江苏综艺股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 49
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人昝圣达，主管会计工作负责人程建华及会计机构负责人韩晔声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏综艺股份有限公司 公司法定中文名称缩写：综艺股份 公司法定英文名称：Jiangsu Zongyi Co.,LTD 公司法定英文名称缩写：jszy 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G综艺 公司A股代码：600770 3、 公司注册地址：江苏省通州市兴东镇黄金村 公司办公地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 邮政编码：226376 公司国际互联网网址：http://www.600770.com 公司电子信箱：zygf600770@jsmail.com.cn 4、 公司法定代表人：昝圣达 5、 董事会秘书：顾政巍 电话：0513-86639999 86639987 传真：0513-86563501 E-mail：600770dm@jsmail.com.cn 联系地址：江苏省通州市兴东镇综艺数码城 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：江苏省通州市兴东镇综艺数码城
(二)主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,034,896,2 1,036,158,65 -0.12
69.59 1.16
流动负债 536,524,427 559,006,965. -4.02
.20 91
总资产 1,334,236,8 1,331,292,93 0.22
93.35 7.84
股东权益（不含少数股 643,415,100 626,991,524. 2.62
东权益） .60 79
每股净资产(元) 2.383 2.322 2.63
调整后的每股净资产( 2.342 2.274 2.99
元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 16,457,435. 12,049,121.5 36.59
67 6
扣除非经常性损益的净 11,085,891. 12,005,910.5 -7.66
利润 47 4
每股收益(元) 0.061 0.0446 36.77
净资产收益率(%) 2.56 1.95 增加0.61个百分点
经营活动产生的现金流 107,140,730 2,130,560.29 4,928.76
量净额 .53
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 740,563.75
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,252,500.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 610,444.72
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -61,450.78
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -170,513.49
合计 5,371,544.2
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例%
% 股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 136,350 50 136,350 50.
股 ,000 .5 ,000 50
0
其中：境内法 136,350 50 136,350 50.
人持股 ,000 .5 ,000 50
0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 136,350 50 136,350 50.
份合计 ,000 .5 ,000 50
0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 133,650 49 133,650 49.
股 ,000 .5 ,000 50
0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 133,650 49 133,650 49.
通股份合计 ,000 .5 ,000 50
0
三、股份总数 270,000 10 270,000 100
,000 0 ,000
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 59,247
前十名股东持股情况
股东名 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告 持有有限 质押或冻
称 质 期内 售条件股 结的股份
增减 份数量 数量
南通综 其他 35.38 95,529,4 0 95,529,40 无
艺投资 07 7
有限公
司
南通大 其他 10.12 27,320,5 0 27,320,59 质押13,20
兴服装 93 3 0,000
绣品有
限公司
通州市 其他 5 13,500,0 0 13,500,00 无
建设投 00 0
资中心
付如玉 其他 0.43 1,161,90 未知 0 未知
0
张悦 其他 0.28 747,299 未知 0 未知
崔炳勋 其他 0.26 704,400 未知 0 未知
杨伟 其他 0.16 445,400 未知 0 未知
裘如娟 其他 0.16 428,900 未知 0 未知
王素连 其他 0.16 426,904 未知 0 未知
吴淑华 未知 0.14 381,820 未知 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
付如玉 1,161,900 人民币普通股
张悦 747,299 人民币普通股
崔炳勋 704,400 人民币普通股
杨伟 445,400 人民币普通股
裘如娟 428,900 人民币普通股
王素连 426,904 人民币普通股
吴淑华 381,820 人民币普通股
天津市启明高科技开发 365,000 人民币普通股
公司
上海飞乐股份有限公司 363,676 人民币普通股
浙江景源贸易有限公司 335,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 本公司未知其是否存在关联关系和一致行动人的情
致行动关系的说明 况。
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前10名股东中南通综艺投资有限公司为南通大兴服装绣品有限公司股东，与第三大股东不存在关联关系和一致行动人的情况。其余股东本公司未知其是否存在关联关系和一致行动人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 售条 有限售 市交易情况
件股 条件股 可上市交易 新增可
东名 份数量 时间 上市交
称 易股份
数量
1 南通 95,529 2006年10月 13,500 限售期满后12个月内通过交易
综艺 ,407 24日 ,000 所挂牌交易出售原持有的综艺
投资 2007年10月 13,500 股份非流通股份不超过5%，24
有限 24日 ,000 个月内不超过10%，自改革方案
公司 2008年10月 68,529 实施之日起的三十六个月内，
24日 ,407 通过交易所挂牌出售原持有的
综艺股份非流通股股票价格不
低于20元。
2 南通 27,320 2006年10月 13,500 限售期满后12个月内通过交易
大兴 ,593 24日 ,000 所挂牌交易出售原持有的综艺
服装 2007年10月 13,500 股份非流通股份不超过5%，24
绣品 24日 ,000 个月内不超过10%，自改革方案
有限 2008年10月 320,59 实施之日起的三十六个月内，
公司 24日 3 通过交易所挂牌出售原持有的
综艺股份非流通股股票价格不
低于20元。
3 通州 13,500 2006年10月 13,500 限售期满后12个月内通过交易
市建 ,000 24日 ,000 所挂牌交易出售原持有的综艺
设投 股份非流通股股份不超过5%。
资中
心
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司不断深化企业内部管理，加大产品开发、市场开拓力度，积极应对市场变化，进一步提升了企业的核心竞争力，整体呈现了持续、稳定、健康的发展态势。
报告期内，公司实现主营业务收入282,344,647.45元，主营业务利润52,818,749.19元，净利润16,457,435.67元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主 主营业 主营业务 主营业务利润率比
业或 收入 成本 营 务收入 成本比上 上年同期增减（%
分产 业 比上年 年同期增 ）
品 务 同期增 减（％）
利 减（％
润 ）
率
(%
)
分行
业
工业 189,257, 146,466, 22 17.58 20.89 减少2.12个百分点
839.04 028.45 .6
1
商业 93,086,8 82,884,3 11 12.23 19.84 减少5.61个百分点
08.41 80.64
合计 282,344, 229,350, 18
647.45 409.09 .7
7
分产
品
服装 136,479, 101,197, 25 17.8 21.73 减少2.39个百分点
062.39 396.53 .8
5
软件 79,902,1 69,972,0 12 25.46 45.89 减少12.25个百分
44.57 31.61 .4 点
3
木业 18,423,9 18,362,0 0. 31.98 28.65 增加2.58个百分点
65.74 09.32 34
智能 34,053,4 26,904,6 21 19.39 13.44 增加4.16个百分点
卡 81.86 77.94
其他 13,485,9 12,914,2 4. -38.38 -39.19 增加1.28个百分点
92.89 96.69 24
合计 282,344, 229,350, 18
647.45 409.09 .7
7
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
江苏地区 165,862,642.02 8.48
北京地区 92,246,497.27 27.21
深圳地区 24,235,508.16 31
其中：关联交易 0
合计 282,344,647.45
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
与上年相比，软件行业的毛利率变化较大，主要是由于控股子公司北京连邦软件股份有限公司在去年上半年代理的一款网络游戏具有较高的回报率，进而导致了软件行业的毛利率上年较高。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
1) 2006年2月份本公司与英属维尔京群岛利盈通有限公司合资成立了南通国茂家纺有限公司。公司注册资本400万美元，主要生产、加工家用纺织品、服装、床上用品，销售自产产品并提供相关的售后服务。公司于4月份出资360万人民币投入该公司，目前该公司尚未开始经营。
2)、2006年5月，本公司控股子公司江苏省高科技产业投资有限公司出资400万元投资江苏华业化工股份有限公司。 六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规规章的要求，不断完善公司法人治理结构。根据中国证监会和上海证券交易所有关文件的要求，结合公司自身情况，设立了战略、审计、提名、薪酬和考核四个董事专门委员会，促进了公司的规范运作和健康持续发展。
公司严格按照《章程》规定的程序召集、召开股东大会、董事会和监事会，同时继续强化对各控股子公司的监督管理，提高业务能力。
公司将按照法律法规以及证券交易所的要求，结合自身的实际情况，不断完善公司治理结构。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有以前期间拟定的、在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行等事项。
(三) 公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名 与上市 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供
称 公司的 资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
南通毅能 联营公 350,000.0 28,192,026.62
达智能卡 司 0
制造有限
公司
南通兆日 股东的 1,200,000.00
微电子有 子公司
限公司
南通综艺 控股股 110,000.
投资有限 东 00
公司
南通大兴 参股股 115,727.
服装绣品 东 58
有限公司
南通市天 股东的 156,900.
辰文化发 子公司 00
展有限公
司
南通复盛 联营公 3,597,756 27,361,055.21
木业有限 司 .52
公司
北京神州 联营公 1,000,000.00
龙芯集成 司
电路设计
有限公司
合计 / 3,947,756 57,753,081.83 382,627.
.52 58
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无不良影响。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金 担保类 担保期限 是否履 是否为关
象 （协议签 额 型 行完毕 联方担保
署日）
南通综 2005-12-0 1,500 连带责 2005-12-02 否 否
艺合板 2～2006-0 任担保 ～2007-03-0
有限公 3-06 6
司
报告期内担保发生额合计 500
报告期末担保余额合计 1,500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,068
报告期末对控股子公司担保余额合计 10,428
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,928
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2005年12月2日，本公司控股子公司南通利盈通时装有限公司为南通综艺合板有限公司提供担保，担保金额为1,500万元人民币,担保期限为2005年12月2日至2007年3月6日。该事项已于2006年3月4日刊登在《上海证券报》上。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
1、2002年，公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司（以下简称“综艺达”）部分股权转让给金丰21投资控股有限公司（以下简称“金丰21”）时，作出了相关承诺（详见2002年12月21日《上海证券报》的本公司公告及上海证券交易所网站的本公司2002年年度报告。
2005年4月8日，公司与金丰21签订补充协议，金丰21有条件地同意放弃因公司对综艺达2004年度未达到利润目标而给予的经济补偿，但公司承诺并作出保证综艺达2005年、2006年及2007年达到利润目标。
本报告期，综艺达实现净利润93.44万元。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履
行情况
南通综艺投 自改革方案实施之日起三十六个月内，通过交易所 无违反
资有限公司 挂牌出售原持有的综艺股份非流通股股票价格不低 承诺情
于20元。 况
南通大兴服 自改革方案实施之日起三十六个月内，通过交易所 无违反
装绣品有限 挂牌出售原持有的综艺股份非流通股股票价格不低 承诺情
公司 于20元。 况
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(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的 刊载日期 刊载的互联网网站
报刊名 及检索路径
称及版
面
江苏综艺股份有限公司关于为 《上海 2006年2月25 上海证券交易所网
控股子公司提供担保的公告 证券报 日 站http://www.sse
》C6版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司控股子 《上海 2006年3月4 上海证券交易所网
公司对外担保的公告 证券报 日 站http://www.sse
》C20版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司公告 《上海 2006年3月6 上海证券交易所网
证券报 日 站http://www.sse
》C41版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司第五届 《上海 2006年3月31 上海证券交易所网
董事会第十四次会议决议公告 证券报 日 站http://www.sse
暨召开2005年度股东大会的通 》C41版 .com.cn
知
江苏综艺股份有限公司第五届 《上海 2006年3月31 上海证券交易所网
监事会第十四次会议决议公告 证券报 日 站http://www.sse
》C41版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司第五届 《上海 2006年4月28 上海证券交易所网
董事会第十五次会议决议公告 证券报 日 站http://www.sse
》B86版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司第五届 《上海 2006年4月28 上海证券交易所网
监事会第十五次会议决议公告 证券报 日 站http://www.sse
》B86版 .com.cn
江苏综艺股份有限公司2005年 《上海 2006年4月29 上海证券交易所网
度股东大会决议公告 证券报 日 站http://www.sse
》B145 .com.cn
版
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七、财务会计报告（未经审计）附后
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：昝圣达 江苏综艺股份有限公司 2006年7月26日
江苏综艺股份有限公司
2006年中期会计报表附注
一、公司简介：
江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279号文批准上市。一九九六年十一月二十日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年1月3日，中国证监会证监函（2001）1号文复函，同意公司将855万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001年6月完成。截至2006年06月30日止,公司总股本为27,000万元。原公司控股股东江苏南通绣衣时装（集团）公司于2002年6月26日经通州市经济体制改革委员会办公室通体改办(2002)22号批复同意，改制为南通综艺投资有限公司。
公司所处行业为工业类，主要经营范围为集装箱底板、胶合板、服装制造、加工、销售，电子计算机应用服务，电子商务信息服务，自营和代理各类商品和技术的进出口等。
公司于2005年10月24日已完成股权分置改革，公司股票简称由“综艺股份”变更为“G综艺”，公司证券代码“600770”。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
公司无外币会计报表。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
对发生坏账可能性较大的应收款项，采用个别认定法计提，其余按中期末、年末应收款项的账龄计提坏账准备，具体计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年之内 1%
1－2年 5%
2－3年 10%
3年以上 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
北京地区软件行业的子公司具体计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年之内 3%
1－2年 8%
2－3年 15％
3年以上 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）存货核算方法
1、存货分类为
原材料、低值易耗品、库存商品（包括产成品）、自制半成品、委托加工产品、发出商品、在产品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按移动加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已产生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值2,000元以上的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-30 4% 9.60%-3.20%
专用设备 10 4% 9.60%
通用设备 10 4% 9.60%
运输设备 5 4% 19.20%
其他设备 5 4% 19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
北京地区软件行业的子公司具体如下：
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
运输设备 10 5% 9.50%
办公设备 3 3% 32.33%
电脑设备 3 3% 32.33％
通讯设备 5 3% 19.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理》的有关规定，预计净残值率为10%，房屋建筑物折旧年限为20年，因差异较小，在合并报表时不予调整。
5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
税 种 税率
增值税 17％ 木段销售适用税率为13%。
营业税 5％
所得税 33％
江苏综艺股份有限公司深圳分公司执行当地适用所得税率15％。
深圳毅能达智能卡制造有限公司、北京连邦软件有限公司、北京综艺达软件技术有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司所得税税率为15％；其他子公司所得税率为24％
其他附加税费按有关规定缴纳。
（二）税负减免
1、外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠，其中：
南通利盈通时装有限公司与南通综艺时装有限公司2006年度所得税减按12％计征。
2、北京综艺达软件技术有限公司经北京市海淀区地方税务局京地税海减免企字（2004）001005号批复：2004年至2006年减按7.5％计征。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
金额单位：元
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被投资单位 业务 注册资 经营范围 母公司 母 合并 是 备
全称 性质 本 实际投 公 范围 否 注
资额 司 内控 合
控 股比 并
股 例
比
例
南通利盈通 工业 210万 服装 13,019, 75. 75.0 是
时装有限公 美元 643.00 00% 0%
司
南通综艺饮 工业 210万 饮料 12,245, 70. 70.0 是 注
品有限公司 美元 941.68 00% 0% 1
南通黄金时 工业 51万美 服装 2,192,9 75. 75.0 是 注
装有限公司 元 87.00 00% 0% 1
南通综艺时 工业 51万美 服装 3,174,7 75. 75.0 是
装有限公司 元 50.00 00% 0%
南通海林木 工业 100万 胶合板、单板 4,222,0 51. 51.0 是
业有限公司 美元 86.00 00% 0%
北京连邦软 商品 5,517. 计算机软件、 40,014, 53. 53.7 是
件股份有限 流通 62万 硬件及外部设 272.00 747 479%
公司 业 备 9%
北京综艺达 工业 1,428. 计算机软件开 7,273,7 50. 50.9 是
软件技术有 75万 发 66.25 91% 1%
限公司
深圳毅能达 工业 5,740. IC智能卡、信 46,500, 60. 60.0 是
智能卡制造 41万 用卡及配件 000.00 00% 0%
有限公司
江苏综艺连 商品 1,000 计算机软硬件 4,800,0 48. 100. 是 注
邦软件有限 流通 万 的技术开发服 00.00 00% 00% 2
公司 业 务、销售
苏州综艺进 商品 3,000 经营各类商品 27,000, 90. 100. 是 注
出口有限公 流通 万 及技术的进出 000.00 00% 00% 3
司 业 口、销售
南通综艺进 商品 555万 经营各类商品 4,995,0 90. 100. 是 注
出口有限公 流通 及技术的进出 00.00 00% 00% 4
司 业 口、销售
江苏省高科 服务 2,600 实业投资 14,000, 53. 53.8 是
技产业投资 业 万 000.00 85% 5%
有限公司
北京综毅能 商品 200万 卡及周边设备 --- --- 80.0 是 注
达卡科技有 流通 的技术开发、 0% 5
限公司 业 转让等
北京骏毅能 工业 1,000 开发、生产智 --- --- 80.0 是 注
达智能科技 万 能卡及其它智 0% 6
有限公司 能化产品
北京连邦数 服务 100万 计算机软硬件 --- --- 80.0 是 注
字科技有限 业 的技术开发、 0% 7
公司 咨询服务
深圳市慧毅 工业 300万 IC卡机具等设 --- --- 75.0 是 注
能达智能卡 备研制、开发 0% 8
技术有限公 、生产
司
南通国茂家 工业 300万 服装.床上用 360万 75% 否
纺有限公司 美元 品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 1：该2家公司处于长期停业。
注2：江苏综艺连邦软件有限公司系由公司和北京连邦软件股份有限公司共同投资设立的公司，投资比例分别为48%和52%。
注3：苏州综艺进出口有限公司系由公司和南通综艺时装有限公司共同投资设立的公司，投资比例分别为90%和10%。
注4：南通综艺进出口有限公司系由公司和南通综艺时装有限公司共同投资设立的公司，投资比例分别为90%和10%。
注 5：北京综毅能达卡科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司控股的公司。
注 6：北京骏毅能达智能科技有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司控股的公司。
注7：北京连邦数字科技有限公司系由北京连邦软件股份有限公司控股的公司。
注8：深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司系由深圳毅能达智能卡制造有限公司控股的公司。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：南通国茂家纺有限公司。
未合并的原因：该公司于2006年4月份投资，尚位经营，其资产总额，销售额，及净利润等均未达到母子公司相关指标10%。故未能列入会计报表合并范围。
（三）本期合并报表范围变动：无。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
(一) 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 3,239,875.77 3237689.46
银行存款 211,347,123.26 148,536,591.57
其他货币资金 1,300,000.00 4,909,860.73
合计 215886999.03 156,684,141.76
其中：
美元：外币金额 85,452.47 9,307.05
折算汇率 7.9956 8.0702
折合人民币 683,243.77 75,109.75
港元：外币金额 21,407.54 4,403.39
折算汇率 1.02942 1.0403
折合人民币 22,037.35 4,580.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金期末数比期初数增加59,202,857.27万元，增加比例为37.79%，增加原因主要为：本期收回了部分暂借款。
2、期末其他货币资金 1,300,000.00元，为银行承兑汇票保证金。
(二) 短期投资和短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期末市价总额 期初数
账面余额 跌价准备 （6/30日交易 账面余额 跌价准备
市价）
股票投 6,426.00 306.00
资
基金投 100,000. 112,410.66 6,294,962. 1,578,862.
资 00 67 67
合计 100,000. 112,410.66 6,301,388. 1,579,168.
00 67 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、基金投资期末数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基金名称 数量 投资成本 期末每股市 期末市价 计提跌价
价 总额 准备
(6/30日交易
市价)
东方龙基金 99,031. 100,000. 1.1351 112410.6 ---
50 00 6
合计 99031.5 100,000. 112410.6 ---
0 00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资跌价准备增减变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
3、短期投资期末数比期初数减少6,201,388.67元，减少比例为98%，减少原因主要为：期初公司持有的股票基金于本期大部分已出售。
4、投资变现无重大限制。
(三) 应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 200,000.00 ————
(四) 应收补贴款
期末数 期初数
2,499,355.35 1,180,677.54
1、期末应收补贴款系应收出口退税。
2、应收补贴款期末数比期初数增加131.87万元，增加比例为111.69%，增加原因主要为：应收出口退税本期未收回。
（五）应收账款
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余额 占总 坏账 坏账准 账面余额 占总 坏账 坏账准
额比 准备 备 额比 准备 备
例 例
计提 计提
比例 比例
1年 179,571, 87.5 1-3% 2,387,4 157,562, 85.86 1-3% 2,157,
以内 134.11 2% 87.97 060.18 % 794.21
1－2 11,704,3 5.70 5-8% 640,724 7,964,02 4.34% 5-8% 435,81
年 52.48 % .27 0.65 8.97
2－3 5,604,64 2.73 10-1 659,375 9,689,80 5.28% 10-1 1,163,
年 0.04 % 5% .03 4.02 5% 152.42
3年 8,293,78 4.05 20-5 4,144,5 8,294,49 4.52% 20-5 4,403,
以上 5.31 % 0% 08.51 6.69 0% 335.15
合计 205,173, 100. 7,832,0 183,510, 100.0 8,160,
911.94 00% 95.78 381.54 0% 100.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为81,771,491.45元，占应收账款总金额39.85％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 账面余 占总 坏账 坏账准 账面余额 占总 坏账 坏账准
额 额比 准备 备 额比 准备 备
例 例
计提 计提
比例 比例
1年 213,761 58.7 1-3% 2,636,4 277,060, 58.0 1-3% 3,914,8
以内 ,647.09 4% 66.47 024.28 8% 90.58
1－2 107,573 29.5 5-8% 5,599,7 133,798, 28.0 5-8% 6,933,8
年 ,577.50 6% 38.40 006.96 5% 52.05
2－3 30,958, 8.5% 10-1 3,265,6 51,864,3 10.8 10-15 5,831,2
年 418.44 5% 70.63 48.33 7% % 96.29
3年 11,643, 3.2% 20-5 4,934,8 14,318,2 3.00 20-50 5,333,1
以上 850.94 0% 02.70 09.11 % % 13.64
合计 363,937 100. 16,436, 477,040, 100. 22,013,
,493.97 00% 678.20 588.68 00% 152.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为134,592,271.36元，占其他应收款总金额的比例为36.98％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
深圳市灿艺时装有限公司 32,597,200.00 暂借款
深圳莎伦服饰绣品有限公司 30,832,142.61 暂借款
通州至诚软件开发有限公司 29,764,217.00 暂借款
南通裕美时装有限公司 21,262,170.50 暂借款
南通复盛木业有限公司 20,136,541.25 暂借款
6、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）预付账款
1、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比 年末未收回原
例 因
1年以 86,836,628 99.33% 91,052,16 99.34% 尚未结算
内 .21 5.17
1－2年 532,678.24 0.61% 554,283.3 0.60% 尚未结算
4
2－3年 50,000.00 0.06% 50,000.00 0.06% 尚未结算
合计 87,419,306 100.00% 91,656,44 100.00%
.45 8.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末预付账款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（八）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 30,987,779.2 16,241.66 37,844,915.6 16,241.66
0 6
低值易耗品 --- 6,770.40 ---
库存商品 72,712,250.2 590891.23 54,092,085.9 590,891.23
3 2
自制半成品 2,068,697.22 --- 1,396,288.57 ---
委托加工物资 6,653,188.76 --- 3,589,819.04 ---
发出商品 37,490,525.4 699050.16 30,064,316.7 699,050.16
8 5
在产品 35,234,926.2 --- 25,659,626.9 ---
7 0
合计 185,147,367. 1306183.05 152,653,823. 1,306,183.
16 24 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣减相关税金及费用。
（九）待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 53,023.89 34,858.92 18,164.9 应属2006年摊
7 销
租赁费 130,182.36 130,182.36
养路费 6,600.00 107,424.3 25,396.59 89,627.7 应属2006年摊
4 5 销
合计 189,806.25 107,424.3 190,437.87 106,792.
4 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）长期投资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 97,673,454.41 --- 91,647,015.64 ---
1、长期股权投资：
年末数均为其他股权投资。
A．成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额
注册资本比例
南通毅能达智能卡有限公司 2002.12-2032.12 10.00% 6,621,600.00 --- 6,621,600.00
通州市农村信用合作社联合社 2003.12- 6.32% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
江苏高达投资管理有限公司 1998.08 8.00% 829,915.28 --- 829,915.28
江苏河海纳米科技股份有限公司 2000.05- 1.87% 500,000.00 --- 500,000.00
江苏康缘药业股份有限公司 2000.11- 1.75% 1,755,762.00 --- 1,755,762.00
安徽华星化工股份有限公司 2001.12- 3.08% 2,340,000.00 --- 2,340,000.00
江苏洋河酒业股份有限公司 2002.12- 2.89% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00
常熟市常铝铝业有限公司 2003.09- 7.00% 8,400,000.00 --- 8,400,000.00
江苏华业化工股份有限公司 2006.05- 4,000,000.00
合 计 33,447,277.28 37,447,277.28
B．权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 占 期 本期权益增减额 期末余额
资单 起止 被 初 本 其 初 累 合计
位名 期 投 余 期 中 始 计
称 资 额 合 ： 投 增
单 计 投 确 差 分 资 减
位 资 认 额 得
注 成 收 摊 利
册 本 益 销 润
资
本
比
例
南通 2006. 75% --- 36 36 -- --- -- 360 360万 360晚
国茂 1-202 - 0 0 -- - 万
家纺 6.1 万 万 -
有限
公司
小计 36 36 -- --- -- 360 360万 360万
0 0 -- - 万
万 万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．权益法核算的对联营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占 期 本期权益增减额 期末余额
单位名 资 被 初 本 其 初 累 合计
称 起 投 余 期 中 始 计
止 资 额 合 ： 投 增
期 单 计 投 确 差 分 资 减
位 资 认 额 得
注 成 收 摊 利
册 本 益 销 润
资
本
比
例
北京神 200 49. 40, -9 -- -9 --- -- 49, -9,743, 39,256,
州龙芯 2.8 00% 238 81 - 81 - 000 059.15 940.85
集成电 .5- ,72 ,7 ,7 ,00
路设计 202 9.9 89 89 0.0
有限公 2.8 0 .0 .0 0
司 .4 5 5
南通复 199 45% 7,7 91 -- 91 --- -- 25, -17,222 8,622,3
盛木业 2.9 05, 6, - 6, - 844 ,301.32 56.17
有限公 .14 455 90 90 ,65
司 -20 .64 0. 0. 7.4
42. 53 53 9
9.1
3
小计 47, -6 -- -6 -- 74, -26,965 47,879,
944 4, - 4, - 844 ,360.47 297.02
,18 88 88 ,65
5.5 8. 8. 7.4
4 52 52 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、构成合并价差的股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销期 本期摊销 期末金额
因 限 额
北京连邦软件股份有 25,384,1 收购股 10年 1,311,162 6,555,81
限公司 45.35 权 .61 3.03
深圳毅能达智能卡制 4,042,48 收购股 10年 202,124.1 2,223,36
造有限公司 2.56 权 3 5.39
江苏省高科技产业投 -92,280. 收购股 10年 -4,614.04 -32,298.
资有限公司 82 权 30
小计 29,334,3 1,508,672 8,746,88
47.09 .70 0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 157,058,108 --- 157,058,108
.98 .98
通用设备 64,890,166. 1,995,030. 66,885,196.
77 00 77
专用设备 33,928,098. 65,400.00 --- 33,993,498.
94 94
运输设备 6,642,487.9 163,487.0 6,479,000.9
6 0 6
其他设备 10,510,480. 413,506.89 18,300.00 10,905,687.
67 56
固定资产装修及租 4,616,127.4 147,424.60 4,763,552.0
入固定资产改良支 3 3
出
合计 277.645,470 2,621,361. 181,787.0 280,085,045
.75 49 0 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押和用于担保的固定资产原价为133,846,072.30元，详见附注十（二）。
2、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数
房屋及建筑物 31,920,64 2,233,918. --- 34,154,559.
1.39 42 81
通用设备 34,785,44 2,214,049. 36,999,496.
7.39 54 93
专用设备 15,892,17 1,161,626. --- 17,053,805.
8.90 58 48
运输设备 4,533,176 255,951.67 147,147.3 4,641,980.7
.41 0 8
其他设备 5,983,998 1,040,924. 12,313.50 7,012,608.8
.18 16 4
固定资产装修及租入 1,602,825 446,278.23 2,049,103.5
固定资产改良支出 .33 6
合计 94,718,26 7,352,748. 159,460.8 101,911,555
7.60 60 0 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增 本期减 期末数 计提原因
加 少
通用设 2,239,968 --- --- 2,239,968 预计可收回金额低于
备 .89 .89 账面价值
专用设 23,779.65 --- --- 23,779.65 预计可收回金额低于
备 账面价值
合计 2,263,748 --- --- 2,263,748
.54 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 16,000.00 15,360.00 640.00
通用设备 7,167,246.77 6,847,442.61 319,804.16
专用设备 14,062,048.00 13,502,056.05 559,991.95
运输工具 3,645,838.20 3,416,043.52 229,794.68
其他设备 1,790,222.08 1,672,631.28 117,590.80
合计 26,681,355.05 25,453,533.46 1,227,821.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预算数（万 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资
称 元） 固定资产 金
数 来
源
其他 --- --- 3,378,000. --- 3,378,000 自
00 .00 筹
合计 --- 3,378,000. 3,378,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、类 取 原值 期初数 本 本期 累计摊销 期末数 剩余
别 得 期 摊销 摊销
方 增 期限
式 加
土地使 购 1,492,0 1,186, --- 14,92 320,780. 1,171,2 471个
用权1 买 00.00 140.00 0.00 00 20.00 月
土地使 购 21,446, 18,444 --- 199,1 3,201,77 18,245, 42.5
用权2 买 804.33 ,212.1 85.51 7.67 026.66 年
7
土地使 购 1,492,7 1,222, --- 15,28 285,398. 1,207,3 40.5
用权3 买 46.70 630.71 2.89 88 47.82 年
e商200 股 4,300,0 1,970, --- 214,9 2,544,16 1,755,8 49个
0 东 00.00 833.55 99.98 6.43 33.57 月
投
入
商标 股 2,750,0 1,898, --- --- 851,433. 1,898,5 ---
东 00.00 567.00 00 67.00
投
入
合计 3148155 24,722 --- 444,3 7,203,55 24,277,
1.03 ,383.4 88.38 5.98 995.05
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：土地使用权1和土地使用权2本年度已作抵押，详见附注十（二）。
2、计提减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计提原因
商标 1,898,567.00 1,898,567.00 已无使用价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 280,689,000.00 310,500,000.00
抵押借款 66,500,000.00 66,500,000.00
合计 347,189,000.00 377,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十五）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,600,000.00 15,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）应付账款
期末数 期初数
90,596,167.35 84,014,543.83
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的应付账款有120多户,金额合计3,107,098.25元,均是以前年度供应商结算余款,未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。
（十七）预收账款
期末数 期初数
17,632,993.00 12,435,137.03
1、年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过一年的预收账款有120多户,余额2,106,906.95元,均为销售余款，未结算原因是客户未与本公司联络结算事宜。
（十八）其他应付款
期末数 期初数
37,184,254.38 32,356,719.17
1、年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款为225,727.58元，详见附注八（三）。
2、账龄超过三年的其他应付款共20户，计5,547,424.58元，原因是债权人未要求结账。
（十九）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 备注
洋浦联科软件有限公司 2,780,423.69 子公司尚未支付股利
上海天融创新投资有限公 914,155.58 子公司尚未支付股利
司
海南华科通信技术有限公 731,318.61 子公司尚未支付股利
司
海南润讯电脑网络有限公 1,784,167.00 子公司尚未支付股利
司
海南思科软件开发有限公 555,210.05 子公司尚未支付股利
司
艾克国际控股有限公司 1,274,428.21 子公司尚未支付股利
金丰21投资控股有限公司 1,885,328.10 子公司尚未支付股利
郝立华 8,195,797.48 子公司尚未支付股利
合计 18,120,828.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 1,266,698.84 7,576,616.52 13%、17％
营业税 537,675.01 2,361,158.80 5%
城建税 55107.09 260,710.90 5%、7%
企业所得税 710,598.11 1,389,291.87 15%、33%、12%
个人所得税 118,212.57 177,944.53 ---
房产税 704971.74 672,185.08 ---
车船税 200.00 ---
印花税 --- ---
合计 3,393,263.36 12,438,107.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
江苏综艺股份有限公司深圳分公司在深圳独立缴纳所得税，税率为15%。
（二十一）其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育附加费 64,363.31 90,111.23 应纳流转税的4%
堤防费 10,748.88
河道管理费 1,904.69
地方综合基金 3,094.28
合计 64,363.31 105,859.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 结存原因
利息 576,320.43 613,917.99 尚未结算
租赁费 2,625,649.50 3,039,825.08 尚未结算
合计 3201,969.93 3,653,743.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1、非流通股份
（1）发起人股份 --- --- --- ---
其中:国家持有股份 --- --- --- ---
其中：国有股 --- --- --- ---
国有法人股 --- --- --- ---
境内法人持有股份 --- --- --- ---
（2）募集法人股份 --- --- --- ---
非流通股份合计 --- --- --- ---
2、有限售条件的流通
股
国家持有股份股 --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- ---
其他境内法人持有股 136,350,000. 50.50 136,350,000. 50.50
份 00 00
境内自然人持有股份 --- --- --- ---
境外法人、自然人持 --- --- --- ---
股
有限售条件的流通股 136,350,000. 50.50 136,350,000. 50.50
合计 00 00
3、无限售条件的流通
股
（1）A股 133,650,000. 49.50 133,650,000. 49.50
00 00
（2）境外上市的外资 --- --- --- ---
股
无限售条件的流通股 133,650,000. 49.50 133,650,000. 49.50
合计 00 00
4、股份总数 270,000,000. 100.00 270,000,000. 100.00
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 40,588,604.3 --- --- 40,588,604.3
9 9
资产评估增值准 642,668.41 --- --- 642,668.41
备
股权投资准备 3,162,696.37 3,162,696.37
其他资本公积 9,491,512.58 --- 9,491,512.58
合计 53,885,481.7 53,885,481.7
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 66,383,088.62 --- 66,383,088.62
法定公益金 ---
任意盈余公积 47,064,050.27 --- 47,064,050.27
合计 113,447,138.8 --- 113,447,138.8
9 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财企[2006]67号文的规定，公司对法定公益金转作任意盈余公积管理，并作追溯调整。
（二十六）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 196,405,703.59 ---
加：本年度净利润 16,457,435.67 ---
减：提取法定盈余公
积
年末未分配利润 212,863,139.26 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十七）主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业 项目 主营业务收入 主营业务成本
务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
分 1.工业 189,257,839 160,964,957 146,466,028 121,159,875
部 .04 .11 .45 .90
2.商品流通 93,086,808. 82,944,410. 82,884,380. 69,162,645.
业 41 58 64 32
合计 282,344,647 243,909,367 229,350,409 190,322,521
.45 .69 .09 .22
地 江苏地区 165,862,642 152,893,967 131,049,636 119,488,255
区 .02 .75 .54 .79
分 北京地区 92,246,497. 72,515,476. 81,818,482. 57,500,929.
部 27 60 25 80
深圳地区 24,235,508. 18,499,923. 16,482,290. 13,333,335.
16 34 30 63
合计 282,344,647 243,909,367 229,350,409 190,322,521
.45 .69 .09 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售总额为109,041,502.85元，占公司本期全部主营业务收入的 38.62% 。
（二十八）主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
城建税 5%-7% 118,751.73 87,079.84
教育费附加 4% 51,230.65 41,621.10
其他 --- 5,506.79 4,406.40
合计 175,489.17 133,107.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九）其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
其他业 其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业
务收入 务成本 利润 收入 成本 务利润
劳务收入 831,520 13,926. 817,593. 937,689. 37,758.8 899,930
.25 38 87 83 9 .94
材料销售 6,006,0 3,013,2 2,992,84 6,890,11 4,925,25 1,964,8
58.37 14.17 4.20 7.85 7.15 60.70
技术服务 2,739,1 389,228 2,350,11 2,564,64 379,723. 2,184,9
费 45.50 .72 6.78 4.22 77 20.45
品牌使用 1,400,0 77,015. 1,323,05 185,830. 5,959.00 179,871
加盟费 72.00 28 6.72 00 .00
其他 346,140 122,581 223,558. 646,140. 295,454. 350,685
.00 .01 99 00 18 .02
合计 11,322, 3,615,7 7,707,17 11,224,4 5,644,15 5,580,2
936.12 65.56 0.56 21.90 2.99 68.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 11,962,459.43 11,341,656.55
减：利息收入 611,237.98 2,068,871.06
减：收取资金占用费 4,252,500.00
汇兑损失 168,934.77 145,124.73
减：汇兑收益 453.21 30,708.99
其他 44,693.52 58,936.41
合计 7,311,896.53 9,446,137.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十一）投资收益
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投资 成本法 权益法 股权投 股权 计提跌 合计
收益 下确认 下确认 资差额 转让 价准备
的股权 的股权 摊销 处置
投资收 投资收 收益
益 益
短期 1,328,50 --- --- --- --- 1,328,5
投资 8.10 08.10
长期 --- 300,000 -64,888 -1,508, --- -1,273,
股权 .00 .52 672.70 561.22
投资
合计 1,328,50 300,000 -64,888 -1,508, 54,946.
8.10 .00 .52 672.70 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 成本法下 权益法 股权投 股权 计提跌 合计
资收益 确认的股 下确认 资差额 转让 价准备
权投资收 的股权 摊销 处置
益 投资收 收益
益
短期 -574,2 --- --- --- --- -7,486. -581,68
投资 00.94 78 7.72
长期 --- 694,736. -562,56 -1,748, --- -1,616,
股权 00 4.29 672.70 500.99
投资
合计 -574,2 694,736. -562,56 -1,748, -7,486. -2,198,
00.94 00 4.29 672.70 78 188.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 本期发生数 上期发生数
增值税返还（注） 1,458,526.84 333,087.24
合计 1,458,526.84 333,087.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系子公司北京综艺达软件技术有限公司获得软件生产企业增值税返还 1,390,751.32元以及深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司获得软件生产企业增值税返还67,775.52元。
（三十三）营业外收入
本期发生数 上年同期发生数
34,842.11 37,160.81
（三十四）营业外支出
本期发生数 上年同期发生数
137,714.60 159,084.02
（三十五）收到的其他与经营活动有关的现金130,257,106.21元
其中：
项目 金额
收取的资金占用费及利息收入 11,902,374.59
企业往来款 118,322,305.45
营业外收入 32,426.17
（三十六）支付的其他与经营活动有关的现金9,204,441.93元
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用 5,830,623.71
营业费用 3,236,144.59
营业外支出 137,673.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未作注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）应收账款
1、账龄分析：
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年 14,558,5 79.27 1% 145,58 22,438, 79.03% 1% 224,38
以内 42.67 % 5.43 319.76 3.20
1－2 2,175,00 11.84 5% 108,75 4,277,1 15.07% 5% 213,85
年 1.74 % 0.08 60.29 8.01
2－3 75,439.1 0.41% 10% 7,543. 72,286. 0.25% 10% 7,228.
年 9 92 91 69
3年 1,556,83 8.48% 20% 311,36 1,604,9 5.65% 20% 320,99
以上 1.60 6.32 82.95 6.60
合计 18,365,8 100.0 573,24 28,392, 100.00 766,46
15.20 0% 5.75 749.91 % 6.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为12,077,360.08元，占应收账款总金额的65.76％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款期末数比期初数减少1,002.69万元，减少比例为35.32%，减少原因主要为：公司本期加大了回收账款的力度，故期末应收账款余额减少。
（二）其他应收款
1、账龄分析：
期 末 数 期 初 数
账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年 240,750, 79.9 1% 2,407,5 300,463, 78.0 1% 3,004,6
以内 765.64 5 07.66 731.13 9% 37.31
1－2 47,244,3 15.6 5% 2,362,2 65,589,7 17.0 5% 3,279,4
年 85.45 9 19.27 85.14 4% 89.25
2－3 11,994,7 3.98 10% 1,199,4 17,594,6 4.57 10% 1,759,4
年 10.17 71.02 64.55 % 66.46
3年 1,139,14 0.38 20% 227,828 1,137,68 0.30 20% 227,537
以上 2.76 .55 9.64 % .93
合计 301,129, 100. 6,197,0 384,785, 100. 8,271,1
004.02 00% 26.5 870.46 00% 30.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为136,757,615.03元，占其他应收款总金额的比例为45.41％。
3、金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 性质或内容
南通利盈通时装有限公司 44,357,422.77 往来款
南通毅能达信用卡制造有限公司 28,192,026.62 暂借款
深圳莎伦服饰绣品有限公司 22,283,695.14 暂借款
南通裕美时装有限公司 21,262,170.50 暂借款
深圳市灿艺时装有限公司 20,662,300.00 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款期末数比期初数减少8,365.69万元，减少比例为21.74%，减少原因主要为：本年度对外暂借款减少。
（三）长期投资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 342,460,733.14 --- 321,044,111.92 ---
年末数均为长期股权投资－其他股权投资。
A、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止 占被投资 期初余 本期投资 期末账面
期 单位 额 增减额 余额
注册资本
比例
南通毅能达智能 2002.12-2 10.00% 6,621,6 --- 6,621,60
卡有限公司 032.12 00.00 0.00
通州市农村信用 2003.12- 3.16% 5,000,0 --- 5,000,00
合作社联合社 00.00 0.00
南通国茂家纺有 2006.1-20 75% 3,600,000 3,600,00
限公司 26.1 .00 0.00
合计 11,621, 15,221,6
600.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、权益法核算的对子公司股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资起 占 期 本期权益增减额 期末余额
位名称 止期 被 初 本 其中： 初始 累 合计
投 余 期 投资 计
资 额 合 增
单 计 减
位 投 确 差 分
注 资 认 额 得
册 成 收 摊 利
资 本 益 销 润
本
比
例
南通利盈 2004.2 75 32, 106 -- 106 --- -- 13,01 305 4360
通时装有 .13-20 % 992 16, - 164 - 9,643 890 8650
限公司 22.12. ,17 479 79. .00 07. .60
10 1.1 .49 49 6
1
南通综艺 1995.1 70 --- --- -- --- --- -- 12,24 -12 ---
饮品有限 2.15-2 % - - 5,941 245
公司（注 045.12 .68 941
） .14 .68
南通黄金 1992.9 75 6,3 -1, -- -1, --- -- 2,192 4,1 6,34
时装有限 .12-20 % 49, 521 - 521 - ,987. 55, 8,31
公司 07.9.1 837 .21 .21 00 329 6.49
1 .70 .49
南通综艺 1995.5 75 26, 2,9 -- 2,9 --- -- 3,174 26, 29,7
时装有限 .11-20 % 792 33, - 33, - ,750. 551 26,5
公司 10.5.1 ,60 939 939 00 ,79 41.2
1 1.6 .54 .54 1.2 2
8 2
南通海林 1999.2 51 5,4 -88 -- -88 --- -- 4,222 1,1 5,34
木业有限 .3-204 % 34, ,81 - ,81 - ,086. 23, 6,00
公司 9.2.2 825 7.0 7.0 00 922 8.88
.95 7 7 .88
北京连邦 1998.8 53 56, 181 -- 313 -13 -- 40,01 18, 58,0
软件股份 .18-20 .7 265 963 - 079 111 - 4,272 070 85,1
有限公司 18.8.1 47 ,47 3.2 5.8 62. .00 ,84 12.1
7 9% 8.9 5 6 61 0.1 8
3 8
北京综艺 2000.7 50 21, 475 -- 475 --- -- 7,273 14, 21,5
达软件技 .26-20 .9 041 ,68 - ,68 - ,766. 242 16,7
术有限公 20.7.2 1% ,04 1.2 1.2 25 ,96 29.2
司 5 7.9 8 8 3 5
7
深圳毅能 2001.5 60 57, 1,8 -- 2,0 -20 -- 46,50 1,3 59,8
达智能卡 .1-202 % 977 74, - 76, 2,1 - 0,000 352 52,4
制造有限 5.11.2 ,98 462 587 24. .00 ,44 47.1
公司 2 4.2 .89 .02 13 7.1 4
5 4
江苏综艺 2003.8 48 5,6 -16 -- -16 --- -- 4,800 802 5,60
连邦软件 .22-20 % 18, ,03 - ,03 - ,000. ,91 2,91
有限公司 23.8.2 950 3.6 3.6 00 7.2 7.25
0 .88 3 3 5
苏州综艺 2003.7 90 26, -43 -- -43 --- -- 27,00 -43 26,5
进出口有 .3-201 % 609 ,61 - ,61 - 0,000 4,5 65,4
限公司 3.7.2 ,02 5.0 5.0 .00 90. 09.6
4.6 2 2 36 4
6
南通综艺 2004.1 90 5,0 112 -- 112 --- -- 4,995 145 5,14
进出口有 0.15-2 % 28, ,88 - ,88 - ,000. ,90 0,90
限公司 024.10 029 0.5 0.5 00 9.9 9.97
.15 .47 0 0 7
江苏省高 2000.5 53 17, 198 -- 193 4,6 14,00 3,5 17,5
科技产业 .23-无 .8 368 ,41 - ,80 14. 0,000 66, 66,7
投资有限 约定 5% ,37 9.7 5.6 04 .00 793 93.5
公司 3.7 2 8 .5 0
8
小计 261 17, -- 1,9 -1, 179,4 99, 279,
,47 881 - 390 508 38,44 921 359,
8,3 ,50 ,18 ,67 5.93 ,39 836.
26. 9.7 2.4 2.7 0.1 12
38 4 4 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该子公司账面净资产已小于0，公司长期投资账面值已减记至0。
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 占 期 本期权益增减额 期末余额
名称 起止 被 初 本 其中： 初 累 合
期 投 余 期 投 确 差 分得 始 计 计
资 额 合 资 认 额 利润 投 增
单 计 成 收 摊 资 减
位 本 益 销
注
册
资
本
比
例
北京神州龙 2002 49 40, -98 -- -98 --- --- 49, -97 39,
芯集成电路 .8.5 .0 238 178 - 1,7 000 430 256
设计有限公 -202 0% ,72 9.0 89. ,00 59. ,94
司 2.8. 9.9 5 05 0.0 15 0.8
4 0 0 5
南通复盛木 1992 45 7,7 916 -- 916 --- --- 25, -17 8,6
业有限公司 .9.1 % 05, ,90 - ,90 844 222 22,
4-20 455 0.5 0.5 ,65 301 356
42.9 .64 3 3 7.4 .32 .17
.13 9
小计 47, -64 -- -64 --- 74, -26 47,
944 ,88 - ,88 844 ,96 879
,18 8.5 8.5 ,65 5,3 ,29
5.5 2 2 7.4 60. 7.0
4 9 47 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、其中：股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销期 本期摊销 期末余额
因 限 额
北京连邦软件股份有 25,384,14 收购股 10年 1,311,16 6,555,813
限公司 5.35 权 2.61 .03
深圳毅能达智能卡制 4,042,482 收购股 10年 202,124. 2,223,365
造有限公司 .56 权 13 .39
江苏省高科技产业投 -92,280.8 收购股 10年 -4,614.0 -32,298.3
资有限公司 2 权 4 0
小计 29,334,34 1,508,67 8,746,880
7.09 2.70 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种 主营业务收入 主营业务成本
类 本期发生数 上期发生数 本年发生数 上期发生数
工业 31,645,347.2 38,486,654.43 22,025,051. 27,694,094.2
8 58 9
合计 31,645,347.2 38,486,654.43 22,025,051. 27,694,094.2
8 58 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）投资收益
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 成本法下 权益法下 股权 股权 跌价准 合计
资收益 确认的股 确认的股 投资 转让 备转回
权投资收 权投资收 差额 处置
益 益 摊销 收益
短期投 --- --- --- ---
资
长期股 --- 150,000. 19,325,2 -1,50 --- 17,966,
权投资 00 93.92 8,672 621.22
.70
合计 150,000. 19,325,2 -1,50 17,966,
00 93.92 8,672 621.22
.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 成本法下 权益法下 股权 股权 跌价准 合计
资收益 确认的股 确认的股 投资 转让 备转回
权投资收 权投资收 差额 处置
益 益 摊销 收益
短期投 -574,20 --- --- --- --- -7,486 -581,68
资 0.94 .78 7.72
长期股 --- 15,662,1 1,748 --- 13,913,
权投资 65.39 ,672. 492.69
70
合计 -574,20 15,662,1 1,748 -7,486 13,331,
0.94 65.39 ,672. .78 804.97
70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加4,634,816.25元，增加比例为34.77%，增加原因主要为：权益法下确认的投资收益增加。
4、投资收益汇回无重大限制。
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响：
子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
南通综艺投资有限公司 江苏省通州市兴东镇黄金村 实业投资，投资管理，国内贸易 控股股东 有限责任公司 昝瑞林
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（除另有标明之外，货币种类均为人民币，下同。金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
南通综艺投资有限公司 8,273.17 --- --- 8,273.17
南通利盈通时装有限公司 USD210 --- --- USD210
南通综艺饮品有限公司 USD210 --- --- USD210
南通黄金时装有限公司 USD51 --- --- USD51
南通综艺时装有限公司 USD51 --- --- USD51
南通海林木业有限公司 USD100 --- --- USD100
北京连邦软件股份有限公司 5,517.62 --- --- 5,517.62
北京综艺达软件技术有限公 1,428.75 --- --- 1,428.75
司
深圳毅能达智能卡制造有限 5,740.41 --- --- 5,740.41
公司
江苏综艺连邦软件有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
苏州综艺进出口有限公司 3,000.00 --- --- 3,000.00
南通综艺进出口有限公司 555.00 --- 555.00
江苏省高科技产业投资有限 2,600.00 --- --- 2,600.00
公司
北京综毅能达卡科技有限公 200.00 --- --- 200.00
司
北京骏毅能达智能科技有限 1,000.00 --- --- 1,000.00
公司
北京数字连邦科技有限公司 100.00 --- --- 100.00
深圳市慧毅能达智能科技有 300.00 --- 300.00
限公司
南通国茂家纺有限公司 ---- 360万 360万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
％ 例 例 例
％ ％ ％
南通综艺投资有限公 9,552 35.3 --- --- 9,552 35.
司 .94 8 .94 38
南通利盈通时装有限 3,299 75 1061. --- --- 4,360 75
公司 .22 65 .87
南通黄金时装有限公 634.9 75 --- --- 0.15 -- 634.8 75
司 8 - 3
南通综艺时装有限公 2,679 75 293.3 --- --- -- 2,972 75
司 .26 9 - .65
南通海林木业有限公 543.4 51 --- --- 8.88 -- 534.6 51
司 8 -
北京连邦软件股份有 4,839 53.7 313.0 --- --- -- 5,152 53.
限公司 .85 479 8 - .93 747
9
北京综艺达软件技术 2,104 50.9 47.57 --- --- -- 2,151 50.
有限公司 .10 1 - .67 91
深圳毅能达智能卡制 5,555 60 207.6 --- --- -- 5,762 60
造有限公司 .25 6 - .91
江苏综艺连邦软件有 1,170 100 --- --- 1.60 -- 1,169 100
限公司 .61 - .01
苏州综艺进出口有限 2,956 100 --- --- 4.36 -- 2,952 100
公司 .56 - .2
南通综艺进出口有限 558.6 100 11.29 --- --- -- 569.9 100
公司 7 - 6
江苏省高科技产业投 1,740 53.8 19.38 --- -- 1,759 53.
资有限公司 .53 5 - .91 85
北京综毅能达卡科技 76.21 80 --- --- 3.36 72.85 80
有限公司
北京骏毅能达智能科 817.6 80 --- --- 56.4 761.2 80
技有限公司 9 9
北京数字连邦科技有 --- 80 --- --- -- 80
限公司 -
深圳市慧毅能达智能 74.37 75 5.47 --- --- -- 79.84 75
科技有限公司 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的主要的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
南通大兴服装绣品有限公司 本公司股东
通州市建设投资中心 本公司股东
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 联营企业
南通复盛木业有限公司 联营企业
南通毅能达智能卡制造有限公司 联营企业
南通市天辰文化发展有限公司 受同一控股股东控制
南通兆日微电子有限公司 控股股东参股的公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联方应收应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本期末 上期末
应收账款：
南通复盛木业有限公司 7,224,513.96 6,869,299.33
其他应收款：
北京神州龙芯集成电路设计有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
南通复盛木业有限公司 20,136,541.25 23,138,313.21
南通毅能达智能卡制造有限公司 28,192,026.62 28,542,026.62
南通兆日微电子有限公司 120,0000.00 1,200,000.00
预付账款：
南通复盛木业有限公司 951,199.19
应付账款：
南通毅能达智能卡制造有限公司 47,054.27
其他应付款：
南通综艺投资有限公司 110,000.00 110,000.00
南通大兴服装绣品有限公司 115,727.58 115,727.58
南通复盛木业有限公司 6,251.45
南通市天辰文化发展有限公司 156,900.00 156,900.00
南通兆日微电子有限公司 85,299.58
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3、担保：
（1）截至本年末南通综艺投资有限公司为本公司银行借款17300万元提供担保，明细如下：
借款单位 借款金额 到期日
本公司 17,300万元 2006.8.28-2007.1.18
（2）本公司为关联方提供的担保：详见附注九。
九、或有事项：
（一）截止2006年06月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：（金额单位：万元）
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被担保单位 担保金 债务到期日 担保到期日 对本公司
额 财务的影
响
关联方：
南通综艺时装有限 2568.0 2006.7.14-200 2008.1.14-2008 无负面影
公司 0 7.1.16 .11.16 响
南通利盈通时装有 1700.0 2006.7.12-200 2008.1.10-2008 无负面影
限公司 0 6.11.5 .6.20 响
北京连邦软件股份 7,200. 2006.9.10-200 2008.4.19-2008 无负面影
有限公司 00 6.12.25 .11.20 响
小计 11468.
00
非关联方：
南通综艺合板有限 220.00 2006.7.18 2008.4.7 无负面影
公司 响
南通综艺合板有限 1,500. 2006.12.09 2006.12.9-2008 无负面影
公司(注1) 00 .12.1 响
南通综艺合板有限 1,000. 2006.11.25 2008.5.25 无负面影
公司(注2) 00 响
小计 2,720.
00
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注1：公司以房产及土地为其作抵押担保，详见附注十（二）。
注2：系子公司南通利盈通时装有限公司为其作担保。
（二）截止2006年06月30日公司无重大未决诉讼事项。
十、承诺事项：
（一）已签订的财务承诺：
2002年12月19日公司与金丰21投资控股有限公司（受让方）签订协议，将所持有的控股子公司北京综艺达软件技术有限公司的13.09％股权转让给金丰21投资控股有限公司，转让价1,790万港币，折人民币1,897.40万元。公司已于2002年12月25日全额收到股权转让款，转让的成本按北京综艺达软件技术有限公司2002年末净资产的13.09％计2,545,724.43元，获转让收益16,428,275.57元。该项转让完成后，公司所持北京综艺达软件技术有限公司的股权比例从64%降至50.91％。
该项转让协议生效的条件系公司做出了如下承诺：
1、该协议项下的股权转让交易完成后三年内的任何时间，如果因任何原因导致受让方所持有的公司股权或权益之合法地位受到损害，或者受让方不能将其从公司分得的利润全部或部分以外汇形式汇出境外，公司承诺，按照受让方的要求，在60天内解决上述问题；如果问题未能于60天内解决，公司承诺，立即向受让方无条件购回向其转让的公司全部股权，转让价格为协议第二条规定的转让价格（即本次转让价格）加上该转让价格以中国人民银行公布的同期贷款利率计算的利息之和。
2、公司承诺并保证北京综艺达软件技术有限公司于2003年至2005年的每年经公司独立审计师审计的税后利润不少于人民币1,650万元。如果经公司独立审计师审计的上述任何年度税后利润少于1,650万元，公司应于次年5月10日之前补偿并支付受让方上一年度的利润损失，上述支付以受让方实际收到为准（不可累计计算或以其他债项抵销）。上述利润损失按照下列公式计算：
(1,650万元人民币－上一年度经审计的税后利润)×13.09%
2005年4月8日公司与金丰21投资控股有限公司签订补充协议，金丰21投资控股有限公司有条件地同意放弃公司因对北京综艺达软件技术有限公司2004年度未达到利润目标而给予的经济补偿，但公司承诺并作出保证北京综艺达软件技术有限公司2005年、2006年及2007年达到利润目标。
（二）本公司固定资产抵押情况：
1、公司以下列房地产抵押给银行，为取得的银行贷款作担保：
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房产名称及房产座落 房地 房地 抵押 负债期限 抵押期限
产原 产净 金额
价（ 值（ （万
万元 万元 元）
） ）
数码城房产及土地－兴东 8,306 8,04 4,000 2005.4.20 2005.4.20-
镇孙李桥村一组、三组 .43 4.86 .00 -2006.8.1 2007.4.18
0
丝绸分公司土地－通州市 2,144 1,84 1,500 2005.7.15 2005.7.15-
金沙镇大庆路6号 .68 4.42 .00 -2006.7.1 2006.7.15
5
丝绸分公司1号2号生产厂 2,029 956. 1,000 2005.7.18 2005.7.18-
房－通州市金沙镇大庆路6 .03 36 .00 -2006.7.1 2006.7.15
号 5
合计 12,48 10,8 6,500
0.14 45.6 .00
4
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2、公司以下列房地产抵押给银行，为南通综艺合板有限公司取得的银行贷款作担保：
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房产名称及房产座落 房地 房地产 抵押 负债期限 抵押期限
产原 净值（ 金额
价（ 万元） （万
万元 元）
）
本部房产土地－兴东 1,355 802.86 1,000 2006.6.6-2 2005.12.1-2
镇黄金村8组 .21 .00 006.12.9 008.12.1
宿舍楼－兴东镇孙李 872.6 869.96 500.0 2006.6.5-2 2005.9.5-20
桥村一组、三组 5 0 006.12.9 06.12.9
合计 2,227 1672.8 1,500
.86 2 .00
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十一、本年度非经常性损益列示如下：
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项目 金额（元）（收益＋，损
失－）
(一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、
无形资产其他长期资产的损益
(二)各种形式的政府补贴 740,563.75
(三)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 4,252,500.00
用费
(四)短期投资损益 610,444.72
(五)扣除日常根据公司会计政策计提的资产减值 -61,452.78
准备后的其他各项营业外收支
(六)以前年度已经计提各项减值准备的转回
(七)减：所得税影响 170,513.49
合计 5,371,544.20
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注：上列数据已扣除少数股东收益因素。
江苏综艺股份有限公司