江苏综艺股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报 告正本。
一、公司简况
公司法定名称:江苏综艺股份有限公司
英文名称:IANGSU ZONGYI CO.LTD
公司注册地址:江苏省通州市兴东镇黄金村
办公地址:江苏省通州市兴东镇黄金村
邮编:226371
法定代表人:昝圣达
信息披露负责人:季风华
股票上市地:上海证券交易所
股票简称:综艺股份
股票代码:600770
二、会计数据与业务数据
(一)本年度利润及构成情况
公司本年度实现利润总额9271.39万元,其中主营业务利润6342.96 万元,其他业务利润51.13万元,投资收益2966.12元,营业外收支-1.25万元。
(二)会计数据及财务指标(合并报表)
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 24379.89 9005.66 6124.26
净利润(万元) 6479.1 3332.48 1993.97
总资产(万元) 53549.93 34400.25 17427.47
股东权益(万元) 34647.77 28066.95 8277.74
每股收益(元)
全面摊薄 0.54 0.56 0.52
加权平均 0.65 0.84 0.52
每股净资产(元)
全面摊薄 2.89 4.68 2.18
加权平均 3.46 7.05 2.18
净资产收益率(%)
全面摊簿 18.7 11.88 24.08
加权平均 20.66 18.33 27.48
调整后 每股净资产(元)
全面摊薄 2.86 4.68 2.17
加权平均 3.43 7.05 2.71
主要财务指标计算公式
A、全面摊薄方法
每股收益=净利润/年末股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理财产净损失-递延资产)/年末股份总数
B、加平均法
每股净收益率=净利润/加权股本
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理净损失-递延资产)/加权股本
注:97年度加权股本=(97年初总股本*4+97年末总股本*8)/12
96年度加权股本=(96年初总股本*11+96年末总股本*1)/12
95年度股本总额不变
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公 未分配利润 合计
益金
期初数 600 14323.13 3324.04 608.4 4426.18 2807.35
本期增加 600 971.86 323.95 2507.23 9479.09
本期减少 2904.68 2904.68
期末数 12000 11418.45 4295.9 932.35 1507.23 34647.76
说明:
1.股本总额增加一倍是因为实行了96年度利润分配及公积金转股 方案即每10股送5股转增5股。
2.公积减少2904.68万元是由于96年度用公积金每10股转增5股;母公司对子公司综艺合板公司的土地使用权确认价与原帐面的差额转入资本公积。
3.盈余公益增加是因为从97年度利润中提取10%的法定公积金及5%法定公益金。
4.未分配利润增加是因为本年度实现利润64791.1万元,提取法定公积金及法定公积金共计971.87万元,增加可分配利润5507.23万元;96年 度每10股送出红股5股,计送出3000万元,总计增加2507.23万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况 单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 3310 1655 1655 3310 6620
2.募集法人股 300 150 150 300 600
3.内部职工股 190 95 95 190 190
尚未流通股合计 3800 1900 1900 3800 7600
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2200 1100 1100 2200 4400
2.已流通股份合计2200 1100 1100 2200 4400
三、股份总数 6000 3000 3000 6000 12000
(二)股东情况
截止97年底,公司股东共有3230户,其中法人股东3户,内部职工股578户
主要股东持股情况(截止1997年12月31日)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本比例%
(万股)
1 南通绣衣时装集团公司 5477.18 45.64
2 南通大兴服装绣品有限公司 1142.82 9.52
3 通州市建设投资中心 600.00 5.00
4 孙诚信 55.4 0.45
5 龙世安 54.00 0.45
6 龙龙湖金属 52.72 0.44
7 石太安 50.6 0.42
8 锦州证券 44.44 0.37
9 刘李氏 42.12 0.35
10 张志平 39.91 0.33
注:法人股南通绣衣时装集团公司,法定代表有昝圣明,主要生产经 营各种高档服装。年度内没有股份质押情况。超过5%的股东计有3户,之间无关联关系,其持有股份增加是公司实施每10股送5股转增股所致。
(三)公司董、监事持股情况
姓 名 性别 职务 年初持股(股) 年末持股(股) 变化原因
昝圣达 男 董事长总经理 30000 60000 送股、转股
徐 建 男 董事副总经理 25000 50000 送股、转股
曹剑忠 男 董事副总经理 25000 50000 送股、转股
昝瑞国 男 董事副总经理 25000 50000 送股、转股
程建华 男 董事副总经理 25000 50000 送股、转股
昝瑞林 男 董事副总经理 23000 46000 送股、转股
季风华 男 董事副总经理董秘 25000 50000 送股、转股
张慎涛 男 监事会主席 18000 36000 送股、转股
昝瑞章 男 监事 15000 30000 送股、转股
郭淦仁 男 监事 9000 9000 送股、转股
昝圣华 男 监事 20000 40000 送股、转股
吉春 男 监事 20000 40000 送股、转股
四、募集资金使用情况
1996年11月,公司发行股票募集资金1.654亿元,因资金到位较晚,96年底剩余资金留至97年度使用,主要情况如下表:
单位:万元
投资项目 应投资金额 实际投资金额
南通综艺合板有限公司 585.6 584.82
(96年已投3000万) (差额为汇兑收益)
全板用房工程项目 998 778.97
高档时装和真丝西装生产线 3004 1471
注:(1)根据招股说明书应投资南通综艺合有限公司4482万元,实际 投入3584.82万元,节省资金897.18 ,用于补充公司流动资金。
(2)补充各子公司流动资金2514万元。
(3)根据招股说明书,应投资高档时装和真丝西装生产线,共计3004 万元,97年度,先期投在深圳分公司1471万元,所余部分将在98年逐步投 入。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告内股东大会、董事会会议情况简介。
(1)股东大会情况
公司1996年度股东大会的召开通知刊登于1997年4月7日的《中国证 券》,并于1997年5月7日在公司黄金贵宾楼举行,与会股东16名,代表股 份3641.1万股,占总股本的60%,符合《公司法》及公司的章程有关规定 。受董事长昝圣达先生的委托,季风华董事主持了大会,会议经过讨论并进行表决,形成如下决议
1)审议通过1996年董事会工作报告;
2)审议通过1996年监事会工作报告;
3)审议通过1996年财务决算报告和1997年度财务预算报告;
4)审议通过1996年利润分配方案和资本公积金转增股本方案、方案 为:向全体股东每10股送红股5股,每10股用资本公积金转增5股;
5)审议通过了关于调整投资项目的决议;
6)审议通过修改公司章程的议案,公司总股本由6000万股增至12000万股。
(2)董事会会议情况
1997年公司董事会继续以《公司法》和公司《章程》为规范工作的行为完成了以下工作:
公司二届四次董事会会议于1997年4月在公司会议室召开,会议审议并一致通过:1996年年度报告;董事会工作报告;1996年度财务决算报告 及1997年度财务预算报告;1996年度利润分配及资本公积金转增股本即 每10股送5股公积金转增5股;关于调整投资项目的决定;就召开本年度股东大会的有关事项作出决议和安排。
公司于1997年7月21日召开二届五次董事会、会议审议并通过了公 司97中报的有关内容、公司董事会召集了96年度股东大会,并向股东大 会汇报工作。
(3)监事会会议情况
本年度公司监事会召开了两次会议:
1997年4月1日,召开公司二届四次监事会、会议审议通过了公司1996年度财务报告和需提交96年度股东大会审议的监事会工作报告。
1997年7月22日公司召开二届五次监事会,会议就7月21日董事会内 容进行审议,并通过了公司97年中期财务报告。
监事会按照《公司法》、公司《章程》所赋予的职责,认真开展监 督工作,列席了公司的历次董事会,对公司的生产经营、财务、资金使用和对外发展等方面的重大决策进行监督、监事会认为,公司的各机构运 作符合有关法律法规的要求;公司的高级管理人员严格规范自身行为,时刻把公司利益、股东权益放在第一位;96年度,由于资金到位较晚,一部 分资金留至本年度使用,在使用过程中,公司严格按照招股说明书的承诺,年度内未有改变投资项目事项。
2.本年度因实施96年度利润分配及公积金转股方案,即每10股送5股 转增5股,公司总股本由6000万扩张到120000万。
3.本年度公司会计师事务所未发生变动。
4.本年度公司无重大关联交易(有关关联交易见会计报表附注)。
5.报告期内公司无重大诉讼`仲裁事项。
6.其他重大事件。
(1)1997年7月,公司被建行江苏省分行企业信用等级会评定为信 用等级AAA级。
(2)1997年8月,公司被农业部授予"全国文明乡镇企业"的光荣称号 。
(3)1997年10月,经江苏省工商行政管理局审核批准,江苏集团正式 成立、集团是以江苏综艺股份有限公司为核心层企业,下属六家紧密层 企业和一大批协作配套企业的企业集团、11月份,综艺集团被南通市人 民政府命名为南通市重点企业集团、作为15个市级重点企业集团之一, 将享受一系列政府给予的优惠政策, 为企业今后的发展打下良好基础。
(二)本年度利润分配预案
1997年度,公司实现净利润6479.1万元,提取10%法定公积金647.91 万元,5%公益金323.95万元,加上年留存未分配利润4426.18万元,减本期内送出红股3000万元,期货市场可供分配利润6933.41万元、为了公司发展的需要,并结合实际情况,拟97年度利润结转至98年度,98年上半年不 进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经上海长江会计师事务所中国注册会计师施国梁、蒋 鸿学并出具无保留意见审计报告、审计报告文号沪长会字(98)第121号 。
(二)会计报表 (见附表)
(三)会计报表附注(附后)
会计报表附注
一.公司概况:
江苏综艺股份有限公司(以下简称"母公司")的前身是江苏南通黄金集团股份有限公司(以下简称"原公司")原公司于一九九二年十月经江苏省体改委体改生(1992)375号文批准,并于一九九二年十月二十三日注册登记、原公司系以南通县刺绣乡厂为主要发起人,与南通威马工贸公司 、南通大兴服装锈品有限公司共同发起,以定向募集方式设立的股份制 企业、原公司的股本总额为3,800万元、一九九五年十一月二十八日,原公司经江苏省工商行政管理局批准同意更名为江苏综艺股份有限公司。
公司于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279号文批准,向社会公开发行人民币普通股2200万股,每股面 值一元,发行价为每股7.88元,以上网定价方式在上海证券交易所系统发行,募集的资金于一九九六年十一月八日由上海长江会计师事务所以沪 长会字(1996)第372号验资报告难经向社会公开发行股票后,江苏综艺股份有限公司股本总额为6,000万元,其中社会法人股3,610万元,社会公众股2,200万元,内部职工股190万元、一九九六年十一月二十日公司股票 在上海证券交易所挂牌交易。
公司一九九七年初注册资本为6,000万元,一九九七年五月七日经股东大会通过,实施每10股送5股红股、以资本公积转增5股后,注册资本增 加为12,000万元,并已经上海长江会计师事务所验资并出具沪长会字(98)第120号验资报告。
公司性质是有限公司属制造行业,经营范围为集装底板,胶合板、 服装制造等。
一九九七公司大力发展新项目,开拓新市场扩大规模创品牌,加快发展抢市场,加强管理求效率经营运作良好,公司业绩有明显提高,为今后 的持续,快速发展奠定了坚实基础。
二.公司采用的主要会计政策:
1.合并报表编制方法和范围:
1)编制方法:根据方法:根据业经有证券相关业务资格的会计师事务所审计的占被投资单位股份50%以上的各子公司会计报表而编制,在合并会计报表时,对内部投资,重大内部交易和资金往来均已互相抵销,逐项 合并计算少数股东权益。
(2)范围:合并子公司情况如下
被投资单位名称 企业性质 注册资本 投资金额(元) 投资比例
注册地 经营范围
南通黄金时装有限公司 中外合资 51万美元 2192987.00 75%
江苏南通 服装
深圳莎伦服饰绣品有 苏港合资 100万美元 3180000.00 60%
限公司 广东深圳 服装
南通综艺时装有限 苏港合资 51万美元 3174750.00 75%
公司 江苏南通 服装
南通综艺饮品有限 苏港合资 210万美元 12245941.68 70%
公司 江苏南通 饮料食品
南通综艺合板有限 苏港合资 720万美元 35848224.00 60%
公司 江苏南通 胶合板集装底板
注:本年度新增合并子公司二户,其中:南通综艺饮品有限公司96年 度尚处试生产、调试阶段,南通综艺合板有限公司97年度正式开业,故未 列入96年度合并报表范围。
2.外币核算办法
以人民币为记帐本位币,以发生外币业务时以月初市场汇价的中间 折人民币记帐,各种外币帐户月末余额,按月末中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐,月末折合的记帐本位币金额与帐面记 帐本位币金额之间的差额,作为汇兑损益,记入当月损益。
3.税项
(1)增值税:服装、单板等产品销售适用税率为17%,木段销售适用税 率为13%;
(2)营业税:租赁收入按5%计缴;
(3)所得税:母公司纳税所得额依据江苏省财政厅苏财税(97)14号文及通州市政府通政发(1997)83号文规定,按实际税负15%计缴、
4.利润分配方法:根据公司法和本公司章程规定,本年度税后利润的分配程序是:
(1)计提10%的法定公积金;
(2)计提5%的公益金;
(3)剩余部分根据股东大会决议进行分配。
三.合并会计报表注释:
1.货币资金 期末(1997年12月31日,下同)
余额 60450340.47
其中:
期初余额 期末余额
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
(1)现金
--人民币 1330802.01 1441872.23
--美元 15 8.2982 124.47 5.972 8.2798 49446.97
1330802.01 1441872.23
(2)银行存款
--人民币 54628009.57 54709997.81
--美元
36547.62 8.982 303279.46 513179.48 8.2798 4249033.46
合计 54931289.03 58959021.27
2.短期投资 期末余额 30,000,000元
项目 初余额 期末余额 期末市场
(1)96国债(3) 20000000 / /
(2)96国债(8) 30000000 30000000 32574000
期末数比数减少20000000元系公司已全部转售96国债(3)
3.应收帐款 期末余额 146,784,018.29元
帐龄分析如下
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 28331404.62 59.68% 126530821.57 86.21%
1-2年 798419.73 16.81% 10955926.51 7.46%
2-3年 11158225.71 23.51% 8239341.03 0.61%
3年以上 1057341.18 0.72%
合计 47472050.06 100% 146784018.29 100%
期末余额较期初余额增加9931.2万元,主要原因系公司本年度合并 范围扩大,相应增加综艺合板公司、综艺饮品公司应收帐款4,897万元( 均为一年之内),另外今年服装出口业务增加较大相应增加应收帐款4600万元。
期末余额中持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款如下
(1)南通服装绣品有限公司 16588626.45元 暂不借款
(2)南通绣衣集团 18156613.74元 暂不借款
(3)南通市城建设投资中心 52704.00元 往来款
5、待摊费用 期末余额 264,239.59元
其中:项目 期初余额 期末余额
保险费用 / 88,572.92
广告用品 / 54,000.00
广告费 / 121,666.67
合计 / 264,239.59
期末余额与期初余额增加26.4万元,均为新并入子公司(综艺合板公司、综艺饮品公司待摊费用。
6.存货 期末余额 54975708.95元
类别 期初余额 期末余额
1)原材料 2043759.93 20989240.32
2)低值易耗品 152592.00 63938.67
3)在产品 5297300.69 2953456.02
4)产成品 6555256.91 15888738.49
合计 14048909.53 39894373.50
期末余额初余额增加2584.5万元,系本年度经营规模扩大及新并入 子公司(综艺合板公司、综艺饮品公司)增加2264余额转入。
7、长期投资 期末余额 54,975,708.95元
(1)项目 期初余额 期末余额
其他投资 90017179.91 54975708.95
(2)]其他投资明细情况如下
被投资单位 投资年限 占被投资单位 实际投资额 按权益法本年增加 累计增加 注册资本比例 合计
南通复盛木业 50年 45% 25844657.59
9655420.86 29131051.46 54975708.95
有限公司
期末余额比期初余额减少35074万元,主要是期初余额中未列入合并 报表范围而挂帐的对综艺合板公司、综艺饮品公司的投资款4470万元, 困本年度列入合并范围而抵销;同时,按权益法计算增加对复盛木业有限公司投资966万元。
8、在建工程
期末余额 1865997.09元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
厂房 / / 1176001.49 1176001.49 募股资金 基本完工
水电工程 / / 245100.12 245100.12 募股资金 基本完工
锅炉 / / 295899.87 295899.87 募股资金 基本完工
其他 / / 148995.61 148995.61 募股资金 基本完工
合计 / / 1865997.09 1865997.09
在建工程增加190.3万元,主要为新并入子公司的开办费201.6万元 。
97年 96年
10、其他业务利润 29661228.86 17693980.65
主要为公司出租"艺玲"商标使用权收入扣除分摊成本及营业税后净额转入。
11、投资收益
(1)上年度明细内容
长期投资-其他投资(权益法未合并)17,693,980.65元
(复盛木业有限公司96年度返利)
(2)本年度明细内容
项目 股票投资 债券投资收益 其他投资收益 合计
收益 成本法 权益法
短期投资 17255200 2740608 19995808.00
长期投资 9665420.86 9665420.86
合计 17255200 2740608 9665420.86 29665420.86
*长期投资-其他投资收益(权益法未合并)系根据被投资企业-南通复盛木业有限公司本年度已审计净利润投资比例权益法取得。
97年度 96年度
12、以前年度损益调整 -875701.17 -478659.56
系子公司黄金时装公司、综艺时装公司等税务部门核定数调整上年度损益转入
四、关联关系及其交易的披露
(一)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
(1)南能绣衣集团 本公司发起股东的母公司
(2)南通大兴服装绣品有限公司 本发起股东
(3)南通城镇建设忠中心 本公司定向募集股东
(4)复盛木业有限公司 本公司占股45%
(二)关联方其他应收款、其他应付款余额
年末余额(金额) 占其他应收、应付款缘比重%
1.其他应收款 1997年 1996年 1997年 1996年 1)南通绣衣集团 18156613.74 1500000.00 21.22 5.44
2)南通大兴服装 16588626.45 1768819.77 19.39 3.85
绣品有限公司
3)南通城镇建设 52704.00 0.06
投资中心
4)南通复盛木业 4493497.02 5.25
有限公司
2.其他应付款
1)南通绣衣集团 2756257.11 2802886.95 11.96 9.00
2)南通绣大兴服装3087382.91 2979543.57 13.40 9.57
绣品有限公司
3)南通复盛木业 165566507.62 53.16
有限公司
五、或有事项的说明
母公司对外担保情况
被担保方 金额 借款银行
1)南通黄金时装有限公司 2000000元 建设银行通州支行
2)南通综艺合板的限公司 3000000元 建设银行通州支行
被担保方均为子公司
六、期后事项
无需说明的重大期后事项
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表。
3、载有会计事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
江苏综艺股份有限公司
一九九八三月十九日
