559.49
期期末 ,97 7, 472 ,9
余额 7,2 12 ,06 60
00. 4, 6.1 ,1
00 11 7 75
8. .1
20 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
财务报表附注
(一)公司概况
武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系1993年经武汉市经济体制改革委员会([1993]56号)批准设立的股份有限公司。1996年11月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止至2008年6月30日公司总股本为37,497.72万股。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101954—01。 公司注册资本：37,497.72万元。 公司法定地址：武汉市洪山区葛化街化工路31号。 公司经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；汽车运输；化工原料、建筑材料、机械电器产品销售；组织化工产品的生产；蓄电池用PVC烧结隔板制造。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
财政部颁布自2007年1月1日起实行的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照财政部颁布自2007年1月1日起实行的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
3、遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
4、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
5、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
6、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
7、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
8、外币业务核算方法：
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发行减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合坏账准备计提比例
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内（含1年） 0%
1-2 年（含2年） 5%
2-3 年（含3年）10%
3-4 年（含4年）30%
4-5 年（含5年） 50%
5 年以上 100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 0 0
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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11、存货核算方法：
（1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用五五摊销法进行摊销。包装物中钢瓶按5-10年分期摊销，除钢瓶外的其他包装物领用时一次性摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 4 2.4-3.84
通用设备 7-25 4 3.84-13.71
专用设备 10-16 4 6-9.6
运输设备 6-15 4 6.4-16
其他设备 5-7 4 13.71-19.2
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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、在建工程核算方法：
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
14、无形资产核算方法：
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期股权投资的核算方法：
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
19、收入确认原则：
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
20、确认递延所得税资产的依据：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
21、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法：
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 供电、化工产品销项税
率为17%，供气收入销项
税率为13%
营业税 营业收入 3%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
地方教育发展费 营业收入 1‰
平抑副食品价格 营业收入 1‰
基金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
银行存款： 113,117,824. 67,669,227.51
05
其他货币资金： 20,000.00 20,000.00
合计 113,137,824. 67,689,227.51
05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金期末余额比期初余额增加了67.14%，主要系本年借款增加所致。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,196,855.98 29,119,322.77
商业承兑汇票 50,000.00
合计 13,196,855.98 29,169,322.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的商业票据。 注2：应收票据期末余额比期初余额减少了54.76%，主要系汇票已到期承兑所致。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单项金额重 21,531, 36. 1,656,8 10. 21,354, 29. 1,645,6 10.
大的应收账 745.18 02 28.34 54 202.16 20 36.65 47
款
单项金额不 28,513, 47. 14,070, 89. 35,591, 48. 14,077, 89.
重大但按信 955.95 70 033.89 46 136.87 67 409.82 53
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 9,726,3 16. 16,177, 22.
应收账款 37.56 28 958.41 13
合计 59,772, － 15,726, － 73,123, － 15,723, －
038.69 862.23 297.44 046.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额
货款 21,531,745.18 1,656,828.34
合计 21,531,745.18 1,656,828.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比 金额 比例(%)
例
(%
)
一年以 12,933,6 21 21,754,9 29
内 97.88 .6 70.89 .7
4 5
一至二 8,156,12 13 407,806 10,770,2 14 538,511.76
年 4.82 .6 .24 35.17 .7
5 3
二至三 12,884,0 21 1,288,4 15,280,4 20 1,528,041.18
年 28.18 .5 02.82 11.86 .9
6 0
三至四 11,692,7 19 3,507,8 11,527,2 15 3,458,170.13
年 06.30 .5 11.89 33.78 .7
6 6
四至五 7,165,28 11 3,582,6 7,184,24 9. 3,592,122.35
年 0.46 .9 40.23 4.69 82
9
五年以 6,940,20 11 6,940,2 6,606,20 9. 6,606,201.05
上 1.05 .6 01.05 1.05 04
0
合计 59,772,0 10 15,726, 73,123,2 10 15,723,046.47
38.69 0 862.23 97.44 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款年限 占应收账款总
关系 额的比例
武汉市白浒山自来水有 6,559,634. 2006-200 10.97
限公司 66 8年
风神轮胎股份有限公司 4,647,364. 2008年 7.78
23
武汉化工二厂 4,381,576. 2005年 7.33
79
汉阳造纸厂 3,605,929. 2004年 6.03
50
双星东风轮胎有限公司 2,337,240. 2008年 3.91
00
合计 / 21,531,745 / 36.02
.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单项金额重大 6,051,9 36. 2,363, 68. 6,539,2 40. 2,363, 68.
的其他应收款 16.00 67 961.15 75 23.00 31 961.15 76
项
单项金额不重 5,734,5 34. 1,074, 31. 4,966,1 30. 1,073, 31.
大但按信用风 57.36 75 588.28 25 14.14 61 909.08 24
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 4,717,5 28. 4,717,5 29.
他应收款项 51.52 58 51.52 08
合计 16,504, － 3,438, － 16,222, － 3,437, －
024.88 549.43 888.66 870.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
垫支款 6,051,916.00 2,363,961.15
合计 6,051,916.00 2,363,961.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比例 金额 比例(%)
(%)
一年以 5,675,7 34.3 5,387,5 33.2
内 96.90 9 51.52 1
一至二 5,686,8 34.4 284,341 5,695,9 35.1 284,796.03
年 32.90 6 .65 20.70 1
二至三 462,315 2.80 46,231. 455,120 2.81 45,512.06
年 .74 57 .63
三至四 389,128 2.36 116,738 388,187 2.39 116,456.12
年 .20 .46 .07
四至五 2,597,4 15.7 1,298,7 2,610,0 16.0 1,305,002.73
年 26.78 4 13.39 05.45 9
五年以 1,692,5 10.2 1,692,5 1,686,1 10.3 1,686,103.29
上 24.36 5 24.36 03.29 9
合计 16,504, 100 3,438,5 16,222, 100 3,437,870.23
024.88 49.43 888.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账
款总额的
比例
武汉市电力开发公司 本公司第五大 2,470,000 2004年 14.97
股东 .00
深圳联桥电子有限公司 1,576,916 2005-2007 9.55
.00 年
长江化工厂 1,000,000 2004年 6.06
.00
武汉大冷冰山制冷有限 655,000.0 2007-2008 3.97
公司 0 年
武汉建蓉路桥有限公司 350,000.0 2008年 2.12
0
合计 / 6,051,916 / 36.67
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的
比例
武汉市电力开发公司 本公司第五大股 2,470,000. 14.97
东 00
合计 / 2,470,000. 14.97
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额为0元。
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 49,324,699.0 93.18 21,955,559.6 86.23
8 2
一至二年 3,269,586.38 6.18 3,178,685.22 12.48
二至三年 10,858.64 0.02 7,288.14 0.03
三年以上 327,452.26 0.62 320,164.12 1.26
合计 52,932,596.3 100 25,461,697.1 100
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 21,900,924 41.38 9,050,090 35.54
及比例 .69 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款时 欠款原
系 间 因
郑州煤炭工业（集团）有限责 8,567,311 2008年 货款
任公司 .84
武汉钢铁集团焦化有限责任公 6,196,111 2008年 货款
司 .26
山西潞安环保能源开发股份有 2,952,661 2008年 货款
限公司 .09
甘肃胜宇商贸有限责任公司 2,110,000 2008年 货款
.00
武汉钢铁集团鄂城钢铁有限责 2,074,840 2008年 货款
任公司 .50
合计 / 21,900,92 / /
4.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明：
A.账龄超过1年的预付账款未收回的原因，主要系预付采购款尚未结算所致；
B. 预付账款期末余额比期初余额增加了107.89%，主要系本期原材料资源性涨价导致预付客户货款增加所致；
C.预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材 57,860,82 3,376,5 54,484,22 63,150,74 3,376,5 59,774,14
料 0.00 94.16 5.84 3.08 94.16 8.92
库存 64,945,18 3,861,5 61,083,65 45,143,84 3,861,5 41,282,32
商品 0.07 22.50 7.57 4.52 22.50 2.02
在产 14,877,40 14,877,40 15,308,07 15,308,07
品 7.41 7.41 7.60 7.60
周转 805,394.6 805,394.6 1,775,292 1,775,292
材料 7 7 .55 .55
合计 138,488,8 7,238,1 131,250,6 125,377,9 7,238,1 118,139,8
02.15 16.66 85.49 57.75 16.66 41.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、其他流动资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
待摊车辆及财产保 559,853.34 1,975,297.62
险费用
合计 559,853.34 1,975,297.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期其他流动资产期末余额比期初余额减少了71.66%，主要系待摊车辆及财产保险费用在本期摊销所致。
8、长期股权投资
按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 期初余 增减变 期末余 减值准
成本 额 动 额 备
武汉化工发展区开发投 2,000,00 2,000,0 2,000,0
资有限公司 0.00 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少 期末账面余额
额
一、原价合计： 1,093,805,94 10,611,825. 11,212,69 1,093,205,07
9.94 29 5.66 9.57
其中：房屋及建 309,017,786. 1,652,846.0 1,118,000 309,552,632.
筑物 14 0 .00 14
通用设备 280,437,516. 579,113.00 5,595,780 275,420,849.
95 .00 95
专用设备 404,336,917. 8,320,651.2 2,619,379 410,038,189.
88 5 .76 37
运输设备 39,229,461.9 0 1,867,035 37,362,426.0
2 .90 2
融资租入固定资 6,273,240.00 6,273,240.00
产
其他设备 54,511,027.0 59,215.04 12,500.00 54,557,742.0
5 9
二、累计折旧合 438,543,368. 29,163,045. 6,556,642 461,149,772.
计： 73 92 .13 52
其中：房屋及建 93,673,355.4 3,183,128.9 1,073,280 95,783,204.3
筑物 2 7 .00 9
通用设备 114,974,642. 9,092,439.7 2,195,981 121,871,100.
36 7 .80 33
专用设备 174,958,816. 15,416,165. 1,675,474 188,699,507.
43 08 .01 50
运输设备 21,552,596.5 1,037,550.7 1,599,906 20,990,240.9
0 7 .32 5
融资租入固定资 250,929.60 376,394.40 627,324.00
产
其他设备 33,133,028.4 57,366.93 12,000.00 33,178,395.3
2 5
三、固定资产净 655,262,581. -18,551,220 4,656,053 632,055,307.
值合计 21 .63 .53 05
其中：房屋及建 215,344,430. -1,530,282. 44,720.00 213,769,427.
筑物 72 97 75
通用设备 165,462,874. -8,513,326. 3,399,798 153,549,749.
59 77 .20 62
专用设备 229,378,101. -7,095,513. 943,905.7 221,338,681.
45 83 5 87
运输设备 17,676,865.4 -1,037,550. 267,129.5 16,372,185.0
2 77 8 7
融资租入固定资 6,022,310.40 -376,394.40 0 5,645,916.00
产
其他设备 21,377,998.6 1,848.11 500.00 21,379,346.7
3 4
四、减值准备合 25,090,402.3 0 2,902,065 22,188,337.3
计 9 .09 0
其中：房屋及建 6,198,653.13 0 0 6,198,653.13
筑物
通用设备 12,541,852.1 2,204,847 10,337,004.2
2 .85 7
专用设备 6,149,897.14 697,217.2 5,452,679.90
4
运输设备 200,000.00 200,000.00
融资租入固定资
产
其他设备
五、固定资产净 630,172,178. -18,551,220 1,753,988 609,866,969.
额合计 82 .63 .44 75
其中：房屋及建 209,145,777. -1,530,282. 44,720.00 207,570,774.
筑物 59 97 62
通用设备 152,921,022. -8,513,326. 1,194,950 143,212,745.
47 77 .35 35
专用设备 223,228,204. -7,095,513. 246,688.5 215,886,001.
31 83 1 97
运输设备 17,476,865.4 -1,037,550. 267,129.5 16,172,185.0
2 77 8 7
融资租入固定资 6,022,310.40 -376,394.40 0 5,645,916.00
产
其他设备 21,377,998.6 1,848.11 500.00 21,379,346.7
3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具 6,273,240 627,324.0 5,645,916
.00 0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、公司本期处置了闲置的电石厂设备原值9,233,931.00元，已提累计折旧5,582,261.09元，转销已为其计提的固定资产减值准备2,902,065.09元，该资产帐面价值749,604.82元，处置收入871,161.66元，处置净收益121,556.84元。
B、固定资产期末余额中2001年度向武汉葛化集团有限公司购入及1998年度武汉葛化集团有限公司配股投入的部分房产及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中，详见财务报表附注（十）其他重要事项说明。
C、公司将固定资产房屋及建筑物的账面价值74,101,685.35元及无形资产的土地使用权的账面价值166,502,254.34元用于抵押，取得短期借款90,370,000.00元、长期借款150,000,000.00元（含一年内到期的长期借款20,000,000.00元）。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面净额 账面余额 跌价 账面净额
准备 准备
在建工 56,849,58 56,849,589 25,674,13 25,674,130
程 9.73 .73 0.83 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增 工程 利 利息资 资 期末数
加 投入 息 本化金 金
占预 资 额 来
算比 本 源
例 化
率
节能技术 36,020, 14,973, 19,761 96.4 7.3 618,76 金 34,734
改造项目 000.00 159.41 ,082.1 3 2.64 融 ,241.5
8 机 9
构
贷
款
减排技术 24,800, 10,700, 11,414 89.1 7.3 483,79 金 22,115
改造项目 000.00 971.42 ,376.7 7 8.77 融 ,348.1
2 机 4
构
贷
款
合计 60,820, 25,674, 31,175 / / 1,102, / 56,849
000.00 130.83 ,458.9 561.41 ,589.7
0 3
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11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 180,333.75 10,805,295.9 10,821,928. 163,700.89
2 78
合计 180,333.75 10,805,295.9 10,821,928. 163,700.89
2 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产：
无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增 本期减少 期末账面余 累计减值准
额 加额 额 额 备金额
土地使用 189,399,53 2,303,047 187,096,490
权 7.86 .02 .84
合计 189,399,53 2,303,047 187,096,490
7.86 .02 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司将固定资产房屋及建筑物的账面价值74,101,685.35元及无形资产的土地使用权的账面价值166,502,254.34元用于抵押，取得短期借款90,370,000.00元、长期借款150,000,000.00元（含一年内到期的长期借款20,000,000.00元）。
13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
长期待摊费用 423,281.57 504,348.85
合计 423,281.57 504,348.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、递延所得税资产的说明：
(1)引起暂时性差异的资产项目
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 暂时性差异金额
期末数 期初数
存货跌价准备 7,238,116.66 7,238,116.66
固定资产减值准备 22,188,337.30 25,090,402.39
合计 29,426,453.96 32,328,519.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)已确认递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
存货跌价准备 1,809,529.17 1,809,529.17
固定资产减值准备 5,547,084.33 6,272,600.60
合计 7,356,613.50 8,082,129.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账 本期 本期减少额 期末账面余额
面余额 计提 转 转销 合计
额 回
一、坏账准备 19,160, 4,49 19,165,411.66
916.70 4.96
二、存货跌价 7,238,1 7,238,116.66
准备 16.66
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产 25,090, 0 2,902 2,902, 22,188,337.30
减值准备 402.39 ,065. 065.09
09
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 51,489, 4,49 2,902 2,902, 48,591,865.62
435.75 4.96 ,065. 065.09
09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期处置了闲置的电石厂设备原值9,233,931.00元，已提累计折旧5,582,261.09元，转销已为其计提的固定资产减值准备2,902,065.09元，该资产帐面价值749,604.82元，处置收入871,161.66元，处置净收益121,556.84元。
16、短期借款
短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 3,800,000.00
抵押借款 90,370,000.00 73,370,000.00
合计 90,370,000.00 77,170,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司无到期未偿还的短期借款。
注2：公司将固定资产房屋及建筑物的账面价值74,101,685.35元及无形资产的土地使用权的账面价值166,502,254.34元用于抵押，取得短期借款90,370,000.00元、长期借款150,000,000.00元（含一年内到期的长期借款20,000,000.00元）。
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,563,260.49 30,299,443.55
合计 4,563,260.49 30,299,443.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注2：应付票据期末余额比期初余额减84.94%，主要系应付票据于本期到期承兑所致。
18、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面 本期增加额 本期支付额 期末账面余
余额 额
一、工资、奖金、津 584,335.6 34,981,627 32,599,679 2,966,283.
贴和补贴 3 .73 .74 62
二、职工福利费 2,583,818. 2,583,818. 0
16 16
三、社会保险费 4,969,162 11,999,057 12,499,057 4,469,162.
.00 .27 .27 00
其中：1．医疗保险费 3,316,028. 3,316,028. 0
89 89
2．基本养老保险费 4,969,162 7,437,774. 7,937,774. 4,469,162.
.00 52 52 00
3．失业保险费 767,690.92 767,690.92 0
4．工伤保险费 298,820.17 298,820.17 0
5．生育保险费 178,742.77 178,742.77 0
四、住房公积金 2,672,238. 2,672,238. 0
00 00
五、工会经费和职工 77,259.81 713,505.82 686,721.63 104,044.00
教育经费
合计 5,630,757 52,950,246 51,041,514 7,539,489.
.44 .98 .80 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,091,354.71 5,043,264.95 按扣除进项税后的余
额缴纳
营业税 47,930.08 61,752.94 营业收入的3%
所得税 -2,448,447.68 -3,055,075.84 应纳税所得额的25%
城建税 10,190,235.29 9,951,605.46 应纳流转税额的7%
教育费附加 4,794,140.38 4,582,578.91 应纳流转税额的3%
房产税 4,287,275.84 3,872,043.86 房产原值*(1-25%)*1
.2%
土地使用税 6,775,520.51 5,770,097.55 土地面积*3元/平方
米
其他 8,549,898.53 10,334,175.46
合计 34,287,907.66 36,560,443.29 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
社会公众股 291,457.00 291,457.00 尚未领取
合计 291,457.00 291,457.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 利率 币 本币金额 币种 本币
(%) 种 金额
中国建设 2006年1 2009年1月 6.38 人 20,000,000 人民 0
银行股份 月14日 14日 民 .00 币
有限公司 币
武汉市分
行
合计 / / / / 20,000,000 / 0
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 130,000,000.00 80,000,000.00
合计 130,000,000.00 80,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 利 币 本币金额 利 币 本币金
率( 种 率( 种 额
%) %)
中国建设 2006年1 2011年7月 7.7 人 130,000, 6.7 人 80,000,
银行股份 月14日 7日 4 民 000.00 5 民 000.00
有限公司 币 币
武汉市分
行
合计 / / / / 130,000, / / 80,000,
000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司将固定资产房屋及建筑物的账面价值74,101,685.35元及无形资产的土地使用权的账面价值166,502,254.34元用于抵押，取得短期借款90,370,000.00元、长期借款150,000,000.00元（含一年内到期的长期借款20,000,000.00元）。
26、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期限 初始金额 利率（ 应计利息 期末余额
%）
武汉葛化集团有限 100 6,273,240 7.83 260,221.87 5,795,264
公司 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本：
单位: 万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小 数量 比例
(%) 新股 股 转股 计 (%)
股份 374,977, 100 374,977, 100
总数 200 200
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 367,124,118 367,124,11
价） .20 8.20
合计 367,124,118 367,124,11
.20 8.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,268,878. 43,268,878
16 .16
合计 43,268,878. 43,268,878
16 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整前年初未分配利润（2007年期 16,171,307.95 －
末数）
调整后年初未分配利润 16,171,307.95 －
加：本期净利润 2,444,610.57 －
期末未分配利润 18,615,918.52 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 515,903,033.99 474,428,799.76
其他业务收入 1,746,334.51 2,550,414.45
合计 517,649,368.50 476,979,214.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品 510,094,342 456,355,812. 466,110,933 416,451,044.
.35 25 .16 93
供电供气 1,446,815.9 1,164,998.37 2,893,550.3 2,390,642.31
4 8
运输 4,361,875.7 5,032,577.74 5,424,316.2 4,947,512.47
0 2
合计 515,903,033 462,553,388. 474,428,799 423,789,199.
.99 36 .76 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售的收入总额为146,506,877.24元，占公司全部销售收入的比例为28.30%。
32、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 145,542.46 168,831.64 营业收入的3%
城建税 1,139,445.61 1,279,240.20 应纳流转税额的7
%
教育费附加 488,333.83 548,245.80 应纳流转税额的3
%
地方教育发展 512,536.34 营业收入的1‰
基金
堤防维护费 325,555.89 应纳流转税额的2
%
合计 2,611,414.13 1,996,317.64 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,494.96 263,720.18
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,494.96 263,720.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资产减值损失本期比上年减少了259,225.22元，主要系公司应收帐款减少，减少了坏账准备的计提基础所致。
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 397,675.83 467,318.41
合计
其中：固定资产处置 247,675.83 467,318.41
利得
接受捐赠
债务重组收益 150,000.00
无形资产处置利得
其他 264,746.80
合计 397,675.83 732,065.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内营业外收入比上期减少45.68%，系本期固定资产处置利得比上期减少所致。
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合 476,579.85 91,822.64
计
其中：固定资产处置损 476,579.85 91,822.64
失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
非常损失 930,735.00
其他 787,173.48
合计 476,579.85 1,809,731.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内营业外支出比上期减少73.67%，系本期非常损失比上期减少所致。
36、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 606,628.16 0
递延所得税 725,516.27 0
合计 1,332,144.43 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期处置了闲置的电石厂设备原值9,233,931.00元，已提累计折旧5,582,261.09元，转销已为其计提的固定资产减值准备2,902,065.09元，该资产帐面价值749,604.82元，处置收入871,161.66元，处置净收益121,556.84元。转销的固定资产减值准备2,902,065.09元增加当期所得税费用725,516.27元。
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
单位:元 币种:人民币
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2008年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平 基本每 稀释每股
薄 均 股收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.30% 0.30% 0.00651 0.006519
94 4
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.31% 0.31% 0.00672 0.006729
通股股东的净利润 98 8
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单位:元 币种:人民币
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平 基本每 稀释每股
薄 均 股收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.57% 0.57% 0.01211 0.012111
14 4
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.61% 0.61% 0.01288 0.012886
通股股东的净利润 61 1
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单位:元 币种:人民币
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 2,444,610.57 4,541,487.61
非经常性损益（收益“+”，损失“-” -78,904.02 -290,492.63
）
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 2,523,514.59 4,831,980.24
股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 801,541,504. 791,992,071.88
31
归属于公司普通股股东的净利润 2,444,610.57 4,541,487.61
归属于公司普通股股东的期末净资产 803,986,114. 796,533,559.49
88
期初股本 374,977,200. 374,977,200.00
00
公积金转增股本
期末股本 374,977,200. 374,977,200.00
00
发行在外的普通股加权平均数 374,977,200. 374,977,200.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到利息 380,389.89
合计 380,389.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业费用 3,696,810.32
管理费用 7,895,582.35
其他 244,300.00
合计 11,836,692.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
融资租入固定资产所支付的租金 696,000.00
合计 696,000.00
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41、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,444,610.5 4,541,487.61
7
加：资产减值准备 4,494.96 263,720.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 29,163,045. 27,266,256.97
物资产折旧 92
无形资产摊销 2,303,047.0 2,274,771.18
2
长期待摊费用摊销 81,067.28 90,976.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列 228,904.02 -375,495.57
）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列
）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,205,003.4 4,607,055.47
5
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 725,516.27
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,110,844 -18,686,668.79
.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 21,571,690. -7,552,378.63
填列） 06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 -29,373,479 19,161,749.53
填列） .34
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,243,055. 31,591,474.39
81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 113,137,824 76,642,446.77
.05
减：现金的期初余额 67,689,227. 51,958,243.73
51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,448,596. 24,684,203.04
54
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(五)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公 注册地 业务性 注册资 母公司对 母公司对 本企业 组织机
司名 质 本 本企业的 本企业的 最终控 构代码
称 持股比例 表决权比 制方
(%) 例(%)
武汉 武汉市 化工原 154,392 22.85 22.85 武汉市 177740
葛化 洪山区 辅料的 ,000.00 国有资 41-8
集团 葛化街 配套生 产管理
有限 化工路 产与销 委员会
公司 31号 售
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2、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司 组织机构代码
关系
武汉经济发展投资(集团)有限公司 其他 77816444-4
武汉开发投资有限公司 其他 71795371-4
中国工商银行股份有限公司湖北省分 参股股东 73357808-7
行
武汉华原能源物资开发 参股股东 30005224-0
武汉工业国有投资有限公司 参股股东 72575137-0
武汉市电力开发公司 参股股东 17773760-6
武汉建设投资公司 参股股东 17773832-8
长江经济联合发展(集团)股份公司武 参股股东 30002487-2
汉分公司
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其他关联方情况的说明：
(1)武汉经济发展投资(集团)有限公司为公司实际控制人武汉市国有资产监督管理委员会全资子公司；武汉开发投资有限公司、武汉工业国有投资有限公司、武汉建设投资公司为武汉经济发展投资(集团)有限公司全资子公司，长江经济联合发展(集团)股份公司武汉分公司为武汉经济发展投资(集团)有限公司控股子公司；武汉市电力开发公司为武汉开发投资有限公司全资子公司。 (2)中国工商银行股份有限公司湖北省分行持有本公司16.85%的股权。 (3)武汉华原能源物资开发公司持有本公司6.54%的股权。
3、关联交易情况
关联租赁情况
武汉葛化集团有限公司将交通车租赁给武汉祥龙电业股份有限公司用于职工上下班，该资产涉及的金额为6,273,240元，租赁的期限为2007年9月1日至2015年12月31日。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 武汉葛化集团有限 0 145,000
公司
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(六)股份支付
无
(七)或有事项：
无
(八)承诺事项：
无
(九)资产负债表日后事项：
1、公司应收票据期末余额中，已于资产负债表日后到期承兑金额为1,284,350.00元,，背书转让金额为 7,392,000.00 元。
2、公司应付票据期末余额中有732,478.90元已于资产负债表日后到期承兑。
3、2008年7月16日，经武汉市房屋拆迁主管部门武国土房拆许字[2007]第8号文批准，武汉华通置业发展有限公司（以下简称华通置业）对本公司房产中的武胜路3号房屋（占地面积1557.89平方米，建筑面积3473.11平方米）进行拆迁。此房产为2001年7月武汉葛化集团有限公司（以下简称葛化集团）偿债给本公司，但至今尚未办理过户。本公司于同日收到葛化集团转来华通置业支付的拆迁费用13,519,943.60元。该房产2001年评估净值11,289,527.00元，至2008年6月30日，该房产帐面净值7,778,512.39元，该事项完成后，将增加本公司下期利润总额5,741,431.21元。
(十)其他重要事项：
1、公司2001年度向武汉葛化集团有限公司收购资产中的房产以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。
2、武汉葛化集团有限公司1998年度用于配股资产中的房产以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。
3、借款费用 （1）当期资本化的借款费用金额1,102,561.41元。 （2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为7.30%。
4、租赁 （1）与融资租赁有关的信息 （2）本公司作为融资租赁承租人，相关信息如下： A.截止报告期末，未确认融资费用的余额为2,304,735.91元；
B.各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租赁租 固定资产原价 累 减值准备累计金额
入资产类别 年初账面 期末账面余 计
余额 额 折
旧
额
运输工具 6,273,240 6,273,240. 627,324.00
.00 00
合计 6,273,240 6,273,240. 627,324.00
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.以后年度将支付的最低租赁付款额：
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剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 1,080,000.00
1年以上2年以内（含2年） 1,080,000.00
2年以上3年以内（含3年） 1,080,000.00
3年以上 4,860,000.00
合计 8,100,000.00
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(十一)补充资料
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
（%）
全面 加权 基本每股 稀释每
摊薄 平均 收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.30 0.30 0.006519 0.00651
9
扣除非经常性损益后归属于公司普通 0.31 0.31 0.0067298 0.00672
股股东的净利润 98
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八、备查文件目录
1.载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件备置于公司证券部备查。
董事长：
武汉祥龙电业股份有限公司
2008年8月20日