江苏综艺股份有限公司2001年年度报告 二零零二年三月 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动和股东情况 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨栋毅和石宏因工作原因没有参加此次董事会会议。 江苏综艺股份有限公司董事会 二、公司基本情况简介 (一) 公司法定名称: 中文名称:江苏综艺股份有限公司 英文名称:JIANGSU ZONGYI CO.,LTD 英文名称缩写:JSZY (二) 公司法定代表人:昝圣达 (三) 公司董事会秘书:季风华 证券事务代表:顾政巍 联系地址:江苏省通州市兴东镇黄金村 联系电话:(0513)6639999 6563931 6563932 传真:(0513)6563502 电子信箱:zyjs.n@public.nt.js.cn (四) 公司注册地址及办公地址:江苏省通州市兴东镇黄金村 邮政编码:226376 电子信箱:zy600770@public.nt.js.cn 公司网址:http://www.600770.com.cn (五) 公司指定信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 公司年度报告登载网址:http://www.sse.com.cn 年度报告置备地点:公司证券部 (六) 公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:综艺股份 股票代码:600770 (七) 其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点: 日期:1992 年10 月3 日 地点:江苏省通州市兴东镇黄金村 2、企业法人营业执照注册号:3200001103512 3、税务登记号码:320683138471411 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点: 名称:上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点:上海市南京东路61 号新黄浦金融大厦四楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 公司2001 年度主要利润指标 单位:人民币元 利润总额 71,668,786.42 净利润 41,729,092.24 扣除非经常性损益后的净利润 23,003,485.78 主营业务利润 85,539,685.82 其他业务利润 19,147,324.12 营业利润 49,995,757.73 投资收益 8,626,199.73 补贴收入 11,299,000.87 营业外收支净额 1,747,828.09 经营活动产生的现金流量净额 -53,452,408.14 现金及现金等价物净增减额 118,710,488.36 注:扣除非经常性项目和涉及金额 单位:人民币元 补贴收入 9,196,405.52 股权转让收益 4,276,321.60 股票投资 4,395,750.29 营业外支出 857,129.05 合计 18,725,606.46 (二)公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001 2000 (调整后) 主营业务收入(元) 297,125,088.30 373,684,085.33 净利润(元) 41,729,092.24 83,676,265.43 总资产(元) 1,029,315,420.17 958,788,339.78 股东权益(元) 588,449,861.66 550,850,096.18 全面摊薄每股收益(元/股) 0.155 0.310 加权平均每股收益(元/股) 0.155 0.310 扣除非经常性损益的每股收 0.085 0.107 益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.179 2.040 调整后的每股净资产(元/股) 2.122 1.953 每股经营活动产生的现金流 -0.198 0.080 量净额(元/股) 全面摊薄净资产收益率(%) 7.09 15.19 加权平均净资产收益率(%) 7.30 15.40 扣除非经常性损益的全面摊 3.91 5.25 薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益的加权平 4.02 5.33 均净资产收益率(%) 项目 2000 1999 (调整前) 主营业务收入(元) 375,217,317.33 404,140,926.48 净利润(元) 90,603,742.18 83,924,386.80 总资产(元) 972,655,371.89 763,584,319.96 股东权益(元) 564,950,417.36 501,346,675.18 全面摊薄每股收益(元/股) 0.336 0.311 加权平均每股收益(元/股) 0.336 0.311 扣除非经常性损益的每股收 0.116 0.270 益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.092 1.857 调整后的每股净资产(元/股) 2.002 1.816 每股经营活动产生的现金流 0.063 0.237 量净额(元/股) 全面摊薄净资产收益率(%) 16.04 16.74 加权平均净资产收益率(%) 16.57 18.27 扣除非经常性损益的全面摊 5.53 14.56 薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益的加权平 5.71 15.89 均净资产收益率(%) (三)报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.54 14.96 0.317 0.317 营业利润 8.50 8.74 0.185 0.185 净利润 7.09 7.30 0.155 0.155 扣除非经常性损益 3.91 4.02 0.085 0.085 后的净利润 注:利润表附表的利润数据是根据中国证监会2001 年1 月19 日发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则<第9 号>》要求计算的。 (四)报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 270,000,000 270,000,000 资本公积 42,171,298.72 9,370,673.24 51,541,971.96 盈余公积 95,205,810.64 12,713,940.07 107,919,750.71 法定公益金 22,536,065.06 2,629,243.67 25,165,308.73 未分配利润 143,472,986.82 15,515,152.17 158,988,138.99 股东权益合计 550,850,096.18 37,599,765.48 588,449,861.66 项目 变动原因 股本 资本公积 江苏南大苏富特软件 有限公司上市获得溢 价收入，按比例转入 盈余公积 本期计提 法定公益金 本期计提 未分配利润 新增利润 股东权益合计 四、股本变动及股东情况 (一) 公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 增发 送股 公积金 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 148,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,500,000 3、内部职工股 8,550,000 -8,550,000 4、优先股或其他 5、社会法人股 0 +8,550,000 未上市流通股份合计 171,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 270,000,000 0 本次变动增减(+、-) 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 148,950,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 13,500,000 3、内部职工股 -8,550,000 0 4、优先股或其他 5、社会法人股 +8,550,000 8,550,000 未上市流通股份合计 171,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 0 270,000,000 2、本期股份总数及结构变动情况说明: 根据通州市人民政府通政综[2000]102 号文、南通市人民政府通政发字[2000]185 号文、江苏省人民政府苏政函[2000]120 号文的批复，以及中国证券监督管理委员会证监函[2001]1 号文《关于江苏综艺股份有限公司内部职工股转为法人股问题的复函》，将我公司内部职工股855 万股，全部转让予南通大兴服装绣品有限公司并依法转为社会法人股。相关事项公告于2001 年2 月6 日及2001 年6 月27日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 本报告期末，公司已无内部职工股。 (二)股东情况 1、截至2001 年12 月31 日，本公司共有股东96，689 户。 2、主要股东持股情况(前10 名股东) 股东名称 期末持股数量(股) 占总股本(%) 所持股份类别 1. 南通绣衣时装(集团)公司 123,236,550 45.64 境内发起人股 2. 南通大兴服装绣品有限公司 34,263,450 12.69 境内发起人股 及社会法人股 3. 通州市建设投资中心 13,500,000 5.00 募集法人股 4. 基金裕元 2,322,252 0.86 流通A股 5. 彭矛文 480,000 0.18 流通A股 6. 王爱英 205,000 0.08 流通A股 7. 潘新生 172,600 0.06 流通A股 8. 刘春艳 163,699 0.06 流通A股 9. 河南建投 158,638 0.06 流通A股 10. 严昌英 148,000 0.05 流通A股 报告期内，南通大兴服装绣品有限公司期末所持股份数较期初数增加8,550,000 股，系受让本公司8,550,000 股内部职工股所致。至报告期末，南通大兴服装绣品有限公司持有本公司发起人股25,713,450 股，社会法人股8,550,000 股。 报告期内，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东年度内所持股份未发生质押或冻结的情况。 前10 名股东中南通绣衣时装(集团)公司和南通大兴服装绣品有限公司的法定代表人均为昝圣明，与第三大股东不存在关联关系。其余为流通股东，本公司未知其是否存在关联关系。 (四)公司控股股东介绍 第一大股东名称:南通绣衣时装(集团)公司 法定代表人:昝圣明 成立日期:1988 年1 月11 日 注册资本:3,300,000 元人民币 经营范围:经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务；承办对外合资、合作生产及“三来一补”业务，绣品制造、加工，本(集团)公司生产需原辅材料采购、供应。 南通绣衣时装(集团)公司的股东方为江苏省通州市兴东镇黄金村村民委员会。 报告期内控股股东没有发生变化。 (五)其他持股在10%以上的法人股东情况 股东名称:南通大兴服装绣品有限公司 法定代表人:昝圣明 成立日期:1988 年9 月23 日 注册资本:330,000 元美元 经营范围:生产销售绣品及配件 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、现任董事基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 昝圣达 男38 董事长兼总经 2001.4.27-2004.4.27 135,000 股 0 理 季风华 男39 董事、副总经 2001.4.27-2004.4.27 112,500 股 0 理兼董事会秘 书 昝瑞国 男33 董事 2001.4.27-2004.4.27 112,500 股 0 程建华 男38 董事、副总经 2001.4.27-2004.4.27 112,500 股 0 理兼财务负责 人 徐建 男39 董事 2001.4.27-2004.4.27 112,500 股 0 曹剑忠 男37 董事 2001.4.27-2004.4.27 112,500 股 0 昝瑞林 男31 董事 2001.4.27-2004.4.27 103,500 股 0 杨栋毅 男38 董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 石宏 男44 独立董事 2001.4.27-2004.4.27 0 0 2、现任监事基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 昝圣明 男 58 监事会主席 2001.4.27-2004.4.27 0 0 昝圣华 男 44 监事 2001.4.27-2004.4.27 90,000 股 0 吉春 男 38 监事 2001.4.27-2004.4.27 90,000 股 0 郭淦仁 男 35 监事 2001.4.27-2004.4.27 40,500 股 0 昝瑞章 男 36 监事 2001.4.27-2004.4.27 67,500 股 0 3、现任其他高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 顾凤鸣 男 39 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0 0 王建华 男 38 副总经理 2001.4.27-2004.4.27 0 0 注:以上董、监事及高级管理人员如有所持公司股票变动的，皆是由于内部职工股转为社会法人股所致。 (二) 公司董事、监事在股东单位任职情况: 本公司董事曹剑忠在公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司任总经理，公司其余董事、监事未在公司股东单位担任除董、监事以外的任何职务。 (三) 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确立依据: 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬支付依据是公司内部相关的薪酬制度以及董事会讨论研究。 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共16 人，其中6 人在公司领取报酬，年薪总额为319,000 元。 其中，金额最高的前三名董事的年薪总额为173,000 元，金额最高的前三名高级管理人员的年薪总额为173,000 元。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，年薪总额在70,000 元至80,000 元以上的共有1 人；年薪总额在40,000 元至60,000 元的共有5 人。 3、公司董事昝瑞国、昝瑞林、杨栋毅、石宏及监事昝圣明、昝圣华、吉春、郭淦仁、昝瑞章均不在公司领薪，其中昝瑞国、昝瑞林、昝圣明、昝圣华、吉春、郭淦仁、昝瑞章在除股东单位的其他关联单位领薪。 4、本公司独立董事因召开董事会会议等有关履行职责的费用由公司支付，未在公司领薪。 (四) 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因 报告期内因本公司第三届董事会、监事会人员的任期已满，根据《公司法》和《公司章程》规定本公司董事会、监事会进行了换届选举，经本公司2000 年度股东大会审议，选举昝圣达、季风华、昝瑞国、程建华、徐建、曹剑忠、昝瑞林、石宏、杨栋毅为公司第四届董事会成员，其中石宏、杨栋毅为独立董事；选举昝圣明、昝圣华、郭淦仁为公司第四届监事会中由股东代表出任的监事会成员，与由职工民主推选的监事吉春、昝瑞章两人组成公司第四届监事会。 经第四届董事会第一次会议通过，聘任昝圣达为本公司总经理；聘任季风华、程建华、顾凤鸣、王建华为本公司副总经理；聘任季风华为本公司第四届董事会秘书；聘任程建华为本公司财务负责人。 (五) 公司员工情况 截至报告期末，本公司员工总数为2,612 人，包括生产人员2,021 人，销售人员251 人，技术人员185 人，财务人员49 人，行政人员106 人，其中高中及以下学历人员有2,267 人，大专及大专以上学历人员有345 人。公司需要承担费用的离退休职工为3 人。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况: 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经营管理层议事规则》。目前公司治理的实际情况良好。具体情况如下: 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务，公司建立了和股东沟通的有效渠道。公司在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，扩大股东参与股东大会的比例。股东大会时间、地点的选择有利于让尽可能多的股东参加会议。 2、控股股东与上市公司 公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出，控股股东从未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的权益，也未利用其特殊地位谋取额外的利益。公司与控股股东在人员、资产、财务上分开，机构、业务上独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3、董事与董事会 公司严格按照公司章程的有关条款，公开、公平、公正、独立地选举产生公司董事会。公司董事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求。董事会制定了《董事会议事规则》，董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责，并以认真负责的态度出席董事会议，对所议事项表达明确的意见。目前，公司已建立了独立董事制度。 4、监事与监事会 公司严格按照公司章程的有关条款，公开、公平、公正、独立地选举产生公司监事会。公司监事会的人数和人员构成符合有关法律法规的要求。监事会制定了《监事会议事规则》，监事能以认真负责的态度出席监事会会议，列席董事会会议。公司监事会以认真负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任程序符合有关法律、法规以及公司章程的规定。公司将着手建立更为公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 6、利益相关者 公司一贯尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利。公司与利益相关者本着双赢的态度，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，不断增加公司透明度。公司由董事会秘书负责信息披露事项，其工作不受任何机构及个人的干预。 8、公司的治理现状与中国证券监督管理委员会及国家经济贸易委员会于2002年1 月7 日联合颁布的《上市公司治理准则》相比，在严格意义上还有一定的差距: ①三会议事规则有待修改； ②章程中对董事会风险投资的范围和具体权限有待进一步明确； ③尚未健全董事会下设的提名、薪酬、考核等专门委员会； ④尚未推行股东累积投票制度； ⑤其他有待完善的问题。 (二) 独立董事履行职责情况: 经公司第三届第十二次董事会提议，2001 年4 月27 日召开的2000 年度股东大会通过了由石宏先生、杨栋毅先生担任公司独立董事。后公司董事会根据中国证监会2001 年8 月16 日发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关规定进行对照，杨栋毅先生与独立董事任职条件有出入，故其现为公司董事而非独立董事。 (三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况: 1、在业务方面，本公司拥有独立的产、供、销体系，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身完成，具有独立完整的业务和自主经营能力。 2、在人员方面，本公司拥有独立的劳动、人事、工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作，在公司领取报酬，未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、在资产方面，本公司拥有自己独立的生产线，这些生产线资产完整，业务独立，均已办理产权移交手续，与控股股东产权关系清晰。 4、在机构方面，本公司拥有固定的办公与生产经营场所，机构设置完整、科学、高效，符合自身要求。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门没有上下级关系。 5、在财务方面，本公司按照有关法律、法规的要求建立了健全的财务、会计管理制度，决策核算。公司具有独立的银行帐户，依法独立纳税。 七、股东大会简介 2001 年度公司共召开两次股东大会，即2000 年度股东大会和2001 年度第一次临时股东大会。 1、2000 年度股东大会 2001 年3 月26 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，公司决定召开2000 年度股东大会，并将会议通知以公告方式刊登于2001 年3 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司2000 年度股东大会于2001 年4 月27 日在江苏省通州市兴东镇黄金村公司会议室举行，与会股东及股东授权代表11 人,代表股份数16344.93 万股，占公司总股本的60.54%，符合《公司法》、《证券法》及公司章程的规定。 (1) 审议通过了本公司《2000 年年度报告》及《2000 年年度报告摘要》； (2) 审议通过了本公司董事会工作报告； (3) 审议通过了本公司监事会工作报告； (4) 审议通过了公司《2000 年度财务决算报告》和《2001 年度财务预算报告》； (5) 审议通过了公司2000 年度利润分配及公积金转增股本方案； (6) 审议通过了《江苏综艺股份有限公司股东大会议事规则》； (7) 审议通过了继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； (8) 审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案； (9) 审议通过了关于江苏综艺股份有限公司前次募集资金使用情况的专项审核报告的议案； (10) 审议了本公司2001 年度配股预案； (11) 审议了本公司2001 年度增资配股资金投向的可行性说明； (12) 审议通过了选举昝圣达、季风华、昝瑞国、程建华、徐建、曹剑忠、昝瑞林、石宏、杨栋毅为公司第四届董事会成员，其中石宏、杨栋毅为独立董事的议案； (13) 审议通过了因增加独立董事修改公司章程的议案； (14) 审议通过了选举昝圣明、昝圣华、郭淦仁为公司第四届监事会中由股东代表出任的监事成员的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2001 年度第一次临时股东大会 2001 年8 月7 日经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司决定召开2001 年度第一次临时股东大会，并就股东大会召开的相关事项以公告方式刊登于2001 年8 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年9 月9 日在江苏省通州市兴东镇黄金村公司会议室举行，与会股东及股东授权代表3 人，代表股份数17，100万股，占公司总股本的63.33%，符合《公司法》及公司章程的规定。 (1) 审议通过了公司2001 年度中期报告及中期报告摘要； (2) 审议通过了公司《2001 年度中期利润分配及公积金转增股本方案》； (3) 审议通过了《关于执行<企业会计制度>变更公司部分会计政策的议案》； (4) 审议通过了《关于调整2001 年度配股预案部分内容的议案》； (5) 审议通过了《关于增加公司经营范围并相应修改公司章程有关条款的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年9 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 八、董事会报告 (一) 公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 (1) 公司主营业务范围:各类中高档服装、木制品和饮料的生产、销售，信息产品流通，电子商务(网络在线销售)，电脑教育培训，信息咨询服务，软件开发等。 (2)报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润及其构成情况 报告期内，公司实现主营业务收入297,125,088.30 元，主营业务利润85,539,685.82 元。其中: ①以行业划分 行业 营业收入(元) 所占比例(%) 业务利润(元) 所占比例(%) 工业 218,663,880.79 73.59 68,354,589.57 79.91 商业 78,461,207.51 26.41 17,185,096.25 20.09 合计 297,125,088.30 100.00 85,539,685.82 100.00 ②以地区划分 地区 营业收入(元) 所占比例(%) 业务利润(元) 所占比例(%) 南通 169,546,419.29 57.06 41,365,204.80 48.36 北京 92,823,350.02 31.24 31,316,020.57 36.61 深圳 34,755,318.99 11.70 12,858,460.45 15.03 合计 297,125,088.30 100.00 85,539,685.82 100.00 (3)报告期内，对公司主营业务收入、主营业务利润影响10%以上的产品情况 单位:元人民币 产品 营业收入 业务利润 毛利率(%) 服装 90,424,706.41 24,787,681.19 27.05 木制品 78,589,095.46 16,476,418.29 21.08 软件 92,823,350.02 31,316,020.57 33.91 智能卡 33,757,744.95 12,228,467.02 36.25 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 主要产品和服务 注册资本 总资产 (万元人民币) 南通黄金时装有限公司 服装 51万元美元 5,575.38 南通综艺时装有限公司 服装 51万元美元 9,831.82 南通综艺合板有限公司 单板、集装箱底板 720万元美元 13,687.39 南通综艺饮品有限公司 饮品 210万元美元 1,740.92 深圳毅能达智能卡制造 IC 卡、信用卡 3,590.41万元人民币 7,088.79 有限公司 北京连邦软件股份有限 软件 5,517.62万元人民币 11,961.83 公司 南通海林木业有限公司 胶合板、单板 100万元美元 8,138.93 江苏省高科技产业投资 实业投资 2,600万元人民币 6,740.99 有限公司 北京综艺达软件技术有 软件开发 1,428.75万元人民币 2,032.96 限公司 公司名称 净利润 (万元人民币) 南通黄金时装有限公司 -113.60 南通综艺时装有限公司 805.39 南通综艺合板有限公司 665.44 南通综艺饮品有限公司 -323.74 深圳毅能达智能卡制造 844.51 有限公司 北京连邦软件股份有限 1,623.53 公司 南通海林木业有限公司 585.31 江苏省高科技产业投资 279.44 有限公司 北京综艺达软件技术有 846.89 限公司 3、主要供应商、客户情况 在报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购金额的28.44%。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的27.47%。 (注:以上是合并报表数据) 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司在经营过程中，遇到的主要困难在木业生产方面，由于胶合板类人造板的行业进入壁垒相对较低，市场竞争无序。针对上述情况，在新年度中公司要及时了解市场动态，调整产品结构，制定巩固和发展客户的战略规划，巩固国内市场，积极开拓海外市场。公司还将加强高新技术产品的开发和研制能力，大力引进现代管理工程技术，增强产品综合竞争实力。 (二) 公司报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无新募集资金，也无前次募集资金延续至报告期使用。 2、其他投资情况 ① 投资毅能达信用卡制造(深圳)有限公司 根据2001 年度配股预案，我公司决定投资60,000,000 元人民币对毅能达信用卡制造(深圳)有限公司进行增资。增资后，本公司占新公司60%的股份。根据有关合作条款及决议，截至2001 年12 月31 日，公司已经投入资金23,500,000元人民币，报告期内在合并报表获得的净利润为4,238,621.06 元人民币。 ②投资深圳百佳丽服装有限公司 根据2001 年度配股预案，本公司拟与日本TOKYO DESIGN OFFICE CO.,LTD.共同投资新建高级服装合资公司，即深圳百佳丽服装有限公司。项目总投资4,000,000 元美元，其中本公司投资3,000,000 元美元。考虑到投资双方和市场的实际情况，截至2001 年12 月31 日，本公司已先期投入资金5,970,000 元人民币，报告期内尚未开始正常经营,未产生收益。 ③投资新建综艺数码城基本建设项目 根据2001 年度配股预案，本公司计划投资29，500，000 元人民币用于综艺木业工业园区的基础设施建设。由于公司实际发展的需要，并已陆续与一些科技企业达成初步合作意向，公司将向合作方提供必要的硬件设施，故原配股预案中综艺木业工业园区的基础设施建设部分将同时提供给合作企业。鉴于目前有合作意向的多为科技企业，木业工业园区的基础设施建设区域暂定名为综艺数码城。截至2001 年12 月31 日，本公司已投资数码城12,027,806.23 元，报告期内项目尚在建设中,未产生收益。 (三) 报告期内的财务状况、经营成果 单位:元人民币 2001年 2000年(调整后) 2001年/2000年 总资产 1,029,315,420.17 958,788,339.78 1.074 长期负债 1,638,253.43 1,638,253.43 1.000 股东权益 588,449,861.66 550,850,096.18 1.068 主营业务利润 85,539,685.82 80,652,775.55 1.061 净利润 41,729,092.24 83,676,265.43 0.499 变动原因的说明:公司2001 年度净利润比2000 年度有较大幅度下降，主要原因是(1)公司2001 年度投资收益下降，在2000 年度子公司北京连邦软件股份有限公司获得股权转让收益6,777.92 万元；(2)2001 年度补贴收入下降了1,780 万元。 (四) 中国加入WTO 对公司的影响 中国加入世界贸易组织(WTO)，进一步加快了我国的改革开放的步伐，国内市场和国际市场的一体化程度更加紧密，国内各行业也直接面临来自世界各国的竞争，其带来的影响是十分深远的。 目前，公司所在的行业主要涉及服装业、木业和信息产业等。加入WTO 将使我国纺织服装业受惠无穷，特别是依据WTO "纺织品与服装协议"(ATC)中有关取消配额，削减关税最终实现世界纺织品服装贸易自由化的规定，将使我国服装业获得长足的发展，当然国外同类产品的进入也将会对国内市场产生的冲击。由于胶合板类人造板的行业进入壁垒相对较低，目前国内的生产加工企业越来越多，行业竞争也越来越激烈，我国加入WTO 后，胶合板的关税将下降，加上国内技术水平较低，国外企业进入会进一步加剧国内胶合板市场的竞争；另一方面，也应该看到随着我国居民收入不断提高，居家环境将得到很大的改善，国内的胶合板的需求量将有很大的增加。中国政府近年出台了一系列政策鼓励软件业的发展，加入WTO 后，更是加强了对知识产权的保护，因此有利于形成尊重知识产权的良好局面，公司控股公司北京连邦软件股份有限公司作为国内最大的正版软件流通渠道，将从软件市场的整体繁荣中受益。 (五) 2002 年经营计划 2002 年度，公司将继续深化改革，加强管理，完善法人治理结构，坚持贯彻执行“虚实结合，软硬兼施”这一发展战略。下一年度，公司力争实现销售收入比上年同期增长20%到25%，费用成本控制在合理范围之内。 为达到以上经营目标，在2002 年度的工作重点是: 1、解放思想，推进企业体制和机制改革，完善法人治理结构。公司将通过更加科学的激励机制，鼓励创新，采取各种措施降低成本。另外，在产品开发、市场营销、人力资源应用、企业管理等方面汲取世界知名跨国公司的先进经验，促使企业运作符合国际惯例，具有较强的抵御风险的能力。 2、加大在高科技产业的投资力度，积极向高科技产业转型。主要是做好现有项目的工作。其中，综艺数码城作为公司下一步发展的重要一环，要求我们狠抓质量，加快建设，促使其及早产生效益，回报广大股东。深圳毅能达智能卡制造有限公司是公司新进入的企业，在最快的时间内融合两家公司之长，创造出新的增长点是摆在公司面前的重要任务。此外，公司还将加大对其他项目的调研力度，联系实际，以资本为手段，积极谋求在高科技产业其他领域的突破性发展。 在资本市场领域，公司控股的北京连邦软件股份有限公司赴香港上市已进入实质性阶段，有望在2002 年成为公司控股、参股的企业中，继江苏南大苏富特软件股份有限公司之后，又一家香港创业板上市公司。 3、做精做强传统产业。随着中国加入WTO，公司的服装业和木业面临新的机遇和挑战，我们要组织下属企业认真学习、把握WTO 的规则，及时制定应对策略。服装业是首当其冲的产业，在新形势下，加大市场开拓的力度，吸引新客户、稳定老客户，强化内部管理，增加技术含量，发动品牌战略，进一步提高竞争力。由于国内木业竞争比较无序，我们将抓住自身规模大的优势，紧盯市场动向，发挥各企业专长，优化资源组合，开拓国际、国内市场，开源节流，迎头并进。 (六) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 2001 年度公司董事会共召开七次会议。 (1)公司第三届董事会第十一次会议于2001 年3 月13 日在本公司会议室召开，应到董事7 人，实到董事7 人，符合《公司法》和本公司章程的规定，部分监事、高管人员列席了本次会议。会议以逐项审议、投票表决方式通过决议如下: ① 审议通过本公司2000 年年度报告及年报摘要； ② 审议通过董事会工作报告； ③ 审议通过公司2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告； ④ 审议通过公司2000 年度利润分配及公积金转增股本方案； ⑤ 审议通过公司2001 年度利润分配政策； ⑥ 审议通过续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 本次公告刊登于2001 年3 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (2)公司第三届董事会第十二次会议于2001 年3 月26 日在本公司会议室召开了，应到董事7 人，实到董事7 人，符合《公司法》和本公司章程规定。会议以逐项审议、投票表决方式通过决议如下: ① 审议通过公司董事会换届选举议案； ② 审议通过了本公司2001 年度配股预案； ③ 会议通过了本公司2001 年度增资配股资金投向的可行性说明； ④ 审议通过召开本公司2000 年度股东大会有关事项。 本次公告刊登于2001 年3 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (3)公司第三届董事会第十三次会议于2001 年4 月6 日在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到6 人，符合《公司法》及公司章程的有关规定。 与会董事认真学习了《上市公司新股发行管理办法》和中国证券监督管理委员会证监发[2001]43 号文《关于作好上市公司新股发行工作的通知》，认为公司第三届董事会第十二次会议通过的配股方案符合新的政策规定。 公司董事会已就前次募集资金使用情况进行了说明，上海长江会计师事务所有限公司(现名为上海立信长江会计师事务所有限公司)也对本公司前次募集资金使用情况出具了专项审计报告。上述情况说明及专项审计报告已于2001 年3 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上进行了公告。根据《上市公司新股发行管理办法》的规定，结合公司实际情况，根据大股东的提议，与会董事一致同意将下列事项列入公司2000 年度股东大会审议议程: 1、审议注册会计师出具的前次募集资金使用情况的专项报告； 2、审议股东大会议事规则。 股东大会召开时间及股权登记日不变。 本次公告刊登于2001 年4 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (4)公司第四届董事会第一次会议于2001 年4 月27 日在公司会议室举行，应到董事9 人，实到董事7 人，部分监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，与会董事经讨论，通过如下决议: ① 选举昝圣达为本公司第四届董事会董事长； ② 聘任昝圣达为本公司总经理；聘任季风华为本公司副总经理；聘任程建华为本公司副总经理；聘任顾凤鸣为本公司副总经理；聘任王建华为本公司副总经理； ③ 聘任季风华为本公司第四届董事会秘书； ④ 聘任程建华为本公司财务负责人； ⑤ 审议通过了公司董事会议事规则； ⑥ 审议通过了公司经营管理层议事规则。 本次公告刊登于2001 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (5)公司第四届董事会第二次会议于2001 年6 月25 日在公司会议室召开，应到董事9 人，实到7 人，符合《公司法》和公司章程的规定。会议由董事长昝圣达主持，部分监事和高管人员列席了会议。会议就中国证监会南京证券监管特派员办事处对公司出具的《限期整改通知书》进行了学习和讨论，并形成整改报告。 本次公告刊登于2001 年6 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (6)公司第四届董事会第三次会于2001 年8 月7 日在本公司会议室召开议，应到董事9 人，实到董事6 人，董事石宏委托董事季风华代为行使表决权，符合《公司法》和本公司章程规定。会议以逐项审议、投票表决方式通过决议如下: ① 审议通过公司《2001 年度中期报告及摘要》； ② 审议通过公司《2001 年度中期利润分配及公积金转增股本方案》； ③ 审议通过《关于执行<企业会计制度>变更公司部分会计政策的议案》； ④ 审议通过《关于调整2001 年度配股预案部分内容的议案》； ⑤ 审议通过《关于增加公司经营范围并相应修改公司章程有关条款的议案》； ⑥ 审议通过召开公司2001 年度第一次临时股东大会有关事宜。 本次公告刊登于2001 年8 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (7)公司第四届董事会第四次会议于2001 年12 月20 日在公司会议室召开，应到董事9 人，实到5 人，符合《公司法》及公司《章程》的规定。与会董事经讨论表决一致形成如下决议: 同意将本公司持有的北京综艺达软件技术有限公司(以下简称“综艺达”)的出资转让部分给艾克国际控股有限公司(以下简称“艾克国际”)，转让部分占综艺达出资总额的6%，转让价格为8,000,000 元港币。转让完成后，综艺达的股权结构为:江苏综艺股份有限公司64%；郝立华30%；艾克国际控股有限公司6%。 本次公告刊登于2001 年12 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开两次股东大会。公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。在各项决议中，除2001 年配股预案外，其他事项均已完成。关于2000 年度利润分配方案，按每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，已于2001 年6 月22 日派发。 上述情况均按信息披露规定在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公告披露。 (七) 公司2001 年度利润分配预案 2001 年度，经上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字(2002)第10523 号审计报告，公司共实现净利润41,729,092.24 元，根据母公司本年度净利润39,281,695.25 元提取10%法定公积金3,928,169.52 元和5%的公益金1,964,084.76 元，加年初未分配利润161,121,011.60 元，可供股东分配利润为194,510,452.57 元。 公司拟以2001 年12 月31 日总股本27,000 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50 元(含税)，不进行送红股也不进行公积金转增股本。 以上利润分配预案提交2001 年度股东大会审议通过后方予实施。 (八) 公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本政策 (1)公司2002 年度利润分配政策 ①2002 年度利润分配拟实施一次。 ②公司2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于15%，公司2001 年未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不低于10%，现金分配比例不低于30%，分配方式主要采用派发现金的形式。 (2)公司2002 年资本公积金转增股本政策 董事会预计下一年度不进行公积金转增股本。 以上2002 年度利润分配及资本公积金转增股本政策仅为预计政策，公司董事会保留根据公司发展和盈利情况作出调整的权力，且需董事会以分配预案形式提交公司股东大会审议通过后方能正式实施。 (九)信息披露报纸 2002 年度，公司指定信息披露报纸为《上海证券报》。 九、监事会报告 (一) 报告期监事会会议情况 报告期公司监事会共召开七次会议，主要内容如下: 1、公司第三届监事会第十一次会议于2001 年3 月13 日在本公司会议室召开，应到监事5 人，实到监事4 人，符合《公司法》和本公司章程的规定，会议经审议表决，通过了如下决议: ①审议通过本公司2000 年年度报告及年报摘要； ②审议通过监事会工作报告； ③审议通过公司2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告； ④审议通过公司2000 年度利润分配及公积金转增股本方案； ⑤审议通过公司2001 年度利润分配政策。 本次公告刊登于2001 年3 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、公司第三届监事会第十二次会议于2001 年3 月26 日在本公司会议室召开，应到监事5 人，实到监事4 人，符合《公司法》和本公司章程规定。与会监事经审议通过公司监事会换届选举议案:鉴于公司第三届监事会任期届满，根据《公司法》、公司章程的有关规定和大股东的提名，推荐昝圣明、昝圣华、吉春、郭淦仁、昝瑞章为第四届监事会监事候选人(监事候选人简介附后)。其中吉春、昝瑞章由职工代表大会表决，昝圣明、昝圣华、郭淦仁将提请股东大会表决。 本次公告刊登于2001 年3 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 3、公司第三届监事会第十三次会议于2001 年4 月6 日在公司会议室召开，会议应到监事5 人，实到5 人，符合《公司法》及公司章程的有关规定。与会监事认真学习了《上市公司新股发行管理办法》和中国证券监督管理委员会证监发[2001]43 号文《关于作好上市公司新股发行工作的通知》，认为公司配股方案符合新的政策规定。 4、第四届监事会第一次会议于2001 年4 月27 日在公司会议室举行，会议应到监事5 人，实到3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议经讨论通过了如下决议: ①选举昝圣明先生为第四届监事会主席； ②审议通过公司监事会议事规则。 本次公告刊登于2001 年4 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 5、公司第四届监事会第二次会议于2001 年6 月24 日在公司会议室召开，应到监事5 人，实到监事3 人，符合《公司法》及本公司章程的规定。与会监事对中国证监会南京特派办出具的宁证监公司字[2001]102 号《限期整改通知书》中所指出的问题进行了学习和研究，并就监事会如何充分发挥对公司高管和财务核算的监督职能展开了深入讨论。监事会对此非常重视，一致表示，在今后的工作中将严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规所赋予的权利，发挥监督职能，提高工作效率，切实履行监督职责，定期对公司财务状况进行检查和核算，有效地保障公司和股东的合法权益。 本次公告刊登于2001 年6 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 6、公司第四届监事会第三次会议于2001 年8 月7 日在本公司二楼会议室召开。应到监事5 人，实到监事3 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程有关规定。会议审议并通过了如下议案: ①审议通过公司《2001 年度中期报告及中期报告摘要》； ②审议通过公司《2001 年度中期利润分配及公积金转增股本预案》； ③审议通过《关于执行<企业会计制度>变更公司部分会计政策的议案； ④审议通过《关于调整2001 年度配股预案部分内容的议案》； ⑤审议通过《关于增加公司经营范围并相应修改公司章程有关条款的议案》； ⑥审议通过召开公司2001 年度第一次临时股东大会有关事宜。 本次公告刊登于2001 年8 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 7、公司第四届监事会第四次会议于2001 年12 月20 日在公司会议室召开，应到监事5 人，实到3 人，符合《公司法》及公司《章程》的规定，与会监事经讨论一致通过如下决议:为加速公司的投资回报，加强投资各方的优势互补，将本公司持有的北京综艺达软件技术有限公司的出资转让部分给艾克国际控股有限公司，转让部分占综艺达出资总额的6%，转让价格为8,000,000 元港币。转让完成后，综艺达的股权结构为:江苏综艺股份有限公司64%；郝立华30%；艾克国际控股有限公司6%。 本次公告刊登于2001 年12 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (二) 监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行公司职务时尽职勤勉，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、仔细的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，上海立信长江会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目的变更程序合法，符合公司长远利益和股东权益。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，无损害上市公司利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司将持有的北京综艺达软件技术有限公司(以下简称"综艺达")的出资转让部分给艾克国际控股有限公司(以下简称"艾克国际")，转让部分占综艺达出资总额的6%，转让价格为8,000,000 港币。转让完成后，综艺达的股权结构为:江苏综艺股份有限公司64%；郝立华30%；艾克国际控股有限公司6%。本次转让将有利于加速公司的投资回报，加强投资各方的优势互补。 本次转让公告刊登于2001 年12 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (三) 重大关联交易 报告期内，无重大关联交易。 (四) 重大合同及其履行情况 报告期内无重大合同、担保事宜。 (五) 承诺事项 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六) 聘任会计师事务所 报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下: 单位:万元人民币 年份 2001年 2000年 报酬总额 38.00 28.80 (七) 其他重大事件 1. 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等任何形式的处罚。 2. 中国证监会南京证券监管特派员办事处于2001 年5 月15 日至5 月18 日对公司进行了例行巡回检查，于2001 年5 月28 日出具了宁证监公司字[2001]102 号《限期整改通知书》(以下简称“《通知》”)。接到《通知》，我公司极为重视，立即将《通知》内容分发至董事会、监事会全体成员和其他高级管理人员，并进行了认真的讨论和研究，确定了整改措施。公司认为，南京特派办对我公司的巡检，对于进一步提高公司对规范运作重要性的认识，促进对政策法规的理解和运用，对公司的健康、持续、稳定发展和保护广大股东利益将起到很重要的作用。 本次整改报告刊登于2001 年6 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 3. 报告期内，公司所得税率为33%，先征后返，返还18%。根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》(国发[2000]2 号)的规定，地方实行对上市公司所得税先按33%的法定税率征收再返还18%(实征15%)的优惠政策，允许保留到2001 年12 月31 日。自2002 年1 月1 日起，本公司不再享受财政返还应纳税所得额的18%的优惠政策。 十一、财务报告(附后) 十二、备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签名:昝圣达 江苏综艺股份有限公司 二零零二年三月 审计报告 信长会师报字(2002)第10523 号 江苏综艺股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况以及二OO 一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师施国梁 中国注册会计师王凤妹 地址:中国·上海市 南京东路61 号 新黄浦金融大厦四楼 电话:(021)63606600 传真:(021)63501004 邮编:200002 二OO二年三月三十一日 江苏综艺股份有限公司 2001年度会计报表附注 一、公司简介: 江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279 号文批准上市。一九九六年十一月二十日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001 年1 月3 日，中国证监会证监函(2001)1 号文复函，同意公司将855 万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001 年6 月完成。截至2001 年12 月31 日止,公司总股本为27,000 万元，其中发起人股份(境内法人持有股份)为14,895 万元，募集法人股为1,350 万元,社会法人股855 万元,人民币普通股9,900 万元。 公司所处行业为工业类，主要经营范围为胶合板，服装制造，电子计算机应用服务，电子商务信息服务等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。 (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。 (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法:外币业务按发生当月月初的市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提: 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认: 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 (九)坏帐核算方法: 1、坏帐的确认标准: 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销:对核销金额小于1万元(含1万元)，由部门申请报财务总监或主管副总审核批准；对超过1万元而小于等于50万元的，经财务总监或主管副总审核，并经总经理批准同意；对超过50万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。 2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例:按年末应收帐款余额和其他应收款余额的帐龄计提坏帐准备,对实际发生的单笔应收款项坏帐,足额提取坏帐准备。按帐龄计提坏帐准备的比例如下: 帐龄 计提比例 1年之内 1% 1-2年 5% 2-3年 10% 3 年以上 20% (十)存货核算方法: 1、存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、发出商品、在产品等。 2、取得和发出的计价方法: 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按移动加权平均法计价。 3、低值易耗品的摊销方法: 低值易耗品采用一次摊销法. 4、存货的盘存制度: 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法: 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 (十一)长期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法: 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法: 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提: 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 (十二)委托贷款核算方法: 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价: 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下: 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 4% 3.2% 专用设备 10 4% 9.6% 通用设备 10 4% 9.6% 运输设备 5 4% 19.2% 其他设备 5 4% 19.2% 属外商投资企业的子公司按《外商投资企业会计制度》有关规定，预计残值率为10%，房屋建筑物折旧年限为20 年，因差异较小，在合并报表时未予调整。 5、固定资产减值准备的计提: 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十四)在建工程核算方法: 1、取得的计价方法: 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提: 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 (十五)无形资产核算方法: 1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提: 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十六)长期待摊费用摊销方法: 1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销，其中: 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 (十七)借款费用: 1、借款费用资本化的确认原则: 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间: 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十八)收入确认原则: 1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务:在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 (二十)本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响: 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数: 项目 固定资产 在建工程 无形资产 委托贷款 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 对2000 年初留存收益影响 -525,215.00 其中:对2000 年初未分配利 -446,432.75 -- -- -- 润影响 -- -- -- 对上年净利润影响 -1,731,495.12 -- -1,898,567.00 -- 对2001 年初留存收益影响 -2,256,710.12 -- -1,898,567.00 -- 其中:对2001 年初未分配利 润影响 -1,918,203.60 -- -1,613,781.95 -- 对本年净利润影响 -- -- -- -- 项目 开办费 合计 一次转销 对2000 年初留存收益影响 -240,100.10 -765,315.10 其中:对2000 年初未分配利 -204,085.09 -650,517.84 润影响 对上年净利润影响 -1,005,510.66 -4,635,572.78 对2001 年初留存收益影响 -1,245,610.76 -5,400,887.88 其中:对2001 年初未分配利 润影响 -1,058,769.15 -4,590,754.70 对本年净利润影响 -- -- 3、本年度会计估计变更及影响, 子公司北京连邦软件股份有限公司根据其商品流通企业的实际情况从谨慎性原则出发，自2001 年1 月1 日起调整应收款项坏帐准备计提比例，因此减少其2001 年度利润总额781,301.61 元,影响本公司2001 年度利润总额-419,933.21 元。 (二十一)重大会计差错更正: 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 1、会计差错更正及其对2000 年初留存收益的影响: 母公司更正其对改制上市时多计联营公司复盛木业公司的投资收益-2,320,000.00元,更正其对子公司综艺合板公司权益法差错-4,087,529.33 元,合计影响公司2000 年初留存收益-6,407,529.33 元,其中对2000 年初未分配利润影响数-5,446,399.93 元。另对合并差错子公司应计盈余公积未转回进行更正，影响2000 年初未分配利润-8,255,943.29元。上述合计影响2000 年初未分配利润-13,702,343.22 元。 2、会计差错更正及其对2000 年度净利润的影响 (1)因子公司会计差错更正影响487,111.93 元。 (2)母公司补摊长期股权投资差额影响-118,622.41 元。 (3)合并报表补计坏帐准备影响-985,546.28 元。 (4)因子公司会计差错等更正子公司少数股东收益影响-1,674,847.21 元。 因上述会计差错更正影响2000 年度净利润为-2,291,903.97 元，同时相应冲减原计盈余公积195,953.65 元，实际影响2000 年末未分配利润-2,095,950.32 元，另因对合并差错子公司应计盈余公积过量转回进行更正，影响2000 年末未分配利润18,576,375.31元。 3、更正差错的累计影响: 因上述会计差错更正, 累计影响2001 年初留存收益-8,699,433.30 元, 其中影响2001 年初未分配利润2,778,081.77 元。 (二十二)合并会计报表的编制方法: 合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 三、税项: (一)增值税:服装、单板等产品销售适用税率为17%；木段销售适用税率为13%。 (二)营业税:租赁收入按5%计缴；融资利息收入按8%计缴。 (三)其他附加税费:按有关规定缴纳。 (四)所得税: 母公司所得税依据江苏省财政厅苏财税(2000)62 号文规定先征后返,按33%计征，返回18%，公司按实际税负15%计缴。深圳毅能达智能卡制造有限公司、北京连邦软件有限公司、北京综艺达软件技术有限公司所得税税率为15%；其他子公司所得税率为24%。 (五)税负减免: 外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠，其中: 深圳毅能达智能卡制造有限公司2000 年至2001 年免征所得税； 南通海林木业有限公司2000 年至2001 年免征所得税； 南通综艺合板有限公司1999 年至2001 年所得税减按12%计征； 南通综艺时装有限公司2000 年至2002 年所得税减按12%计征； 四、控股子公司及合营企业: (一) 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 被投资单位全称 业务 注册资本 经营范围 性质 南通黄金时装有限公司 51万美元 服装 南通综艺时装有限公司 51万美元 服装 南通综艺合板有限公司 720万美元 单板、集装箱底板 南通综艺饮品有限公司 210万美元 饮料 南通海林木业有限公司 100万美元 胶合板、单板 北京连邦软件股份有限公司 5,517.62万人民币 计算机软件、硬件及外 部设备 北京综艺达软件技术有限公司 1,428.75万人民币 计算机软件开发 深圳毅能达智能卡制造有限公司 3,590.41万人民币 IC智能卡、信用卡及配件 江苏省高科技产业投资有限公司 2,600万人民币 实业投资 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否 权益比例 合并 南通黄金时装有限公司 2,192,987.00 75% 是 南通综艺时装有限公司 3,174,750.00 75% 是 南通综艺合板有限公司 35,848,224.00 60% 是 南通综艺饮品有限公司 12,245,941.68 70% 是 南通海林木业有限公司 4,222,086.00 51% 是 北京连邦软件股份有限公司 32,640,000.00 53.7479% 是 北京综艺达软件技术有限公司 10,000,000.00 64% 是 深圳毅能达智能卡制造有限公司 23,500,000.00 60% 是 江苏省高科技产业投资有限公司 14,000,000.00 53.85% 否 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:江苏省高科技产业投资有限公司。 1、未合并的原因: 该子公司规模较小,其资产总额,销售额及净利润额均不到母子公司相关指标的10%,故年末未列入会计报表合并范围。 2、对财务状况及经营成果的影响: 该子公司资产总额为6,740.99 万元，占母、子公司资产总额的6.50 %；销售收入为9.30 万元，占母、子公司收入的0.03%；净利润279.44 万元，占母公司净利润的7.11%。对该子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益1,490,874.09 元。 (三)本年度合并报表范围的变更情况: 与上年相比本年新增合并单位1 家，原因为:公司于2001 年5 月1 日投资收购并控股深圳毅能达智能卡制造有限公司60%股权。 本年减少合并单位1 家，原因为:公司于2001 年1 月已将对原子公司深圳莎伦服饰有限公司所拥有的60%股权全部转让给海南信卓电脑网络信息有限公司,转让后公司已不再对其承担相应的权利和义务。 (四)报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况: 本年新增控股子公司深圳毅能达智能卡有限公司,根据双方协议及实际投资到位情况，股权购买日为2001 年5 月1 日。公司将该子公司2001 年5 至12 月的利润表及年末资产负债表纳入合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释: (一)货币资金: 项目 期末数 期初数 现金 1,144,941.84 2,608,115.81 银行存款 192,416,322.11 76,066,504.20 其他货币资金 3,937,737.32 113,892.90 合计 197,499,001.27 78,788,512.91 其中美元:外币金额 242,019.89 271,645.86 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 2,003,101.82 2,248,711.60 港元:外币金额 300,680.86 19,403.06 折算汇率 1.0606 1.0606 折合人民币 318,902.12 20,578.89 日元:外币金额 870,000.00 --- 折算汇率 0.063005 --- 折合人民币 54,814.35 --- 货币资金期末数比期初数增加11,871.05 万元，增加比例为150.67%，增加原因主要为:期末短期借款增加。 (二)短期投资和短期投资跌价准备: 项目 期末数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 (12/31日交易市价) 股票投资 22,479,600.00 2,299,050.00 20,180,550.00 项目 期初数 帐面余额 跌价准备 股票投资 38,015,931.25 --- 1、股票投资期末数: 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 (12/31日交易市价) 闵东电力 1,965,000 22,479,600.00 10.27 20,180,550.00 2、短期投资期末数比期初数减少1,553.63 万元，减少比例为40.87%，减少原因为:本年内部分股票已经卖出兑现。 (三)应收票据: 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 106,928.00 --- 期末数中无抵押的应收票据。 (四)应收股利: 期末数 期初数 33,608,962.50 --- 期末数33,608,962.50 元系应收南通复盛木业有限公司股利，其中22,467,031.71元已于2002 年3 月16 日收到。 应收股利期末数比期初数增加3,360.90 万元，增加比例为100%，增加原因为:南通复盛木业有限公司已宣告分配股利尚未收到。 (五)应收补贴款: 期末数 期初数 1,506,412.03 -- 期末数系应收出口退税,2000 年应收出口退税计入其他应收款，本年转入应收补贴款。 (六)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 167,055,536.69 82.33% 1% 1,897,958.83 1-2年 23,143,982.97 11.41% 5% 1,307,763.55 2-3年 5,231,276.50 2.58% 10% 604,991.80 3年以上 7,486,628.91 3.68% 20% 2,421,259.54 合计 202,917,425.07 100.00% --- 6,231,973.72 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 213,409,617.69 87.01% 1% 2,134,096.18 1-2年 24,287,899.59 9.90% 5% 1,214,394.98 2-3年 768,735.06 0.31% 10% 76,873.51 3年以上 6,790,557.94 2.78% 20% 1,358,111.59 合计 245,256,810.28 100.00% --- 4,783,476.26 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为107,578,992.50 元，占应收帐款总金额的53.02%。 3、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (七)其他应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 129,650,101.82 88.22% 1% 1,389,479.15 1-2年 5,155,300.91 3.51% 5% 261,884.08 2-3年 1,874,240.51 1.28% 10% 192,124.05 3年以上 10,283,006.91 6.99% 20% 2,075,759.00 合计 146,962,650.15 100.00% --- 3,919,246.28 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 152,759,185.97 86.53% 1% 1,527,591.86 1-2年 2,505,407.53 1.42% 5% 125,270.38 2-3年 3,691,741.60 2.09% 10% 369,174.16 3年以上 17,575,963.50 9.96% 20% 3,515,192.70 合计 176,532,298.60 100.00% -- 5,537,229.10 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为64,347,945.67 元，占其他应收款总金额的比例为43.79%。 3、金额较大的其他应收款: 欠款人名称 金额 性质或内容 深圳莎伦服饰绣品有限公司 17,622,518.20 暂借款 南通复盛木业有限公司 14,010,542.47 暂借款 深圳瑞斯特技术有限公司 13,560,000.00 暂借款 深圳灿艺时装有限公司 9,954,885.00 暂借款 江苏省高科技产业投资有限公司 9,200,000,00 暂借款 4、其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款为187,251.78元，详见本附注八(三)。 (八)预付帐款: 1、帐龄分析: 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 未收回原因 金额 占总额比例 1年以内 63,778,723.98 98.55% 未及结算 24,212,097.36 86.29% 1-2年 886,013.31 1.37% 未及结算 3,416,952.01 12.18% 2-3年 13,300.00 0.02% 未及结算 65,330.00 0.23% 3年以上 38,862.90 0.06% 未及结算 363,845.10 1.30% 合计 64,716,900.19 100.00% 未及结算 28,058,224.47 100% 2、预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加3,665.87 万元，增加比例为130.65%，增加原因主要为:本期新增下列预付款. 通州市第二木材公司 10,000,000.00 香港德诚信用卡制造有限公司 7,508,879.10 北京江民新技术公司 7,226,256.23 北京万众合力科技有限公司 6,079,863.95 丰县富伟木制品加工厂 4,000,000.00 (九)存货及存货跌价准备: 项目 期末数 期初数 存货 帐面余额 帐面余额 原材料 ?7,270,984.23 42,630,783.54 低值易耗品 292,653.78 209,955.70 库存商品 42,468,135.23 46,349,483.38 发出商品 21,414,502.51 13,491,995.07 在产品 14,392,670.18 5,988,271.41 合计 115,838,945.93 108,670,489.10 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,587,392.34 --- 608,505.89 978,886.45 库存商品 496,126.99 206,079.08 --- 702,200.07 合计 2,083,513.33 206,079.08 608,505.89 1,681,086.52 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为:市价扣减相关税金及费用。 (十)待摊费用: 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 136,459.90 260,153.63 233,287.16 163,326.37 养路费 7,227.34 94,176.00 97,509.34 3,894.00 租赁费 197,813.35 4,441,434.30 3,830,536.35 808,711.30 修理费 12,527.98 231,199.38 189,464.47 54,262.89 污水调试费 9,166.67 10,000.00 19,166.67 --- 合计 363,195.24 5,036,963.31 4,369,963.99 1,030,194.56 类别 期末结存原因 保险费 应属2002 年摊销 养路费 应属2002 年摊销 租赁费 应属2002 年摊销 修理费 应属2002 年摊销 污水调试费 应属2002 年摊销 合计 待摊费用期末数比期初数增加66.70 万元，增加比例为183.65%，增加原因主要为:子公司连邦公司已支付房租费应属2002 年摊销。 (十一)长期投资: 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 96,574,520.39 350,000.00 116,533,754.51 --- 长期债权投资 --- --- 23,000,000.00 --- 合计 96,574,520.39 350,000.00 139,533,754.51 --- 1、长期股权投资: 期末数均为其他股权投资: A.成本法核算的股权投资: 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.9% --- 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 深圳百佳丽服装有限公司 5,970,000.00 5,970,000.00 按合同约定对该公司投资比例应为75%，根据该公司董事会决议第二期投资期限延迟至2002 年6 月30 日。因本年末实际投资比例仅为35.9%，且该公司尚未正式开业，故采用成本法核算。 B.权益法核算的对子公司股权投资: 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 江苏省高科技产业投资有限公司 2000.5.23-无约定 53.85% 14,014,957.48 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中: 投资成本 确认收益 江苏省高科技产业投资有限公司 1,500,102.17 --- 1,490,874.09 被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 其中: 初始投资 差额摊销 分得利润 江苏省高科技产业投资有限公司 9,228.08 --- 14,000,000.00 被投资单位名称 期末余额 累计增减 合计 江苏省高科技产业投资有限公司 1,515,059.65 15,515,059.65 C.权益法核算的对联营企业股权投资: 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 南通复盛木业有 限公司 1992.9.14-2042.9.13 45% 60,001,557.87 江苏南大苏富特 软件股份有限公 司 1999.12-无约定 17.13% 21,538,637.42 小计 -- -- 81,540,195.29 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中: 投资成本 确认收益 差额摊销 南通复盛木业有 限公司 -33,944,514.68 -- -335,552.18 -- 江苏南大苏富特 软件股份有限公 司 9,137,503.61 -- 1,546,999.37 -480,000.00 小计 -24,807,011.07 -- 1,211,447.19 -480,000.00 被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 其中: 初始投资 累计增减 合计 分得利润 南通复盛木业有 限公司 33,608,962.50 25,844,657.49 212.385.70 26,057,043.19 江苏南大苏富特 软件股份有限公 司 -- 20,800,000.00 9,876,141.03 30,676,141.03 小计 33,608,962.50 46,644,657.49 10,088,526.73 56,733,184.22 2、长期股权投资减值准备: 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 南通复盛木业有限公司 -- 350,000.00 -- 350,000.00 未计提坏帐准备 3、构成合并价差的股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京连邦软件股份有限公司 21,428,335.98 收购公司股权 10年 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 北京连邦软件股份有限公司 2,622,325.22 18,356,276.52 4、长期投资期末数比期初数减少4,295.92 万元，比例减少为30.79%，减少原因为:长期债权投资减少2,300 万元。 (十二)固定资产原值及累计折旧: 1、固定资产原值: 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 78,101,831.46 384,864.04 7,501,131.00 70,985,564.50 通用设备 59,937,281.59 16,512,950.88 1,127,144.90 75,323,087.57 专用设备 24,985,697.13 551,535.41 --- 25,537,232.54 运输设备 14,795,046.50 2,461,351.01 9,071,368.20 8,185,029.31 其他 2,269,403.95 781,271.00 1,371.72 3,049,303.23 合计 180,089,260.63 20,691,972.34 17,701,015.82 183,080,217.15 其中:在建工程转入固定资产原值为89,026.16 元。 无抵押和用于担保的固定资产。 2、累计折旧: 类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 房屋及建筑物 20,954,535.74 --- 2,594,520.68 1,728,241.91 通用设备 14,318,983.66 2,063,882.71 6,667,495.40 678,881.52 专用设备 15,386,231.31 --- 615,238.80 --- 运输设备 6,627,805.59 268,825.62 937,316.19 3,614,901.84 其他 1,270,739.59 --- 429,333.94 1,182.73 合计 58,558,295.89 2,332,708.33 11,243,905.01 6,023,208.00 类别 期末数 房屋及建筑物 21,820,814.51 通用设备 22,371,480.25 专用设备 16,001,470.11 运输设备 4,219,045.56 其他 1,698,890.80 合计 66,111,701.23 3、固定资产减值准备: 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 通用设备 1,861,915.20 -- -- 1,861,915.20 专用设备 1,232,246.00 -- -- 1,232,246.00 合计 3,094,161.20 -- -- 3,094,161.20 类别 计提原因 通用设备 预计可收回金额低于帐面价值 专用设备 预计可收回金额低于帐面价值 合计 (十三)工程物资: 类别 期末数 期初数 装修材料 119,214.30 --- 工程物资期末数比期初数增加11.92 万元，增加比例为100%，增加原因为:12 月购入装修材料于2002 年1 月动用。 (十四)在建工程: 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 数码城工程 29,000,000.00 --- 12,027,806.23 --- 厂房改造 --- 2,776,663.77 119,420.81 --- 其他 --- 438,992.10 280,229.93 89,026.16 合计 29,000,000.00 3,215,655.87 12,427,456.97 89,026.16 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 工程投入 占预算比例 数码城工程 --- 12,027,806.23 自筹 41.47% 厂房改造 --- 2,896,084.58 募股资金 --- 其他 --- 630,195.87 自筹 --- 合计 --- 15,554,086.68 在建工程期末数比期初数增加1,233.84 万元，增加比例为383.70%，增加原因主要为:综艺数码城项目动工，本年发生工程成本12,027,806.23 元。 (十五)无形资产: 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 购买 28,259,095.78 26,614,768.61 -- -- 财务软件 购买 96,255.00 -- 96,255.00 -- e 商2000 购买 4,300,000.00 4,120,833.35 -- -- 商标 评估入帐 2,750,000.00 1,898,567.00 -- -- 合计 -- 35,405,350.78 32,634,168.96 96,255.00 -- 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 616,216.56 2,260,543.73 25,998,552.05 24.5 -47年 财务软件 4,010.63 4,010.63 92,244,.37 23年 e 商2000 429,999.96 609,166.61 3,690,833.39 8.6年 商标 -- 851,433.00 1,898,567.00 合计 1,050,227.15 3,725,153.97 31,680,196.81 商标已全额计提无形资产减值准备1,898,567.00 元。 (十六)长期待摊费用: 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 装修费 108,865.70 51,966.00 29,557.70 --- 租入固定资产 改良支出 171,045.00 135,410.60 --- --- 固定资产 大修理支出 42,551.41 --- 42,551.41 --- 水电增容费 2,700,000.00 1,620,000.00 --- --- 绿化费 238,213.44 101,461.16 --- --- 配股及上市筹办费 4,504,231.28 1,581,002.98 2,923,228.30 4,504,231.28 其他 108,200.00 95,440.00 --- --- 合计 7,873,106.83 3,585,280.74 2,995,337.41 4,504,231.28 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 56,071.24 83,413.24 25,452.46 31个月 租入固定资产 改良支出 85,522.56 121,156.96 49,888.04 7个月 固定资产 大修理支出 11,914.42 11,914.42 30,636.99 18个月 水电增容费 540,000.00 1,620,000.00 1,080.000.00 24个月 绿化费 61,487.56 198,239.84 39,973.60 5个月 配股及上市筹办费 --- --- --- 其他 95,440.00 108,200.00 --- 合计 850,435.78 2,142,924.46 1,225,951.09 长期待摊费用期末数比期初数减少235.93 万元，减少比例为65.81%，减少原因主要为:配股及上市筹办费转入其他应收款核算。 (十七)短期借款: 短期借款: 借款类别 期末数 期初数 备注 保证借款 194,500,000.00 88,900,000.00 --- 期末数比期初数增加10,560 万元,增加比例118.79%，增加原因主要为生产经营对资金的需求而增加银行借款。 (十八)应付帐款: 期末数 期初数 46,543,905.74 40,408,281.74 1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的应付帐款有88 户,金额合计2,292,222.11 元,均是以前年度供应商结算余款,未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。 (十九)预收帐款: 期末数 期初数 13,245,096.20 10,435,836.03 1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款有179 户,余额2,376,867.48 元,均为销售余款，未结算原因是客户未与本公司联络结算事宜。 (二十)其他应付款: 期末数 期初数 10,473,788.21 55,237,365.46 1、期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款为114,127.65元。详见附注八(三)。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款共二户，计788,000.00 元，原因是债权人未要求结转。 3、其他应付款期末数比期初数减少4,476.36 万元，减少比例为81.04%，减少主要原因为:往来款已支付。 (二十一)应付股利: 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 南通绣衣时装(集团)有限公司 6,162,300.00 根据董事会2001年度预分方案分配 南通大兴服装绣品有限公司 1,712,700.00 根据董事会2001年度预分方案分配 南通城镇建设投资中心 675,000.00 根据董事会2001年度预分方案分配 社会公众股东 4,950,000.00 根据董事会2001年度预分方案分配 香港金劲国际有限公司 7,804,139.20 子公司尚未支付股利 洋浦联科软件有限公司 2,780,423.69 子公司尚未支付股利 上海天融创新投资有限公司 914,155.58 子公司尚未支付股利 海南华科通信技术有限公司 731,318.61 子公司尚未支付股利 海南润讯电脑网络有限公司 1,784,167.00 子公司尚未支付股利 海南思科软件开发有限公司 555,210.05 子公司尚未支付股利 郝立华 1,689,892.41 子公司尚未支付股利 合计 29,759,306.54 (二十二)应交税金: 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 34,645,599.42 33,066,493.51 13%，17% 营业税 2,154,124.45 2,240,710.55 5%， 8% 城建税 48,177.38 12,096.47 5%， 7% 企业所得税 2,056,507.77 28,374,391.05 15%—33% 个人所得税 36,643.28 30,824.41 其他 9,169.60 3,450.00 合计 38,950,221.90 63,727,965.99 1、应交税金期末数比期初数减少2,477.78 万元，减少比例为38.88%，减少原因主要为:上期末欠交所得税本期已支付。 2、分公司异地独立缴纳所得税执行的所得税税率:江苏综艺股份有限公司深圳分公司所得税率15%。 (二十三)其他应交款: 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育附加费 20,688.50 5,184.19 3% (二十四)预提费用: 类别 期末数 结存原因 期初数 利息 352,543.36 尚未结算 54,842.45 租赁费 290,000.00 尚未结算 1,074,998.00 广告费 20,000.00 尚未结算 --- 水电 158,842.56 尚未结算 --- 养老金 275,297.15 尚未结算 --- 加工费 --- --- 426,000.00 其他 --- --- 20,017.07 合计 1,096,683.07 1,575,857.52 预提费用期末数比期初数减少47.92 万元，减少比例为30.41%，减少原因主要为期初预提之租赁费、加工费已支付。 (二十五)专项应付款: 拨款用途 期末数 期初数 国家扶植基金 1,638,253.43 1,638,253.43 系子公司北京连邦软件股份有限公司于1997、1998、1999 年享受政府退税形成的国家扶植基金.经批准于1999 年末转入，专项用于新产品,新技术开发。 (二十六)股本: 期初数 比例% 本次变动增减(+、-) 转让股份 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 148,950,000.00 55.17% --- 其中: 境内法人持有股份 148,950,000.00 55.17% --- (2)募集法人股份 13,500,000.00 5% --- (3)内部职工股 8,550,000.00 3.16% -8,550,000.00 (4)社会法人股 --- --- 8,550,000.00 未上市流通股份合计 171,000,000.00 63.33% --- 2、已上市流通股份 人民币普通股 99,000,000.00 36.67% --- 已上市流通股份合计 99,000,000.00 36.67% --- 3、股份总数 270,000,000.00 100.00% --- 期末数 比例% 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 148,950,000.00 55.17% 其中: 境内法人持有股份 148,950,000.00 55.17% (2)募集法人股份 13,500,000.00 5% (3)内部职工股 --- --- (4)社会法人股 8,550,000.00 3.16% 未上市流通股份合计 171,000,000.00 63.33% 2、已上市流通股份 人民币普通股 99,000,000.00 36.67% 已上市流通股份合计 99,000,000.00 36.67% 3、股份总数 270,000,000.00 100.00% 2001 年1 月3 日中国证监会证监函(2001)1 号文复函，同意公司将855 万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001 年6 月完成。 (二十七)资本公积: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 40,588,604.39 --- --- 40,588,604.39 资产评估增值 642,668.41 --- --- 642,668.41 股权投资准备 940,025.92 9,370,673.24 --- 10,310,699.16 合计 42,171,298.72 9,370,673.24 --- 51,541,971.96 股权投资准备本期增加主要系被投资单位江苏南大苏富特软件股份有限公司于2001 年4 月以配售方式在香港联交所创业板上市的溢价收入，按股权比例计算公司所增加的权益转入。 (二十八)盈余公积: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,305,773.91 10,084,696.40 --- 63,390,470.31 公益金 22,536,065.06 2,629,243.67 --- 25,165,308.73 任意盈余公积 19,363,971.67 --- --- 19,363,971.67 合计 95,205,810.64 12,713,940.07 --- 107,919,750.71 (二十九)未分配利润: 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 145,285,659.75 --- 调整期初未分配利润(调增为+，调减为-) -1,812,672.93 --- 调整后期初未分配利润 143,472,986.82 --- 加:本期净利润 41,729,092.24 --- 减:提取法定盈余公积 10,084,696.40 10% 提取法定公益金 2,629,243.67 5% 应付普通股股利 13,500,000.00 --- 年末未分配利润 158,988,138.99 --- 调整期初未分配利润-1,812,672.93元，其中: 1、依据《企业会计制度》对开办费,固定资产减值准备,无形资产减值准备采用追溯调整，影响期初未分配利润-4,590,754.70 元[详见附注二(二十)]。 2、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润2,778,081.77 元[详见附注二(二十一)]。 (三十)主营业务收入、主营业务成本: 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 业 务 分 部 1.工业 220,747,129.61 300,595,804.97 151,899,411.51 2.商业 78,461,207.51 73,088,280.36 61,248,180.95 小计 299,208,337.12 373,684,085.33 213,147,592.46 公司内各业务 分部相互抵销 2,083,248.82 --- 2,083,248.82 合计 297,125,088.30 373,684,085.33 211,064,343.64 地 区 分 部 南通地区 169,546,419.29 252,158,356.80 127,936,607.63 北京地区 93,126,730.04 76,648,773.10 61,543,784.19 深圳地区 36,535,187.79 44,876,955.43 23,667,200.64 小计 299,208,337.12 373,684,085.33 213,147,592.46 公司内各地区 分部相互抵销 2,083,248.82 --- 2,083,248.82 合计 297,125,088.30 373,684,085.33 211,064,343.64 项目 主营业务成本 主营业务毛利 上年数 本年数 上年数 业 务 分 部 1.工业 229,401,388.54 68,847,718.10 71,194,416.43 2.商业 63,389,903.08 17,213,026.56 9,698,377.28 小计 292,791,291.62 86,060,744.66 80,892,793.71 公司内各业务 分部相互抵销 --- --- --- 合计 292,791,291.62 86,060,744.66 80,892,793.71 地 区 分 部 南通地区 194,871,744.70 41,609,811.66 57,286,612.10 北京地区 65,451,144.58 31,582,945.85 11,197,628.52 深圳地区 32,468,402.34 12,867,987.15 12,408,553.09 小计 292,791,291.62 86,060,744.66 80,892,793.71 公司内各地区 分部相互抵销 --- --- --- 合计 292,791,291.62 86,060,744.66 80,892,793.71 公司向前五名客户销售总额为81,627,753.76 元，占公司全部主营业务收入的27.47%。 (三十一)主营业务税金及附加: 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5%-8% --- 100,000.00 城建税 5%-7% 231,018.21 24,477.11 教育费附加 3% 207,880.89 21,366.15 其他 --- 82,159.74 94,174.90 合计 --- 521,058.84 240,018.16 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加28.10 万元，增加比例为117.09%，增加原因主要为:本年城建税,教育费附加增加。 (三十二)其他业务利润: 类别 本年发生数 收入 成本 利润 劳务收入 1,248,263.31 217,655.14 1,030,608.17 租赁收入 968,178.90 1,016,587.85 -48,408.95 材料销售 24,193,802.17 21,776,700.76 2,417,101.41 融资利息收入 --- --- --- 宣传服务费 13,978,181.96 768,800.01 13,209,381.95 品牌使用加盟费 2,505,687.50 125,292.81 2,380,394.69 其他 205,594.30 47,347.45 158,246.85 合计 43,099,708.14 23,952,384.02 19,147,324.12 类别 上年发生数 收入 成本 利润 劳务收入 1,435,540.16 78,954.71 1,356,585.45 租赁收入 --- --- --- 材料销售 23,407,473.11 17,230,448.79 6,177,024.32 融资利息收入 6,659,099.00 532,727.00 6,126,372.00 宣传服务费 1,169,452.10 118,319.87 1,051,132.23 品牌使用加盟费 2,256,530.00 124,109.15 2,132,420.85 其他 453,802.87 24,035.00 429,767.87 合计 35,381,897.24 18,108,594.52 17,273,302.72 占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务: 项目 本年收入 本年成本 本年利润 宣传服务费 13,978,181.96 768,800.01 13,209,381.95 系子公司北京连邦软件股份有限公司按协议收取供应商给付的宣传服务费。 (三十三)财务费用: 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 9,357,321.80 8,095,951.28 减:利息收入 1,388,269.15 3,770,410.27 汇兑损失 188,212.46 531,990.01 减:汇兑收益 8,636.18 18,004.10 其他 307,461.96 255,545.31 合计 8,456,090.89 5,095,072.23 财务费用本年发生数比上年发生数增加336.10 万元，增加比例为65.97%，增加原因为:本年短期借款增加，相应增加利息支出。 (三十四)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 债权投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资收益 短期投资 5,171,470.93 --- -2,299,050.00 --- 长期股权投资 --- --- -350,000.00 2,702,321.28 合计 5,171,470.93 --- -2,649,050.00 2,702,321.28 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 2,872,420.93 长期股权投资 -3,109,794.57 6,511,252.09 5,753,778.80 合计 -3,109,794.57 6,511,252.09 8,626,199.73 2、上年发生数: 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 534,902.90 --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- 2,252,573.83 长期债权投资 --- 2,500,000.00 --- --- 合计 534,902.90 2,500,000.00 --- 2,252,573.83 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 534,902.90 长期股权投资 -2,732,229.93 67,779,150.48 67,299,494.38 长期债权投资 --- --- 2,500,000.00 合计 -2,732,229.93 67,779,150.48 70,334,397.28 3、2001 年12 月末公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司的6%股权转让给艾克国际控股有限公司，转让价800 万港币，折人民币8,478,294.02 元。转让成本按北京综艺达软件技术有限公司的2001 年末净资产的6%计1,025,477.53 元，此项股权转让获转让收益7,452,816.49 元。(详见附注十三) 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少6,170.82 万元，减少比例为87.74%，减少原因主要为:上年度子公司北京连邦软件股份有限公司获股权转让收益达6,777.92万元。 (三十五)补贴收入: 1、内容 本年发生数 上年发生数 来源依据 财政补贴 9,700,000.00 29,000,000.00 财政批文 增值税返还 1,599,000.87 99,008.19 银行进帐单 合计 11,299,000.87 29,099,008.19 本年发生额说明 1、内容 批准文件 批准机关 文件时效 财政补贴 (2001)字459号 通州市人民政府 2001年 增值税返还 北京综艺达软件技术有限公司获软件生产企业退税 合计 2、补贴收入本年发生数比上年发生数减少1,780 万元，减少比例为61.17%，减少原因主要为:本年度财政补贴减少。 (三十六)营业外收入: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 111.01 3,851.20 赔偿及罚款收入 1,228,786.66 681,931.44 特区地产地销免税额 1,977,607.05 --- 其他 15,895.37 53,949.55 合计 3,222,400.09 739,732.19 营业外收入本年发生数比上年发生数增加248.27 万元，增加比例为335.62%，增加原因主要为:特区地产地销免税额增加。 (三十七)营业外支出: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 123,226.96 78,486.30 捐赠 2,000.00 200,000.00 罚款支出 92,317.04 570.00 特区地产地销 进项税额转出 1,256,828.00 --- 固定资产减值准备 --- 2,064,327.87 无形资产减值准备 --- 1,898,567.00 其他 200.00 4,393.61 合计 1,474,572.00 4,246,344.78 营业外支出本年发生数比上年发生数减少277.16 万元，减少比例为65.27%，减少原因主要为:上年计提固定资产及无形资产减值准备。 (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金57,630,482.11 元。 其中: 项目 金额 管理费用 2,810万 营业费用 387万 往来暂借款等 2,500万 六、母公司会计报表主要项目注释: (一)应收帐款: 1、帐龄分析: 帐龄 期末数 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 16,650,003.09 89.67% 1% 166,500.03 1-2年 1,890,631.93 10.18% 5% 94,531.59 2-3年 3,980.07 0.02% 10% 398.01 3年以上 22,477.56 0.13% 20% 4,495.51 合计 18,567,092.65 100.00% -- 265,925.14 帐龄 期初数 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 25,718,251.28 99.35% 1% 244,179.18 1-2年 22,914.43 0.09% 5% 1,145.72 2-3年 15,907.56 0.06% 10% 1,590.76 3年以上 129,986.39 0.50% 20% 25,997.28 合计 25,887,059.66 100.00% -- 272,912.94 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,183,043.95 元，占应收帐款总金额的44.07%。 3、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (二)其他应收款: 1、帐龄分析: 帐龄 期末数 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 165,965,574.75 96.62% 1% 1,659,655.76 1-2年 4,056,668.11 2.36% 5% 202,833.41 2-3年 250,000.00 0.15% 10% 25,000.00 3年以上 1,503,659.57 0.87% 20% 300,731.91 合计 171,775,902.43 100% --- 2,188,221.08 帐龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 121,823,782.38 95.44% 1% 1,218,237.82 1-2年 541,197.89 0.42% 5% 27,059.90 2-3年 2,627,102.03 2.06% 10% 262,710.20 3年以上 2,649,170.20 2.08% 20% 419,856.39 合计 127,641,252.50 100% --- 1,927,864.31 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为44,708,682.56 元，占其他应收款总金额的比例为26.03%。 3、金额较大的其他应收款: 欠款人名称 金额 性质或内容 南通复盛木业有限公司 14,010,542.47 暂借款 深圳灿艺时装有限公司 9,954,885.00 暂借款 江苏省高科技产业投资有限公司 9,200,000,00 暂借款 深圳莎伦服饰绣品有限公司 8,043,255.09 暂借款 通州市交通基金管理办公室 3,500,000.00 暂借款 4、其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款期末数比期初数增加4,413.46 万元，增加比例为34.58%，增加原因主要为:与子公司的往来暂借款增加。 (三)长期投资: 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 239,739,227.65 350,000.00 316,424,973.35 --- 1、长期股权投资: 期末数均为其他股权投资: A.成本法核算的股权投资: 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 深圳百佳丽服装有限公司 1999.10-2019.10 35.9% --- 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 深圳百佳丽服装有限公司 5,970,000.00 5,970,000.00 按合同约定该公司投资比例应为75%，根据该公司董事会决议第二期投资期限延迟至2002 年6 月30 日。因本年末实际投资比例仅为35.9%且该公司尚未正式开业，故采用成本法核算。 B.权益法核算的对子公司股权投资: 被投资单位 投资 占被投资单位 期初余额 本期合计 名称 起止期 注册资本比例 南通综艺合 1995.12.24- 60% 53,900,967.39 -4,899,582.04 板有限公司 2025.11.23 南通综艺饮 1995.12.15- 70% 6,061,978.82 -2,177,729.00 品有限公司 2045.12.14 南通黄金时 1992.9.12- 75% 5,977,847.52 -852,023.99 装有限公司 2007.9.11 南通综艺时 1995.5.11- 75% 22,934,572.17 -17,371,996.03 装有限公司 2010.5.11 南通海林木 1999.2.3- 51% 16,243,420.57 -10,331,389.97 业有限公司 2049.2.2 北京连邦软 1998.8.18- 53.7479% 76,026,611.81 -22,652,044.07 件股份有限 2018.8.17 公司 北京综艺达 2000.7.26- 64% 9,079,130.38 1,859,296.59 软件技术有 2020.7.25 限公司 深圳毅能达 1995.11.22- 60% -- 27,721,923.63 智能卡制造 2025.11.22 有限公司 深圳莎伦服 1992.3.11- 60% 30,645,291.92 -30,645,291.92 饰绣品有限 2012.3.11 公司(注) 江苏省高科 2000.5.23- 53.85% 14,014,957.48 1,500,102.17 技产业投资 无约定 有限公司 小计 234,884,778.06 -57,848,734.63 被投资单位 本期权益增减额 名称 其中: 确认收益 差额摊销 分得利润 投资成本 南通综艺合 -- 3,992,631.44 -- 8,892,213.48 板有限公司 南通综艺饮 -- -2,266,160.87 -- -- 品有限公司 南通黄金时 -- -852,023.99 -- -- 装有限公司 南通综艺时 -- 6,040,421.57 -- 23,412,417.60 装有限公司 南通海林木 -- 2,985,069.61 -- 13,316,459.58 业有限公司 北京连邦软 -- 8,726,157.88 -2,622,325.22 28,755,876.73 件股份有限 公司 北京综艺达 -857,250.00 5,928,235.39 4,255,198.40 软件技术有 限公司 深圳毅能达 23,500,000.00 4,238,621.06 -16,697.43 -- 智能卡制造 有限公司 深圳莎伦服 -3,180,000.00 --- -- -- 饰绣品有限 公司(注) 江苏省高科 -- 1,490,874.09 9,228.08 -- 技产业投资 有限公司 小计 19,462,750.00 30,283,826.18 -2,629,794.57 78,632,165.79 被投资单位 期末余额 名称 初始投资 累计增减 合计 南通综艺合 35,848,224.00 13,153,161.35 49,001,385.35 板有限公司 南通综艺饮 12,245,941.68 -8,361,691.86 3.884,249.82 品有限公司 南通黄金时 2,192,987.00 2,932,836.53 5,125,823.53 装有限公司 南通综艺时 3,174,750.00 2,387,826.14 5,562,576.14 装有限公司 南通海林木 4,222,086.00 1,689,944.60 5,912,030.60 业有限公司 北京连邦软 32,640,000.00 20,734,567.74 53,374,567.74 件股份有限 公司 北京综艺达 10,000,000.00 938,426.97 10,938,426.97 软件技术有 限公司 深圳毅能达 23,500,000.00 4,221,923.63 27,721,923.63 智能卡制造 有限公司 深圳莎伦服 --- --- -- 饰绣品有限 公司(注) 江苏省高科 14,000,000.00 1,515,059.65 15,515,059.65 技产业投资 有限公司 小计 137,823,988.68 39,212,054.75 177,036,043.43 注:本年内公司已将持有的深圳莎伦服饰绣品有限公司60%的股权全部转让。 C、权益法核算的对联营企业股权投资: 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 本期合计 起止期 注册资本比例 南通复盛木业有限公司 1992.9.14- 45% 60,001,557.87 -33,944,514.68 2042.9.13 江苏南大苏富特软件 1999.12- 17.13% 21,538,637.42 9,137,503.61 股份有限公司 无约定 小计 -- -- 81,540,195.29 -24,807,011.07 被投资单位名称 本期权益增减额 其中: 确认收益 差额摊销 分得利润 投资成本 南通复盛木业有限公司 -- -335,552.18 -- 33,608,962.50 江苏南大苏富特软件 -- 1,546,999.37 -480,000.00 -- 股份有限公司 小计 -- 1,211,447.19 -480,000.00 33,608,962.50 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 南通复盛木业有限公司 25,844,657.49 212.385.70 26,057,043.19 江苏南大苏富特软件 20,800,000.00 9,876,141.03 30,676,141.03 股份有限公司 小计 46,644,657.49 10,088,526.73 56,733,184.22 D、其中:股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京连邦软件股份有限公司 21,428,335.98 收购股权 10年 江苏省高科技产业投资有限公司 -92,280.82 收购股权 10年 江苏南大苏富特软件股份有限公司 4,800,000.00 收购股权 10年 深圳毅能达智能达制造有限公司 16,697.43 收购股权 1年 小计 26,152,752.59 --- 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 北京连邦软件股份有限公司 2,622,325.22 18,356,276.52 江苏省高科技产业投资有限公司 -9,228.08 -73,824.66 江苏南大苏富特软件股份有限公司 480,000.00 3,840,000.00 深圳毅能达智能达制造有限公司 16,697.43 --- 小计 3,109,794.57 22,122,451.86 2、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 南通复盛木业有限公司 -- 350,000.00 -- 350,000.00 未计提坏帐准备 (四)主营业务收入、成本: 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 46,762,819.69 50,976,026.27 35,315,441.50 42,722,002.77 主营业务种类 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 工业 11,447,378.19 8,254,023.50 (五)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 投资减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 差额摊销 短期投资 5,171,470.93 -2,299,050.00 --- --- 长期股权投资 --- -350,000.00 31,495,273.37 -3,109,794.57 合计 5,171,470.93 -2,649,050.00 31,495,273.37 -3,109,794.57 类别 股权转 合计 让收益 短期投资 --- 2,872,420.93 长期股权投资 3,307,524.57 31,343,003.37 合计 3,307,524.57 34,215,424.30 2、上年发生数: 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 534,902.90 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 58,886,154.24 -2,732,229.93 合计 534,902.90 --- 58,886,154.24 -2,732,229.93 类别 股权转 合计 让收益 短期投资 --- 534.902.90 长期股权投资 --- 56,153,924.31 合计 --- 56,688,827.21 3、2001 年12 月末公司将所持有的北京综艺达软件技术有限公司的6%股权转让给艾克国际控股有限公司，转让价800 万港币，折人民币8,478,294.02 元。转让成本按北京综艺达软件技术有限公司的2001 年末净资产的6%计1,025,477.53 元，此项股权转让获转让收益7,452,816.49 元(详见附注十三)。 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少2,247.34 万元，减少比例为39.64%，减少原因主要为:对子公司投资收益减少。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明: 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易: (一)存在控制关系的关联方情况: 1、存在控制关系的关联方: 受本公司控制的关联方详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南通黄金时装有限公司 USD51 --- --- USD51 南通综艺时装有限公司 USD51 --- --- USD51 深圳毅能达智能卡制造有限公司 RMB1,240.41 RMB2,350.00 --- RMB3,590.41 南通综艺合板有限公司 USD720 --- --- USD720 南通综艺饮品有限公司 USD210 --- --- USD210 北京连邦软件股份有限公司 RMB5,517.62 --- RMB5,517.62 南通海林木业有限公司 USD100 --- --- USD100 北京综艺达软件技术有限公司 RMB1,428.75 RMB1,428.75 江苏省高科技产业投资有限公司 RMB2,600.00 RMB2,600.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化:(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例% 金额 比例% 南通黄金时装有限公司 597.78 75 --- --- 南通综艺时装有限公司 2,293.46 75 --- --- 深圳毅能达智能卡制造有限公司 --- - -- 2,772.19 60 南通综艺合板有限公司 5,390.10 60 --- --- 南通综艺饮品有限公司 606.20 70 --- --- 北京连邦软件股份有限公司 5,504.80 53.7949 --- --- 南通海林木业有限公司 1,624.34 51 --- --- 江苏省高科技产业投资有限公司 1,409.80 53.85 149.09 --- 北京综艺达软件技术有限公司 907.91 70 288.48 --- 企业名称 本年减少 年末数 金额 比例% 金额 比例% 南通黄金时装有限公司 85.20 --- 512.58 75 南通综艺时装有限公司 1,737.20 --- 556.26 75 深圳毅能达智能卡制造有限公司 --- --- 2,772.19 60 南通综艺合板有限公司 489.96 --- 4,900.14 60 南通综艺饮品有限公司 217.78 --- 388.42 70 北京连邦软件股份有限公司 2,002.97 --- 3,501.83 53.7949 南通海林木业有限公司 1,033.14 --- 591.20 51 江苏省高科技产业投资有限公司 --- --- 1,558.89 53.85 北京综艺达软件技术有限公司 102.55 6 1,093.84 64 4、存在控制关系的关联方交易: 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司其相互间的交易及母子公司交易已作抵销。母公司为子公司提供担保情况详见附注九。 (二)不存在控制关系的主要的关联方情况: 企业名称 与本公司的关系 南通绣衣时装(集团)有限公司 本公司大股东 南通大兴服装绣品有限公司 本公司股东 通州市建设投资中心 本公司股东 南通复盛木业有限公司 联营企业 (三)关联方交易: 1、向关联方销售货物: 本年度上年度 企业名称 金额 或:占年度销 金额 或:占年度购 货百分比(%) 货百分比(%) 南通复盛木业有限公司 19,497,525.52元 6.5% 12,691,050.00元 <5% 2、关联方应收应付款项余额: 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (1) 应收帐款 南通复盛木业有限公司 10,874,585.91 7,287,675.46 南通绣衣时装(集团)有限公司 --- 58,942.96 (2)其他应收款: 南通复盛木业有限公司 14,010,542.47 9,570,122.47 通州市建设投资中心 --- 52,704.00 江苏省高科技产业投资有限公司 9,200,000.00 --- 南通绣衣时装(集团)有限公司 187,251.78 --- (3)预收帐款 南通复盛木业有限公司 6,215.45 4,636,157.45 (4)其他应付款: 南通复盛木业有限公司 81,444.86 1,490,058.00 南通绣衣时装(集团)有限公司 --- 4,271,937.49 南通大兴服装绣品有限公司 114,127.65 --- (5)应收股利: 南通复盛木业有限公司 33,608,962.50 --- 九、或有事项: (一)截止2001 年12 月31 日公司为关联方提供债务担保情况:(单位:万元) 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 南通综艺时装有限公司 2,350 2002.1-2002.4 无重大影响 南通黄金时装有限公司 300 2002.1 无重大影响 南通海林木业有限公司 2,420 2002.3-2002.11 无重大影响 南通综艺饮品有限公司 200 2002.3-2002.6 无重大影响 北京连邦软件股份有限公司 1,800 2002.7-2002.9 无重大影响 南通综艺合板有限公司 2,300 2002.7 无重大影响 南通复盛木业有限公司 2,500 2002.6-2002.12 无重大影响 合计 11,870 (二)截至2001 年12 月31 日公司无重大未决诉讼事项。 十、承诺事项: 公司于资产负债表日无需披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项: 公司于2002 年3 月6 日已收到南通复盛木业有限公司股利款22,467,031.71 元。 十二、债务重组事项: 公司本年度未发生债务重组事项。 十三、其他重要事项: (一)2000 年3 月16 日子公司北京连邦软件股份有限公司(甲方)与8848.netIncorporated(乙方)签订股权转让协议，将公司所持有的北京珠穆朗玛电子商务有限公司33.4%的股权全部转让给乙方。按双方股权转让协议第一条规定:乙方应向连邦公司支付900 万美元以及向连邦公司或其所指定的单位或自然人发行共计451 万股股票期权。公司在扣除相应投资成本后已计入2000 年度投资收益。截止2001 年6 月30日，该900 万美元股权转让款已全部收妥。 (二)2001 年1 月3 日中国证监会证监函(2001)1 号文复函, 同意公司将855 万股内部职工股转为法人股. 即将公司内部职工股855 万股全部转让予公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理已于2001 年6 月完成，并分别在2001 年2 月6 日和2001 年6 月27 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公告。 (三)2001 年12 月21 日公司与艾克国际控股有限公司签订协议，将所持有的控股子公司北京综艺达软件技术有限公司的6%股权转让给艾克国际控股有限公司，转让价800 万港币，折人民币8,478,294.02 元。协议生效的有关条件系北京综艺达软件技术有限公司做出了如下承诺: 1、北京综艺达软件技术有限公司同意按市场价60%的价格提供产品给艾克国际控股有限公司及其客户。 2、北京综艺达软件技术有限公司以成本价承接艾克国际控股有限公司的有关软件开发业务。 公司已于2001 年12 月29 日全额收到股权转让款，转让的成本按北京综艺达软件技术有限公司2001 年末净资产的6%计1,025,477.53 元，获转让收益7,452,876.49 元。 该项转让完成后，公司所持北京综艺达软件技术有限公司的股权比例从70%降至64%。 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 资产负债表 2001年12月31日 会企地年01表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 资产 行次 附注六 年初数 流动资产: 货币资金 1 41,647,877.66 短期投资 2 38,015,931.25 应收票据 3 应收股利 4 58,516,104.77 应收利息 5 应收账款 6 一 25,614,146.72 其他应收款 7 二 125,713,388.19 预付账款 8 4,940,667.27 应收补贴款 9 存货 10 15,464,206.17 待摊费用 11 12,617.96 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 309,924,939.99 长期投资: 长期股权投资 31 三 316,424,973.35 长期债权投资 32 长期投资合计 33 316,424,973.35 其中: 合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 34 其中: 股权投资差额(贷差 以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产: 固定资产原价 39 92,219,469.95 减:累计折旧 40 37,374,738.90 固定资产净值 41 54,844,731.05 减:固定资产减值准备 42 1,232,246.00 固定资产净额 43 53,612,485.05 工程物资 44 在建工程 45 1,029.90 固定资产清理 46 固定资产合计 50 53,613,514.95 无形资产及其他资产: 无形资产 51 21,924,236.17 长期待摊费用 52 2,121,244.10 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 24,045,480.27 递延税项: 递延税款借项 55 资产总计 60 704,008,908.56 资产 年末数 流动资产: 货币资金 118,767,872.88 短期投资 20,180,550.00 应收票据 应收股利 59,795,674.07 应收利息 应收账款 18,301,167.51 其他应收款 169,587,681.35 预付账款 5,508,514.53 应收补贴款 1,506,412.03 存货 23,099,224.91 待摊费用 95,608.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 416,842,706.17 长期投资: 长期股权投资 239,389,227.65 长期债权投资 长期投资合计 239,389,227.65 其中: 合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 其中: 股权投资差额(贷差 以“-”号表示合并报表填列) 固定资产: 固定资产原价 94,658,826.25 减:累计折旧 41,118,422.02 固定资产净值 53,540,404.23 减:固定资产减值准备 1,232,246.00 固定资产净额 52,308,158.23 工程物资 119,214.30 在建工程 12,029,240.65 固定资产清理 固定资产合计 64,456,613.18 无形资产及其他资产: 无形资产 21,465,459.37 长期待摊费用 1,080,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,545,459.37 递延税项: 递延税款借项 资产总计 743,234,006.37 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 会企地年01 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 流动负债: 短期借款 61 42,000,000.00 应付票据 62 应付账款 63 19,821,378.95 预收账款 64 10,016,757.32 应付工资 65 1,170,521.78 应付福利费 66 49,959.95 应付股利 67 27,000,000.00 应交税金 68 8,457,699.97 其他应交款 69 其他应付款 70 43,530,931.06 预提费用 71 126,017.07 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 152,173,266.10 长期负债: 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 152,173,266.10 少数股东权益(合并报 表填列) 91 股东权益: 股本 92 270,000,000.00 资本公积 93 42,171,298.72 盈余公积 94 78,543,332.14 其中:法定公益金 95 21,184,955.55 减:未确认的投资损失(合 并报表填列) 96 未分配利润 97 161,121,011.60 外币报表折算差额(合 并报表填列) 98 股东权益合计 99 551,835,642.46 负债和股东权益总计 100 704,008,908.56 负债和股东权益 年末数 流动负债: 短期借款 102,000,000.00 应付票据 应付账款 4,962,921.74 预收账款 1,838,095.38 应付工资 914,014.44 应付福利费 48,959.95 应付股利 13,500,000.00 应交税金 3,565,092.89 其他应交款 其他应付款 28,747,811.31 预提费用 669,099.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 156,245,995.42 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 156,245,995.42 少数股东权益(合并报 表填列) 股东权益: 股本 270,000,000.00 资本公积 51,541,971.96 盈余公积 84,435,586.42 其中:法定公益金 23,149,040.31 减:未确认的投资损失(合 并报表填列) 未分配利润 181,010,452.57 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 586,988,010.95 负债和股东权益总计 743,234,006.37 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 资产负债表 2001 年12 月31 日 会企地年01 表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 资产 行次 附注五 年初数 流动资产: 货币资金 1 一 78,788,512.91 短期投资 2 二 38,015,931.25 应收票据 3 三 应收股利 4 四 应收利息 5 应收账款 6 六 240,473,334.02 其他应收款 7 七 170,995,069.50 预付账款 8 八 28,058,224.47 应收补贴款 9 五 存货 10 九 106,586,975.77 待摊费用 11 十 363,195.24 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 663,281,243.16 长期投资: 长期股权投资 31 十一 116,533,754.51 长期债权投资 32 23,000,000.00 长期投资合计 33 139,533,754.51 其中: 合并价差(贷差以“-” 号表示合并报表填列) 34 20,978,601.74 其中: 股权投资差额(贷差 以“-”号表示合并报表填列) 35 20,978,601.74 固定资产: 固定资产原价 39 十二 180,089,260.63 减:累计折旧 40 58,558,295.89 固定资产净值 41 121,530,964.74 减:固定资产减值准备 42 3,094,161.20 固定资产净额 43 118,436,803.54 工程物资 44 十三 在建工程 45 十四 3,215,655.87 固定资产清理 46 固定资产合计 50 121,652,459.41 无形资产及其他资产: 无形资产 51 十五 30,735,601.96 长期待摊费用 52 十六 3,585,280.74 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 34,320,882.70 递延税项: 递延税款借项 55 资产总计 60 958,788,339.78 资产 年末数 流动资产: 货币资金 197,499,001.27 短期投资 20,180,550.00 应收票据 106,928.00 应收股利 33,608,962.50 应收利息 应收账款 196,685,451.35 其他应收款 143,043,403.87 预付账款 64,716,900.19 应收补贴款 1,506,412.03 存货 114,157,859.41 待摊费用 1,030,194.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 772,535,663.18 长期投资: 长期股权投资 96,224,520.39 长期债权投资 长期投资合计 96,224,520.39 其中: 合并价差(贷差以“-” 号表示合并报表填列) 18,356,276.52 其中: 股权投资差额(贷差 以“-”号表示合并报表填列) 18,356,276.52 固定资产: 固定资产原价 183,080,217.15 减:累计折旧 66,111,701.23 固定资产净值 116,968,515.92 减:固定资产减值准备 3,094,161.20 固定资产净额 113,874,354.72 工程物资 119,214.30 在建工程 15,554,086.68 固定资产清理 固定资产合计 129,547,655.70 无形资产及其他资产: 无形资产 29,781,629.81 长期待摊费用 1,225,951.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,007,580.90 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,029,315,420.17 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 会企地年01 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 流动负债: 短期借款 61 十七 88,900,000.00 应付票据 62 985,000.00 应付账款 63 十八 40,408,281.74 预收账款 64 十九 10,435,836.03 应付工资 65 4,059,537.44 应付福利费 66 3,024,520.24 应付股利 67 二十一 27,000,000.00 应交税金 68 二十二 63,727,965.99 其他应交款 69 二十三 5,184.19 其他应付款 70 二十 55,237,365.46 预提费用 71 二十四 1,575,857.52 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 295,359,548.61 长期负债: 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 二十五 1,638,253.43 其他长期负债 85 长期负债合计 87 1,638,253.43 递延税款: 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 296,997,802.04 少数股东权益(合并报表填列) 91 110,940,441.56 股东权益: 股本 92 二十六 270,000,000.00 资本公积 93 二十七 42,171,298.72 盈余公积 94 二十八 95,205,810.64 其中:法定公益金 95 22,536,065.06 减:未确认的投资损 失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 二十九 143,472,986.82 外币报表折算差额(合 并报表填列) 98 股东权益合计 99 550,850,096.18 负债和股东权益总计 100 958,788,339.78 负债和股东权益 年末数 流动负债: 短期借款 194,500,000.00 应付票据 应付账款 46,543,905.74 预收账款 13,245,096.20 应付工资 3,274,478.29 应付福利费 3,019,175.38 应付股利 29,759,306.54 应交税金 38,950,221.90 其他应交款 20,688.50 其他应付款 10,473,788.21 预提费用 1,096,683.07 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 340,883,343.83 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,638,253.43 其他长期负债 长期负债合计 1,638,253.43 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 342,521,597.26 少数股东权益(合并报表填列) 98,343,961.25 股东权益: 股本 270,000,000.00 资本公积 51,541,971.96 盈余公积 107,919,750.71 其中:法定公益金 25,165,308.73 减:未确认的投资损 失(合并报表填列) 未分配利润 158,988,138.99 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 588,449,861.66 负债和股东权益总计 1,029,315,420.17 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 利润及利润分配表 2001 年12 月31 日 会企地年02 表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 项目 行次 附注六 上年数 一、主营业务收入 1 四 50,976,026.27 减:主营业务成本 2 四 42,722,002.77 主营业务税金及附加 3 6,311.72 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 8,247,711.78 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 6,418,542.37 减:营业费用 6 628,919.45 管理费用 7 7,317,455.91 财务费用 8 1,215,280.00 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 5,504,598.79 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 11 五 56,688,827.21 补贴收入 12 29,000,000.00 营业外收入 13 8,508.86 减:营业外支出 14 3,330,813.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 87,871,121.86 减:所得税 16 4,952,735.56 减:少数股东损益(合并报表填列) 17 加:未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 82,918,386.30 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21 117,640,383.25 加:其他转入 22 项目 本年数 一、主营业务收入 46,762,819.69 减:主营业务成本 35,315,441.50 主营业务税金及附加 151,155.40 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 11,296,222.79 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 141,474.70 减:营业费用 685,604.83 管理费用 9,044,301.27 财务费用 4,360,395.22 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -2,652,603.83 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 34,215,424.30 补贴收入 9,700,000.00 营业外收入 2,430.04 减:营业外支出 554.39 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 41,264,696.12 减:所得税 1,983,000.87 减:少数股东损益(合并报表填列) 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 39,281,695.25 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 161,121,011.60 加:其他转入 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表(续) 会企地年02 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 项目 行次 附注六 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 200,558,769.55 减:提取法定盈余公积 26 8,291,838.63 提取法定公益金 27 4,145,919.32 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 188,121,011.60 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 27,000,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 161,121,011.60 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 36,429,870.02 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 -4,635,572.78 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 200,402,706.85 减:提取法定盈余公积 3,928,169.52 提取法定公益金 1,964,084.76 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 194,510,452.57 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 181,010,452.57 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,029,460.83 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -419,933.21 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 利润及利润分配表 2001 年12 月31 日 会企地年02 表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 项目 行次 附注五 上年数 一、主营业务收入 1 三十 373,684,085.33 减:主营业务成本 2 三十 292,791,291.62 主营业务税金及附加 3 三十一 240,018.16 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 80,652,775.55 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 三十二 17,273,302.72 减:营业费用 6 4,468,436.93 管理费用 7 44,876,397.66 财务费用 8 三十三 5,095,072.23 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 43,486,171.45 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 11 三十四 70,334,397.28 补贴收入 12 三十五 29,099,008.19 营业外收入 13 三十六 739,732.19 减:营业外支出 14 三十七 4,246,344.78 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 139,412,964.33 减:所得税 16 20,081,608.88 减:少数股东损益(合并报表填列) 17 35,655,090.02 加:未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 83,676,265.43 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21 107,641,014.55 加:其他转入 22 项目 本年数 一、主营业务收入 297,125,088.30 减:主营业务成本 211,064,343.64 主营业务税金及附加 521,058.84 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 85,539,685.82 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 19,147,324.12 减:营业费用 6,098,129.58 管理费用 40,137,031.74 财务费用 8,456,090.89 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 49,995,757.73 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 8,626,199.73 补贴收入 11,299,000.87 营业外收入 3,222,400.09 减:营业外支出 1,474,572.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 71,668,786.42 减:所得税 9,395,318.08 减:少数股东损益(合并报表填列) 20,544,376.10 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 41,729,092.24 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 143,472,986.82 加:其他转入 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表(续) 会企地年02 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 项目 行次 附注五 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 191,317,279.98 减:提取法定盈余公积 26 15,347,264.33 提取法定公益金 27 5,497,028.83 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列， 子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 170,472,986.82 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 27,000,000.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 143,472,986.82 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 67,779,150.48 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 -5,187,618.28 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 185,202,079.06 减:提取法定盈余公积 10,084,696.40 提取法定公益金 2,629,243.67 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列， 子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 172,488,138.99 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 158,988,138.99 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,511,252.09 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -781,301.61 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 现金流量表 2001 年12 月31 日 会企地年03 表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 项目 行次 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 56,390,288.01 收到的税费返还 2 19,600,597.92 收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,160,005.95 经营活动现金流入小计 5 77,150,891.88 购买商品、接受劳务支付的现金 6 50,662,792.03 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,078,115.36 支付的各项税费 8 15,374,383.17 支付的其他与经营活动有关的现金 9 83,081,832.47 经营活动现金流出小计 10 157,197,123.03 经营活动产生的现金流量净额 11 -80,046,231.15 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 43,061,808.78 取得投资收益所收到的现金 13 123,006,851.89 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 166,068,660.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 18 13,285,251.05 投资所支付的现金 19 23,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 36,785,251.05 投资活动产生的现金流量净额 25 129,283,409.62 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 241,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 241,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 181,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 32,117,183.25 其中:支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 213,117,183.25 筹资活动产生的现金流量净额 40 27,882,816.75 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 77,119,995.22 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 现金流量表(续) 会企地年03 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(母公司) 金额单位:元 补充资料 行次 附注六 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润(亏损以“-”号表示) 43 39,281,695.25 加:少数股东损益(亏损以“-”号表示) 44 减:未确定的投资损失 45 加:计提的资产减值准备 46 2,902,418.97 固定资产折旧 47 3,743,683.12 无形资产摊销 48 458,776.80 长期待摊费用摊销 49 540,000.00 待摊费用的减少(减:增加) 50 -82,990.93 预提费用的增加(减:减少) 51 308,122.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 5,352,143.25 投资损失(减:收益) 55 -36,864,474.30 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -7,635,018.74 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -153,249,211.37 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 65,198,624.16 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -80,046,231.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 118,767,872.88 减:现金的期初余额 70 41,647,877.66 加:现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 77,119,995.22 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 江苏综艺股份有限公司二○○一年会计报表 现金流量表 2001 年12 月31 日 会企地年03 表 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 项目 行次 附注五 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 299,306,534.12 收到的税费返还 2 33,350,574.93 收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,388,269.15 经营活动现金流入小计 5 334,045,378.20 购买商品、接受劳务支付的现金 6 260,899,207.02 支付给职工以及为职工支付的现金 7 25,965,437.23 支付的各项税费 8 43,002,659.98 支付的其他与经营活动有关的现金 9 三十八 57,630,482.11 经营活动现金流出小计 10 387,497,786.34 经营活动产生的现金流量净额 11 -53,452,408.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 59,267,901.44 取得投资收益所收到的现金 13 101,040,887.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金 14 11,286.20 收到的其他与投资活动有关的现金 15 678,170.07 投资活动现金流入小计 16 160,998,245.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 18 24,453,118.06 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 24,453,118.06 投资活动产生的现金流量净额 25 136,545,127.07 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 322,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 322,600,000.00 偿还债务所支付的现金 31 217,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 69,823,149.28 其中:支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 286,823,149.28 筹资活动产生的现金流量净额 40 35,776,850.72 四、汇率变动对现金的影响 41 -159,081.29 五、现金及现金等价物净增加额 42 118,710,488.36 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 现金流量表(续) 会企地年03 表(续) 编制单位:江苏综艺股份有限公司(合并) 金额单位:元 补充资料 行次 附注五 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润(亏损以“-”号表示) 43 41,729,092.24 加:少数股东损益(亏损以“-”号表示) 44 20,544,376.10 减:未确定的投资损失 45 加:计提的资产减值准备 46 2,077,137.83 固定资产折旧 47 11,243,905.01 无形资产摊销 48 1,050,227.15 长期待摊费用摊销 49 850,435.78 待摊费用的减少(减:增加) 50 -666,999.32 预提费用的增加(减:减少) 51 -776,875.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 52 33,259.99 固定资产报废损失 53 89,855.96 财务费用 54 9,516,403.09 投资损失(减:收益) 55 -11,275,249.73 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -7,168,456.83 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -57,422,113.88 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -63,277,406.17 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -53,452,408.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 197,499,001.27 减:现金的期初余额 70 78,788,512.91 加:现金等价物的期末余额 71 减:现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 118,710,488.36 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
