股票简称:综艺股份 股票代码:600770
江苏综艺股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司（原上海立信长江会计师事务所有限公司）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人昝圣达，主管会计工作负责人程建华，会计机构负责人韩晔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 综艺股份
股票代码 600770
上市交易所 上海证券交易所
注册地址 江苏省通州市兴东镇黄金村
办公地址 江苏省通州市兴东镇综艺数码城
邮政编码 226376
公司国际互联网网址 http://www.600770.com
电子信箱 zygf600770@jsmail.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾政巍 邢雨梅
联系地址 江苏省通州市兴东镇综艺数码城 江苏省通州市兴东镇综艺数码城
电话 0513-86639999 0513-86639999
传真 0513-86563501 0513-86563501
电子信箱 600770dm@jsmail.com.cn zygf600770@jsmail.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 571,266,721.54 573,267,087.00 -0.35 506,305,840.41
利润总额 31,848,485.16 45,081,837.34 -29.35 26,635,453.45
净利润 22,289,036.21 23,380,706.65 -4.67 10,984,602.23
扣除非经常性损益的净利润 8,831,989.22 4,994,908.63 76.82 1,848,145.94
经营活动产生的现金流量净额 87,558,194.15 -148,769,751.99 -36,578,478.83
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 1,373,327,166.63 1,331,292,937.84 3.16 1,330,149,688.17
股东权益（不含少数股东权
644,323,544.18 626,991,524.79 2.76 605,724,811.79
益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.0826 0.0866 -4.62 0.041
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.46 3.73 减少0.27个百分点 1.81
扣除非经常性损益的净利润为基础
1.37 0.797 增加0.573个百分点 0.305
计算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.324 -0.551 -0.135
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 2.386 2.322 2.76 2.243
调整后的每股净资产 2.385 2.274 4.88 2.181
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
5,299,379.82
产产生的损益
各种形式的政府补贴 829,739.54
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,710,350.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
472,037.29
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-899,874.21
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 850,382.33
所得税影响数 4,804,967.78
合计 13,457,046.99
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 小 比例
数量 其他 数量
(%) 新股 股 转股 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 136,350,000 50.50 -40,500,000 95,850,000 35.50
其中：
境内法人持股 136,350,000 50.50 -40,500,000 95,850,000 35.50
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
136,350,000 50.50 -40,500,000 95,850,000 35.50
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 133,650,000 49.50 40,500,000 174,150,000 64.50
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
133,650,000 49.50 40,500,000 174,150,000 64.50
股份合计
三、股份总数 270,000,000 100 270,000,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 52,749
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 份数量
南通综艺投资有限公司 其他 35.38 95,529,407 82,029,407 无
南通大兴服装绣品有限公司 其他 10.12 27,320,593 13,820,593 质押13,200,000
通州市建设投资中心有限公司 其他 5 13,500,000 0 无
张悦 其他 0.28 767,799 0 未知
陈艳 其他 0.27 738,207 0 未知
付如玉 其他 0.27 735,088 0 未知
高伟华 其他 0.22 603,175 0 未知
满恒才 其他 0.15 399,900 0 未知
李丹 其他 0.14 365,900 0 未知
张震九 其他 0.13 354,333 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南通综艺投资有限公司 13,500,000 人民币普通股
南通大兴服装绣品有限公司 13,500,000 人民币普通股
通州市建设投资中心有限公司 13,500,000 人民币普通股
张悦 767,799 人民币普通股
陈艳 738,207 人民币普通股
付如玉 735,088 人民币普通股
高伟华 603,175 人民币普通股
满恒才 399,900 人民币普通股
李丹 365,900 人民币普通股
张震九 354,333 人民币普通股
前10名股东中南通综艺投资有限公司为南通大兴服装绣品有限公司股东,与第
上述股东关联关系或一致行动关系的
三大股东不存在关联关系和一致行动人的情况.其余股东,本公司未知其是否
说明
存在关联关系和一致行动人的情况.
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：南通综艺投资有限公司
法人代表：昝瑞林
注册资本：8,273.168万元
成立日期：1988年1月11日
主要经营业务或管理活动：实业投资、投资管理、财务顾问、国内贸易及相关的技术咨询服务
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：昝圣达
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：经营管理
最近五年内职务：本公司董事长、总经理
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公 是否在股东单
性 年 年初持 年末持 变动
姓名 职务 任期起止日期 司领取的报酬 位或其他关联
别 龄 股数 股数 原因
总额(万元) 单位领取
董事长、总 2004年5月20日～ 无变
昝圣达 男 43 0 0 13.776 否
经理 2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
昝瑞国 董事 男 37 0 0 6.936 否
2007年5月19日 动
董事、副总
2004年5月20日～ 无变
程建华 经理、财务 男 43 0 0 6.91 否
2007年5月19日 动
负责人
徐建 董事 男 44 2004年5月20日～ 0 0 无变 6.94 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
昝瑞林 董事 男 36 0 0 6.94 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
王伟 独立董事 男 42 0 0 1.5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
朱林 独立董事 男 44 0 0 1.5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
马汉坤 独立董事 男 64 0 0 1.5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
昝圣华 监事会主席 男 49 0 0 5.1 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
吉春 监事 男 42 0 0 5.3 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
郭淦仁 监事 男 42 0 0 1.5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
昝瑞章 监事 男 42 0 0 3.5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
黄天鸿 监事 男 31 0 0 5 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
王建华 副总经理 男 43 0 0 2 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
顾凤鸣 副总经理 男 44 0 0 2 否
2007年5月19日 动
2004年5月20日～ 无变
张效均 副总经理 男 43 0 0 5.496 否
2007年5月19日 动
2005年4月29日～ 无变
顾政巍 董事会秘书 女 32 0 0 4.656 否
2007年5月19日 动
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期内公司整体经营情况
2006年度，公司及下属各个行业子公司均能按照年初的既定规划稳步发展，在市场开拓、产品开发以及内部管理等方面不断进取，整体保持了一个稳定的发展态势。报告期内，公司实现主营业务收入57,126.67万元，主营业务利润6,934.37万元，净利润2,228.90万元。受人民币升值影响，以出口为主的公司服装行业利润有所下降；子公司北京综艺达软件技术有限公司因产业结构调整及市场竞争加剧等原因，06年度销售收入下降较多；同时，公司为了更好的体现财务核算的稳健性原则，按照账龄适当提高了应收款项的坏账准备计提比例，较大程度影响了公司利润总额。
（2）主营业务及经营状况
①主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商采购总额为12,597.08万元，占公司本年度采购总额的32.49%；公司向前五名客户销售总额为19,438.05万元，占公司本年度全部主营业务收入的34.03%。
②公司资产及负债构成情况
项目 2006-12-31 2005-12-31 增减比例（%）
应收账款余额 84,185,789.74 175,350,280.79 -51.99
预付账款 50,255,285.29 91,656,448.51 -45.17
存货 172,359,195.20 151,347,640.19 13.88
长期股权投资 112,549,608.73 91,647,015.64 22.81
固定资产 166,575,707.90 180,663,454.61 -7.80
短期借款 377,552,175.00 377,000,000.00 0.147
变动说明：
a.应收账款余额比上年度减少比例为51.99%，主要原因是本年度应收账款回笼资金较快。
b.预付账款余额比上年度减少比例45.17%，主要原因是本年度预付材料款减少。
③营业费用、管理费用、财务费用、所得税变动情况
项目 2006年1-12月 2005年1-12月 增减比例（%）
营业费用 10,480,192.50 9,106,448.56 15.09
管理费用 55,929,829.15 57,307,161.43 -2.40
财务费用 14,086,117.03 8,073,948.60 74.46
所得税 7,030,287.68 6,057,988.08 16.05
变动说明：
财务费用本年度比上年度增加74.46%，主要原因是本年度服装行业汇兑损失增加以及公司收取的资金占用费减少。
④公司现金流量表相关数据
项目 2006年 2005年 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量 87,558,194.15 -142,686,499.89 161.36
投资活动产生的现金流量 -9,955,537.78 -5,191,709.33 91.75
筹资活动产生的现金流量 -8,866,366.23 -69,030,907.56 87.16
变动说明：
a.投资活动产生的现金流量本年度比上年减少比例为91.75%，主要原因是本年度投资综艺超导科技有限公司及收购北京连邦软件股份有限公司19.0089%的股权而导致投资活动产生的现金流出增加。
b.筹资活动产生的现金流量本年度比上年增加比例为87.16%，主要是由于上年度偿还贷款较多，导致本年度筹资活动产生的现金流出较上年度减少。
⑤主要控股及参股子公司的经营情况及业绩
a.主要控股公司的经营情况及业绩：
币种:人民币
公司 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
南通利盈通时装有限公司 工业 服装 210万美元 14,124.25 1,169.60
南通综艺饮品有限公司 工业 饮料 210万美元 268.16 -9.66
南通黄金时装有限公司 工业 服装 51万美元 3,419.29 39.96
南通综艺时装有限公司 工业 服装 51万美元 9,026.95 37.51
北京连邦软件股份有限公司 商品流通业 软件及网络服务 5,517.62万 24,459.90 593.36
深圳毅能达智能卡制造有限公司 工业 IC智能卡、信用卡及配件 5,740.41万 12,141.30 595.58
江苏综艺连邦软件有限公司 商品流通业 计算机软硬件的技术开发服务、销售 1,000万 911.99 -261.72
苏州综艺进出口有限公司 商品流通业 经营各类商品及技术的进出口、销售 3,000万 2,373.78 -595.56
南通综艺进出口有限公司 商品流通业 经营各类商品及技术的进出口、销售 555万 1,207.71 -32.82
江苏高科技产业投资有限公司 服务业 实业投资 3,000万 4,349.66 207.36
南通国茂家纺有限公司 工业 服装 400万美元 1,187.82 -7.78
b.主要参股公司的经营情况及业绩：
单位:万元 币种:人民币
业务 参股公司贡献 占上市公司净
公司名称 主要产品或服务 净利润
性质 的投资收益 利润的比重（%）
南通复盛木业有限
工业 胶合板类木制品 551.24 248.06 11.13
公司
北京神州龙芯集成 龙芯系列微处理器芯片以
工业 31.44 15.41 0.69
电路设计有限公司 及相应产品的开发、销售
2、公司对未来发展的展望
进入2007年度，公司将根据目前发展现状，集中优势资源发展重点产业，大力发展具有核心竞争力的高科技项目，逐步完成向高科技产业的战略转型。
业务经营方面，公司将在以北京连邦为代表的软件及网络服务领域以及以北京神州龙芯为代表的芯片设计和应用方面加大发展力度。北京连邦将大力推动直营体系建设，提高直营软件专卖店的赢利能力，加大企业级产品的营销力度，同时，积极由销售型企业向服务型企业转型，坚定不移地加大互联网的投入力度。北京神州龙芯公司将在2007年面临一个更好的发展机遇，良好的外部环境以及技术的不断完善将使神州龙芯在芯片设计领域逐步向行业标准的制订者方向发展，进一步推进龙芯的产业化进程。智能卡行业，公司所属相关企业将在规模建设和产品附加值的提升方面加大力度，逐步使企业整体实力达到国内领先水平，同时在资本市场做一些有益的尝试。另外，公司在2006年度涉足的新材料领域即高温超导滤波器项目也将在2007年进入发展期。对于公司传统产业的发展，根据公司的战略规划，将逐步进行产业结构的调整，适时对一些与公司发展战略不符且发展后劲不足的产业进行剥离，择机注入优质资产，以达到资源整合的目标。
同时，公司也将在内控建设、人力资源以及规范运作等方面加大力度，使公司继续沿着健康、稳定的轨道持续发展。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经确认的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要如下：
根据新准则计提的商誉减值准备
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中合并价差(股权投资差额)为6,553,453.66元，新会计准则下应计入商誉。公司对该商誉进行减值测试后，全额计提商誉减值准备，减少了2007年1月1日留存收益。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产子公司2006年12月31日账面有投资成本为3,741,734.55元的长期股权投资下的股票投资，公司将其归类为可供出售金融资产。因此，于2006年12月31日公司存在该金融资产的公允价值大于其账面价值39,284,432.25元的差额，应于2007年1月1日增加39,284,432.25元留存收益，并转入资本公积，该差额计算递延所得税负债5,892,664.84元，合计增加33,391,767.41元所有者权益，其中归属于母公司的所有者权益增加17,981,466.75元、归属于少数股东的权益增加15,410,300.66元。
3、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益5,245,121.75元，其中归属于母公司的所有者权益增加4,439,038.18元、归属于少数股东的权益增加806,083.57元。
4、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为111,330,839.72元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益111,330,839.72元。此外，由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益806,083.57；子公司可供出售金融资产的公允价值大于其账面价值归属于少数股东的权益增加15,410,300.66元，新会计准则下少数股东权益为127,547,223.95元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
减少3.28个百
工业 318,748,963.98 262,930,327.91 17.51 -15.56 -12.06
分点
减少2.94个百
商业 252,517,757.56 238,538,296.10 5.54 28.82 32.97
分点
分产品
软件及网 减少13.66个
209,329,634.24 196,665,910.47 6.05 20.57 41.08
络服务 百分点
芯片设计 增加4.28个百
87,603,975.03 73,942,403.78 15.59 8.91 3.66
及应用 分点
减少0.38个百
数码城 274,333,112.27 230,860,309.76 15.85 -14.06 -13.67
分点
减少4.37个百
合计 571,266,721.54 501,468,624.01 12.22 -0.35 4.88
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 345,001,189.99 -0.03
国外 226,265,531.55 -0.83
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
2006年10月,本公司投资1998万元,与中数威利超导技术有限公司共同投资设立综艺超导科技有限公司。11月，公司董事会决定受让中数威利持有的综艺超导16.8%的股权。截止报告期末，本公司已出资1200万元。目前该项目处于建设阶段，尚未产生收益。
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2006年度，公司共实现净利润22,289,036.21元，提取法定盈余公积金3,658,019.19元,加年初未分配利润196,405,703.59元，加其他转入4,876,091.00元，公司2006年度可供股东分配利润为219,912,811.61元。
公司董事会经研究决定拟以2006年12月31日总股本27,000万元为基数，向全体股东每10股送红股5股，共计送出13,500万股，剩余未分配利润结转下一年度。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买日起至报告 是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及被收购或置入 收购
购买日 期末为上市公司贡 易（如是，说明 产产权是否 权债务是否
资产 价格
献的净利润 定价原则） 已全部过户 已全部转移
洋浦联科软件有限公司，北 2006年
京连邦软件股份有限公司 9月30 2,005 112.79 否 是 是
19.0089%的股权 日
收购所涉及的资产产权已全部过户，对公司的经营无不良影响。
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
是否为关联 所涉及的 所涉及的
本年初起至出售日 出售产
交易对方及被出售或置 出售 交易（如是， 资产产权 债权债务
出售日 该出售资产为上市 生的损
出资产 价格 说明定价原 是否已全 是否已全
公司贡献的净利润 益
则） 部过户 部转移
北京天阳星科电子科技
2006年
有限公司，北京综艺达
12月8 2,270 -164.69 221.49 否 是 是
软件技术有限公司
日
50.91%的股权
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
名称 联方
完毕
担保
南通综艺合 2006年11月 2006年11月2日～
320 连带责任担保 否 否
板有限公司 2日 2007年5月28日
第13页共25页
江苏综艺股份有限公司2006年度报告摘要
报告期内担保发生额合计 640
报告期末担保余额合计 320
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,155.22
报告期末对控股子公司担保余额合计 15,095.22
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15,415.22
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
0
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
南通复盛木业有限公司 -5,763,069.93 18,326,442.47 1,948.55 8,200
南通毅能达智能卡制造
-8,654,747.58 19,887,278.68 246,732.99 293,787.26
有限公司
北京数字巅峰科技有限
3,863,829.90 3,997,927.27
责任公司
南通综艺投资有限公司 1,710,980.04 1,820,980.04
南通大兴服装绣品有限 115,727.58
公司
南通市天辰文化发展有
232,100 389,000
限公司
南通兆日微电子有限公
-5,828.24 79,471.34
司
苏州市京苏渔工商有限
910,000 910,000
公司
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、公司提出改革非流通股股东，即南通综艺投资有限公司和南通大兴服装绣品有限公司，承诺自改革方案实施之日起三十六个月内，通过交易所挂牌交易出售原持有的综艺股份非流通股股票价格不低于20元。
2、根据公司与金丰21投资控股有限公司相关协议，公司承诺北京综艺达软件技术有限公司2005年、2006年及2007年达到利润目标（详见2005年4月16日《上海证券报》本公司相关公告）。本年度公司已将所持有的综艺达的股权全部转让给北京天阳星科电子科技有限公司，按照股权转让协议约定：上述承诺也相应转让。（详见2006年12月9日《上海证券报》本公司相关公告。）
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
承诺自改革方案实施之日起三十六个
南通综艺投资有限公
月内，通过交易所挂牌交易出售原持 该两大股东履行承诺，在报告期内
司、南通大兴服装绣品
有的综艺股份非流通股股票价格不低 没有出售综艺股份股票的情况。
有限公司
于20元。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
信会师报字（2007)第11026号
江苏综艺股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏综艺股份有限公司（以下简称综艺股份公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是综艺股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，综艺股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了综艺股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所
中国注册会计师：施国樑、陈云良
上海南京东路61号
2007年4月12日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:江苏综艺股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 224,525,446.04 156,684,141.76 193,182,453.81 89,228,322.32
短期投资 4,722,220.00 100,000
应收票据 725,131.80
应收股利 2,780,423.69
应收利息
应收账款 84,185,789.74 175,350,280.79 8,229,769.78 27,626,283.41
其他应收款 537,799,084.95 455,027,436.12 348,530,589.48 376,514,739.51
预付账款 50,255,285.29 91,656,448.51 3,266,798.36 2,625,384.06
应收补贴款 3,696,329.92 1,180,677.54 108,895.79 157,542.49
存货 172,359,195.20 151,347,640.19 37,499,158.10 31,586,940.99
待摊费用 291,946.75 189,806.25 72,899.96 51,494.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,073,838,209.69 1,036,158,651.16 593,670,988.97 527,890,707.77
长期投资：
长期股权投资 112,549,608.73 91,647,015.64 327,400,153.22 321,044,111.92
长期债权投资
长期投资合计 112,549,608.73 91,647,015.64 327,400,153.22 321,044,111.92
其中：合并价差(贷差以“-”号表
6,553,453.66 10,255,552.82
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
6,553,453.66
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 253,695,539.58 277,645,470.75 191,196,394.98 188,522,244.18
减：累计折旧 87,119,831.68 94,718,267.60 60,507,072.62 54,637,626.25
固定资产净值 166,575,707.90 182,927,203.15 130,689,322.36 133,884,617.93
减：固定资产减值准备 2,263,748.54
固定资产净额 166,575,707.90 180,663,454.61 130,689,322.36 133,884,617.93
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 166,575,707.90 180,663,454.61 130,689,322.36 133,884,617.93
无形资产及其他资产：
无形资产 20,363,640.31 22,823,816.43 19,171,575.37 19,630,352.17
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20,363,640.31 22,823,816.43 19,171,575.37 19,630,352.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,373,327,166.63 1,331,292,937.84 1,070,932,039.92 1,002,449,789.79
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 377,552,175.00 377,000,000 219,000,000 258,000,000
应付票据 18,000,000 15,100,000 600,000
应付账款 133,174,546.44 84,014,543.83 12,912,937.13 15,205,552.16
预收账款 12,723,085.54 12,435,137.03 3,364,070.46 3,109,238.79
应付工资 3,301,238.78 2,823,914.13 93,125.01 564,262.90
应付福利费 1,192,006.28 958,113.18
应付股利 9,798,826.06 18,120,828.72
应交税金 11,769,907.55 12,438,107.70 3,715,763.71 726,696.97
其他应交款 100,639.12 105,859.08
其他应付款 48,956,453.85 32,356,719.17 189,522,093.55 94,176,049.82
预提费用 1,103,904.11 3,653,743.07 386,432.50 412,437.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 617,672,782.73 559,006,965.91 428,994,422.36 372,794,238.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 617,672,782.73 559,006,965.91 428,994,422.36 372,794,238.14
少数股东权益(合并报表填列) 111,330,839.72 145,294,447.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 270,000,000 270,000,000 270,000,000 270,000,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 270,000,000 270,000,000 270,000,000 270,000,000
资本公积 53,885,481.75 53,885,481.75 53,885,481.75 53,885,481.75
盈余公积 112,229,067.08 113,447,138.89 90,647,271.69 89,419,065.10
其中：法定公益金 24,100,115.88
减：未确认投资损失(合并报表填列) 11,703,816.26 6,746,799.44
未分配利润 219,912,811.61 196,405,703.59 227,404,864.12 216,351,004.80
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 644,323,544.18 626,991,524.79 641,937,617.56 629,655,551.65
负债和股东权益总计 1,373,327,166.63 1,331,292,937.84 1,070,932,039.92 1,002,449,789.79
公司法定代表人:昝圣达 主管会计工作负责人:程建华 会计机构负责人:韩晔
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:江苏综艺股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 571,266,721.54 573,267,087.00 62,305,729.74 81,651,724.23
减：主营业务成本 501,468,624.01 478,157,962.87 54,493,610.15 66,212,474.03
主营业务税金及附加 454,410.87 745,173.34 37,785.53 104,256.93
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
69,343,686.66 94,363,950.79 7,774,334.06 15,334,993.27
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
32,599,666.72 22,557,798.59 13,631,782.30 4,760,666.49
列）
减:营业费用 10,480,192.50 9,106,448.56 1,485,916.57 1,825,645.82
管理费用 55,929,829.15 57,307,161.43 13,087,813.18 20,215,558.11
财务费用 14,086,117.03 8,073,948.60 5,033,114.28 -466,172.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,447,214.70 42,434,190.79 1,799,272.33 -1,479,371.27
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,996,768.51 1,293,329.09 12,170,623.17 23,247,229.52
补贴收入 1,573,897.16 1,668,600.07
营业外收入 229,974.87 162,211.10 63,106.57 56,923.08
减：营业外支出 1,399,370.08 476,493.71 58,254.57 310,201.15
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
31,848,485.16 45,081,837.34 13,974,747.50 21,514,580.18
列）
减：所得税 7,030,287.68 6,057,988.08 1,692,681.59 212,060.52
减：少数股东损益(合并报表填列) 7,486,178.09 17,841,106.60
加：未确认投资损失(合并报表填列) 4,957,016.82 2,197,963.99
五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,289,036.21 23,380,706.65 12,282,065.91 21,302,519.66
加：年初未分配利润 196,405,703.59 178,529,107.28 216,351,004.80 197,178,737.11
其他转入 4,876,091.00
六、可供分配的利润 223,570,830.80 201,909,813.93 228,633,070.71 218,481,256.77
减：提取法定盈余公积 3,658,019.19 5,504,110.34 1,228,206.59 2,130,251.97
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 219,912,811.61 196,405,703.59 227,404,864.12 216,351,004.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
219,912,811.61 196,405,703.59 227,404,864.12 216,351,004.80
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
6,923,787.70 4,371,777.97 5,297,669.09 2,359,637.97
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
-12,640,055.71 -13,124,786.69
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:昝圣达 主管会计工作负责人:程建华 会计机构负责人:韩晔
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:江苏综艺股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 760,736,969.55 99,101,836.67
收到的税费返还 15,681,809.85 377,862.41
收到的其他与经营活动有关的现金 169,624,767.29 160,259,096.93
经营活动现金流入小计 946,043,546.69 259,738,796.01
购买商品、接受劳务支付的现金 570,200,174.30 63,308,390.13
支付给职工以及为职工支付的现金 61,710,946.20 11,795,639.32
支付的各项税费 17,679,347.34 1,910,221.91
支付的其他与经营活动有关的现金 208,894,884.70 18,477,489.69
经营活动现金流出小计 858,485,352.54 95,491,741.05
经营活动产生的现金流量净额 87,558,194.15 164,247,054.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 34,028,488.00 28,330,000
其中：出售子公司收到的现金 5,377,421.26
取得投资收益所收到的现金 5,377,421.26 17,909,158.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
152,197 12,000
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,558,106.26 46,251,158.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
13,383,644.04 4,013,613
支付的现金
投资所支付的现金 36,130,000 47,305,000
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,513,644.04 51,318,613
投资活动产生的现金流量净额 -9,955,537.78 -5,067,454.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 17,104,252.83
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 673,482,224.84 422,926,166.44
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 690,586,477.67 422,926,166.44
偿还债务所支付的现金 672,930,049.84 461,926,166.44
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,522,794.06 16,225,468.65
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 699,452,843.90 478,151,635.09
筹资活动产生的现金流量净额 -8,866,366.23 -55,225,468.65
四、汇率变动对现金的影响 -706,485.86
五、现金及现金等价物净增加额 68,029,804.28 103,954,131.49
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,289,036.21 12,282,065.91
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 7,486,178.09
减：未确认的投资损失 4,957,016.82
加：计提的资产减值准备 5,210,918.02 -1,126,228.20
固定资产折旧 16,123,286.57 7,155,330.09
无形资产摊销 919,342.53 458,776.80
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -182,140.50 -21,404.97
预提费用增加（减：减少） -1,832,848.45
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-63,411.71 41,578.48
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 25,453,289.41 16,199,463.65
投资损失（减：收益） -8,417,599.84 -12,170,623.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,657,666.14 -6,751,670.59
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,028,311.61 48,753,577.74
经营性应付项目的增加(减：减少) 109,215,138.39 99,426,189.22
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 87,558,194.15 164,247,054.96
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 223,296,683.14 193,182,453.81
减：现金的期初余额 155,266,878.86 89,228,322.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 68,029,804.28 103,954,131.49
公司法定代表人:昝圣达 主管会计工作负责人:程建华 会计机构负责人:韩晔
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
公司自2006年1月1日起对按账龄计提坏账准备的具体比例进行了调整：
计提比例
账龄
调整前 调整后
1年以内 1％ 1％
1－2年 5％ 10％
2－3年 10％ 30％
3年以上 20％ 100％
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明与上年度相比本年度减少合并单位2家，原因为：公司将持有子公司南通海林木业有限公司的股权于2006年1月已全部出售以及子公司北京综毅能达卡科技有限公司本年度已清算销户。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 644,323,544.18
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并 -6,553,453.66
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备 -6,553,453.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8 33,391,767.41
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 5,245,121.75
14 少数股东权益 111,330,839.72
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 787,737,819.40
公司法定代表人:昝圣达 主管会计工作负责人:程建华 会计机构负责人:韩晔