江苏综艺股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:江苏综艺股份有限公司
英文名称:JIANGSU ZONGYI CO.,LTD
英文缩写:JSZY
2、公司法定代表人:昝圣达
3、公司董事会秘书:季风华
授权代表:顾政巍
联系地址:江苏省通州市兴东镇黄金村
联系电话:0513--6563932 6563931
传 真:0513--6563501
4、公司注册地址:江苏省通州市兴东镇黄金村
办公地址:江苏省通州市兴东镇黄金村
邮政编码:226376
电子信箱:zyjs.n@public.nt.js.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:综艺股份
股票代码:600770
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况(单位:人民币万元)
利润总额:9743.53
净利润:7671.32
主营业务利润:8407.69
其他业务利润:74.95
投资收益:1886.65
营业外收支净额:-108.88
经营活动产生的现金流量净额777.19
现金及现金等价物净增加额:-3784.02
2、公司近三年主要会计数据和财务指标:
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 25342.99 24379.89 9005.66
净利润(万元) 7671.32 6479.10 3332.48
总资产(万元) 64518.91 53549.93 34400.25
股东权益(万元) 42319.09 34647.77 28066.95
每股收益(元) 0.43 0.54 0.56
每股收益(加权)(元) 0.43 0.65 0.84
每股净资产(元) 2.35 2.89 4.68
调整后的每股净资产(元) 2.28 2.86 4.68
净资产收益率(%) 18.13 18.70 11.88
净资产收益率(%)(加权) 19.93 20.66 18.33
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合计
期初数
12000 11418.45 4295.90 932.35 6933.41 34647.76
本期增加
6000 1150.70 383.57 4120.63 11271.33
本期减少 3600 3600
期末数
18000 7818.45 5446.60 1315.92 11054.04 42319.09
变动原因
中期送、中期转增 从本年度 从本年度 本期净利润
转股 股本 利润中提取 利润中提取 增加
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6620 1324 1986 3310 9930
2、募集法人股 600 120 180 300 900
3、内部职工股 380 76 114 190 570
尚未流通股合计 7600 1520 2280 3800 11400
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 4400 880 1320 2200 6600
已流通股份合计
三、股份总数 12000 2400 3600 6000 18000
注:表中股本变动系1998年度中期送、转股所致。
2、股东情况介绍
(1)截至1998年12月31日,公司股东总数为20855户,其中法人股3户,内部职工股股东数为578户。
(2)主要股东持股情况(截至1998年12月31日)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 南通绣衣时装集团公司 8215.77 45.64
2 南通大兴服装绣品有限公司 1714.23 9.52
3 通州市建设投资中心 900.00 5.00
4 安信基金 119.45 0.66
5 黄海初 67.13 0.37
6 苏国龙 61.74 0.343
7 钱吉海 61.68 0.34
8 梁篆鲜 58.08 0.32
9 纪瑞列 56.01 0.311
10 林伟芬 55.92 0.31
注:法人股东南通绣衣时装集团公司,法定代表人昝圣明,主要生产经营各种中高档服装。年度内没有股份质押、冻结情况。
(3)董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 性别 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
昝圣达 男 董事长总经理 60000股 90000股 送股、转股
徐 建 男 董事 50000股 75000股 送股、转股
曹剑忠 男 董事 50000股 75000股 送股、转股
昝瑞国 男 董事 50000股 75000股 送股、转股
程建华 男 董事副总经理 50000股 75000股 送股、转股
昝瑞林 男 董事 46000股 69000股 送股、转股
季风华 男 董事副总经理董秘50000股 75000股 送股、转股
昝圣明 男 监事会主席 0 0
昝瑞章 男 监事 30000股 45000股 送股、转股
郭淦仁 男 监事 18000股 27000股 送股、转股
昝圣华 男 监事 40000股 60000股 送股、转股
吉 春 男 监事 40000股 60000股 送股、转股
顾凤鸣 男 副总经理 0 0
四、股东大会简介
1、报告期内召开的年度股东大会及临时股东大会情况
(1)1998年5月8日上午公司1997年度股东大会在公司会议室召开,与会股东16名,代表股份7242.64万股,占总股本的60.36%,符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议经过讨论并进行表决,审议通过如下决议:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度监事会工作报告;
③修改《江苏综艺股份有限公司章程》议案;
④1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
⑤1997年利润分配方案,即1998年上半年不进行利润分配也不进行公积金转增股本;
⑥1998年度配股预案:
1998年,公司将以1997年末股本总额12000万股为基数,每10股配3股,配股价暂定为7-9元,募股资金将主要用于实施名牌战略,在全国各大中城市设立服装连锁店,以及南通复盛木业有限公司的二期工程投资(主要项目为新型建筑材料);
⑦关于股东大会授权董事会行使3000万元人民币以内(含3000万元)项目投资审批权的议案;
⑧选举产生公司第三届董事会,由昝圣达、徐建、曹剑忠、昝瑞国、程建华、昝瑞林、季风华等七人继续担任公司董事;
⑨选举产生公司第三届监事会,由昝圣华、昝圣明、郭淦仁、昝瑞章、吉春担任本公司监事,其中昝瑞章、吉春由公司1997年度职工代表大会选举产生。
(2)1998年9月18日,公司1998年度第一次临时股东大会在公司会议室召开,与会股东14名,代表股份数7264.4万股,占总股本的60.54%,符合《公司法》和本公司章程的规定。会议经讨论并进行表决,审议通过如下决议:
①1998年度中期报告;
②1998年度中期利润分配及公积金转增股本方案,即以1998年6月30日总股本12000万股为基数,向全体股东每10股派送红股2股,公积金转增3股。
(3)1998年12月31日,公司1998年度第二次临时股东大会在公司会议室召开,与会股东9名,代表股份总数10882.35万股,占公司总股本的60.64%,符合公司法和本公司章程的规定。会议经讨论并表决,审议通过如下决议:
①关于收购北京连邦软件有限公司股权的议案:为调整公司的产业结构,迅速涉足优势产业软件业,增强公司的可持续发展能力,本公司与中保连邦软件有限公司、洋浦联科软件有限公司经友好协商,一致同意本公司收购中保连邦软件有限公司持有的北京连邦软件有限公司51%的股权,并就此签定了《股权转让协议书》。本次股权转让价格以经过长城会计师事务所评估的截止于1998年9月30北京连邦的净资产数额按照中保连邦软件有限公司所占51%股权比例计算,计人民币3264万元。根据协议书,本公司分三次以现金支付价款,所需资金将通过本公司以配股途径或自筹解决。
②关于收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司的议案:为调整公司的产业结构,本公司与南通绣衣时装(集团)公司经友好协商,一致同意本公司收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司的全部资产包括丝织印染分公司的流动资产、机器设备、建筑物、土地使用权及用水、用电、通讯使用权等,并就此签定了《资产转让协议书》。根据协议,本次收购资产价格以经过中企华资产评估有限责任公司评估的截止于1998年10月31日丝织印染分公司资产净值确定,计人民币5915.26万元,收购资金将通过本公司以配股途径解决或自筹解决。本公司将在1999年完成配股计划之后一周内向绣衣集团付清价款。
表决该议案时,南通绣衣时装(集团)公司作为本公司的最大股东,回避表决。
2、现任董事、监事情况简介
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
昝圣达 男 35 董事长 三年 39880.00元
徐 建 男 36 董事 三年 未在本公司领取报酬
曹剑忠 男 34 董事 三年 未在本公司领取报酬
昝瑞国 男 30 董事 三年 未在本公司领取报酬
程建华 男 35 董事 三年 未在本公司领取报酬
昝瑞林 男 27 董事 三年 未在本公司领取报酬
季风华 男 36 董事 三年 35416.00元
昝圣明 男 55 监事会主席
三年 未在本公司领取报酬
昝瑞章 男 33 监事 三年 未在本公司领取报酬
郭淦仁 男 32 监事 三年 未在本公司领取报酬
昝圣华 男 41 监事 三年 未在本公司领取报酬
吉 春 男 35 监事 三年 未在本公司领取报酬
报告期内,公司第二届监事会主席张慎涛先生因年龄原因不再担任监事会主席职务,该决议已于1998年5月8日经公司1997年度股东大会通过。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,董事会共召开了四次会议:
(1)公司第三届董事会第一次会议于1998年5月8日在公司会议室举行,应到董事7人,实到7人,会议讨论并通过了如下决议:
①选举昝圣达先生为第三届董事会董事长;
②聘任昝圣达先生为总经理;
③聘任季风华先生为副总经理;
聘任程建华先生为副总经理;
聘任顾凤鸣先生为副总经理;
④聘任季风华先生为第三届董事会秘书。
(2)公司第三届董事会第二次会议于1998年8月16日在公司会议室召开,应到董事7人,实到7人,会议经过讨论,形成如下决议:
①审议通过1998年度中期报告;
②审议通过公司1998年度中期利润分配及公积金转股预案:
按1998年6月30日总股本12000万股为基数,拟向全体股东每10股送2股,公积金转增3股;
③审议通过于1998年9月18日召开1998年度第一次临时股东大会的通知。
(3)公司第三届董事会第三次会议于1998年11月28日在公司会议室召开,应到董事7人,实到7人。会议经讨论通过如下决议:
①审议通过关于收购北京连邦软件有限公司股权的议案;
②审议通过关于收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司全部资产的议案;
③审议通过于1998年12月31日召开1998年度第二次临时股东大会的决议。
2、报告期内,经公司第三届董事会第一次会议决议通过聘任昝圣达为总经理,季风华、程建华、顾凤鸣为副总经理,聘任季风华为董事会秘书。
3、上海长江会计师事务所对本公司1998年度财务报表出具了无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配及公积金转增股本预案
1998年度,经上海长江会计师事务有限公司所出具的沪长会字(99)第339号审计报告,公司共实现净利润7671.32万元,提取10%法定公积金和5%的公益金,加年初未分配利润6933.41万元,减本年度中期所送红股2400万元,共计可分配利润11054.03万元。经公司第三届董事会第五次会议决议通过,决定本次不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
(三)报告期内送、转、配股方案执行情况
经本年度第一次临时股东大会决议通过,公司决定以1998年6月30日总股本12000万股为基准向全体股东每10股送2股公积金转增3股,送、转股对象为1998年9月23日下午交易结束后在上海证券中央登记公司登记在册的全体股东,股权登记日为1998年9月23日,除权日及送股可流通部分上市交易日为1998年9月24日。
经公司1997年度股东大会决议通过,决定以1997年12月31日总股本12000万股为基准,每10股配售3股。由于市场情况发生变化等原因,该方案在年度内未能实施完成。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1998年度,公司监事会共召开了三次会议,分别选举产生了新的监事会主席,审议了公司1997年年度报告和1998年度中期报告,列席了历次董事会,在《公司法》及公司章程规定的范围内对公司的财务、经营计划等进行了监督。
(二)监事会对有关问题的意见
监事会认为,公司的经营过程中能依法运作、合法经营;公司的董事和其他高级管理人员在行使职责时都能以有关法律、法规为行为准则,以服务于全体股东为宗旨,没有违背法律、损害公司利益的行为发生。
公司1996年11月股票上市所募资金能按招股说明书及1996年度股东大会关于变更投资项目的决议分次投入各项目,余款将在1999年度逐步投入。
对于报告期内的两次收购行为,监事会认为其中不存在内幕交易。公司聘请了资产评估事务所对标的进行了评估,并向有关法律机构进行咨询,因此收购价格合理,收购程序合法。涉及关联交易的事项,有关关联方在股东大会表决时进行了回避。
七、业务报告摘要
1998年,我公司克服了东南亚金融危机、长江特大洪涝灾害、市场需求不景气等诸多宏观不利因素,在全体员工的共同努力下,完成销售收入25342.99万元,实现净利润7671.32万元,分别比去年同期增加3.95%、18.40%。能取得如此业绩,得益于公司决策层在经营过程中能很好地把握时机,使公司在传统产业与涉足新的行业方面均有不俗表现。
1、公司主营业务情况
公司目前的经营范围涉及服装、丝绸、木业、饮料、软件开发与销售等领域,公司服装、木业的销售收入在公司主营业务收入中所占比例分别为59.75%、40.06%,南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司的资产及相关负债计入年末报表,北京连邦软件有限公司本年度不列入会计核算范围。
2、公司财务状况
1998年度,公司各项主要财务指标如下:(单位:人民币万元)
总资产 长期负债 股东权益 主营业务利润 净利润
1997年 53549.93 77.24 34647.76 7159.91 6566.67
1998年 64518.91 16 42319.09 8407.69 7671.32
同比增加 20.48% -79.29% 22.14% 17.43% 16.82%
有关各项指标的变动原因详见财务报表附注。
3、公司员工情况
公司现有员工2432名,其中,生产人员1958名,销售人员123名,技术人员173名,财务人员34名,行政人员143名,退休职工1名,具有中级以上职称和大专以上文化的占23.1%。
(二)公司投资情况
1、前次募股资金投向
(1)根据招股说明书公司将投资高档时装项目,除以前年度的投入,报告期内,公司再次投资718万元用于扩建服装生产线,在通州新建一服装生产车间,年度内该项目产生收益120.90万元。
(2)本年度,公司共投入相关项目流动资金约1813万元,余款拟在1999年度分期投入。
2、非前次募股资金投资情况
(1)投资3264万元收购北京连邦软件有限公司51%股权。根据协议,我公司将分三次投入全部资金,年度内先期投入643.2万元,公司拟以新年度配股资金或自筹完成价款支付。
(2)出资5915.26万元收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司全部净资产。根据协议,我公司将以对绣衣集团之间的债权抵扣部分收购价款,连同本期现金支付款,累积已支付收购价款5080.46万元,余款公司拟以新年度配股资金或自筹完成价款支付。
3、国债投资
本年度投资国债2000万元。
4、新年度业务发展计划
1999年度,国家各项积极的宏观经济政策将使我公司面临更好的经济环境和发展机遇,公司将以此为契机,不断拓展传统业务和新业务。
在新的年度,国家将实行更为优惠的外贸政策,纺织自营出口退税率恢复到13%,同时出口到美国的真丝服装已无配额限制,这对我公司的面料生产、服装出口将有一个极大的促进。公司在新的年度内,将在面料的质量、服装的款式、品种上下工夫,力求以独特的面料、新颖的设计增强竞争力,同时,公司将在营销网络的建设上有所举措,使公司具备从面料生产到成衣上架一条龙的成套服务能力。
随着1999年国家打击走私工作的进一步深化,灾后重建对建材市场需求的拉动,以及进口木材实行零关税的实施,我公司的木业在新年度将得到进一步发展。我公司将借鉴综艺合板、复盛木业成功运作的经验,投资南通海林木业有限公司,在公司木业体系的内部管理、产品质量、市场开拓方面更上一层,以期在积极的宏观环境下,复盛木业、综艺合板、海林木业等木业企业群建成国内颇具影响的生产基地之一,形成规模经济。
鉴于国内饮料市场竞争激烈,公司下属饮品公司在生产运作过程中未能达到预期效益,公司决定调整饮品公司的产品结构,进行新的市场定位。1999年,公司拟与外商合作生产极具市场前景的的含酒精果汁饮料。
1999年,将是公司涉足信息产业,发展信息技术关键性的一年。公司将根据股权收购协议,全面完成对连邦公司的资金注入。同时,公司将利用资金优势,辅助连邦公司启动电子商务计划,构筑连邦电脑教育培训体系及建立连邦品牌产品的电脑直销系统。我公司将投资连邦公司使其依托互联网信息技术,迎合未来营销模式、消费行为的变革趋势,全面开拓符合信息化发展方向的电子商务,开展网上销售和信息传播业务。1999年,公司将配合连邦公司完成该项目的基础建设并投入试运营。作为连邦“跨世纪教育工程”的核心内容,电脑教育培训业务将是连邦公司1999年实施品牌经营的重点推动方向,我公司将积极配合,协助初步建立面向儿童、成人等多层次消费群的专业化、标准化的连邦电脑教育培训体系和产品体系,同时,连邦公司将继续开展与电脑教育的领域相关的电子教学业务和市场开发,探索网上教育的业务模式。多年的生产运作使我公司充分意识到以计算机行业为龙头的信息产业对国民经济的影响越来越大,国内计算机市场潜力巨大。为此,我公司将协助连邦公司以原有销售渠道为依托,逐步在国内市场建立规范、完整的电脑直销体系。1999年。连邦公司将逐步完善电脑直销模式,通过示范性的直销和各地的服务网点,构筑连邦电脑良好的品牌形象和形成规模化经营的格局。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度,公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、收购、出售资产及吸收合并事项
(1)公司以净资产收购的方式收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司全部净资产,收购价格为5915.26万元;
(2)公司以3264万元收购北京连邦软件有限公司51%的股权。
以上决议已经公司1998年度第二次临时股东大会审议通过(该决议公告刊登于1999年1月1日《上海证券报》)。
3、重大关联交易(详见财务报表附注)。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内,公司聘请的会计师事务所经过改制,更名为上海长江会计师事务所有限公司。
6、报告期内公司没有更改名称或股票简称。
7、其他重大事项
关于2000年问题的说明:
公司目前电脑的运用主要集中于文件管理及财务管理。用于文件处理的计算机多为单机运作,软件的升级较为方便。关于财务管理所用电脑,公司已积极与供应商联系,同时借助公司下属北京连邦软件有限公司的技术力量,对公司内部财务系统已有较为稳妥的改进方案,2000年问题对公司基本没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经上海长江会计师事务所有限公司中国注册会计师施国梁、陈玺审计,并出具无保留意见审计报告,审计报告文号为沪长会字(99)第339号。
(二)会计报表及会计报表附注(见后)。
沪长会字(99)第339号
审 计 报 告
江苏综艺股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了 贵公司1998年12月31日的合并及母公司的资产负债表,1998年度的合并及母公司的利润表和现金流量表. 这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的.在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1998年12月31日的财务状况以及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
上海长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址:上海市桃江路8号 施国梁、陈 玺
电话:021-64312178 一九九九年三月二十五日
传真:0086-021-64745705
会计报表附注
一. 公司简介:
江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279号文批准,向社会公开发行人民币普通股2,200万股,公司总股本金为6,000万元,其中募集法人股3,610万元,社会公众股2,200万元,内部职工股190万元.一九九六年十一月二十日公司股票在上海证券交易所挂牌交易.
公司性质为股份有限公司,属制造行业,主要经营范围为集装箱底板、胶合板、服装制造等.一九九七年五月七日经公司股东大会通过,实施每10股送5股红股,以资本公积转增5股后,股本金增加为12,000万元,已经上海长江会计师事务所验资并出具沪长会字(98)120号验资报告. 一九九八年九月十八日公司1998年度第一次临时股东大会决议通过,实施1998年中期利润分配及资本公积金转增股本,即每10股送红股2股,以资本公积转增3股.经中期利润分配及资本公积金转增股本后,公司股本总额为18,000万元,其股本结构比例未变.本次股本变更尚未经验资.
一九九八年度,公司克服东南亚金融危机、长江水灾等诸多不利因素,通过对外投资、技术改造和资本经营,在产业结构、生产规模等方面均取得较大发展.本年度销售收入2.53亿元,净利润7,671.3万元.均比上年度有较大增长,实现了股本和经济效益同步增长.
公司于本年度以净资产收购的方式收购了南通绣衣时装(集团)公司的丝织、印染分公司,改组成公司的丝织印染分公司.收购北京连邦软件有限公司51%的股权,为公司产业政策的顺利过渡,未来的发展提供良好的后劲.
上述二项收购方案已经一九九八年十二月三十一日公司第二次临时股东大会通过,其中收购南通绣衣时装(集团)公司的丝织、印染分公司的款项,按双方协议,部分收购价款以债权相抵,连同现金支付款,截至一九九八年十二月三十一日止,累计已支付收购价款5,080.46万元,占全部收购款的85.9%,因而该公司的资产及相关负债已计入年末报表,另收购北京连邦软件公司51%的价款至年末仅支付部分,因而北京连邦软件公司未列入本年度合并会计报表范围.
二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1.会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》.
2.会计年度:自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3.记帐本位币:以人民币为记帐本位币.
4.记帐基础和计价原则:记帐基础为权责发生制,计价原则采用历史成本.
5.外币业务核算方法:发生外币业务时以月初的市场汇率为折合汇率,每期期末,对外币帐户的余额按期末汇率重新折合人民币,其与原帐面人民币余额的差额作为财务费用-汇兑损益,计入当期损益.
6.坏帐核算方法:
(1) 坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产的资产或遗产清偿后,仍不能收回的,或债务人逾期未履行偿债义务,超过3年仍然不能收回的应收帐款.
(2) 采用备抵法,按年末应收帐款借方余额的3‰计提坏帐准备.
7.合并会计报表编制方法:
(1) 根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,凡投资额占被投资单位实收资本50%以上的按权益法核算并合并报表.
(2) 编制方法是以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额并相互抵销内部往来后编制而成.
8.现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资.
9.存货核算方法:
(1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品和产成品等.
(2)存货按取得时的实际成本记帐,产成品发出时采用加权平均法计价,低值易耗品按一次摊销法摊销.
(3)本年末未计提存货跌价准备.
10.短期投资核算方法:
短期投资(均为债券投资)按取得时的实际成本计价,期末按约定利率计算债券投资收益.
本年末未提取短期投资跌价准备.
11.长期投资核算方法:
(1) 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对其他单位的投资占该单位实收资本20%以上(含20%)的按权益法核算,20%以下的,按成本法核算.
(2) 长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息.
本年末未计提长期投资减值准备.
12.固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产按取得时的实际成本计价.
(2)构成固定资产的标准:单位价值在2,000元以上, 同时使用年限在一年以上.
(3)固定资产折旧采用直线法分类计提.
(4)固定资产分类及折旧年限、折旧率为:
固定资产分类 预计年限 年折旧率
A.房屋及建筑物 30年 3.2%
B.机器设备 10年 9.6%
C.其他设备 5年 19.2%
预计净残值率统一为4%.公司所属子公司均为中外(苏港)合资公司,按《外商投资企业会计制度》有关规定,残值率为10%,房屋、建筑物年折旧率为4.5%,其余均与母公司相同,因差异影响较小,在合并会计报表时未予调整.
13.在建工程核算方法:
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建设期内所发生的借款利息计入该工程成本,在工程完工验收合格交付使用时转入固定资产,对尚未办理验收先交付使用的固定资产,暂估入帐并计提折旧,待验收后按实际成本予以调整.
14.无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际发生额计价,在有效使用年限内分年平均摊销.
15.开办费、长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在五年内平均摊销.
(2)长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益年内平均摊销.
16.收入确认原则:
商品销售,在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
租出公司资产时按合同约定的期限租金确认收入.
17.所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法.
三.税项
1. 增值税:服装、单板等产品销售适用税率为17%,木段销售适用税率为13%.
2. 营业税:租赁收入按5%计缴,融资利息收入按8%计缴.
3. 其他地方附加税费:按规定缴纳.
4. 所得税:公司纳税所得额依据江苏省财政厅苏财税(97)14号文及通州市政府通政发(1997)83号文规定,自公司批准上市日始,按实际税负15%计缴.
四.控股子公司及合营企业:
1.子公司全称
法定 注册资本 经营范围 权益比例 注册地
代表人
南通黄金时装有限公司
昝圣达 51万美元 服装 75% 江苏南通
南通综艺时装有限公司
昝圣达 51万美元 服装 75% 江苏南通
深圳莎伦服饰绣品有限公司
昝圣达 100万美元 服装 60% 广东深圳
南通综艺合板有限公司
昝圣达 720万美元 单板、集 60% 江苏南通
装箱底板
南通综艺饮品有限公司
昝圣达 210万美元 饮料 70% 江苏南通
2.合营企业:南通复盛木业公司投资期限50年,注册资本760万美元,公司占股比例45%,复盛木业公司主要生产经营胶合板等,注册地江苏南通.
五.合并会计报表主要项目的注释:
1. 货币资金
期 初 余 额 期 末 余 额
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
(1)现金
人民币 1441872.23 1733873.32
美元 5972 8.2798 49446.97 10072.00 8.2787 83383.07
合计 1491319.20 1817256.39
(2)银行存款
人民币 54709997.81 20700412.29
美元
513179.48 8.2798 4249033.46 11164.04 8.2787 92423.74
小计 58959021.27 20792836.03
合计 60450340.47 22610092.42
2. 短期投资
项 目 期初余额 期末余额 期末市场价
(1)96国债(8) 30000000.00 -
(2)国债组合 - 50000000.00 52899388.41
96国债(8)已全部收回,期末余额5,000万元系公司委托雍信财务顾问有限公司进行国债组合投资.
3. 应收帐款
期 初 款 期 末 款
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年之内 126530821.57 86.21% 175662891.42 92.32%
1-2年 10955926.51 7.46% 9015867.23 4.74%
2-3年 8239929.03 5.61% 2296422.99 1.21%
3年以上 1057341.18 0.72% 3295935.58 1.73%
合计 146784018.29 100% 190271117.22 100%
期末余额较期初余额增加4,349万元,主要为公司制衣分厂本期新投入生产,相应增加1,400万元,子公司综艺时装公司、深圳莎伦公司下半年扩大外销,增加应收款6,000万元,综艺合板公司减少3,000万元.
期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款.
4. 预付货款
期 初 款 期 末 款
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年之内 32730750.30 95.40% 45641195.68 98.81%
1-2年 1579205.00 4.60% 477364.37 1.03%
2-3年 70108.45 0.16%
合计 34309755.30 100% 46188668.50
期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款.
5.其他应收款
帐龄分析如下:
期初余额(元) 期末余额(元)
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年之内 62318292.25 72.83% 80417166.83 73.56%
1-2年 7144660.86 8.35% 21048894.02 19.25%
2-3年 13245409.42 15.48% 2900917.63 2.65%
3年以上 2859558.93 3.34% 4968894.40 4.54%
合 计 85567921.46 100% 109335872.88 100%
期末余额较期初余额增加2,277万元,主要为公司预付收购北京连邦软件公司51%股权款643.2万元,另子公司暂付款上升1,200万元.
期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款.
6.存货
类 别 期初数 期末数
(1)原材料 20,989,240.32 6,630,438.98
(2)低值易耗品 62,938.67 566,514.59
(3)在产品 2,953,456.02 2,647,261.38
(4)产成品 15,888,738.49 14,035,565.11
合计 39,894,373.50 23,879,780.06
期末余额较期初余额下降40%, 主要为减少资金占用,压缩原材料库存,销售需求增加,在产品和产成品相应减少. 另收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司增加存货415万元.
7.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 217151.78 88572.92 93771.60 83148.58 99195.94
广告用品 168000.00 54000.00 - 54000.00 -
广告费 3123010.00 121666.67 - 121666.67 -
修理费 139153.81 - - - -
合计 3647315.59 264239.59 93771.60 258815.25 99195.94
期末余额较期初余额减少16.5万元,系期初留存的广告费等已在本期分摊.
8.长期投资
长期股权投资均系其他股权投资.
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 54975708.95 1508716.75 - 56484425.70
(2)其他股权投资明细情况如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
南通复盛木业有限公司 50年 25844657.49 45%
按权益法本年增加 累计增加 合 计
1508716.75 30639768.21 56484425.70
9.固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)原值
房屋、建筑物 36998631.70 37041512.41 74040144.11
机器设备 34348520.89 25374792.22 59723313.11
其他设备 7475835.29 2135101.52 9610936.81
合计 78822987.88 64551406.15 143374394.03
(2)累计折旧
房屋建筑物 3069505.03 12055999.33 15125504.36
机器设备 3055738.17 16247194.93 19302933.10
其他设备 2063571.10 1462295.19 3525866.29
合计 8188814.30 29765489.45 37954303.75
(3)净值 70634173.58 105420090.28
本年度增加数中,在建工程项目完工转入531.4万元(已完工尚未办理竣工手续,按帐面数暂估入帐).另收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司项目转入固定资产5,916.2万元.
10.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末余额
资金来源
(1)厂房
1176001.49 5062723.15 2795836.41 3442888.23
募股资金
(2)水电工程
245100.12 245100.12
募股资金
(3)锅炉
295899.87 295899.87
募股资金
(4)码头
150000.00 150000.00
募股资金
(5)设备安装
5629239.81 2518499.77 1300000.00 1810740.04
募股资金
(6)其他
148995.61 1638143.57 1485000.00 302139.18
募股资金
合计
1865997.09 12480106.53 5314336.18 2785000.00 6246767.44
11.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
(1)商标
2750000.00 2028125.00 - - 137500.00
1890625.00
(2)评估入帐商
383648.00 340488.00 - - 19182.00
321306.00
标及其他无形
资产
(3)土地使用权
28259095.78 6638745.62 21446804.33 - 238313.67
27847236.20
合计
31392743.78 9007358.62 21446804.33 - 394995.67
30059167.28
本期增加数系收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司转入.
12.开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1692343.68 396900.83 403272.76 1685971.75
本期增加数系深圳分公司筹办费用转入.
13.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
绿化费用等 214392.00 69224.36 59180.08 224436.28
电话初装费 28710.00 - 3190.00 25520.00
水电增容费 2806930.97 - 2806930.97
合计 243102.00 2876155.33 62370.08 3056887.25
本期增加主要系收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司转入水电增容费.
14.短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 18,000,000.00 45,150,000.00
期末借款数增加的原因系公司生产规模扩大,相应增加资金需求.
15.应付票据 期末余额 1,200,000元
期初数 期末数
495,000.00 1,200,000.00
系预付客户料款而出具期限为半年的银行承兑汇票.
期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项.
16.应付帐款
期初数 期末数
66,938,364.36 22,949,874.19
主要为应付购货款,期末数较期初数大幅下降主要系欠客户货款已及时支付.期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
17.预收货款
期初数 期末数
6,927,630.86 6,635,072.34
为预收客户货款.期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
18.应交税金
税 种 期初数 期末数
(1)增值税 10,047,943.34 13,038,705.83
(2)营业税 133,250.00 816,935.77
(3)所得税 10,064,558.48 17,849,670.90
(4)关税 936,539.58 -
合 计 21,182,291.40 31,705,312.50
期末余额较期初余额上升47%,主要为增值税和所得税欠交款上升.
19.其他应付款
期初数 期末数
23,047,233.75 44,108,826.50
主要为暂收往来款等,期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项,详见附注六说明.
期末数较期初数增加2,106万元,主要系收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司项目收购价款余额挂帐900万元,丝织印染分公司相关负债转入376万元.
20.预提费用
项 目 期初数 期末数
预提加工费 323,493.70 323,493.70
预提利息 20,000.00 103,350.00
预提电费 - 20,833.60
合 计 343,493.70 447,677.30
系子公司按有关加工合同和贷款协议预提.根据成本配比原则进帐.
21.长期应付款
项 目 期初数 期末数
(1)商标使用权转让收入 710,000.00 160,000.00
(2)子公司递延汇兑收益 62,400.00 -
合计 772,400.00 160,000.00
系本公司商标使用权转让收入,按5年平均转入收益,本年度转出55万元.
22.股本 期末余额 180,000,000元,均为普通股.
数量单位:万股
期初数 本年变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 0 0
境内法人持有股份 6,620 1324 1986 3310 9930
外资法人持有股份 0 0
其他 0 0
2.募集法人股 600 120 180 300 900
3.内部职工股 380 76 114 190 570
4.优先股或其他 0 0
尚未流通股份合计 7600 1520 2280 3800 11400
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
4400 880 1320 2200 6600
2.境内上市的外资股 0 0
3.境外上市的外资股 0 0
4.其他 0 0
已流通股份合计 4400 880 1320 2200 6600
三.股份总数 1200 2400 3600 6000 18000
根据一九九八年九月十八日公司1998年度第一次临时股东大会决议,以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股,以资本公积向全体股东每10股转增3股,合计每10股送、转增5股,公司股本由120,000,000元增至180,000,000元.
本次股本变更尚未办理验资手续.
23.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
1)股本溢价 112588604.39 36000000.00 76588604.39
2)资产评估增值 642668.41 642668.41
3)投资准备 953244.75 953244.75
合计 114184517.55 36000000.00 78184517.55
本期减少36,000,000元系根据1998年度第一次临时股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增3股所致.
24.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
1)法定盈余公积14271548.15 7671323.83 - 21942871.98
2)公益金 9323527.16 3835661.92 13159189.08
3)任意盈余公积19363971.67 19363971.67
合 计 42959046.98 11506985.75 54466032.73
本期增加数系根据公司董事会决议,从1998年度税后利润计提10%的法定盈余公积和5%的公益金转入。
25.未分配利润 期末余额110,540,361.03元
期初结余数为69,334,108.47元, 本期根据公司1998年度第一次临时股东大会决议,以未分配利润派送红股转出24,000,000元.本期转入税后利润76,713,238.31元,按公司董事会决议,计提10%的法定盈余公积、5%的公益金共计11,506,985.75元,期末未分配利润余额为110,540,361.03元。
26.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2,518,554.96 1,940,969.02
减:利息收入 8,687,054.04 2,303,293.09
汇兑损失 107,225.49 191,247.93
减:汇兑收益 278,649.67 176,239.77
其他 43,899.02 101,043.56
合计 -6,296,024.24 -246,272.35
本期利息支出增加的主要原因系银行借款增加,利息收入增加638万,系本公司收取南通绣衣时装(集团)公司、大兴服装绣品有限公司的资金占用费230万元及子公司贷给其他企业的利息收入558万元(较上年增加378万元)。
27.其他业务利润 749,491.30元
本年发生数 上年发生数
749,491.30 511,326.53元
主要系公司出租"艺铃"商标使用权收入扣除相应的成本、税金后净额及子公司综艺合板公司出售边角料净收益。
28.投资收益 18,866,516.75元
本年发生数 上年发生数
18,866,516.75 29,661,228.86元
本期投资收益构成如下:
(1)债权投资收益 17,357,800.00元
(2)年末调整的被投资公司所有者权益净增额 1,508,716.75元
年末调整的被投资公司所有者权益净增额系根据联营公司南通复盛木业有限公司,本年度已审净利润按投资比例权益法计算所得。
债权投资收益中1,357,800元,系投资3,000万元购96国债(8)收益所得.16,000,000元系投资5,000万元委托雍信财务顾问有限公司进行国债组合投资收益所得。
29.营业外支出
本年发生数 上年发生数
1,124,817.33 12,535.00
本期发生数主要为公司希望工程捐款30万元,及子公司支付粮食风险基金、建农基金等67万元。
30.净利润
本年发生数 上年发生数
76,713,238.31 65,666,694.24
上年发生数65,666,694.24元比1997年会计报表净利润数64,790,993.07元相差额875,701.17元,系97年度以前年度损益调整数转入。
六.关联方关系及其交易的披露
(一)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司的关系
(1)南通绣衣时装(集团)公司 本公司发起股东的母公司
(2)南通大兴服装绣品有限公司 本公司发起股东
(3)南通城镇建设投资中心 本公司定向募集股东
(4)复盛木业有限公司 本公司占股45%
(二)不存在控制关系的交易:
1.本公司向南通复盛木业公司提供木材4,149,025.98元,提供单板3,024,010.64元。
以上与南通复盛木业公司的货物交易价格双方均按市价商定。
2.按本公司与南通绣衣时装(集团)公司(绣衣公司)、南通大兴服装绣品有限公司(大兴公司)签定的协议书,同意以绣衣公司、大兴公司所欠本公司的债务共计38,599,059.21元,折抵公司收购绣衣公司丝织印染分公司的收购款,余款以本公司1999年配股资金或其它方式予以清偿.同时按上述协议规定,本公司按银行同期贷款利率收取绣衣公司、大兴公司资金占用费230万元(已扣除应纳营业税)计入本期收益。
(三)关联方其他应收款、其他应付款余额:
期末余额 占其他应收款、其他应付款比例(%)
1.其他应收款 本年末 上年末 本年末 上年末
(1)南通绣衣时装(集团)公司 - 18156613.74 - 21.22
(2)南通大兴服装绣品有限公司 - 16588626.45 - 19.39
(3)南通城镇建设投资中心 52704.00 52704.00 0.05 0.06
(4)南通复盛木业有限公司 4675297.02 4493497.02 4.28 5.25
2.其他应付款
(1)南通绣衣时装(集团)公司
2076257.11 2756257.11 4.71 11.96
(2)南通大兴服装绣品有限公司
107839.34 3087382.91 0.24 13.40
(3)南通复盛木业有限公司 1718557.14 - 3.90
其他应收款中南通绣衣时装(集团)公司、南通大兴服装绣品有限公司年末余额已按协议折抵收购丝织印染分公司价款。
七.或有事项的说明:
本公司截止1998年12月31日尚未到期的对外担保共计叁笔,金额为1,765万元。
1)为南通黄金时装有限公司向通州市建行借款提供担保795万元
期限98.8-99.12
2)为南通综艺时装有限公司向通州市建行借款提供担保200万元
期限98.8.13-99.3.10
3)为南通综艺合板有限公司向通州市建行借款提供担保770万元
期限98.8.6-99.11.15
以上被担保单位均为本公司子公司。
八.承诺事项:
1.本公司于1998年11月27日与中保连邦软件有限公司、洋浦联科软件有限公司签订《股权转让协议书》以人民币3,264万元收购中保连邦软件有限公司持有的北京连邦软件有限公司的51%的股权。
2.本公司于1998年11月27日与南通绣衣时装(集团)公司签订《资产转让协议》,以人民币5,915.26万元收购南通绣衣时装(集团)公司丝织印染分公司的全部资产。
3.上述二项收购议案已于一九九八年十二月三十一日经本公司1998年第二次临时股东大会审议通过,因截至一九九八年十二月三十一日收购北京连邦有限公司51%股权的收购价款仅支付一部分,按财政部66号文件的有关规定,其资产、负债及权益未列入1998年度母公司及合并的会计报表反映。
九.资产负债表日后事项:
一九九九年一月十六日,公司第三届董事会第四次会议决议公告:
本公司与英国金椋有限公司共同投资兴办南通海林木业有限公司,南通海林木业有限公司总投资1,000万美元,注册资本520万美元,其中本公司出资51%,英方出资49%。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日:1992年10月3日
注册地:江苏省通州市兴东镇黄金村
报告期内公司变更注册登记日:1998年9月14日
注册地:江苏省通州市兴东镇黄金村
2、公司法人营业执照注册号:13847141-1。
3、公司税务登记号:320683138471411。
4、公司未流通股票托管机构:江苏证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海长江会计师事务所有限公司
地址:上海市桃江路8号宝轻大厦四楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏综艺股份有限公司
一九九九年四月
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 98年12月31日 单位:元
项 目 年初数 年末数
==============================================================
流动资产：
货币资金 22610092.42 60450340.47
短期投资 50000000.00 30000000.00
应收票据
应收帐款 190271117.22 146784018.29
减：坏帐准备 148905.04 193100.25
应收帐款净额 190122212.18 146590918.04
预付货款 46188668.50 34309755.30
其他应收款 109335872.88 85567921.46
存货净额 23879780.06 39894373.50
待摊费用 99195.94 264239.59
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 442235821.98 397077548.36
长期投资净额 56484425.70 54978765.93
固定资产原价 143374394.03 78822987.88
减：累计折旧 37954303.75 8188814.30
固定资产净值 105420090.28 70634173.58
固定资产清理
在建工程 6246767.44 1865997.09
固定资产合计 111666857.72 72500170.67
无形资产 30059167.28 9007358.62
无形及其他资产合计 34802026.28 10942804.30
待处理流动资产净损失
待处理固定资产损失
其他长期资产
资产总计 645189131.68 535499289.26
流动负债：
短期借款 45150000.00 18000000.00
应付票据 1200000.00 495000.00
应付帐款 22949874.19 66938364.36
预收帐款 6635072.34 6927630.86
其他应付款 44108826.50 23047233.75
应付工资 4036738.94
应付福利费 57559.95 62259.95
应交税金 31705312.50 21182291.40
应付股利
其他应交款 446272.87 45609.59
预提费用 447677.30 343493.70
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 156737334.59 137041883.61
长期借款
应付债券
长期应付款 160000.00 772400.00
其他长期负债
长期负债合计 160000.00 772400.00
股本 180000000.00 120000000.00
资本公积金 78184517.55 114184517.55
盈余公积金 54466032.73 42959046.98
其中：公益金 13159189.08 9323527.16
未分配利润 110540361.03 69334108.47
股东权益合计 423190911.31 346477673.00
少数股权及权益 65100885.78 51207332.65
负债及股东权益合计 645189131.68 535499289.26
存货 23879780.06 39894373.50
减：存货变现损失
长期投资：
固定资产：
无形及其他资产
长期负债：
股东权益：
减：短期投资跌价准备
应收股利
应收利息
应收补贴款
长期股权投资 56484425.70 54975708.95
长期债权投资 3056.98
长期投资合计 56484425.70 54978765.93
减：减值准备
工程物资
长期待摊费用 3056887.25 243102.00
递延税项：
递延税款借项
代销商品款
住房周转金
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 156897334.59 137814283.61
开办费 1685971.75 1692343.68
短期投资净额 50000000.00 30000000.00
利 润 表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 98年12月 单位:元
项 目 上年累计数 本年累计数
==============================================================
一、主营业务收入 253429941.32 243798899.29
减：折扣与折让
主营业务收入净额 253429941.32 243798899.29
减：主营业务成本 168763036.05 172140633.78
营业税金及附加 590027.34 59194.22
二、主营业务利润 84076877.93 71599071.29
加：其他业务利润 749491.30 511326.53
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用) 2987688.36 3020880.29
管理费用 8477053.95 5394890.34
财务费用 -6296024.24 -246272.35
三、营业利润 79657651.16 63940899.54
加：投资收益 18866516.75 29661228.86
期货损益
补贴收入
营业外收入 35970.66
减：营业外支出 1124817.73 12535.00
四、利润总额 97435320.84 93589593.40
减：应交所得税 8485112.42 8588819.82
少数股权 12236970.11 19334079.34
五、净利润 76713238.31 65666694.24
加：年初未分配利润 69334108.47 43386063.19
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可分配利润 146047346.78 109052757.43
减：提取法定盈余公积 7671323.83 6479099.31
提取公益金 3835661.92 3239549.65
职工奖励基金
七、可供股东分配的利润 134540361.03 99334108.47
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利 24000000.00 30000000.00
八、未分配利润 110540361.03 69334108.47
现金流量表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 98年度 单位:元
项 目 金 额
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169152402.80
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 29731850.02
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 334.45
现金流入小计 198884587.27
购买商品、接受劳务支付的现金 143717262.50
经营租赁所支付的现金 167268.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12619844.26
支付的增值税款 25903528.03
支付的所得税款 700000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 778077.40
支付的其他与经营活动有关的现金 7226722.15
现金流出小计 191112702.34
经营活动产生的现金流量净额 7771884.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
收到的其他与投资活动有关的现金 213588.77
现金流入小计 30213588.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 3306482.04
权益性投资所支付的现金 6432000.00
债权性投资所支付的现金 40000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49738482.04
投资活动产生的现金流量净额 -19524893.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1655495.83
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 76780000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 78435495.83
偿还债务所支付的现金 69081167.83
发生筹资费用所支付的现金 2232.50
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1998035.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 33395522.53
现金流出小计 104476958.14
筹资活动产生的现金流量净额 -26041462.31
四、汇率变动对现金的影响 -45777.40
五、现金及现金等价物净增加额 -37840248.05
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 76713238.31
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -44195.21
固定资产折旧 4662979.92
无形资产及其他资产摊销 394995.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
固定资产报废损失
财务费用 -6296024.24
投资损失（减收益） -18866516.75
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 16014593.44
经营性应收项目的减少（减增加） -65373906.81
经营性应付项目的增加（减减少） -14982197.33
增值税增加净额（减减少） 2990762.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 7771884.93
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 22610092.42
减：货币资金的期初余额 60450340.47
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37840248.05
资产负债表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 98年12月31日 单位:元
资 产 年初数 年末数
==============================================================
流动资产：
货币资金 60450340.47 22610092.42
短期投资 30000000.00 50000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 30000000.00 50000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 146784018.29 190271117.22
减：坏帐准备 193100.25 148905.04
应收帐款净额 146590918.04 190122212.18
预付帐款 34309755.30 46188668.50
应收补贴款
其他应收款 85567921.46 109335872.88
期货保证金
应收席位费
存货 39894373.50 23879780.06
减：存货跌价准备
存货净额 39894373.50 23879780.06
待摊费用 264239.59 99195.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 397077548.36 442235821.98
长期投资：
长期股权投资 54978708.95 56484425.70
长期债权投资
合并价差 3056.98
其中:股权投资差额
长期投资合计 54978765.93 56484425.70
减：长期投资减值准备
长期投资净额 54978765.93 56484425.70
固定资产：
固定资产原价 78822987.88 143374394.03
减：累计折旧 8188814.30 37954303.75
固定资产净值 70634173.58 105420090.28
工程物资
在建工程 1865997.09 6246767.44
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 72500170.67 111666857.72
无形资产及其他资产：
无形资产 9007358.62 30059167.28
开办费 1692343.68 1685971.75
长期待摊费用 243102.00 3056887.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10942804.30 34802026.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 535499289.26 645189131.68
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 18000000.00 45150000.00
应付票据 495000.00 1200000.00
应付帐款 66938364.36 22949874.19
预收帐款 6927630.86 6635072.34
代销商品款
应付工资 4036738.94
应付福利费 62259.95 57559.95
应付股利
应交税金 21182291.40 31705312.50
其他应交款 45609.59 446272.87
其他应付款 23047233.75 44108826.50
预提费用 343493.70 447677.30
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 137041883.61 156737334.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 772400.00 160000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 772400.00 160000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 137814283.61 56897334.59
少数股东权益 51207332.65 65100885.78
股东权益
股本 120000000.00 180000000.00
资本公积 114184517.55 78184517.55
盈余公积 42959046.98 54466032.73
其中：公益金 9323527.16 13159189.08
未分配利润 69334108.47 110540361.03
外币报表折算差额
股东权益合计 346477673.00 423190911.31
负债及股东权益总计 535499289.26 645189131.68
利润及利润分配表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 98年12月 单位:元
项 目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 243798899.29 253429941.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额 243798899.29 253429941.32
减：主营业务成本 172140633.78 168763036.05
主营业务税金及附加 59194.22 590027.34
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 71599071.29 84076877.93
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 511326.53 749491.30
减：存货跌价损失
营业费用 3020880.29 2987688.36
管理费用 5394890.34 8477053.95
财务费用 -246272.35 -6296024.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 63940899.54 79657651.16
加：投资收益(损失以"-"号填列) 29661228.86 18866516.75
补贴收入
营业外收入 35970.66
减：营业外支出 12535.00 1124817.73
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 93589593.40 97435320.84
减：所得税 8588819.82 8485112.42
减：少数股东损益 19334079.34 12236970.11
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 65666694.24 76713238.31
加：年初未分配利润 43386063.19 69334108.47
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润 109052757.43 146047346.78
减：提取法定盈余公积 6479099.31 7671323.83
提取法定公益金 3239549.65 3835661.92
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润 99334108.47 134540361.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 30000000.00 24000000.00
八、未分配利润 69334108.47 110540361.03
现金流量表
编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 98年度 单位:元
项 目 金 额
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169152402.80
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 29731850.02
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 334.45
现金流入小计 198884587.27
购买商品、接受劳务支付的现金 143717262.50
经营租赁所支付的现金 167268.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12619844.26
支付的增值税款 25903528.03
支付的所得税款 700000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 778077.40
支付的其他与经营活动有关的现金 7226722.15
现金流出小计 191112702.34
经营活动产生的现金流量净额 7771884.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 213588.77
现金流入小计 30213588.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3306482.04
权益性投资所支付的现金 6432000.00
债权性投资所支付的现金 40000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49738482.04
投资活动产生的现金流量净额 -19524893.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1655495.83
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 76780000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 78435495.83
偿还债务所支付的现金 69081167.83
发生筹资费用所支付的现金 2232.50
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 1998035.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 33395522.53
现金流出小计 104476958.14
筹资活动产生的现金流量净额 -26041462.31
四、汇率变动对现金的影响 -45777.40
五、现金及现金等价物净增加额 -37840248.05
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76713238.31
加：少数股东损益 12236970.11
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -44195.21
固定资产折旧 4662979.92
无形资产摊销 394995.67
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -6296024.24
投资损失(减收益) -18866516.75
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 16014593.44
经营性应收项目的减少(减增加) -65373906.81
经营性应付项目的增加(减减少) -14982197.33
增值税增加净额(减减少) 2990762.49
经营活动产生的现金流量净额 7771884.93
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 22610092.42
减:货币资金的期初余额 60450340.47
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37840248.05
