武汉祥龙电业股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2001年4月 目录 第一章 公司简介3 第二章 会计数据和业务数据摘要4 第三章 股本及股东情况6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况9 第五章 公司治理结构11 第六章 股东大会情况简介13 第七章 董事会报告14 第八章 监事会报告17 第九章 重要事项18 第十章 财务会计报告20 第十一 章备查文件55 第一章 公司简介 1、公司法定中文名称：武汉祥龙电业股份有限公司 公司法定英文名称：WUHAN XIANGLONG POWER INDUSTRY CO.LTD 公司英文名称缩写：XLI 2、公司法定代表人：江涤清 3、公司董事会秘书：杨思兵 电话：027—87600367 传真：027—87600367 联系地址：武汉市洪山区葛化街化工路31 号 4、公司注册及办公地址：武汉市洪山区葛化街化工路31 号 邮政编码：430078 E—mail：xldy@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：本公司证券部 6、公司上市地点：上海证券交易所 股票简称：祥龙电业 股票代码：600769 7、公司首次注册日期：1993 年7 月19 日 公司首次注册地址：武汉市洪山区葛化街化工路31 号 8、企业法人营业执照注册号：30005376—1 9、税务登记号码：420111300053761 10、公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B 栋16 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元） 利润总额 -49,226,192.16 净利润 -49,226,192.16 扣除非经常性损益后的净利润 -46,356,793.91 主营业务利润 28,163,558.22 其他业务利润 3,104,068.20 营业利润 -45,182,638.13 投资收益 -3,028,948.93 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,014,605.10 经营活动产生的现金流量净额 5,126,821.08 现金及现金等价物净增减额 -40,245,640.29 二、前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 43,677.43 49,947.03 49,947.03 净利润（万元） -4,922.62 1,967.10 2,132.85 总资产（万元） 112,889.24 118,089.31 120,014.27 股东权益（万元） 85,630.76 90,553.38 93,270.54 每股收益（元／股）（摊薄） -0.1411 0.0564 0.06 每股净资产（元） 2.45 2.59 2.67 调整后的每股净资产（元） 2.43 2.59 2.67 每股经营活动中产生 的现金流量净额（元） 0.0147 -0.06 -0.06 净资产收益率（％）（摊薄） -5.75 2.17 2.29 指标项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 36,313.84 36,693.84 净利润（万元） 5,307.36 5,630.36 总资产（万元） 113,179.77 113,559.77 股东权益（万元） 90,757.69 91,137.69 每股收益（元／股）（摊薄） 0.15 0.16 每股净资产（元） 2.60 2.61 调整后的每股净资产（元） 2.60 2.61 每股经营活动中产生 的现金流量净额（元） -0.19 -0.19 净资产收益率（％）（摊薄） 6.17 6.18 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》的要求计算的相关指标。 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.29% 3.20% 0.08 0.08 营业利润 -5.28% -5.13% -0.13 -0.13 净利润 -5.75% -5.59% -0.14 -0.14 扣除非经常性损益后的净利润 -5.41% -5.26% -0.13 -0.13 注：1、扣除非经常性损益后的利润所扣除的项目 投资收益 -3,028,948.93 资产处置收益 159,550.68 补贴收入 0 2、主要财务指标计算办法 每股收益= 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=[年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100% 加权平均净资产收益率ROE=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一个月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益EPS=P÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 348816000 395,375,065.80 41,472,066.17 本期增加 本期减少 期末数 348816000 395,375,065.80 41,472,066.17 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 13,526,571.37 119,870,658.54 905,533,790.51 本期增加 本期减少 期末数 13,526,571.37 70,644,466.38 856,307,598.35 变动原因： 1、由于固定资产计价方法变更的累计影响数为19,249,613.88 元，公司已采用追溯调整法对该项会计政策的变更进行了调整，调减了2000 年、2001 年初留存收益19,249,613.88 元，其中未分配利润调减16,362,171.80 元，盈余公积2,887,442.08 元。 2、重大的会计差错更正的原因及累计影响数：公司本年度通过与武汉市社保局进行职工养老保险费的汇算清缴，发现以前年度共少计职工养老保险9,320,000.00 元，公司已采用追溯调整法对该项会计差错进行了更正，调减了2000 年度净利润1,657,500.00 元；调减了2001 年年初留存收益7,922,000.00 元，其中未分配利润调减6,733,700.00 元，盈余公积调减1,188,300.00 元；调减了2000年年初留存收益6,264,500.00 元，其中未分配利润调减5,324,825.00 元，盈余公积调减939,675.00 元。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、—） 配股 送股 公积金转增 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 0 境内法人持有股份 258256000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3200000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 261456000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87360000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 87360000 三、股份总数 348816000 本次变动增减（+、—） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 112837796 112837796 112837796 境内法人持有股份 -112837796 -112837796 145418204 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3200000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 261456000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87360000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 87360000 三、股份总数 348816000 报告期内股份变动原因：武汉葛化集团有限公司将其持有的祥龙电业法人股112837796 股转让给中国信达资产管理公司。 2、公司股票发行与上市情况 （1）、1998 年6 月23 日至7 月3 日，公司实施了一九九八年度增资配股方案，以一九九七年末总股本16770 万股为基数，每10 股配售3 股，共配售5031 万股，公司总股本变为21801 万股，上市流通A 股增至为5460 万股。 （2）、1999 年4 月27 日，公司实施了一九九八年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以一九九八年末总股本21801 万股为基数，每10 股送3 股转增3 股，方案实施后公司总股本为34881.6万股，上市流通A 股为8736 万股。 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数 截止报告期末，公司股东总数为64918 户。 （二）、主要股东持股情况 1、报告期末持有本公司5%以上股份的股东持股情况 序号 股东名称 年初持股数 报告期内增减（+、-） 1 中国信达资产管理公司 0 112837796 2 武汉葛化集团有限公司 199280000 -112833796 3 武汉华原能源物资开发公司 26816000 0 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本 1 中国信达资产管理公司 112833796 32.35% 2 武汉葛化集团有限公司 86442204 24.78% 3 武汉华原能源物资开发公司 26816000 7.69% 附注1：中国信达资产管理公司、武汉葛化集团有限公司、武汉华原能源物资开发公司持有的均属未上市流通股，且不存在关联关系。 附注2：原公司第一大股东武汉葛化集团有限公司所持祥龙电业部分国有法人股112837796 股于2000 年4 月25 日被湖北省汉江中级人民法院冻结。武汉葛化集团有限公司与中国信达资产管理公司根据湖北省汉江中级人民法院[（2000）汉经初字第10 号]民事调解书，于2000 年7 月3 日达成股权转让协议，将其持有的祥龙电业法人股112837796 股转让给中国信达资产管理公司。2001 年5 月11 日，湖北省汉江中级人民法院向上海证券中央登记结算公司送达了[（2001)]汉经执字第014 号]民事裁定书，采取强制扣划的方式将武汉葛化集团有限公司持有的我公司国有法人股112837796 股过户给中国信达资产管理公司。截止报告期末，股权过户交割手续办理完毕。（公司已于2001 年6月2 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露） 附注3：公司第二大股东将其所持祥龙电业部分法人股53494382 股向中国工商银行武汉市桥口区支行进行贷款质押。有关质押登记手续已办理完毕。（公司已于2001 年12 月29 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露） 2、前十名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 占总股本 股权性质 1 中国信达资产管理公司 112837796 32.35% 国家股 2 武汉葛化集团有限公司 86442204 24.78% 法人股 3 武汉华原能源物资开发公司 26816000 7.69% 法人股 4 武汉市电力开发公司 13760000 3.94% 法人股 5 武汉建设投资公司 11829213 3.39% 法人股 6 葛化运输 3200000 0.92% 法人股 7 吕墩农工 3200000 0.92% 法人股 8 瑞通房产 1686630 0.48% 法人股 9 特区证券 964157 0.28% 法人股 10 长发武汉 720000 0.21% 法人股 前十名股东无关联关系。 3、持有本公司10%以上股份的股东情况 （1）、股东名称：中国信达资产管理公司 法定代表人：朱登山 成立日期：1999 年4 月19 日 注册地：北京市东城区东中街29 号北京东环广场 注册资金：100亿 与本公司关系：第一大股东（拥有本公司股权32.35%） 主营业务：债务追偿、资产置换与重组、资产转让与出售、债权转股权及阶段性持股、资产证券化、资产管理范围内的上市推荐及承销、直接投资、资产评估、发行债券、商业借款、金融机构借款、申请央行再贷款及经金融监管部门批准的其他业务。 （2）、股东名称：武汉葛化集团有限公司 法定代表人：江涤清 成立日期：1991年9月10日 注册地：武汉市洪山区葛化街化工路 注册资金：15,439.20万元 与本公司关系：原控股母公司（拥有本公司股权24.78%） 主营业务：化工产品制造,组织企业所需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货五金交电建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任职起止日期 末持股数（股） 董事长 江涤清 男 51 2001.9----2004.9 4160 副董事长 高冠江 男 50 2001.9----2004.9 0 副董事长 张安涛 男 61 2001.9----2004.9 0 董事、总经理 杨守峰 男 40 2001.9----2004.9 4160 董事 林一铀 男 50 2001.9----2004.9 4160 董事、副总经理 郭唐明 男 39 2001.9----2004.9 1600 董事 刘成龙 男 37 2001.9----2004.9 0 董事 贺斐 男 37 2001.9----2004.9 0 董事 张志刚 男 38 2001.9----2004.9 0 董事、副总经理 王季明 男 32 2001.9----2004.9 0 董事 王春水 男 29 2001.9----2004.9 0 董事 刘刚 男 50 2001.9----2004.9 0 董事 叶长春 男 40 2001.9----2004.9 0 监事会主席 李章 男 36 2001.9----2004.9 0 监事会副主席 万新华 男 37 2001.9----2004.9 0 监事 朱华能 男 49 2001.9----2004.9 4160 监事 尹征 男 48 2001.9----2004.9 20800 监事 吴锋 女 49 2001.9----2004.9 0 监事 田明婉 女 54 2001.9----2004.9 4160 监事 杨建国 男 46 2001.9----2004.9 0 总工程师 夏浩中 男 52 2001.9----2004.9 4160 副总经理 杜振华 男 37 2001.9----2004.9 4160 副总经理 王春来 男 37 2001.9----2004.9 0 董事长会秘书 杨思兵 男 35 2001.9----2004.9 0 职务 姓名 在股东单位任职 董事长 江涤清 武汉葛化集团有限公司董事长 副董事长 高冠江 中国信达资产管理公司股权管理部主任 副董事长 张安涛 武汉华原能源物资开发公司顾问 董事、总经理 杨守峰 董事 林一铀 武汉葛化集团有限公司总经理 董事、副总经理 郭唐明 董事 刘成龙 中国信达资产管理公司武汉办事处副主任 董事 贺斐 中国信达资产管理公司武汉办事处投资银行部高级经理 董事 张志刚 中国信达资产管理公司股权管理部副主任 董事、副总经理 王季明 董事 王春水 中国信达资产管理公司武汉办事处项目经理 董事 刘刚 武汉建设投资公司副经理 董事 叶长春 武汉开发投资公司总经理 监事会主席 李章 中国信达资产管理公司审计部高级经理 监事会副主席 万新华 监事 朱华能 监事 尹征 武汉华原能源物资开发公司经理 监事 吴锋 中国信达资产管理公司武汉办事处财务审计部高级经理 监事 田明婉 监事 杨建国 总工程师 夏浩中 副总经理 杜振华 副总经理 王春来 董事长会秘书 杨思兵 董事长会秘书 二、年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员共23 人，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共10人，年度报酬总额在18-20 万元之间，年度报酬前三名共计6.5 万元。不在本公司领取报酬的董事为江涤清、林一铀、郭唐明、高冠江、张安涛、刘成龙、贺斐、张志刚、王春水、刘刚、叶长春，不在本公司领取报酬的监事为李章、吴峰、尹征。 三、报告期内，董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内，由于第一大股东的变更，公司董事会和监事会进行了换届选举工作。经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过，大会以记名投票、逐个候选人表决的方式选举王季明、王春水、叶长春、江涤清、刘刚、刘成龙、杨守峰、张志刚、张安涛、林一铀、贺斐、郭唐明、高冠江为第四届董事会董事；选举万新华、尹征、李章、吴峰、为第四届监事会监事，与职工代表大会选举的职工代表田明婉、朱华能、杨建国共同组成公司第四届监事会监事。第四届一次董事会选举江涤清为董事长，高冠江、张安涛为副董事长，第四届一次监事会选举李章为监事会主席，万新华为监事会副主席。经第四届一次董事会审议聘任杨守峰为总经理，郭唐明、王季明、杜振华、王春来为副总经理，夏浩中为总工程师，杨思兵为董事会秘书。 四、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工4166 人，其中本科128 人，大专513 人，中专及中专以下3525 人。生产人员3181 人，销售人员87 人，技术人员378 人，财务人员74 人，行政人员446人，离退休人员1449 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。除独立董事制度和董事选举累计投票制度尚未实施外，上述规章制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司的关联交易按照“公平、公正、合理”的原则确定价格，并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事选聘程序，积极推行累计投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够极积参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。公司将依据《上市公司治理准则》的要求，完善《公司章程》和其他有关规章制度，建立独立董事制度和董事选举的累计投票制度。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司正在积极着手建立公正、透明的高级管理人员和技术骨干的绩效评价标准与激励约束制度，且经理人员的聘任严格按照在关法律、法规和《公司章程》的要求，不存在其他组织或个人干预经理人员的正常选聘。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实，准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份的变动情况。 公司一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》和有关议事规则的要求，完善公司有关规章制度，严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定地发展。 二、设立独立董事情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司董事会正在物色独立董事人选，将在2002 年6 月30 日前，增设2 名独立董事并即时修订《公司章程》。 第六章 股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开了三次股东大会，即一次年度股东大会和两次临时股东大会。 一、公司召开了2000 年度股东大会，有关召开本次股东大会的公告刊登于2001 年4 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次股东大会由董事会召集，并于2000 年5 月16 日在本公司会议室召开。会议通过如下决议： 1、《2000年度董事会工作报告》； 2、《2000年度监事会工作报告》； 3、《2000年度财务决算报告》； 4、《2000年度利润分配预案》。 5、《关于修改公司章程部分条款的议案》。 公司2000 年度股东大会决议公告刊登在2001 年5 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、公司召开了2001 年第一次临时股东大会，有关召开本次股东大会的公告刊登在2001 年6月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次股东大会由董事会召集，并于2001 年7 月3 日在本公司会议室召开。会议通过如下决议： 1、《受让武汉葛化集团有限公司部份与公司生产经营相关的经营性资产及相应的土地使用权的议案》； 2、武汉祥龙电业股份有限公司与武汉葛化集团有限公司签署的《资产转让协议》。 公司2001 年第一次临时股东大会决议公告刊登在2001 年7 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 三、公司召开了2001 年第二次临时股东大会，有关召开本次股东大会的公告刊登于2001 年8月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次股东大会由董事会召集，并于2000 年9 月11 日在本公司会议室召开。会议通过如下决议： 1、《关于改组公司董事会的议案》； 选举王季明、王春水、叶长春、江涤清、刘刚、刘成龙、杨守峰、张志刚、张安涛、林一铀、贺斐、郭唐明、高冠江为第四届董事会董事。 2、《关于改组公司监事会的议案》； 选举万新华、尹征、李章、吴峰为第四届监事会监事，与职工代表大会选举的职工代表田明婉、朱华能、杨建国共同组成公司第四届监事会监事。 3、《关于调整2000 吨/年水相氯化新工艺氯烃——70 项目投资的议案》。 公司2001 年第二次临时股东大会决议公告刊登在2001 年9 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司属于能源及基本化工原料企业，公司热电厂采取电、热、汽三联供方式运行。 2、公司主营业务范围及其经营情况 公司经营范围：主营发电、供电、供热及基本化工原料产品的生产和销售。 全年实现了主营业务收入43,677.43 万元，实现主营业务利润2,816.36 万元，利润总额-4,922.62 万元，净利润-4,922.62 万元。 按行业划分，具体构成如下： 行业 营业收入 营业成本 2001 2000 2001 2000 化工产品 35,865.22 36,586.79 36,397.58 35,413.39 供电供汽 7,135.89 12,811.72 3,498.36 6,620.87 行业 营业毛利 毛利率 2001 2000 2001 2000 化工产品 -532.36 1,173.40 -1.48% 3.21% 供电供汽 3,637.53 6,190.85 50.98% 48.32% 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的72%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的38%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，受全球经济减缓和国内需求不足的影响，公司生产经营遇到极大困难。尤其以PVC 为代表的氯系产品受进口价低倾销的巨大冲击，致使产品价格连番下挫，个别产品价格跌幅达50%以上，不但增大了销售和资金回笼的难度，同时严重影响公司的盈利能力；在原材料方面，以煤炭为例，由于国家宏观政策的调整，国内煤炭受供给减少，需求增大和铁路运输紧张的多重影响，公司购煤成本大幅上升，且资源充足度较低，该两大因素为主造成公司出现较大亏损。而且日常运营的流动资金也严重不足。针对这些经营中出现的问题和困难，公司采取了如下措施： 第一、紧踏市场节拍，产销联动协调运作。按照“资金、效益、市场”的原则，以“产销率”和“回款率”两个100%为硬指标，实行“产销联动、以销定产”的市场导向策略。生产上，密切注视市场动态，随时掌握市场行情，及时调整产品组合，为营销部门提供坚实后盾。对供销人员采取“三考”的方式，实行重新竞争上岗，有效激励的办法，提高供销人员的综合素质。同时，通过加强资金调度、物流管理和客户档案以及供销计划管理等基础管理，促进资金流、实物流和信息流的协调动作。 第二、坚持技改不断优化生产工艺。按照以内涵挖潜为主、外延扩建为辅的指导原则，进行技术改造，填平补齐，以提高存量资产的产出能力和整个生产装置的技术水平，达到氯碱及热电等生产资源的相对平衡。同时千方百计降低产品的生产成本。 第三、基础管理制度化。按照制度化、日常化和标准化的要求推行各项基础管理。本着监管和服务的双重职能，实施了主管会计委派制度。坚持比价购销制度，通过强化计划控制、价格监控、质量检验、数量计量等环节的控制，比价购销管理日趋完善，安全管理通过落实安全责任制，健全安全网络，开展安全大检查，严格考核与监督，严肃执行安全一票否决，保障了公司的安全运行。质量管理严格按标准行使职能，促进产品质量的上升。劳动人事管理在搞好社保、医保以及劳动分配等日常管理的同时，本着学以致用的原则，狠抓了职工再教育，全年参加培训的人员多达3300 人次。 第四、围绕资金十分匮乏这个主题运营矛盾，公司严格执行资金的预算，控制制度，压缩一切可以压缩的支出，采取多途径盘活资金，基本上维持了公司的运转。 二、公司财务状况 单位：元 2001年度末 2000年度末 同比（%） 总资产 1,128,892,355.54 1,180,893,089.40 -4.40% 长期负债 0 10,000,000.00 -100% 股东权益 856,307,598.35 905,533,790.51 -5.44% 主营业务利润 28,163,558.22 72,939,266.52 -61.39% 净利润 -49,226,192.16 19,671,037.31 -350.25% 注:总资产减少系本年负债减少及亏损；长期负债减少系归还银行借款；权益减少系本年度亏损及追溯调整所致；主营业务利润减少系受市场经营、市场疲软、行业竞争加剧、产品价格下降、原材料价格上涨等环境的影响，导致成本增加及计提存货跌价准备增加所致；净利润的减少系主营业务利润下降所致。 三、公司投资情况 公司募集资金使用情况： 1998 年4 月14 日公司1997 年度股东大会通过了1998 年度配股方案，以1997 年末总股本16770万股为基数向全体股东按10:3 的比例配售新股，可配售新股5031 万股，配股价为人民币10 元/股，扣除发起人法人股东以实物资产认购所配股份及发行费用，实际募集资金12,138 万元。公司严格按《配股说明书》承诺，投资于年产5000 吨消光聚氯乙烯专用树脂项目、年产15000 吨新工艺炭黑项目和年产2000 吨水相氯化新工艺氯烃——70 三个项目。 年产5000 吨消光聚氯乙烯专用树脂项目和年产15000 吨新工艺炭黑项目已完工且进行了验收并转入固定资产。 年产2000 吨水相氯化新工艺氯烃——70 项目原计划投资2,836.8 万元，目前已完成投资565.01万元，达500 吨/年生产能力，该资产已投入运行。由于该产品正处在市场开发阶段，受市场不可测性的影响，本着为股东负责的态度，经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过，决定将该项目投资由2,836.8 万元调整为565.01 万元。其余资金用于补充公司流动资金。 四、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响 中国加入WTO 后，由于进口关税的降低，势必给国内市场造成重大压力，同时公司产品下游相关产业也将受到冲击，对氯碱系列产品的需求构成威胁，加剧企业之间竟争的激烈程度，这将给公司的生产经营造成一定的影响。 五、2002 年经营计划 针对2002 年的形势和诸多不确定性的客观环境，2002 年公司运营计划总的安排是适度增长，主营业务收入比上年增长1%左右，为实现这一目标，公司将采取以下措施： 1、调整营销策略，适应不断变化的市场格局，加强信息和市场服务的前置性，立足国内市场，同时要贴近市场适时调整产品结构。 2、健全、完善财务制度，保障资金流的正常运转。 3、坚持比价采购的原则，确保原材料及时到位，保证全公司正常营运。 4、继续深入实施质量和效益保证体系、改进运行，加强过程控制，消灭盲点，积极引进资金、技术、人才和先进的管理方式，并以此为中心全面加强提高公司的内部管理水平，保证经营目标的完成。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议的召开情况 报告期内公司召开了四次董事会会议。 （1）、2001 年4 月10 日，公司召开第三届三次董事会，会议审议并通过了公司《2000 年度报告及其摘要》、《2000 年度董事会报告》、《2000 年度财务决算报告》、董事会关于修改《公司章程》的议案、《2000 年度利润分配方案》、《公司2001 年度分配政策的议案》、《公司董事会关于任免高级管理人员的议案》、《关于召开2000 年度股东大会的议案》。以上决议刊登在2001 年4 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上； （2）、2001 年6 月1 日，公司召开第三届四次董事会，会议审议通过了《关于受让武汉葛化集团有限公司部分与公司经营相关的经营性资产及相应的土地使用权议案》、《武汉祥龙电业股份有限公司与武汉葛化集团有限公司资产转让协议》（草案）、《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》。以上决议刊登在2001 年6 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上； （3）、2001 年8 月6 日，公司召开第三届五次董事会，会议审议通过了《2001 年度中期报告及其摘要》、《关于改组董事会的议案》、《关于调整2000 吨/年水相氯化新工艺氯烃——70 项目投资的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于2001 年中期利润分配的议案》、《关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案》。以上决议刊登在2001 年8 月7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上； （4）、2001 年9 月12 日，公司召开了第四届一次董事会，会议审议通过了公司《董事会关于未及时发布预警公告的说明》、《董事会关于本年度关联交易中受让葛化集团土地使用权暂不入帐的议案》。会议选举江涤清先生为董事长，高冠江先生、张安涛先生为副董事长，经董事长提名，会议聘任董事杨守峰先生为公司总经理，经总经理提名，董事会聘任郭唐明先生、王季明先生、杜振华先生、王春来先生为公司副总经理、夏浩中先生为公司总工程师。以上决议刊登在2001 年9 月13日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 在报告期内，公司董事会严格执行股东大会通过的决议，组织公司的生产经营等各项工作，并圆满完成了大股东的变更和新一届董、监事会的换届选举。 七、本年度利润分配方案 经武汉众环会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润-4,922.62 万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，董事会决定按以下方案进行分配： 鉴于公司今年经营出现亏损，经公司董事会审议，决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金的转增。 八、其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 第八章 监事会报告 一、会议情况 本年度公司监事会召开了四次会议 1、2001年4月10日，监事会召开了第三届三次会议，会议审议了《公司2000 年度监事会报告》、《公司2000 年度报告及其摘要》，会议决议刊登于2001 年4 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； 2、2001年6月1日，监事会召开了第三届四次会议，会议审议通过了《关于受让武汉葛化集团有限公司部分与公司经营相关的经营性资产及相应的土地使用权议案》、《武汉祥龙电业股份有限公司与武汉葛化集团有限公司资产转让协议》（草案），会议决议刊登于2001 年6 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； 3、2001年8月6日，监事会召开了第三届五次会议，会议审议了《公司2001 年度中期报告及其摘要》、《关于2001 年中期利润分配的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于改组监事会的议案》，会议决议刊登于2001 年8 月7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 4、2001年9月12日，监事会召开了第四届一次会议，会议选举公司监事李章先生为监事会主席，万新华先生为监事会副主席。 二、履行监督职能情况 1、公司依法运作情况：2001 年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司本着审慎经营的原则，建立完善了相应的内部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规及《公司章程》和损害公司利益的行为； 2、检查公司财务的情况：公司监事会认为公司2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的； 3、公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，且变更募集资金投资项目也按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规定； 4、公司在报告期内实施了受让武汉葛化集团有限公司部分与公司生产经营相关的经营性资产及相应的土地使用权的方案，该方案的实施既有利于公司形成完整的生产系统和规范运作，又有利于减少与葛化集团有限公司的关联交易。 在报告期内公司无出售资产的事项。 5、报告期内，公司的关联交易合理，没有损害公司利益及股东权益； 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况； 三、报告期内重大关联交易情况 （一）、关联方 企业名称：武汉葛化集团有限公司 法定代表人：江涤清 注册地：武汉市洪山区葛化街化工路 注册资金：15,439.20万元 与本公司关系：原控股母公司（拥有本公司股权24.78%） 主营业务：化工产品制造,组织企业所需设备、化工原料、材料的配套生产、供应及销售百货五金交电建筑及装饰材料、金属材料批发兼零售、汽车货运、自营进出口业务等。 （二）、关联交易 1、采购货物 本公司2001年及2000年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2001年12月31日 2000年12月31日 武汉葛化集团有限公司 32,049,075.32 46,881,877.54 注：以上货物采购的价格为协议价，结算方式为现金，截止2001 年12 月31 日公司向其采购货物的欠款已全部结算。 2、销售产品 (1)公司向葛化集团有限公司销售产品 单位：元 交易类型 2001年 2000年 销售产品 98,003,153.32 193,952,865.57 (2)公司2000 年向武汉葛化集团有限公司支付土地租赁费27.08 万元。 (3)关联方应收应付款项余额单位：元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 武汉葛化集团有限公司 43,609,807.59 109,713,636.87 其他应收款 武汉葛化集团有限公司 24,757,665.19 252,368,940.59 应收票据 武汉葛化集团有限公司 41,000,000.00 (4)资产转让 为了使本公司形成完整的生产系统，减少支出，增加收入，减少与武汉葛化集团的关联交易。于2001 年6 月1 日在武汉市与武汉葛化集团有限公司签署了《资产转让协议书》，本公司以经审计的对武汉葛化集团有限公司应收款项，受让其经评估后的供水厂、供电厂、机械厂、计控厂、树脂厂等经营性资产及相应的土地使用权。经湖北众联咨询评估有限公司和武汉汉信地产评估咨询有限责任公司评估，评估基准日为2001 年10 月31 日，评估后资产总计为38238.95 万元。转让价以经湖北省财政厅确认的资产评估值作价。本协议在经2001 年第一次临时股东大会审议通过后，受让有形资产三十日内全部移交本公司。土地使用权15769.23 万元的过户手续仍在办理中。 四、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内本公司未发生担保事项； 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 五、报告期或持续到报告期内，本公司第二大股东武汉葛化集团有限公司公司于2001 年12 月17 日作出承诺：分三年用现金或资产偿还对我公司欠款（2002 年度偿还500 万元，2003 年度2000万元，2004 年度全部还完）。 六、公司聘请的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司；2000 年公司支付给会计师事务所的报酬为40 万元。2001 年支付给会计师事务所的报酬为30 万元，注册会计师现场工作费用由公司承担。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 七、2001 年9 月3 日，本公司因中期业绩下滑57.37%，根据《上海证券交易所股票上市规则》第4.1 条规定和《上海证券交易所关于落实2001 年中期报告工作的通知》的有关规定，未及时发布预警公告，被上海证券交易所予以公开谴责。 八、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。 九、其他重大事项 1、2001年6月1日，本公司第一大股东由武汉葛化集团有限公司变更为中国信达资产管理公司。（详见2001 年6 月2 日《中国证券报》、《上海证券报》）； 2、2001年9月11日，本公司2001 年第二次临时股东大会选举产生了第四届董、监事会成员。 3、2001年9月12日，第四届董事会选举江涤清先生为董事长，高冠江先生、张安涛先生为副董事长，经董事长提名，聘任董事杨守峰先生为公司总经理，聘任郭唐明先生、王季明先生、杜振华先生、王春来先生为公司副总经理、夏浩中先生为公司总工程师，杨思兵先生为董事会秘书。第四届监事会选举李章先生为监事会主席，万新华先生为监事会副主席。 第十章、财务会计报告 1、审计报告 武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师雷闻、杨红青为本公司出具了无保留意见审计报告。 审计报告 武众会(2002)158号 武汉祥龙电业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表，2001 年度利润表、利润分配表，2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：雷闻 中国注册会计师：杨红青 中国武汉国际大厦B座16楼 2002年4月10日 2、会计报表 资产负债表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 9,533,580.19 短期投资 应收票据 4,512,700.00 应收股利 应收利息 应收账款 92,407,269.1689 其他应收款 37,930,164.4607 预付账款 9,549,970.76 应收补贴款 存货 112,351,599.04 待摊费用 1,456,895.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 267,742,179.20 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 925,987,466.96 减:累计折旧 263,144,225.96 固定资产净值 662,843,241.00 减:固定资产减值准备 19,249,613.88 固定资产净额 643,593,627.12 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 643,593,627.12 无形资产及其他资产: 无形资产 217,050,616.75 长期待摊费用 505,932.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 217,556,549.22 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,128,892,355.54 资产 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 49,779,220.48 短期投资 应收票据 41,832,601.63 应收股利 应收利息 应收账款 157,067,739.25 其他应收款 253,665,908.37 预付账款 8,409,913.47 应收补贴款 存货 116,682,379.14 待摊费用 968,536.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 628,406,298.92 长期投资: 长期股权投资 3,268,948.93 长期债权投资 长期投资合计 3,268,948.93 固定资产: 固定资产原价 714,528,341.56 减:累计折旧 223,286,396.74 固定资产净值 491,241,944.82 减:固定资产减值准备 19,249,613.88 固定资产净额 471,992,330.94 工程物资 123,373.98 在建工程 5,613,463.28 固定资产清理 固定资产合计 477,729,168.20 无形资产及其他资产: 无形资产 71,016,673.35 长期待摊费用 472,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 71,488,673.35 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,180,893,089.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续表) 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 84,000,000.00 应付票据 7,951,243.20 应付账款 86,096,451.18 预收账款 24,187,800.27 应付工资 33,199.33 应付福利费 1,424,333.35 应付股利 291,817.00 应交税金 5,772,526.54 其他应交款 5,308,595.14 其他应付款 46,646,855.28 预提费用 871,935.90 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 272,584,757.19 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 272,584,757.19 股东权益: 股本 348,816,000.00 减：已归还投资 股本净额 348,816,000.00 资本公积 395,375,065.80 盈余公积 41,472,066.17 其中:法定公益金 13,526,571.37 未确认的投资损失 未分配利润 70,644,466.38 外币报表折算差额 股东权益合计 856,307,598.35 负债与股东权益总计 1,128,892,355.54 负债与股东权益 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 62,000,000.00 应付票据 3,000,000.00 应付账款 77,727,464.08 预收账款 18,373,116.49 应付工资 29,704.40 应付福利费 529,990.50 应付股利 291,817.00 应交税金 13,679,745.73 其他应交款 3,685,839.62 其他应付款 27,354,857.00 预提费用 686,764.07 预计负债 一年内到期的长期负债 58,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 265,359,298.89 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 275,359,298.89 股东权益: 股本 348,816,000.00 减：已归还投资 股本净额 348,816,000.00 资本公积 395,375,065.80 盈余公积 41,472,066.17 其中:法定公益金 13,526,571.37 未确认的投资损失 未分配利润 119,870,658.54 外币报表折算差额 股东权益合计 905,533,790.51 负债与股东权益总计 1,180,893,089.40 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 一、主营业务收入 436,774,301.07 减：主营业务成本 405,621,201.57 主营业务税金及附加 2,989,541.28 二、主营业务利润 28,163,558.22 加：其他业务利润 3,104,068.20 减：营业费用 15,405,380.25 管理费用 56,057,297.42 财务费用 4,987,586.88 三、营业利润 -45,182,638.13 加：投资收益 -3,028,948.93 补贴收入 0.00 营业外收入 982,078.16 减：营业外支出 1,996,683.26 四、利润总额 -49,226,192.16 减：所得税 0.00 五、净利润 -49,226,192.16 项目 2000年度 一、主营业务收入 499,470,306.07 减：主营业务成本 423,963,497.68 主营业务税金及附加 2,567,541.87 二、主营业务利润 72,939,266.52 加：其他业务利润 1,134,172.94 减：营业费用 12,741,255.91 管理费用 34,160,770.33 财务费用 1,739,175.21 三、营业利润 25,432,238.01 加：投资收益 2,431,140.46 补贴收入 0.00 营业外收入 41,702.00 减：营业外支出 3,957,528.05 四、利润总额 23,947,552.42 减：所得税 4,276,515.11 五、净利润 19,671,037.31 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润分配表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 一、净利润 -49,226,192.16 加：年初未分配利润 119,870,658.54 其他转入数 二、可供分配的利润 70,644,466.38 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 70,644,466.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 70,644,466.38 项目 2000年度 一、净利润 19,671,037.31 加：年初未分配利润 103,150,276.82 其他转入数 二、可供分配的利润 122,821,314.13 减：提取法定盈余公积 1,967,103.73 提取法定公益金 983,551.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 119,870,658.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 119,870,658.54 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2001年度 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 542,169,432.97 收到的税费返还 16,900,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 513,481.67 现金流入小计 559,582,914.64 购买商品、接受劳务支付的现金 390,463,051.03 支付给职工以及为职工支付的现金 41,532,840.62 支付的各项税费 52,055,602.72 支付的其他与经营活动有关的现金 70,404,599.19 现金流出小计 554,456,093.56 经营活动产生的现金流量净额 5,126,821.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 240,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 159,550.68 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 399,550.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,310,442.25 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 4,310,442.25 投资活动产生的现金流量净额 -3,910,891.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 63,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 63,000,000.00 偿还债务所支付的现金 99,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,461,569.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 104,461,569.80 筹资活动产生的现金流量净额 -41,461,569.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,245,640.29 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 补充资料 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -49,226,192.16 加：计提的资产减值准备 8,836,042.58 固定资产折旧 43,369,494.14 无形资产摊销 2,985,280.10 长期待摊费用摊销 69,325.83 待摊费用的减少（减增加） -488,359.00 预提费用的增加（减减少） 185,171.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 644,361.50 财务费用 5,461,569.80 投资损失（减收益） 3,028,948.93 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 291,947.11 经营性应收项目的减少（减增加） -32,978,891.42 经营性应付项目的增加（减减少） 22,948,121.84 其他 经营活动产生现金流量净额 5,126,821.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,533,580.19 减：现金的期初余额 49,779,220.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,245,640.29 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 23,905,132.93 4,789,730.05 其中：应收账款 9,141,508.63 2,286,503.17 其他应收款 14,763,624.30 2,503,226.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,813,574.00 5,587,053.26 其中：库存商品 3,450,878.43 2,422,736.75 原材料 362,695.57 3,164,316.51 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,249,613.88 其中：房屋、建筑物 7,369,440.74 机器设备 11,880,173.14 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 21,109,086.42 7,585,776.56 其中：应收账款 6,049,810.95 5,378,200.85 其他应收款 15,059,275.47 2,207,575.71 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 1,548,220.27 7,852,406.99 其中：库存商品 1,548,220.27 4,325,394.91 原材料 3,527,012.08 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 19,249,613.88 其中：房屋、建筑物 7,369,440.74 机器设备 11,880,173.14 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 一、股本 年初余额 348,816,000.00 348,816,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 348,816,000.00 348,816,000.00 二、资本公积 年初余额 395,375,065.80 395,375,065.80 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 395,375,065.80 395,375,065.80 三、法定和任意盈余公积 年初余额 27,945,494.80 25,978,391.07 本年增加数 1,967,103.73 其中：从净利润中提取数 1,967,103.73 其中：法定盈余公积 1,967,103.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 27,945,494.80 27,945,494.80 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 13,526,571.37 12,543,019.51 本年增加数 983,551.86 其中：从净利润中提取数 983,551.86 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,526,571.37 13,526,571.37 五、未分配利润 年初未分配利润 119,870,658.54 103,150,276.82 本年净利润 -49,226,192.16 19,671,037.31 本年利润分配 2,950,655.59 年末未分配利润 70,644,466.38 119,870,658.54 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 应交增值税明细表 编制单位：武汉祥龙电业股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 2、销项税额 76,604,842.59 出口退税 进项税额转出 217,267.10 转出多交增值税 3、进项税额 53,624,935.18 已交税金 28,846,457.52 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 -5,649,283.01 4、期末未抵扣数 二、未交增值税 1、年初未交数 13,596,027.10 2、本期转入数 23,197,174.51 3、本期已交数 28,846,457.52 4、期末未交数 7,946,744.09 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 会计报表附注 （2001年12月31日） （一） 公司的基本情况 武汉祥龙电业股份有限公司（以下简称公司），系1993 年经武汉市经济体制改革委员会批准设立的股份有限公司。1996 年11 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。截止至2001 年12 月31日公司总股本为34，881.60 万股。 2000 年7 月3 日，武汉葛化集团公司与中国信达资产管理公司签定股权转让协议，将其所持有公司112,837,796 股转让给中国信达资产管理公司，股权转让手续已于2001 年5 月11 日办理完毕。此次股权转让完成后中国信达资产管理公司成为公司第一大股东。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101954- 01。 经营范围包括：发电、供电、供热；发电设备及配件、仪器仪表销售、安装、维修；本公司电厂废次资源的综合利用；供发电技术开发、成果转让、咨询、人才培训、技术服务；汽车运输；化工原料、建筑材料、机械电器产品销售；组织化工产品的生产。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币 公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记帐，期末将货币性外币帐户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原帐面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2）坏帐损失的核算方法，以及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：公司采用备抵法核算坏帐损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备外，年末按应收帐款及其他应收款科目余额的5.5%计提坏帐准备，并记入当年度损益 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品。 （1）取得时的计价方法：按实际成本计价。 （2）发出的计价方法：按加权平均法计价。 （3）存货的盘点制度：永续盘存制。 （4）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （5）包装物中钢瓶按5-10 年分期摊销，除钢瓶外的其他包装物领用时一次性摊销。 （6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的帐面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的帐面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资帐面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 4 3.84-2.4 通用设备 7-25 4 13.71-3.84 专用设备 10-16 4 9.6-6 运输设备 6-15 4 16-6.4 其他设备 5-7 4 19.2-13.71 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入帐价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 （6）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的帐面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的帐面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可收回金额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按预计受益期限平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购ǖ墓潭ㄗ什锏皆ざǹ墒褂米刺保Ｖ蛊浣杩罘延玫淖时净? （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 （1）会计政策变更原因及累计影响数：公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及影响说明如下： A.期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 B.期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 C.期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 D.期末委托贷款原不计提减值准备，现改为按单项单项委托贷款可回收的金额低于帐面价值的差额计提委托贷款减值准备。 E.开办费原按5 年平均摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益。 公司报告期内开办费无余额，未发生委托贷款业务，在建工程和无形资产均未出现减值的迹象，故暂未计提减值准备，由于固定资产计价方法变更的累计影响数为19,249,613.88 元，公司已采用追溯调整法对该项会计政策的变更进行了调整，调减了2000 年、2001 年初留存收益19,249,613.88 元，其中未分配利润调减16,362,171.80 元，盈余公积2,887,442.08 元。因大股东变更，董事会换届，公司在2001 年中期报告未计提固定资产减值准备。 （2）重大的会计差错更正的原因及累计影响数：公司本年度通过与武汉市社保局进行职工养老保险费的汇算清缴，发现以前年度共少计职工养老保险9,320,000.00 元，公司已采用追溯调整法对该项会计差错进行了更正，调减了2000 年度净利润1,657,500.00 元；调减了2001 年年初留存收益7,922,000.00 元，其中未分配利润调减6,733,700.00 元，盈余公积调减1,188,300.00 元；调减了2000年年初留存收益6,264,500.00 元，其中未分配利润调减5,324,825.00 元，盈余公积调减939,675.00 元。 22、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 公司目前无纳入合并报表范围的子公司。 （三）税项 1、增值税：供电、化工产品销项税率为17%，供汽收入销项税率为13%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为3%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、所得税：企业所得税税率为33%，根据武汉市人民政府“武政[1996]87 号”、武汉市财政局“武财企[2001]829 号”文的批准，公司所得税享受先征后返。根据财政部财会[2000]3 号文关于印发《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，公司在实际收到地方财政返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。 （四） 会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行存款 9,513,580.19 49,759,220.48 其他货币资金 20,000.00 20,000.00 合计 9,533,580.19 49,779,220.48 2、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 4,512,700.00 3、应收款项（含应收帐款和其他应收款） （1） 应收帐款按帐龄列示如下： 期末余额 帐龄 金额 占总额的 坏帐准备 比例（%） 计提比例 坏帐准备 1年以内 70,801,783.41 72.41 5.5% 3,894,098.08 1-2年 17,769,247.22 18.17 5.5% 977,308.60 2-3年 2,100,575.48 2.15 5.5% 115,531.65 3年以上 7,113,863.91 7.27 5.5% 391,262.52 合计 97,785,470.02 100.00 5.5% 5,378,200.85 期初余额 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 比例（%） 计提比例 坏帐准备 1年以内 110,810,278.33 66.67 5.5% 6,094,565.31 1-2年 47,349,999.69 28.49 5.5% 2,604,249.98 2-3年 2,569,944.54 1.54 5.5% 141,346.95 3年以上 5,479,025.32 3.30 5.5% 301,346.39 合计 166,209,247.88 100.00 5.5% 9,141,508.63 （2） 其它应收款按帐龄列示如下： 期末余额 帐龄 金额 占总额的 坏帐准备 比例（%） 计提比例 坏帐准备 1年以内 30,493,357.60 75.97 5.5% 1,677,134.67 1-2年 7,698,990.96 19.18 5.5% 423,444.50 2-3年 1,945,391.61 4.85 5.5% 106,996.54 合计 40,137,740.17 100.00 5.5% 2,207,575.71 期初余额 帐龄 占总额的 坏帐准备 金额 比例（%） 计提比例 坏帐准备 1年以内 188,280,855.95 70.38 5.5% 10,355,447.08 1-2年 79,828,068.32 29.50 5.5% 4,390,543.76 2-3年 320,608.40 0.12 5.5% 17,633.46 合计 268,429,532.67 100.00 5.5% 14,763,624.30 注1、应收款项余额持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项为68,367,472.78 元，详见附注（五）。 注2、应收帐款期末余额比期初余额下降了41.17%，主要是由于本年度武汉葛化集团有限公司以资产抵偿了所欠公司的货款109,713,636.87 元。 （3） 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉葛化集团有限公司 24,757,665.19 2001 年往来款 长江化工厂 1,000,000.00 2000 年暂借款 天津华达助剂厂 822,307.00 1999 年往来款 张华 483,580.00 2001 年采购借款 喻光胜 290,000.00 2001 年采购借款 （4） 应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收帐款项目欠款金额前五名 51,814,151.05 52.99% 其他应收款项目欠款金额前五名 27,353,552.19 68.15% 4、预付帐款 帐龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 4,797,798.45 50.24 2,481,223.25 29.50 1-2年 132,273.35 1.38 5,928,690.22 70.50 2-3年 4,619,898.96 48.38 合计 9,549,970.76 100.00 8,409,913.47 100.00 注1、预付帐款期末余额中帐龄超过1 年的金额为4,752,172.31 元，主要系尚未结算预付材料款。 注2、预付帐款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5、存货 期末余额 期初余额 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 53,251,949.81 3,527,012.08 72,467,013.91 362,695,57 包装物 1,450,273.34 1,272,612.62 在产品 12,158,079.68 3,100,166.78 产成品 53,343,703.20 4,325,394.91 43,656,159.83 3,450,878.43 合计 120,204,006.03 7,852,406.99 120,495,953.14 3,813,574.00 存货跌价准备增减变动情况 类别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 原材料 362,695.57 3,164,316.51 3,527,012.08 产成品 3,450,878.43 874,516.48 4,325,394.91 合计 3,813,574.00 4,038,832.99 7,852,406.99 存货可变现净值确认的依据：原材料可变现净值是依据本年同品种原材料的采购价格加上预计的采购费用所确定；产成品根据本年相同商品的售价减去预计的销售费用和税金所确定。 6、待摊费用 费用项目 期初余额 期末余额 期末结存原因 保险费 760,204.48 1,456,895.58 受益期内 金属阳极 20,526.70 包装物 7,805.40 印刷费 180,000.00 合计 968,536.58 1,456,895.58 7、固定资产 （1）固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 204,962,216.17 76,202,066.35 通用设备 172,820,493.06 60,589,317.20 专用设备 238,116,292.72 70,234,306.87 运输设备 39,400,295.79 8,655,375.06 其他设备 59,229,043.82 1,052,063.12 合计 714,528,341.56 216,733,128.60 固定资产分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 539,505.20 280,624,777.32 通用设备 1,696,667.00 231,713,143.26 专用设备 514,400.00 307,836,199.59 运输设备 2,523,431.00 45,532,239.85 其他设备 60,281,106.94 合计 5,274,003.20 925,987,466.96 注1、固定资产本年增加数从在建工程转入26,326,869.51 元。 注2、期末固定资产中无抵押担保资产。 注3、期末固定资产中无融资租赁资产。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 房屋及建筑物 49,498,157.37 5,804,580.56 通用设备 33,527,085.66 28,094,019.23 专用设备 96,364,126.64 5,523,809.38 运输设备 21,617,162.44 2,421,538.63 其他设备 22,279,864.63 1,525,546.34 合计 223,286,396.74 43,369,494.14 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 148,998.87 55,153,739.06 通用设备 1,348,570.55 60,272,534.34 专用设备 460,000.00 101,427,936.02 运输设备 1,554,095.50 22,484,605.57 其他设备 23,805,410.97 合计 3,511,664.92 263,144,225.96 （3） 固定资产减值准备 固定资产分类 期末余额 计提原因 房屋及建筑物 7,369,440.74 资产长期闲置 通用设备 9,385,022.13 资产陈旧过时 专用设备 2,495,151.01 资产陈旧过时 合计 19,249,613.88 8、无形资产 类别 取得 原值 期初余额 本期增加额 本期 方式 转出额 土地使用权 投资 74,754,393.00 71,016,673.35 取得 土地使用权 购买 149,019,223.50 149,019,223.50 合计 223,773,616.50 71,016,673.35 149,019,223.50 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 1,495,087.86 5,232,807.51 69,521,585.49 46.5年 土地使用权 1,490,192.24 1,490,192.24 147,529,031.26 49.5年 合计 2,985,280.10 6,722,999.75 217,050,616.75 注1、本年新增土地使用权原始价值系根据武汉汉信地产评估咨询有限责任公司"汉信地产估价字[2001]013 号"土地估价报告入帐，所采用评估方法是成本逼近法和市场比较法。 注2、期末无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准备。 注3、公司本年度向武汉葛化集团有限公司购入514,261.18 平方米的土地使用权，使得无形资产期末余额比期初余额增长了205.63%， 9、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 包装物 634,258.30 472,000.00 103,258.30 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 包装物 69,325.83 128,325.83 505,932.47 7年 10、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 84,000,000.00 62,000,000.00 注：短期借款期末余额比期初余额增长了35.48%，主要是本年度为了生产经营所需新增流动资金借款2,200 万元所致。 11、应付票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 2,951,243.20 银行承兑汇票 5,000,000.00 3,000,000.00 合计 7,951,243.20 3,000,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 12、应付帐款 项目 期末余额 期初余额 金额 86,096,451.18 77,727,464.08 注：应付帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、预收帐款 项目 期末余额 期初余额 金额 24,187,800.27 18,373,116.49 注1、预收帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注2、预收帐款期末余额中帐龄超过1 年的金额为4,762,546.33 元，主要系预收的产品销售款，由于产品尚未发出故一直未予结转。 14、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 46,646,855.28 27,354,857.00 注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 社会公众股 291,817.00 291,817.00 尚未领取 16、应交税金 税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 7,946,744.09 13,596,027.10 17%、13% 营业税 11,957.07 1,508.70 3% 个人所得税 415,185.99 城市维护建设税 453,715.23 335,492.29 7% 企业所得税 -3,055,075.84 -253,282.36 33% 合计 5,772,526.54 13,679,745.73 注：应交税金期末余额出现红字系本年度多缴所得税所致。 17、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 性质 教育费附加 1,325,605.02 1,024,709.23 按流转税的3% 平抑副食品价格基金 1,333,331.55 900,750.56 按收入的1‰ 堤防维护费 1,352,305.72 893,607.97 按流转税的2% 地方教育发展基金 1,297,352.85 864,771.86 按收入的1‰ 合计 5,308,595.14 3,683,839.62 18、预提费用 项目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 预提利息 686,764.07 水电费 215,077.40 尚未支付 修理费 656,858.50 尚未支付 合计 871,935.90 686,764.07 19、一年内到期的长期负债 项目 期末余额 期初余额 担保借款 10,000,000.00 58,000,000.00 20、股本 股本总额为348,816,000.00 股，每股面值1 元，股本总金额为348,816,000.00 元。其股份结构如下： 本期变动增减(+、-)（股） 股份类别 期初余额（股） 配股 送股 公积金转股 增发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 0 境内法人持有股份 258,256,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3,200,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 261,456,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 87,360,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 87,360,000.00 三.股份总数 348,816,000.00 本期变动增减(+、-)（股） 股份类别 其他 小计 期末余额（股） 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 112,837,796.00 112,837,796.00 112,837,796.00 境内法人持有股份 -112,837,796.00 -112,837,796.00 145,418,204.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3,200,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 261,456,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 87,360,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 87,360,000.00 三.股份总数 348,816,000.00 注：2000 年7 月3 日，武汉葛化集团公司与中国信达资产管理公司签定股权转让协议，将所持有公司112,837,796 股转让给中国信达资产管理公司，股权转让手续已于2001 年5 月11 日办理完毕，该项股权转让完成后中国信达资产管理公司成为公司的第一大股东。 21、资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 395,375,065.80 395,375,065.80 22、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 27,945,494.80 27,945,494.80 公益金 13,526,571.37 13,526,571.37 合计 41,472,066.17 41,472,066.17 23、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 119,870,658.54 加：本年净利润转入 -49,226,192.16 减：提取法定盈余公积 按净利10% 提取法定公益金 按净利5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 70,644,466.38 注：年初未分配利润与上年报告的差异说明详见附注（二）21。 24、主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 化工产品 358,652,192.77 365,867,886.97 供电供气 71,358,896.46 128,117,184.96 运输 6,763,211.84 5,485,234.14 合计 436,774,301.07 499,470,306.07 注：公司前五名客户销售的收入总额为170,924,218.84 元，占全部销售收入的比例为39.13%。 25、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 化工产品 363,975,831.24 354,133,925.10 供电供气 34,983,641.10 66,208,679.78 运输 6,661,729.23 3,620,892.80 合计 405,621,201.57 423,963,497.68 26、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 1,635,771.75 1,672,105.92 7% 教育费附加 701,045.05 716,617.32 3% 地方教育发展基金 451,637.39 营业税 201,087.09 178,818.63 3% 合计 2,989,541.28 2,567,541.87 27、管理费用 管理费用本年比上年同期增加了2,189.65 万元，主要是由于公司本年度收购武汉葛化集团有限公司的资产后，人员和资产折旧费用有所增长，增加管理费用1,695.25 万元。 28、其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 租赁费 24,000.00 24,000.00 劳务收入 2,975,241.68 929,676.00 2,045,565.68 材料销售 10,405,457.79 9,370,955.27 1,034,502.52 合计 13,404,699.47 10,300,631.27 3,104,068.20 29、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,461,569.80 7,792,515.49 减：利息收入 497,492.13 6,220,403.05 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 23,509.21 167,062.77 合计 4,987,586.88 1,739,175.21 注：财务费用本年比上年同期增加了324.84 万元，主要是由于武汉葛化集团有限公司归还了所欠公司的大部份欠款，故公司本年度未向其收取资金占用费，导致本年度利息收入大幅下降。 30、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 2,299,140.46 其中：债券收益 2,299,140.46 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 132,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -3,028,948.93 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合计- 3,028,948.93 2,431,140.46 31、支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的为以下项目： 项目 本年发生数 往来款 52,060,000.00 差旅费 948,041.34 办公费 1,248,535.24 水电费 854,410.73 业务招待费 3,078,710.25 （五）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 化工产品制造,组织企业的所需设备、 武汉葛化 武汉市洪山 化工原料、材料的配套生产、供应及 集团有限 区葛化街化 销售百货五金交建筑及装饰材料、金 公司 工路 属材料批发兼零售、汽车货运、自营 进出口业务等。 收购并经营建设银行剥离的不良资 产；债务追尝,资产置换、转让与销售； 债务重组及企业重组；债权转股权及 阶段性持股，资产证券化；资产管理 北京市东城 范围内的上市推荐及债券、股票承销； 中国信达 区东中街29 直接投资；发行债券，商业借款；向 资产管理 号北京东环 金融机构借款和向中国人民银行申请 公司 广场 再贷款；投资、财务及法律咨询与顾 问；资产及项目评估；企业审计与破 产清算，经金融监管部门批准的其他 业务。 企业名称 与本企 经济 法定 业关系 性质 代表人 武汉葛化 集团有限 原第一 全民 公司 大股东 所有制 江涤清 中国信达 第一 国有 资产管理 大股东 独资 朱登山 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位（万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 武汉葛化集团有限公司 15,439.20 15,439.20 中国信达资产管理公司 1,000,000.00 1,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化： 企业名称 年初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 武汉葛化集 199,280,000.00 57.13 团有限公司 中国信达资 112,837,796.00 32.25 产管理公司 企业名称 本期减少 年末数 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 武汉葛化集 112,837,796.00 32.25 86,442,204.00 24.78 团有限公司 中国信达资 112,837,796.00 32.25 产管理公司 2、关联方交易 （1）采购货物 本公司2001 年及2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2001年12月31日 2000年12月31日 武汉葛化集团有限公司 32,049,075.32 46,881,877.54 注：以上货物采购的价格为协议价，结算方式为现金，截止2001 年12 月31 日公司向其采购货物的欠款已全部结算。 （2） 销售货物 本公司2001 年及2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2001年12月31日 2000年12月31日 武汉葛化集团有限公司 98,003,153.32 193,952,865.57 注：以上货物的销售的价格为协议价，结算方式为现金，截止至2001 年12 月31 日武汉葛化集团有限公司尚未结算的金额为43,609,807.59 元。 （3）非货币性交易 根据公司2001 年6 月1 日与武汉葛化集团有限公司签订的资产转让协议，经公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过，武汉葛化集团有限公司向公司转让了382,389,538.57 元的经营性资产，以抵偿其所欠公司的等额债务，以上资产的转让价格已经湖北众联咨询评估有限公司“鄂众联评报字[2001]第27 号”《资产评估报告》，和武汉汉信地产评估咨询有限责任公司"汉信地产估价字[2001]013号"《土地估价报告》的评估价格作为依据，上述资产的评估结果已经湖北省财政厅“鄂财评发[2001]517 号”文确认。公司已对此次资产转让进行了相关处理，收购资产的明细如下： 项目 金额 存货 14,273,438.57 固定资产 207,119,346.00 在建工程 3,304,454.00 无形资产 157,692,300.00 合计 382,389,538.57 （4）土地租赁 公司本年度向武汉葛化集团有限公司支付2001 年1-6 月份的土地租赁费270,817.69 元。 （5）关联方应收应付款项余额 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收帐款： 武汉葛化集团有限公司 43,609,807.59 109,713,636.87 应收票据： 武汉葛化集团有限公司 41,000,000.00 其他应收款： 武汉葛化集团有限公司 24,757,665.19 252,368,940.59 （六）或有事项 公司无需披露的或有事项。 （七）承诺事项 公司无需披露的或有事项。 （八）资产负债表日后事项 公司短期借款期末余额中有400 万元已于期后到期归还。 （九）其他重要事项 1、公司本年度向武汉葛化集团有限公司收购资产中的房产、车辆以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。 2、武汉葛化集团有限公司1998 年度用于配股资产中的房产以及土地使用权的产权变更手续尚在办理当中。 3、公司股东武汉葛化集团有限公司本年度将其所持有公司15%的股权计53,494,382.00 股，分两次向中国工商银行武汉市桥口区支行进行了质押，共取得贷款14,283 万元，质押期分别为2001 年12月27 日至2002 年12 月31 日和2001 年12 月27 日至2003 年4 月20 日。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第十一章 备查文件 1、载有法定代表人、总会计师、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 3、2001年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （1）、武汉祥龙电业股份有限公司2000 年年度报告摘要； （2）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第三届三次会议决议及召开2000 年度股东大会的公告； （3）、武汉祥龙电业股份有限公司监事会第三届三次会议决议公告； （4）、武汉祥龙电业股份有限公司2000 年度股东大会决议公告； （5）、湖北大晟律师事务所关于武汉祥龙电业股份有限公司2000 年度股东大会的法律意见； （6）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第三届四次会议决议公告； （7）、武汉祥龙电业股份有限公司董事声明； （8）、武汉祥龙电业股份有限公司监事会第三届四次会议决议公告； （9）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告； （10）、武汉祥龙电业股份有限公司关联交易的公告； （11）、武汉祥龙电业股份有限公司重大事项公告； （12）、湖北大晟律师事务所关于武汉祥龙电业股份有限公司拟受让资产的法律意见书； （13）、山东证券有限责任公司关于武汉祥龙电业股份有限公司资产转让之关联交易的独立财务顾问报告； （14）、武汉祥龙电业股份有限公司2001 年第一次临时股东大会决议公告； （15）、武汉祥龙电业股份有限公司2001 年度中期报告摘要； （16）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第三届五次会议决议及召开2001 年第二次临时股东大会的公告； （17）、武汉祥龙电业股份有限公司监事会三届五次会议决议公告； （18）、武汉祥龙电业股份有限公司2001 年第二次临时股东大会决议公告； （19）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会第四届一次会议决议公告； （20）、武汉祥龙电业股份有限公司监事会第四届一次会议决议公告； （21）、武汉祥龙电业股份有限公司董事会关于关联交易实施结果的说明； （22）、武汉祥龙电业股份有限公司法人股质押公告。 武汉祥龙电业股份有限公司 董事长：江涤清 2002年4月16日
