东盛科技股份有限公司2007年半年度报告
二零零七年八月二十四日
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事和高级管理人员
第五节 董事会报告
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节 重要提示
一、公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人董事长郭家学、总裁张斌，主管会计工作负责人财务总监陈战宇，会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理傅淑红声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：东盛科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：东盛科技
公司英文名称：topsun science and technology CO.,Ltd
（二）公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：东盛科技
公司A股代码：600771
（三）公司注册地址：西宁经济技术开发区金桥路38号
公司办公地址：陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
邮政编码：710075
公司国际互联网网址：http://www.topsun.com
公司电子信箱：IRM@topsun.com
（四）公司法定代表人：郭家学
联系地址：陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
（五）公司董事会秘书：郑延莉
电话：（029）88332288-8165
传真：（029）88330835
E-mail：yanli.zheng@topsun.com
联系地址：陕西省西安市高新区唐延路23号东盛大厦
（六）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的证监会指定国际互联网网址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年11月25日
公司首次注册登记地点：青海省同仁县
公司最近一次变更登记日期：2007年8月3日
企业法人营业执照注册号：6300001200556
公司税务登记号码：630102710403912
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（%）
总资产 2,581,359,101 2,584,696,746 -0.13
所有者权益（或股东权益） 297,669,166 456,724,952 -34.83
归属于上市公司股东的每股净资产 1.22 2.29 -46.72
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业利润 28,394,084 62,107,811 -54.28
利润总额 29,093,049 61,745,708 -52.88
净利润 12,528,565 20,738,194 -39.59
扣除非经常性损益的净利润 7,189,042 21,045,982 -65.84
基本每股收益(元) 0.05 0.11 -54.55
稀释每股收益(元) 0.05 0.11 -54.55
净资产收益率(%) 4.21 4.54 -0.33
经营活动产生的现金流量净额 49,167,138 38,960,561 26.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.20 --
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（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元
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非经常性损益项目 金额
收取资金占用费 6,389,446
政府补贴收入 1,317,600
营业外收入 460,450
营业外支出 1,079,085
非经常性损益所得税影响数 1,208,203
少数股东影响数 540,685
合计 5,339,523
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积 其他 小计 数量 比例（
（%） 新股 金转 %）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 13,796,782 6.91 5,518,713 -- 5,518,713 19,315,495 7.92
3、其他内资持股 123,590,163 61.87 49,436,065 -35,851,306 13,584,759 137,174,922 56.27
其中：境内法人持有股 123,590,163 61.87 48,227,306 -38,873,204 9,354,102 132,944,265 54.53
份
境内自然人持股 -- -- 1,208,759 3,021,898 4,230,657 4,230,657 1.74
4、外资持股
其中：境外法人持有股
份
境外自然人持股
有限售条件股份合计 137,386,945 68.78 54,954,778 -35,851,306 19,103,472 156,490,417 64.19
二、无限售条件流通股
份
1、人民币普通股 62,370,015 31.22 24,948,006 -- 24,948,006 87,318,021 35.81
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 62,370,015 31.22 24,948,006 -- 24,948,006 87,318,021 35.81
计
三、股份总数 199,756,960 100 79,902,784 -35,851,306 44,051,478 243,808,438 100
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（一）股份变动的批准情况
根据2007年1月19日召开的公司2007年第二次临时股东大会决议，公司以截至2006年9月30 日的总股本199,756,960股为基数，根据审计的公司未分配利润向全体股东每10股送红股4股。股东西安东盛集团有限公司和陕西东盛药业股份有限公司分别以其所得红股21,619,306股、14,232,000股抵偿所占用的上市公司资金。本次送红股的股权登记日为2007年6月21日，以股抵债的股份注销日为2007年6月22日，新增股份上市流通日为2007年6月25日。经过本次股份变动，公司的总股本由原来的199,756,960股变更为243,808,438股。
（二）股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
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每股收益 每股净资产
变动前 变动后 变动前 变动后
2006年度 0.06 0.05 2.28 1.86
2007年第一季度 0.04 0.03 2.33 1.91
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二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
数量单位：股
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股东总数 17482
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 质押或冻结的
例% 份数量 股份数量
西安东盛集团有限公司 境内非国有法人 22.17 54,048,265 -- 54,048,265 54,048,265
陕西东盛药业股份有限公司 境内非国有法人 14.59 35,580,000 -- 35,580,000 35,000,000
鞍山钢铁集团公司 国有法人 7.92 19,315,495 5,518,713 19,315,495
健康元药业集团股份有限公司 境内非国有法人 3.79 9,240,000 2,640,000 9,240,000
中色(南海)恒达发展公司 境内非国有法人 3.47 8,456,000 2,416,000 8,456,000
南京钢铁联合有限公司 境内非国有法人 3.10 7,560,000 2,160,000 7,560,000
管健 境内自然人 1.74 4,230,657 1,208,759 4,230,657
广发证券股份有限公司 境内非国有法人 1.55 3,780,000 1,080,000 3,780,000
上海燊乾商务咨询有限公司 境内非国有法人 1.15 2,800,000 800,000 2,800,000
陕西肖特贸易有限责任公司 境内非国有法人 1.15 2,800,000 800,000 2,800,000
青岛丽派木业有限公司 境内非国有法人 1.15 2,800,000 800,000 2,800,000
海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 1.15 2,800,000 800,000 2,800,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海柯惠建筑工程劳务有限公司 882,000 人民币普通股
徐宁生 833,246 人民币普通股
覃斌 754,715 人民币普通股
中国三九进出口（集团）有限公司 686,196 人民币普通股
岂文 609,000 人民币普通股
付英花 574,420 人民币普通股
张春添 500,000 人民币普通股
韩晓迪 470,204 人民币普通股
刘连科 463,340 人民币普通股
张志和 461,238 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，股东西安东盛集团有限公司与陕西东盛药业股份有限公司为一致
行动人，其余股东公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收
购管理办法》中规定的一致行动人；公司未知无限售条件流通股股东之间、无
限售条件流通股股东与受限制流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
数量单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交易股
间 份数量
1 西安东盛集团有限公司 54,048,265 2007-07-11 12,190,422 自获得上市流通权之日起
41,857,843 2008-07-11 12,190,422 ，在12个月内不上市交易
29,667,421 2009-07-11 34,072,569 或者转让，在上述禁售期
2 陕西东盛药业股份有限公司 35,580,000 2007-07-11 12,190,422 满后的第一个12个月内通
23,389,578 2008-07-11 12,190,422 过上海证券交易所挂牌交
11,199,156 2009-07-11 15,604,304 易出售原非流通股股份总
3 鞍山钢铁集团公司 1,9315,495 2007-07-11 12,190,422 数的比例不超过5%，在24
7,125,073 2008-07-11 3,808,934 个月内不超过10%。
4 健康元药业集团股份有限公司 9,240,000 2007-07-11 9,240,000
5 中色(南海)恒达发展公司 8,456,000 2007-07-11 8,456,000
6 南京钢铁联合有限公司 7,560,000 2007-07-11 7,560,000
7 管健 4,230,657 2007-07-11 4,230,657
8 广发证券股份有限公司 3,780,000 2007-07-11 3,780,000
9 上海燊乾商务咨询有限公司 2,800,000 2007-07-11 2,800,000
10 陕西肖特贸易有限责任公司 2,800,000 2007-07-11 2,800,000
11 青岛丽派木业有限公司 2,800,000 2007-07-11 2,800,000
12 海南合旺实业投资有限公司 2,800,000 2007-07-11 2,800,000
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（二）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票，也没有持股变动的情形发生。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（一）本报告期内，公司总裁王崇信、副总裁张斌、刘棣、财务总监杨红飞、董事会秘书田红由于工作原因先后向董事会提交了请辞报告，董事会予以批准。
（二）2007年4月23日，公司第三届董事会第二十二次会议聘请张斌为公司总裁，田红、杨红飞、浩健为副总裁，陈战宇为财务总监、郑延莉为董事会秘书。
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司是以“中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售、研究”为主营业务的上市公司。
本报告期内，公司在董事会的领导下，进一步理清思路，整合资源，合理安排，围绕年初的计划有序推进各项工作，实现了公司的稳定、健康发展。
截止2007年6月30日，公司实现营业收入211,775,409元，营业利润28,394,084元，净利润12,528,565元，分别较上年同期降低25.65%，54.28%，39.59%，主要原因在于以下几个方面：
1、因公司资金紧张的局面未能得到根本缓解，使市场促销及广告投放受到了限制，导致公司主营业务收入出现滑坡态势。
2、公司控股子公司的增加，导致公司整体管理费用加大，管理费用率较上年增加9.19%。
3、受市场供应行情的影响，公司产品所需的原材料、辅材料以及包装材料采购价格上涨，导致公司产品成本升高，营业成本率比上年同期上升 5.63%。
下半年随着“白加黑”重大资产交易的完成以及股东资金占用的全部清偿，公司资金紧张的局面将获得彻底改善，公司会按照计划加大市场投入，加大在现代中药、传统中药和麻醉及精神类药物等三个具备较强竞争力领域的发展力度，形成“现代中药为主体，传统中药做精品，麻精药品做高端”的三大支柱产业群,全面提升公司经营业绩。
二、报告期公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及经营情况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
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营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期
期增减% 期增减% 增减%
分行业
药品销售 199,424,996 69,504,687 65.15 -25.56 -11.58 减少4.31个百分点
兽药销售 8,995,889 6,111,035 32.07 -- -- --
广告业务 3,354,524 3,135,726 6.52 -27.05 -28.28 增加1.6个百分点
分产品
OTC类产品 168,041,341 54,076,022 67.82 -25.28 -17.94 减少1.64个百分点
处方药 13,112,048 4,232,499 67.72 -72.45 -70.39 减少2.24个百分点
兽药 8,995,889 6,111,035 32.07 -- -- --
原料药 18,271,607 11,196,166 38.72 -- -- --
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2、主营业务分地区情况
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 209,385,591 -26.43
国际 2,389,818 --
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（二）本报告期公司利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元
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项目 金额 占利润总额的比例(%) 增减幅度（+/
2007年1-6月 2006年 2007年1-6月 2006年 -）（%）
利润总额 29,093,049 71,114,607 -- -- --
期间费用 117,018,405 318,513,292 402.22 447.89 -45.67
投资收益 13,466,470 16,219,943 46.29 22.81 23.48
营业利润 28,394,084 55,414,270 97.60 77.92 19.67
营业外收支净额 698,965 -2,341,572 2.40 -3.29 5.70
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1、本报告期内，期间费用占利润总额的比例较上一年度下降了45.67%，是由于受公司资金紧张的影响，公司市场促销及广告投入较前期大幅减少，致使期间费用较上年同期有较大幅度降低。
2、本报告期内，投资收益占利润总额的比例较上一年度增加了23.48%，是由于按照新会计准则核算的要求，公司对股权投资差额不再摊销，由此增加投资收益312万元。
（三）本报告期内，公司未进行对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
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公司名称 青海制药厂有限公司
成立时间 2000年5月31日
注册资本 6,877
主营业务范围 粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、口服溶液剂、酊剂、糖浆剂、
原料药（盐酸丁丙诺啡、硫酸吗啡、那可丁、盐酸可卡因、盐酸吗啡、阿片粉、盐酸乙基
吗啡等）制造和销售
主要产品 阿片粉、磷酸可待因、盐酸派替啶、复方甘草片、氨酚待因片
2007年1—6月实现净利润 2982万元
本期贡献的投资收益 1347万元
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注：该投资收益为上市公司贡献的净利润约为713万元
三、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
本报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）重大非募集资金项目情况
本报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
四、公司经营计划完成情况
本报告期内，公司实现营业收入21178万元、净利润1253万元，分别完成年度计划的42%、84%。
五、公司董事会对会计师事务所上年度“非标审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
2006年度，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了“非标审计报告”，该保留意见涉及事项的变化及处理情况如下：
1、关于对非关联方的担保，公司持续关注其经营情况及重组进展，保全公司财产，使担保责任降至最低。公司管理层判断，即使发生最坏的情况，由于公司将会从拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务中获得巨额收益，公司不会因为对外担保而出现无法持续经营的情况。
2、对于股东占用的本公司资金，截至本报告披露日，公司已通过现金、以资抵债、以股抵债的方式收回约140623万元。公司将继续督促股东东盛集团和东盛药业按照既定方案偿还公司债务，必要时采取相应法律手段，尽最大可能收回占用资金，维护上市公司财产的完整和安全，保护公司和股东的权益。公司管理层认为，剩余股东占用上市公司资金的问题可以通过后续的清偿方案得到彻底解决。
3、关于巨额短期借款问题，公司管理层正积极争取银行及有关方面的支持以确保公司能够维持持续经营。
4、对于公司出现的重大会计差错，公司根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》（证监会计字【2004】1号）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》（证监会计字【2003】16号）相关规定的要求，已在2006年第三季度报告中做了重大会计差错更正，并于2006年12月19日在公司指定信息披露报纸详细公告了公司截至2006年9月30日止9个月期间及2005年度的会计报表及审计报告。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，结合公司自身实际，继续完善公司治理结构，进一步规范公司行为。
（一）根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）及证监局《关于青海辖区开展上市公司治理专项活动的通知》（青证监公司字[2007]9号）的文件精神，公司成立了专项工作小组，由董事长作为第一责任人，进一步完善公司内部控制。公司对照有关规定逐一进行自查，已形成自查报告和整改计划。
（二）本报告期内，公司制定了《控股股东行为规范》，从规范与控股股东及其关联方的关联交易的原则、关联交易的审核程序、法律程序等方面作出明确、具体的规定，同时将制定严格的责任制度体系，强化过程控制与监督。
（三）根据《公司法》、《证券法》和上海证券交易所的相关规定，公司结合实际情况重新修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《监事会议事规则》。同时，公司也根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40 号）的规定，重新制定了《信息披露事务管理办法》。
（四）根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字[2007]56 号），公司积极组织董、监事及高管认真学习，并及时填报和持续更新公司董、监事及高管人员身份及所持本公司股份的数据和信息。
二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
2007年5月16日召开的公司2006年度股东大会，审议通过了公司2006年度利润分配方案及公积金转增股本方案：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼仲裁事项
（一）因华夏银行股份有限公司沈阳皇姑支行（以下简称“华夏银行皇姑支行”）与兰宝信息科技股份有限公司（以下简称“兰宝科技”）借款纠纷一案，华夏银行皇姑支行向兰宝科技及担保方本公司提起诉讼，涉及标的金额1600万元。目前，沈阳市中级人民法院依法冻结了兰宝科技的银行存款，并查封了该公司的其他财产。2006年11月10日,华夏银行皇姑支行向法院申请查封了公司拥有的部分资产。截至本报告期末，公司因该笔担保事项受到的直接损失共58.78万元。因长春市中级人民法院已于2007年6月14日受理了兰宝科技债权人提出的破产申请，故公司于2007年7月就此申报了相关债权。
（二）因华夏银行股份有限公司深圳天安支行（以下简称“华夏银行天安支行”）与公司借款纠纷一案，华夏银行天安支行向公司及担保方东盛集团、沧州化学工业股份有限公司（以下简称“沧州化工”）、河北宝硕股份有限公司（以下简称“宝硕股份”）、郭家学及东盛科技股份有限公司制药一厂提起诉讼，涉及标的金额2629万元。2006年11月13日，深圳市中级人民法院依法分别冻结、轮候冻结了东盛集团所持有的本公司8265股，5404万股股份。目前此案尚未审理。
（三）因中信实业银行西安分行（以下简称“中信西安分行”）与公司借款纠纷一案，中信西安分行向公司及担保方东盛集团、沧州化工、宝硕股份提起诉讼，涉及标的金额2800万元。目前此案正在审理中。
（四）广东发展银行（以下简称“广发银行”）与公司借款纠纷一案，涉及标的金额2200万元。目前，公司已陆续归还1406万元，剩余款项的归还时间已与广发银行协商后达成一致。
（五）因广东科艺普实验室设备研制有限公司（以下简称“科艺普公司”）与公司订作合同纠纷一案，科艺普公司向公司及东盛科技股份有限公司制药一厂提起诉讼，涉及标的金额30.29万元。2006年12月18日，广东省佛山市三水区法院依法查封了西安制药厂在工行西安高新开发区支行、招行西安城南支行以及西安商行软件园支行的银行账户，冻结资金10594元。目前，上述查封的银行账户已经全部解封,案件仍在审理之中。
五、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（一）2006年10月25日，公司控股子公司东盛科技启东盖天力制药股份有限公司与拜耳医药保健有限公司签署了《业务和盖天力资产买卖协议》。根据该协议的约定，启东盖天力将所拥有的抗感止咳类西药OTC业务（包括“白加黑”感冒片、“小白”糖浆、“信力”止咳糖浆三大非处方药品牌、相关生产设施和全国销售网络）以13400万美元加第一阶段奖金2000万美元和第二阶段奖金400万美元，合计15800万美元，折合人民币126425.28万元的价格转让给拜耳医药保健有限公司。本次资产出售完成后，公司将加大在现代中药、传统中药和麻醉及精神类药物等三个具备较强竞争力领域的发展力度，加快形成“现代中药为主体，传统中药做精品，麻精药品做高端”的三大支柱产业群,使公司获得持续发展的原动力。
截至本报告期末，该项资产交易尚未完成，协议的执行还需政府行政、监管机构和本公司以及启东盖天力股东大会的批准。
（二）2007年3月18日，公司控股子公司山西广誉远国药有限公司与湖北潜江制药股份有限公司签署了《股权转让协议》。根据该协议的约定，广誉远国药出资750万元受让了潜江制药所持有的北京美联康健科技有限公司75%的股权，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了该事宜，有关本次股权转让的工商变更手续正在办理之中。本次股权转让完成后，广誉远国药共持有了北京美联康健科技有限公司80%的股权，成为该公司的大股东。
六、报告期内公司重大关联交易事项
涉及关联交易的关联方关系
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关联方名称 简称 与本公司关系
西安东盛集团有限公司 东盛集团 本公司大股东
陕西东盛药业股份有限公司 东盛药业 本公司股东
新疆新特药民族药业有限责任公司 新疆新特药 受东盛集团控制
湖北潜江制药股份有限公司 潜江制药 受东盛集团控制
湖北东盛制药有限公司 湖北东盛 受东盛集团控制
青海制药厂有限公司 青海制药厂 联营企业
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（二）与日常经营相关的关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元
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关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重（
%）
潜江制药 采购商品 协议价 40,847 0.05
湖北东盛 采购商品 协议价 1,407,537 1.86
合计 1,448,384 1.91
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2、销售商品、提供劳务的关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重（%
）
东盛集团 销售商品 协议价 247,145 0.12
新疆新特药 销售商品 市场价 76,253 0.04
合计 323,398 0.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述与日常经营相关的关联交易均遵循了自愿、合理、公平、诚信原则，程序规范，交易价格客观、公允，没有损害公司和全体股东的利益，公司亦不会因上述交易对关联方形成依赖（或者被其控制）。
（三）关联债权债务往来
单位：元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
东盛集团及东盛药业 公司股东 -982,606,861 571,612,102
青海制药厂 联营企业 3,400,000 21,000,000
合计 -982,606,861 571,612,102 3,400,000 21,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-98261万元，余额57161万元。
1、非经营性资金占用形成的原因
（1）东盛集团收购企业占用
东盛集团自2003年4月开始先后以公司作为融资平台，获得贷款分别收购“中国医药工业公司”、“潜江制药”、“安徽友邦”等企业。该部分资金由公司作为承贷主体，贷款利息一直由东盛集团支付，并以其资产或股权作为抵押或提供担保。
（2）东盛集团及其控股子公司日常运营占用
东盛集团及其控股子公司在2006年9月底之前为了筹集运营周转资金、运营费用以及GMP改造资金，在维持自身日常生产经营的过程中，东盛集团直接或间接占用了公司大量资金。
（3）东盛药业占用
2000年10月，东盛药业通过资产置换将其优质的经营性医药资产置入上市公司，而将盈利能力差的铝冶炼、铝加工资产和一些非经营性资产留在了其体内，随着市场的变化，东盛药业存续资产的经营较为困难，自2003年以来，在历史包袱重和经营效益恶化的情况下，东盛药业为筹集运营周转资金、运营费用以及技改资金，直接或间接占用了公司大量资金。
2、非经营性资金占用的清偿情况
针对公司存在的股东资金占用问题，公司在完善公司治理的同时，督促东盛集团、东盛药业寻求解决办法，加快清偿速度，截至本报告披露日，东盛集团、东盛药业先后通过实施“现金还款、以资抵债、以股抵债”的清偿方案，共清偿了占用的上市公司资金140623万元。
3、与非经营性资金占用有关的承诺
为规范与公司之间的资金往来行为，大股东东盛集团承诺：
（1）严格按照法律、法规、中国证监会有关规范性文件及公司章程规定，彻底解决占用公司资金问题，确保公司及公司中小股东的利益不受损害。
（2）东盛集团今后将不再通过不规范的关联交易或其他方式违规占用公司资金。对无法避免的与公司之间的交易，将遵守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定，遵循公平、公正、公开、等价有偿的原则，严格按公司章程及关联交易决策的有关规定执行，杜绝资金占用情况的发生。
（四）关联方为公司借款提供的担保
单位：元
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担保内容 关联方名称 2007年6月30日 2006年12月31日
银行借款 东盛集团 865,434,910 874,704,910
东盛药业 84,000,000 118,500,000
减：东盛集团、东盛药业共同担保 84,000,000 118,500,000
合计 865,434,910 874,704,910
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（五）向关联方收取资金占用费
单位：元
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关联方 2007年1-6月 2006年度
东盛集团及东盛药业 6,389,446 16,370,617
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（六）购买股权
单位：元
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关联方 金额
潜江制药 7,500,000
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七、重大合同及其履行情况
（一）本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（二）本报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
八、公司担保情况
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经 是否为关联
履行完毕 方担保
兰宝科技信息股份有限公司 2002.11.11 6000 保证担保 2002.11.11-2008.11.10 否 否
兰宝科技信息股份有限公司 2005.06.30 1600 保证担保 2005.06.30-2006.04.29 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2005.04.12 6700 保证担保 2005.04.12-2011.04.11 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2005.09.28 2900 保证担保 2005.09.28-2010.09.27 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2005.06.30 1300 保证担保 2005.06.30-2011.05.29 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2005.11.23 3500 保证担保 2005.11.23-2007.11.22 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2006.05.24 800 保证担保 2007.06.14-2007.12.13 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2007.06.12 800 保证担保 2007.06.12-2007.12.11 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2007.06.21 200 保证担保 2007.02.21-2008.04.24 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2006.04.07 1000 保证担保 2006.04.07-2007.04.06 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2006.04.25 1000 保证担保 2006.04.25-2007.04.24 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2003.05.29 3800 保证担保 2003.05.29-2006.05.28 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2003.05.30 3700 保证担保 2003.05.30-2006.05.29 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2006.06.26 3500 保证担保 2006.06.26-2007.06.26 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2006.06.26 2086 保证担保 2006.06.26-2007.06.25 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2003.06.30 3000 保证担保 2003.06.30-2006.07.03 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2005.06.28 3000 保证担保 2005.06.28-2006.06.27 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2006.02.16 3700 保证担保 2006.02.16-2006.08.16 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2004.09.23 18200 保证担保 2005.09.23-2006.10.25 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2006.03.24 3000 保证担保 2006.03.24-2006.09.23 否 否
沧州化学工业股份有限公司 2006.03.31 3000 保证担保 2006.03.31-2006.09.23 否 否
河北宝硕股份有限公司 2003.12.03 2500 保证担保 2003.12.03-2006.12.03 否 否
河北宝硕股份有限公司 2005.11.04 3000 保证担保 2005.11.04-2006.11.03 否 否
河北宝硕股份有限公司 2006.06.30 2800 保证担保 2006.06.30-2007.06.29 否 否
河北宝硕股份有限公司 2006.10.08 900 保证担保 2006.10.08-2007.06.26 否 否
河北宝硕股份有限公司 2006.09.28 1500 保证担保 2006.09.28-2007.06.26 否 否
河北宝硕股份有限公司 2005.11.22 2800 保证担保 2005.11.22-2006.11.21 否 否
河北宝硕股份有限公司 2003.02.21 5400 保证担保 2003.02.21-2006.02.20 否 否
河北宝硕股份有限公司 2003.03.24 1500 保证担保 2003.03.24-2006.03.23 否 否
河北宝硕股份有限公司 2003.06.16 1500 保证担保 2003.06.16-2006.06.15 否 否
河北宝硕股份有限公司 2005.06.14 2000 保证担保 2005.06.14-2006.06.13 否 否
河北宝硕股份有限公司 2005.03.29 5000 保证担保 2005.03.29-2006.03.29 否 否
河北宝硕股份有限公司 2004.10.21 348.83 保证担保 2004.10.21-2005.04.18 否 否
河北宝硕集团有限公司 2005.09.28 7000 保证担保 2005.09.28-2006.09.27 否 否
西安致力实业有限责任公司 2007.06.15 3500 保证担保 2007.06.15-2007.08.24 否 否
报告期内担保发生额合计 5300
报告期末担保余额合计 112534.83
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4090
报告期末对子公司担保余额合计 18360
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 130894.83
担保总额占公司净资产的比例 439.73%
其中
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 --
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 130394.83
担保总额超过净资产50%部分的金额 116011.37
上述三项担保金额合计 130894.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、承诺事项履行情况
为规范与公司之间的资金往来行为，大股东东盛集团承诺：
1、严格按照法律、法规、中国证监会有关规范性文件及公司章程规定，彻底解决占用公司资金问题，确保公司及公司中小股东的利益不受损害。
2、东盛集团今后将不再通过不规范的关联交易或其他方式违规占用公司资金。对无法避免的与公司之间的交易，将遵守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定，遵循公平、公正、公开、等价有偿的原则，严格按公司章程及关联交易决策的有关规定执行，杜绝资金占用情况的发生。
十、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
（一）截至本报告期末，中国证监会青海监管局对公司的立案稽查工作仍在进行之中。
（二）本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项
（一）截至本报告期末，公司的银行借款中有89479万元逾期，公司管理层已在积极争取银行及有关方面的支持以确保公司能够维持持续经营。
（二）公司的互保单位河北宝硕股份有限公司的债权人向河北省保定市中级人民法院提出破产申请，请求宣告宝硕股份破产，经法院审查，于2007年1月25日以（07）保破字第014号《受理案件通知书》正式受理该起破产案件。截至本报告披露日，公司向宝硕股份提供了29248.83万元的银行借款保证担保。
（三）公司的互保单位河北宝硕集团有限公司的债权人向河北省保定市中级人民法院提出破产申请，请求宣告宝硕集团破产，经法院审查，于2007年1月10日以（07）保破字第013号《受理案件通知书》正式受理该起破产案件，并于2007年5月31日宣告宝硕集团破产，目前，破产清算正在进行之中。截至本报告披露日，公司向宝硕集团提供了7000万元的银行借款保证担保。
（四）公司的互保单位兰宝科技信息股份有限公司于2007年6月14日收到吉林省长春市中级人民法院（2007）长民破字第21-1号《民事裁定书》，由于兰宝信息未能清偿债权人上海美东房地产有限公司到期债务，该公司向吉林省长春市中级人民法院申请宣告兰宝信息破产。经法院审查，认为公司符合破产条件，已立案受理上海美东房地产有限公司对该公司的破产申请。截至本报告披露日，公司向兰宝信息提供了7600万元的银行借款保证担保。
十二、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
中国证券报 上海证券报 证券时报
公司2007年第一次临时股东大会决议公告 C005版 D17版 C11版 2007-1-11
公司2007年第二次临时股东大会决议公告 C002版 A8版 C12版 2007-1-22
公司第三届董事会第二十二次会议决议公告 C038版 D33版 C39版 2007-4-25
公司关于控股子公司关联交易的公告 C038版 D33版 C39版 2007-4-25
公司关于控股股东实施以资抵债报告书 C038版 D33版 C38版 2007-4-25
公司关于召开2006年度股东大会的公告 C038版 D33版 C39版 2007-4-25
公司第三届监事会第十次会议决议公告 C038版 D33版 C39版 2007-4-25
东盛科技股份有限公司2006年年度报告 C038版 D33版 C39版 2007-4-25
东盛科技股份有限公司2007年第一季度报告 C015版 40版 C20版 2007-4-28
公司2006年度股东大会决议公告 A11版 D28版 C10版 2007-5-17
公司关于送红股的实施公告 C015版 D9版 A7版 2007-6-15
公司关于股东以股抵债实施情况的公告 C010版 D9版 C18版 2007-6-27
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注：以上公告均刊载在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表（附后）
二、财务报表附注（附后）
三、补充资料（附后）
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的财务报告文本。
三、本报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
董事长：
郭家学
东盛科技股份有限公司
二○○七年八月二十四日
东盛科技股份有限公司及其子公司
于二○○七年六月三十日的
资产负债表
（以人民币元为货币单位）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
年初数 期末数 年初数 期末数
流动资产
货币资金 230,195,547 235,588,423 198,976,637 199,033,538
交易性金融资产
应收票据 2,555,130 2,973,258
应收帐款 126,586,185 176,849,769 1,462,803 694,428
预付帐款 40,141,000 70,729,559 3,699,495 7,829,520
应收利息
应收股利
其他应收款 1,616,717,947 688,407,807 823,620,241 75,885,206
存货 38,669,900 85,414,060 8,177,010 9,764,619
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 278,820 4,614
流动资产合计 2,055,144,529 1,259,962,876 1,035,940,800 293,207,311
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 74,236,628 64,048,511 376,259,804 1,124,416,408
投资性房地产
固定资产 426,135,500 497,897,916 250,539,577 244,024,903
在建工程 11,514,030 26,670,685 11,281,679 15,238,699
工程物资
固定资产清理
油气资产
无形资产 14,538,003 34,311,026 5,043,937 4,165,775
开发支出
商誉 695,422,312
长期待摊费用 623,107 540,826
递延所得税资产 2,504,949 2,504,949
其他非流动资产
非流动资产合计 529,552,217 1,321,396,225 643,124,997 1,387,845,785
资产总计 2,584,696,746 2,581,359,101 1,679,065,797 1,681,053,096
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
东盛科技股份有限公司及其子公司
于二○○七年六月三十日的
资产负债表（续）
（以人民币元为货币单位）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
年初数 期末数 年初数 期末数
流动负债
短期借款 932,771,371 979,615,334 403,704,910 419,250,137
交易性金融负债
应付票据 445,802,449 426,434,382 407,982,489 391,102,272
应付帐款 92,198,769 110,171,225 78,037,547 115,668,219
预收帐款 36,167,839 13,968,745 101,394,199 240,967,439
应付职工薪酬 31,398,738 46,191,057 3,227,282 6,830,394
应交税费 110,516,818 140,726,891 2,540,024 3,779,156
应付利息
应付股利
其他应付款 150,049,468 279,476,103 80,408,319 108,206,701
一年内到期的非流动负债 118,000,000 118,000,000 118,000,000 118,000,000
其他流动负债 50,917,538 16,524,897
流动负债合计 1,967,822,990 2,114,583,737 1,211,819,667 1,403,804,318
非流动负债
长期借款 3,060,000 3,060,000
应付债券
长期应付款 19,294,316 19,393,321 10,000,000 10,000,000
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 22,354,316 22,453,321 10,000,000 10,000,000
负债合计 1,990,177,306 2,137,037,058 1,221,819,667 1,413,804,318
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 199,756,960 243,808,438 199,756,960 243,808,438
资本公积 11,276,968 11,276,968
盈余公积 55,370,383 55,370,383
未分配利润 190,320,641 53,860,728 190,841,819 23,440,340
归属于母公司所有者权益 456,724,952 297,669,166
少数股东权益 137,794,488 146,652,877
所有者权益合计 594,519,440 444,322,043 457,246,130 267,248,778
负债和所有者权益总计 2,584,696,746 2,581,359,101 1,679,065,797 1,681,053,096
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红
东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止的
利润表
（以人民币元为货币单位）
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项目 合并数 母公司
本期数 上期数 本期数 上期数
一、营业收入 211,775,409 284,848,215 78,940,686 88,114,898
减：营业成本 78,751,448 89,894,635 72,642,873 79,498,263
营业税金及附加 1,077,942 2,589,281 182,958 101,737
销售费用 51,066,868 83,981,079 29,494
管理费用 41,902,687 30,190,879 12,564,288 10,034,253
财务费用 24,048,850 26,658,752 11,662,224 4,176,570
资产减值损失
加:公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,466,470 10,574,222 25,989,658
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,394,084 62,107,811 -18,141,151 20,293,733
加：营业外收入 1,778,050 694,435 8,123 49,617
减：营业外支出 1,079,085 1,056,538 279,973 23,830
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以“－”号填列） 29,093,049 61,745,708 -18,413,001 20,319,520
减：所得税费用 5,553,716 19,982,968
四、净利润（亏损以“－”号填列） 23,539,333 41,762,740 -18,413,001 20,319,520
归属于母公司所有者的净利润 12,528,565 20,738,194
少数股东损益 11,010,768 21,024,546
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05
（二）稀释每股收益 0.05
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企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红
东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
现金流量表
（以人民币元为货币单位）
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合并 母公司
本期数 上期数 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 197,783,681 284,781,170 57,979,342 89,617,841
收到的税费返回 66,203
收到的其他与经营活动有关的现金 1,778,050 718,601 8,123 49,617
现金流入小计 199,561,731 285,565,974 57,987,465 89,667,458
购买商品、接受劳务支付的现金 62,951,295 114,232,849 46,359,787 79,509,750
支付给职工以及为职工支付的现金 21,128,266 30,501,180 2,004,756 2,761,528
支付的各项税费 11,391,904 32,488,474 495,390 3,003,590
支付的其他与经营活动有关的现金 54,923,128 69,382,910 3,124,051 3,418,320
现金流出小计 150,394,593 246,605,413 51,983,984 88,693,188
经营活动产生的现金流量净额 49,167,138 38,960,561 6,003,481 974,270
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金 16,976,993 16,329,026 9,481,538 9,256,162
收到的其他与投资活动有关的现金 376,355 161,187
现金流入小计 16,976,993 16,705,381 9,481,538 9,417,349
购建固定资产所支付的现金 11,770,204 11,585,562 9,878,652 6,004,091
购买子公司股权所支付的现金 68,000
现金流出小计 11,770,204 11,585,562 9,878,652 6,072,091
投资活动产生的现金流量净额 5,206,789 5,119,819 -397,114 3,345,258
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 15,960,000 126,470,000 17,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 396,612,110 65,600,000 393,280,000 55,000,000
为借款目的而受到限制的银行存款净变动 1,377,097 89,000,000 2,000,000
现金流入小计 413,949,207 281,070,000 410,280,000 57,000,000
偿还债务所支付的现金 25,742,893 131,840,000 1,454,773
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,395,113 26,700,681 4,214,449 4,360,656
支付的其他与筹资活动有关的现金 415,980,177 91,000,000 410,160,217 57,000,000
为借款目的而受到限制的银行存款净变动 14,000,000 110,753
现金流出小计 458,118,183 263,540,681 415,940,192 61,360,656
筹资活动产生的现金流量净额 -44,168,976 17,529,319 -5,660,192 -4,360,656
四、现金及现金等价物净增加（减少） 10,204,951 61,609,699 -53,825 -41,128
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企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红
东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
现金流量表（续）
（以人民币元为货币单位）
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补充资料 合并 母公司
本期数 上期数 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,528,565 20,738,194 -18,413,001 20,319,520
加：少数股东损益 11,010,768 21,024,546
计提的资产减值准备 -3,360,603 -104,212
固定资产折旧 10,935,996 11,810,161 5,532,098 5,948,037
无形资产摊销 1,294,807 2,477,707 878,162 878,161
长期待摊费用摊销 82,281 72,380
待摊费用的减少 176,427 19,071 4,614 5,895
预提费用的增加 -8,958,625 15,783,761 10,244,725 3,039,935
处置固定资产的损失（减：收益）
财务费用 24,048,850 26,658,752 11,662,224 4,176,570
投资损失（减：收益） -13,466,470 -10,574,222 -25,989,658
存货的减少（减：增加） -46,744,160 -12,341,672 -1,587,609 -2,303,356
经营性应收项目的减少（减：增加） 87,747,002 -29,930,027 -28,021,688 -10,402,135
经营性应付项目的增加（减：减少） -26,127,700 -6,673,878 25,703,956 5,301,301
经营活动产生的现金流量净额 49,167,138 38,960,561 6,003,481 974,270
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
3.现金及现金等价物净增加（减少）情况
现金的年末余额 22,974,423 580,125,704 2,419,538 211,724,019
减：现金的年初余额 12,769,472 518,516,005 2,473,363 211,765,147
现金及现金等价物净增加（减少）额 10,204,951 61,609,699 -53,825 -41,128
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企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红 东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表
（以人民币元为货币单位）
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项目 本期金额
归属于母公司的权益 少数股东权 所有者权益
实收资本( 资本公积 盈余公积 一般风 未分配利润 益 合计
或股本) 险准备
一、上年年末余额 199,756,96 11,276,968 55,370,383 188,083,797 454,488,108
0
加：会计政策变更 2,236,844 137,794,48 140,031,332
8
前期差错更正
二、本年年初余额 199,756,96 11,276,968 55,370,383 190,320,641 137,794,48 594,519,440
0 8
三、本年增减变动金额（减少以“－” 44,051,478 -11,276,96 -55,370,38 -136,459,91 8,858,389 -150,197,39
号填列） 8 3 3 7
（一）净利润 12,528,565 11,010,768 23,539,333
（二）直接计入所有者权益的利得和损 -2,152,379 -2,152,379
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权 -8,435,200 -8,435,200
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他 6,282,821 6,282,821
上述（一）和（二）小计 12,528,565 8,858,389 21,386,954
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
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东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
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项目 本期金额
归属于母公司的权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 盈余公积 一般风险 未分配利润 益 计
股本) 准备
3．其他
（四）利润分配 79,902,784 -79,902,784
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 79,902,784 -79,902,784
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -35,851,306 -11,276,968 -55,370,38 -69,085,694 -171,584,351
3
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -35,851,306 -11,276,968 -55,370,38 -69,085,694 -171,584,351
3
四、本期期末余额 243,808,438 53,860,728 146,652,877 444,322,043
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东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
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项目 上年同期金额
归属于母公司的权益 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 资本公积 盈余公积 一般风 未分配利润 益 合计
股本) 险准备
一、上年年末余额 186,886,960 25,286,20 53,570,982 174,575,033 440,319,17
1 6
加：会计政策变更 1,058,467 83,986,025 85,044,492
前期差错更正 537,168 2,148,667 1,011,592 3,697,427
二、本年年初余额 186,886,960 25,286,20 54,108,150 177,782,167 84,997,617 529,061,09
1 5
三、本年增减变动金额（减少以“－” 20,738,194 21,024,546 41,762,740
号填列）
（一）净利润 20,738,194 21,024,546 41,762,740
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 20,738,194 21,024,546 41,762,740
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
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东盛科技股份有限公司及其子公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
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项目 上年同期金额
归属于母公司的权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 盈余公积 一般风 未分配利润 益 计
股本) 险准备
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 186,886,960 25,286,20 54,108,15 198,520,361 106,022,163 570,823,835
1 0
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企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红 东盛科技股份有限公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表
（以人民币元为货币单位）
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项目 本期金额
实收资本(或 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 股 计
一、上年年末余额 199,756,960 11,276,968 55,370,383 190,841,819 457,246,130
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 199,756,960 11,276,968 55,370,383 190,841,819 457,246,130
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 44,051,478 -11,276,968 -55,370,383 -167,401,47 -189,997,352
列） 9
（一）净利润 -18,413,001 -18,413,001
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -18,413,001 -18,413,001
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
东盛科技股份有限公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 计
3．其他
（四）利润分配 79,902,784 -79,902,784
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 79,902,784 -79,902,784
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -35,851,306 -11,276,968 -55,370,383 -69,085,694 -171,584,351
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -35,851,306 -11,276,968 -55,370,383 -69,085,694 -171,584,351
四、本期期末余额 243,808,438 23,440,340 267,248,778
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
东盛科技股份有限公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 股 计
一、上年年末余额 186,886,960 25,286,201 53,570,982 177,572,441 443,316,584
加：会计政策变更
前期差错更正 537,168 2,148,666 2,685,834
二、本年年初余额 186,886,960 25,286,201 54,108,150 179,721,107 446,002,418
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 20,319,520 20,319,520
列）
（一）净利润 20,319,520 20,319,520
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 20,319,520 20,319,520
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
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东盛科技股份有限公司
截至二○○七年六月三十日止六个月期间的
所有者权益变动表（续）
（以人民币元为货币单位）
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项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 计
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 186,886,960 25,286,201 54,108,150 200,040,627 466,321,938
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企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红
一 一 公司简介
东盛科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名青海同仁铝业股份有限公司（以下简称“青海同仁”）。青海同仁是在原青海省同仁铝厂的基础上，以募集设立方式改组成立的股份有限公司。1996年10月7日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以证监发字[1996]246号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股，并于1996年11月5日在上海证券交易所挂牌交易。
青海同仁原第一大股东青海省同仁县国有资产管理局于1999年将其所持有青海同仁52.46%的股份中的28.92%转让给西安东盛集团有限公司（以下简称“东盛集团”）；其余的23.54%转让给陕西东盛药业股份有限公司（以下简称“东盛药业”）。东盛集团和东盛药业分别成为青海同仁的第一大股东和第二大股东。
2000年3月5日，青海同仁进行了营业执照变更登记，更名为本公司现有名称。本公司现持有青海省工商行政管理局核发的6300001200556号企业法人营业执照，注册资本243,808,438元。
本公司的经营范围为中药原料药、西药原料药、片剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、注射剂、大输液、口服液的生产、销售及研究。
本公司之子公司及其主要业务见附注五。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）财务报表的编制基础
报告期内，本公司执行财政部2006 年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（2）会计期间
本公司年度为公历1月1日起至12月31日止。
（3）记账本位币
本公司账本位币为人民币。本财务报表的编制金额单位为人民币元。
（4）计量属性
本公司账基础为权责发生制。资产按实际成本入账；如果以后发生减值，则计提相应的减值准备。本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
（5）现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
（6）应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
（a）应收账款及其他应收款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本公司收款项的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例
信用期内 2%
信用期至1年以内 3%
1至2年 10%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 60%
5年以上 100%
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（b）坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
（c）应收款项贴现
本公司融机构贴现不附追索权的应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（7）存货
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。
可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
本公司货盘存制度为永续盘存制。
（8）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长
期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
（a）股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（b）长期投资减值准备
长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
投资减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。
（9）固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
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预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物－成本 10-40年 3% 2.43%至9.70%
－土地 43-50年 - 2.00%至2.33%
机器设备 10-12年 3% 8.08%至9.70%
运输工具 5-12年 3% 8.08%至19.4%
办公及其他设备 5-15年 3% 6.47%至19.4%
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固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（10）在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。
（11）无形资产
无形资产包括非专利技术、营销网络、商标使用权及土地使用权等。使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。期末以成本减去累计摊销后的净额列示。使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（a）非专利技术
非专利技术按实际支付的价款入账，有保护期的药品非专利技术，在保护期内平均摊销，无保护期的药品非专利技术，按5年平均摊销。
（b）商标使用权
商标使用权按实际支付的价款入账，按10年平均摊销。
（c）土地使用权
土地使用权按实际支付价款入帐，按50年平均摊销。
（d）无形资产减值准备
期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。
（12）商誉
非同一控制下的控股合并中，在购买日合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值的差额确认为合并资产负债表的商誉，合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值的差额，计入当期合并利润表。
期末，结合与商誉相关的资产组或资产组组合对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认为相应的减值损失，按该减值损失应减记分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值的金额，计提商誉减值准备。对于合并财务报表中反映的商誉，将减值损失在母公司和少数股东权益之间按比例分配，确认归属于母公司的商誉减值损失。
（13）长期待摊费用
长期待摊费用是指租入仓库的装修支出，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
（14）借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
（15）预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。
（16）职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老保险、医疗保险及其他社会保障制度。除此以外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（17）股利分配
股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
（18）收入确认
（a）销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
现金折扣在实际发生时作为财务费用。
（b）广告代理收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（c）其他收入按下列基础确认
利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。
补贴收入于收到时确认。
（19）所得税的会计处理方法
本集团本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
（20）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并财务报表编制时予以抵消。
在编制合并财务报表时，所有子公司的会计政策和会计期间与母公司保持一致。
三 税项
本集团承担的主要税项列示如下：
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税种 税率 计税基础
企业所得税 15%、33% 应纳税所得额
增值税 6%、13%、17% 按应纳税销售额乘以适用税率并扣除当期允许抵扣的进项税后的余
额
营业税 5% 当期广告收入扣除支付媒体费用后的净额
消费税 10％ 应纳税销售额
城市维护建设税 5%、7% 应纳增值税、营业税
教育费附加 3%、4% 应纳增值税、营业税
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根据青海省地税发 [2002]186号文，按照《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）的有关规定，本公司的主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术项目，享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
除下述有关本公司之子公司享受的税收减免优惠以外，其他本公司之子公司及两家分公司的企业所得税的法定税率为33%。
子公司陕西东盛医药有限责任公司（以下简称“东盛医药”）企业所得税的法定税率为33%。根据市科发[1999]101号文，东盛医药被西安市科学技术委员会认定为高新技术企业。于2001年5月18日，西安市莲湖区地方税务局以莲地税发[2001]37号文批准东盛医药自投产之日起，减按15%的税率征收企业所得税。
子公司青海制药（集团）有限责任公司（以下简称“青海制药集团”）企业所得税的法定税率为33%。根据国税发[2002]47号文、青地税发[2004]15号文的规定，青海
制药集团被认定为其主营业务符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和投资项目，享受减按15%缴纳企业所得税的优惠政策。
子公司青海生物药厂（以下简称“生物药厂”）及青海宝鉴堂国药有限公司（以下简称“宝鉴堂”）适用企业所得税税率为33%。根据青地税发[2002]222号文和青政[2001]34号文，生物药厂及宝鉴堂主营业务符合当前国家规定的重点鼓励类产业、产品和技术项目，并且属于注册在开发区的生产性企业，享受减按15%缴纳企业所得税，并自获利年度起，前五年免征企业所得税，第六至七年减半征收企业所得税的优惠政策。
四 会计政策变更
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月发布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对以前年度财务报表进行了追溯调整和重新表述，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数并以此为基础，根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了上年同期的财务报表。
会计政策变更对上年同期损益的影响：对同一控制下的企业合并产生的股权投资借方差额追溯调整导致调减股权投资借方差额的摊销3,115,883 元，调增投资收益3,115,883 元，调增上年同期净利润3,115,883元。
五 子公司及联营公司
本公司的子公司及其合并范围
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被投资单位全称 注册地点 注册资 经营范围 本公司对其 本公司所占比例
本(万 投资额(万元 直接 间接
元) )
黑龙江东盛医药有 黑龙江省哈尔滨 292 经销化学制剂、中成 399 51% -
限公司(“黑龙江 市 药、抗生素、生化药
东盛医药”) 品、诊断药品及生物
制品等
东盛医药 陕西省西安市 3900 医药产品的批发、零 3860 98.97% -
售、新药研制
盖天力 江苏省启东市 5000 医药产品的生产和销 2731 54.61% -
售
青海制药集团 青海省西宁市 13956 医药产品的生产和销 7386 52.92% -
售
西安远洋广告有限 陕西省西安市 500 各类广告的设计、制 495 - 99%
责任公司(“西安 作、代理
远洋广告”)
济南东盛医药有限 山东省济南市 200 医药产品的批发、零 120 - 60%
责任公司(“济南 售
东盛”)
生物药厂 青海省西宁市 2579 制造销售畜用生物药 2579 - 100%
品，化学药品
青海省医药物资公 青海省西宁市 230 化学原料药，医药产 230 - 100%
司(“物资公司”) 品的批发、零售
宝鉴堂 青海省西宁市 6175 中成药、保健饮料、 6100 - 98.79%
蜂产品
山西广誉远国药有 陕西省晋中市 3600 丸剂、散剂、片剂、 68317 95％
限公司（“山西广 酒剂、煎膏剂
誉远国药”）
陕西东盛生物制品 陕西省汉中市 2900 原料、疫苗、胶囊剂 2522 72.2％
有限公司（“陕西 、冻干粉剂
东盛制药”）
安徽东盛制药有限 安徽省淮南市 600 注射剂、片剂、硬胶 7718 95%
公司（“安徽东盛 囊剂、原料药
”）
安徽东盛友邦制药 安徽省淮南市 810 片剂、胶囊剂、颗粒 1731 98.77％
有限公司（“安徽 剂、糖浆、口服液
东盛友邦”）
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本集团2007年6月30日合并财务报表的合并范围包括以上所有子公司。
本公司2007年1月10日召开的第一次临时股东大会，审议通过了《关于西安东盛集团有限公司以非现金资产低偿占用上市公司资金的议案》。会议同意东盛集团以其所持有的山西广誉远国药95%股权、陕西东盛制药72.2%股权、安徽东盛95%股权、安徽东盛友邦98.77%股权等其他非现金资产一起以“以资抵债”的方式偿还非经营性占用的上市公司等额资金。
上述公司的工商变更手续于2007年1月18日之前已经全部办理完毕，故公司从2007年1月开始，将其纳入本公司合并范围。
本公司的联营公司
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被投资单位全称 注册地点 注册资本 经营范围 本公司对其 本公司所占比例
(万元) 投资额(万元 直接 间接
)
青海制药厂有限公司 青海省西宁市 6877 主营化学原料、化 3079 - 45.16%
(“青海制药厂”) 学药剂制造和销售
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六 合并财务报表主要项目注释
（1）货币资金
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2007年06月30日 2006年12月31日
现金 644,836 992,248
银行存款 22,329,587 36,883,339
其他货币资金－票据保证金 212,614,000 192,319,960
235,588,423 230,195,547
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于2007年06月30日，货币资金中无外币余额。
列示于现金流量表的现金包括：
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2007年1-6月
2007年06月30日货币资金余额 235,588,423
减：受到限制的银行存款－应付票据保证金及质押的存款 212,614,000
2007年06月30日现金余额 22,974,423
减：2006年12月31日现金余额 12,769,472
现金净增加额 10,204,951
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（2）应收票据
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2007年06月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 2,973,258 2,555,130
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本集团2007年06月30日及2006年12月31日无用于质押的应收票据。
（3）应收账款及其他应收款
（a）应收账款
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2007年06月30日 2006年12月31日
应收账款 235,146,731 150,348,633
减：专项坏账准备 9,674,782 9,674,782
一般坏账准备 48,622,180 14,087,666
176,849,769 126,586,185
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应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
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2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 129,330,702 55 5,935,795 76,003,337 51 3,076,277
1至2年 37,623,477 16 2,090,494 43,028,285 29 2,090,290
2至3年 21,163,206 9 6,774,417 11,218,829 7 2,524,711
3年以上 47,029,346 20 43,532,494 20,098,182 13 16,071,170
235,146,731 100 58,333,200 150,348,633 100 23,762,448
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本集团2007年06月30日应收账款前五名债务人欠款金额合计约3488万元（2006年末：3213万元），占应收账款总额的15%（2006年末：21%）。
本集团2007年06月30日及2006年12月31日应收账款中应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东的欠款情况见附注八(6)。
本集团2007年06月30日及2006年12月31日应收账款中应收关联公司的欠款情况见附注八(6)。
（b）其他应收款
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2007年06月30日 2006年12月31日
其他应收款 698,557,724 1,626,474,008
减：专项坏账准备 5,099,609 5,099,609
一般坏账准备 5,050,308 4,656,452
688,407,807 1,616,717,947
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其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
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2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 83,826,927 12 1,571,468 467,419,916 29 1,076,980
1至2年 432,149,057 62 3,014,568 571,032,720 35 42,973
2至3年 97,798,081 14 2,015,986 115,589,883 7 3,485,701
3年以上 84,783,659 12 3,547,895 472,431,489 29 5,150,407
698,557,724 100 10,149,917 1,626,474,008 100 9,756,061
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本集团2007年06月30日及2006年12月31日其他应收款中应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东的欠款情况见附注八(6)。
2007年06月30日其他应收款主要明细项目列示如下：
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余额 占总额的比例
东盛集团和东盛药业 571,612,102 82%
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东盛集团和东盛药业使用本集团的资金，以占用银行存款方式使用的资金，按6个月的银行定期存款利率计算收取资金占用费；以短期借款方式占用的资金，由东盛集团和东盛药业负责偿付相应的借款利息。
本集团2007年06月30日其他应收款余额比2006年12月31日减少约92792万元，减少约57%，主要是本期东盛集团和东盛药业偿还了应收款约100974万元。
（4）预付账款
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2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 6,608,044 9 8,541,839 21
1至2年 3,797,564 6 6,534,302 16
2至3年 33,093,686 47 4,128,160 11
3年以上 27,230,265 38 20,936,699 52
70,729,559 100 40,141,000 100
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本公司收购盖天力时，启东市财政局向本公司承诺由其负责清收原盖天力之应收账款。于2002年12月16日，本公司与启东市财政局达成协议，将该局负责清收的但实际未收回的应收账款3900万元，作为盖天力预付启东市地方税费的款项，自2003年起盖天力需要交纳地方税费时，以启东市财政局先向盖天力等额拨付，盖天力后缴纳的方式逐笔冲销。该等预付款项2007年06月30日的余额约2494万元（上年末：2494万元）。
本集团2007年06月30日及2005年12月31日预付账款中无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位之款项。
本集团2007年06月30日及2005年12月31日预付账款中预付关联公司的款项见附注八(6)。
（5）存货
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2007年06月30日 2006年12月31日
原材料 14,120,193 7,025,100
在产品 10,250,841 2,374,449
产成品及库存商品 53,326,765 27,498,535
低值易耗品及包装物 9,849,326 3,897,917
87,547,125 40,796,001
存货跌价准备－产成品及库存商品 2,133,065 2,126,101
85,414,060 38,669,900
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存货跌价准备按存货的成本高于其可变现净值的差额计提。
（6）长期股权投资
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2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
长期股权投资
联营企业(a) 66,541,126 13,466,470 16,976,693 63,030,903
股权投资差额(b) 7,015,811 7,015,811
其他(c) 699,691 500,000 162,083 1,037,608
74,142,044 13,966,470 24,040,003 64,068,511
减：长期股权投资减值准备 20,000 20,000
74,236,628 13,966,470 24,154,587 64,048,511
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本集团无境外投资，故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
于2007年06月30日，本集团长期股权投资总额占净资产的比例为约3%。
（a）联营企业
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投资 占被投资公司注册 投资金额 累计权益变动 账面余额
起止 资本比例
期限 2005年 2006 2005 2006 2006 本年增 2007 2006年 2007年0
12月31 年12 年12 年12 年12 加额 年06 12月31 6月30日
日 月31 月31 月31 月31 月30 日
日 日 日 日 日
青海 2001 45.16% 45.16 30,78 30,78 35,75 -3,510 39,26 66,541 63,030,
制药 年8月 % 7,941 7,941 3,185 ,223 3,408 ,126 903
厂 起20
年
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（b）其他的股权投资
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2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
短期持有的公司 679,691 500,000 162,083 1,017,608
其他 20,000 20,000
699,691 500,000 162,083 1,037,608
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（7）固定资产及累计折旧
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房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
原值
2006年12月31日 358,414,041 112,721,080 13,243,583 23,614,484 507,993,188
在建工程转入
本年其他增加 74,711,637 53,809,202 5,253,468 5,119,798 138,894,105
本年减少 128,000 57,547 185,547
2007年06月30日 433,125,678 166,530,282 18,369,051 28,676,735 646,701,746
累计折旧
2006年12月31日 34,014,655 26,509,776 5,379,528 12,595,459 78,499,418
本年计提 29,102,925 30,385,275 3,666,011 3,855,257 67,009,468
本年减少 37,248 26,078 63,326
2007年06月30日 63,117,580 56,895,051 9,008,291 16,424,638 145,445,560
减值准备
2006年12月31日 2,660,400 697,870 - - 3,358,270
本年计提 - - - - -
本年核销 - - - - -
2007年06月30日 2,660,400 697,870 3,358,270
净额
2007年06月30日 367,347,698 108,937,361 9,360,760 12,252,097 497,897,916
2006年12月31日 321,738,986 85,513,434 7,864,055 11,019,025 426,135,500
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于2007年06月30日，净值约为232,586,329元（原值270,700,653元）的房屋、建筑物和机器设备作为121,110,000元的短期借款（附注六(11)）的抵押物；抵押物中净值约为171,420,774元（原值182,158,314元）的房屋及建筑物还作为84,000,000元的一年内到期的长期借款（附注六(19)）的抵押物。另净值约为3,588,969元的房屋建筑物（原值4,909,053元）作为3,060,000元的长期借款（附注六(19)）的抵押物。
（8）在建工程
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预算数 2006年12 本年增加 本年转入 其他减 2007年06 资金来源 工程投入
月31日 固定资产 少数 月30日 占预算的
比例
东盛友 600万 - 5,904,978 5,904,97 自筹 约99%
邦GMP 8
改造工
程
制药一 2800万元 11,281,6 3,957,020 15,238,6 自筹及金 约60%
厂GMP 79 99 融机构贷
改造工 款
程
东盛生 1200万元 4,819,249 4,819,24 自筹 约40%
物GMP 9
改造工
程
其他 232,351 475,408 707,759 其他来源
11,514,0 15,156,65 26,670,6
30 5 85
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本集团在建工程本年增加额中，利息资本化金额296,338元。
（9）无形资产
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原始金 2006年1 本年增 本年摊销 其他减少 累计摊 2007年0 剩余摊 取得
额 2月31日 加 销额 6月30日 销年限 方式
商标权 29,970 343,750 - 37,500 29,663, 306,250 购入
,000 750
负商誉 (1,725 (754,30 - (754,307 6年 投资
,011) 7) )
非专利 66,563 5,043,9 - 878,163 62,397, 4,165,7 2-5年 购入
技术 ,266 38 491 75
营销网 31,700 8,994,0 - 22,706, 8,994,0 4年 购入
络 ,000 00 000 00
药品批 4,547, 3,314,1 178,858 1,412,0 3,135,3 6-8年 购入
准文号 400 70 88 12
土地使 19,227 17,753, 184,738 1,658,4 17,568, 47年 购入
用权 ,345 658 25 920
其他 327,50 156,315 - 15,546
0
13,783, 21,067, 1,294,80 (754,307 117,837 34,311,
696 828- 5 ) ,754 026
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（10）商誉
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2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
商誉 695,422,312 695,422,312
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（11）长期待摊费用
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原始金额 2006年12月31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2007年06月30
日 额 日
租入仓库装修 832,570 623,107 82,281 291,744 540,826
支出
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（12）短期借款
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2007年06月30日 2006年12月31日
担保借款
－保证借款 740,704,911 711,104,911
－抵押借款 60,442,000 48,800,000
－质押借款 - -
－保证、抵押借款 83,733,196 76,776,460
－保证、质押借款 86,790,000 87,090,000
－保证、抵押及质押借款 7,945,227 9,000,000
信用借款 - -
979,615,334 932,771,371
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于2007年6月30日，本公司及本公司之子公司为本集团内部公司的18360万元借款提供保证担保。
截至报告期末，公司逾期贷款金额为89479万元。
（13）应付票据
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票据类别 承兑银行 票据期限 2007年06月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 上海浦东发展银行成都分 于2007年03月到期 110,000,000
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行成都分 于2007年09月到期 23,000,000 -
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行成都分 于2007年09月到期 84,280,000 -
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行西安分 于2006年11月到期 19,982,489
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行西安分 于2007年01月到期 28,000,000
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行西安分 于2007年01月到期 15,822,272
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行西安分 于2006年11月到期 7,000,000
行
银行承兑汇票 上海浦东发展银行西安分 于2007年07月到期 11,000,000
行
银行承兑汇票 华夏银行西安分行 于2007年03月到期 2,000,000
银行承兑汇票 华夏银行西安分行 于2007年04月到期 2,000,000 2,000,000
银行承兑汇票 华夏银行西安分行 于2007年05月到期 30,000,000 30,000,000
银行承兑汇票 宁夏石嘴山城信社 于2007年08月到期 50,000,000 50,000,000
银行承兑汇票 黑龙江商业银行 于2007年02月到期 2,000,000
银行承兑汇票 黑龙江商业银行 于2007年03月到期 1,000,000
银行承兑汇票 黑龙江商业银行 于2007年05月到期 362,721
银行承兑汇票 黑龙江商业银行 于2007年06月到期 457,239
银行承兑汇票 工商银行哈尔滨市大直支 于2007年10月到期 860,000
行
银行承兑汇票 光大银行黑龙江分行 于2007年11月到期 117,034
银行承兑汇票 哈尔滨市商业银行 于2007年12月到期 2,355,076
银行承兑汇票 大连商业银行 于2007年12月到期 200,000,000
银行承兑汇票 大连商业银行 于2007年05月到期 40,000,000
银行承兑汇票 大连商业银行 于2007年06月到期 160,000,000
426,434,382 445,802,449
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（14）应付账款
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2007年06月30日 2006年12月31日
应付帐款 110,171,225 92,198,769
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团2007年06月30日及2006年12月31日应付账款余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份股东款项。
本集团2007年06月30日及2006年12月31日应付账款中应付关联公司的款项情况见附注八(6)。
（15）预收账款
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2007年06月30日 2006年12月31日
预收帐款 13,968,745 36,167,839
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团2007年06月30日及2006年12月31日预收账款余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份股东款项。
（16）应付职工薪酬
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2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年06月30日
工资 4,377,224 28,585,009 21,618,438 11,343,795
福利费 22,721,765 5,233,869 1,587,192 26,368,442
养老保险 1,484,253 3,078,540 6,944 4,555,848
工会经费 419,195 322,473 8,330 733,339
医疗保险 313,867 788,247 368,277 733,837
生育基金 65,610 60,010 125,620
工伤基金 65,610 60,010 125,620
失业基金 196,831 180,029 376,860
职工教育经费 1,476,728 90,015 15,831 1,550,912
住房公积金 277,655 871 276,784
31,398,738 38,398,202 23,605,883 46,191,057
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（17）应交税费
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2007年06月30日 2006年12月31日
应交企业所得税 33,674,372 25,050,463
应交增值税 92,992,544 76,964,991
应交营业税 13,905 19,656
应交城市维护建设税 3,438,436 3,727,615
其他 10,607,634 4,754,093
140,726,891 110,516,818
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（18）其他应付款
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2007年06月30日 2006年12月31日
未获最终豁免的税项(注释a) 38,953,699 38,953,699
应支付的利息(注释b) 69,348,044 49,538,600
应付关联公司(附注八(6)) 21,000,000 17,600,000
中国外贸金融租赁公司(注释c) 10,659,829 11,059,829
启东市财政局 8,730,000 8,730,000
其他 130,784,531 24,167,340
279,476,103 150,049,468
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（a）2001年2月，启东市国家税务局及南通市国家税务局已确认本公司之子公司盖天力在被本公司收购前形成的该部分增值税为呆账税金。本公司及盖天力管理层尚不能据此确认该部分税项已获最终豁免，故将其暂记入其他应付款。
（b）东盛集团和东盛药业实际使用的本集团的借款由东盛集团和东盛药业承担相应的借款利息；截至2007年06月30日止，应由东盛集团和东盛药业承担的银行借款利息69,348,044元已到期尚未偿付，本集团增加应收东盛集团和东盛药业款项的同时，将这部分已到期尚未支付的银行借款利息作为其他应付款反映。
（c）于2007年06月30日，本集团应付中国外贸金融租赁公司款10,659,829元，系应付的融资租赁费及利息。
（d）本集团2007年06月30日其他应付款余额比2006年12月31日增加约12,943万元，增长约86%，除增加应由东盛集团和东盛药业承担的借款利息约1981万元外，主要是本期报表新增合并单位以及本集团以其他方式融资增加其他应付款。
（19）长期借款及一年内到期的长期借款
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2007年06月30日 2006年12月31日
担保借款
－保证(注释a) 34,000,000 34,000,000
－抵押(注释b) 3,060,000 3,060,000
－保证及抵押(注释c) 84,000,000 84,000,000
121,060,000 121,060,000
减：一年内到期的长期银行借款
－保证(注释a) 34,000,000 34,000,000
－抵押 - -
－保证及抵押(注释c) 84,000,000 84,000,000
118,000,000 118,000,000
3,060,000 3,060,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（a）于2007年06月30日，本集团银行借款34,000,000元（2006年末：34,000,000元）由东盛集团和河北宝硕股份有限公司共同提供保证担保，利息每季度支付一次；其中15,000,000元于2005年11月到期，另外5,000,000元和14,000,000元已于2006年4月10日及6月10日分别到期；
（b）本集团以净值3,588,969元（原值4,909,053元）的房屋建筑物（附注六(7)）作为3,060,000元的长期借款的抵押物；
（c）本集团以原值约1.82亿元的土地及地上房屋建筑物作为抵押物（附注六(7)）借入长期借84,000,000元。该笔借款同时由东盛集团和东盛药业共同提供保证担保，其中24,000,000元已2006年6月25日到期，其余60,000,000元已于2006年11月5日到期。
（d）于2007年06月30日，已到期尚未偿付的利息约1,692万元。
（20）股本
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2007年06月30日 2006年12月31日
国有法人持有股份 19,315,495 13,796,782
社会法人持有股份 137,174,922 123,590,163
有限售条件的流通股份小计 156,490,417 137,386,945
人民币普通股(A股) 87,318,021 62,370,015
无限售条件的流通股份小计 87,318,021 62,370,015
243,808,438 199,756,960
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股本增加44,051,478元，系本公司实施了2007年第二次临时股东大会相关决议，以原有股份总数199,756,960股为基数，每10股送红股4股,股东东盛集团和东盛药业以所送红股抵偿了占用的上市公司等额资金，本公司以4.786元/股的价格回购并注销东盛集团及东盛药业所送红股35,851,306股。本次以股抵债实施完毕后，减少公司资本公积11,276,967.90元，减少盈余公积55,370,382.19元，未分配利润69,085,694.43元。
此次股本变动已经深圳大华天诚会计师事务所以深华（2007）验字第61号验资报告验证。
（21）资本公积
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2007年06月30日 2006年12月31日
股本溢价(注释b) 9,188,786
关联交易差价 954,944
其他资本公积(注释a) 1,133,238
11,276,968
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（22）盈余公积
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2007年06月30日 2006年12月31日
法定盈余公积金 55,370,383
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（23）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年度
年初未分配利润 188,083,797 176,723,700
加：新准则差异调整 2,236,844 12,622,330
本年净利润 12,528,565
年末可供分配的利润 202,849,206 189,346,030
减:应付普通股股利 79,902,784 1,262,233
回购股份 69,085,694 -
年末未分配利润 53,860,728 188,083,797
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（24）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类别 2007年1-6月 2006年1-6月
营业收入
药品销售 199,424,996 280,000,824
兽药销售 8,995,889
广告代理 3,354,524 4,598,407
211,775,409 284,599,231
营业成本
药品销售 69,504,687 85,522,296
兽药销售 6,111,035
广告代理 3,135,726 4,372,339
78,751,448 89,894,635
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团本报告期前五名客户销售的收入总额约3775万元，占销售收入总额18%。
（25）主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 11,755 14,133
教育费附加 274,025 809,963
城建税 479,203 1,592,937
消费税 259,808
其他 53,151 172,248
1,077,942 2,589,281
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（26）财务费用 －净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 27,674,889 21,963,531
减：利息收入 (6,456,399) （957,647）
现金折扣支出 109,548 4,111,145
其他 2,720,812 1,541,723
24,048,850 26,658,752
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团2006年度及2005年度的利息收入中分别包括应收东盛集团和东盛药业的资金占用费639万元，见附注八(5)。
（27）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
权益法核算 13,466,470 13,690,105
股权投资差额摊销 (3,115,883)
13,466,470 10,574,222
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团投资收益的汇回无重大限制。
（28）基本每股收益和稀释每股收益的计算
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
（29）支付的其他与经营活动有关的现金
本集团2007年1-6月份现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金” 54,492,128元，主要包括销售活动费、广告费、差旅费、运输费、办公费、会议费等费用。
七 公司财务报表主要项目注释
（1）货币资金
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2007年06月30日 2006年12月31日
现金 280,028 179,208
银行存款 23,904,683 27,297,429
其他货币资金 174,848,827 171,500,000
199,033,538 198,976,637
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2007年06月30日，货币资金中无外币余额。
列示于现金流量表的现金包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日
2007年6月30日货币资金余额 199,033,538
减：受到限制的银行存款－应付票据保证金 196,614,000
2007年6月30日现金余额 2,419,538
减：2006年12月31日现金余额 2,473,363
现金净增加额 (53,825)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
应收账款 694,428 1,462,803
减：专项坏账准备 - -
一般坏账准备
694,428 1,462,803
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 694,428 100 - 1,462,803 100 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款于2007年6月30日及2006年12月31日的帐龄均在一年以内,没有计提坏帐准备.
（3）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
其他应收款 76,933,987 824,669,022
减：专项坏账准备 1,048,781- 1,048,781-
一般坏账准备
75,885,206 823,620,241
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 55,590,787 72 112,569,271 13
1至2年 21,343,200 28 1,048,781 400,931,024 49 1,048,781
2至3年 1,073,590
3年以上 310,095,137 38
76,933,987 100 1,048,781 824,669,022 100 1,048,781
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 840,264 11 683,290 18
1至2年 210,000 2 150,000 5
2至3年 6,779,256 87 2,866,205 77
3年以上
7,829,520 100 3,699,495 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司2007年6月30日预付帐款比2006年12月30日增长约413万元,，幅约112%,主要是由于预付在建工程款增加408万元。帐龄超过1年的未结算的预付帐款主要为GMP工程改造款。
（5）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
原材料 589,882 627,080
在产品 999,327 1,236,373
产成品及库存商品 8,683,015 6,805,677
低值易耗品及包装物 1,618,496 1,633,981
11,890,720 10,303,111
存货跌价准备－产成品及库存商品 2,126,101 2,126,101
9,764,619 8,177,010
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备按存货的成本高于其可变现净值的差额计提。
（6）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
子公司股权投资 369,243,993 764,653,953 9,481,538 1,124,416,408
股权投资差额 7,015,811 7,015,811
376,259,804 764,653,953 16,497,349 1,124,416,408
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
原值
2006年12月31日 209,703,958 61,920,983 319,184 7,750,960 279,695,085
在建工程转入
本年其他增加 31,586 31.586
本年减少 947,681 66,481 1,014,162
2007年06月30日 209,703,958 60,973,302 319,184 7,716,065 278,712,509
累计折旧
2006年12月31日 13,860,995 12,008,653 229,612 3,056,248 29,155,508
本年计提 2,533,376 2,573,778 8,724 495,613 5,611,491
本年减少 53,315 26,078 79,393
2007年06月30日 16,394,371 14,529,116 238,336 3,525,783 34,687,606
减值准备
2006年12月31日 - -
本年计提 - -
2007年06月30日
净额
2007年06月30日 193,309,587 46,444,186 80,848 4,190,282 244,024,903
2006年12月31日 195,842,963 49,912,330 89,572 4,694,712 250,539,577
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（8）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年12月31日 本年增加 本年转入固定 其他减少数 2007年06月30日
资产
制药一厂GMP改造 11,281,679 3,957,020 15,238,699
工程
其中:资本化利息 296,338 296,338
11,281,679 3,957,020 15,238,699
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本公司的在建工程资金来源主要是自筹及金融机构贷款
（9）无形资产
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原始金 2006年12 本年增 本年摊 其他减 累计摊 2007年0 剩余摊 取得方
额 月31日 加 销 少 销额 6月30日 销年限 式
非专利 12,797 5,043,93 - 878,16 8,631, 4,165,7 2-5年 购入
技术 ,403 7 2 628 75
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（10）短期借款
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2007年06月30日 2006年12月31日
担保借款
－抵押借款(a)
－保证借款 321,104,910 304,504,910
—抵押及保证 36,210,000 36,210,000
质押借款
—质押及保证借款 61,935,227 62,990,000
信用借款
419,250,137 403,704,910
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司截至2007年6月30日,逾期借款金额为41435万元.
（11）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 承兑银行 票据期限 2007年06月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 石嘴山信用社 于2007年8月到期 50,000,000 50,000,000
银行承兑汇票 成都浦发银行 于2007年9月到期 84,280,000 85,000,000
银行承兑汇票 成都浦发银行 于2007年9月到期 23,000,000 25,000,000
银行承兑汇票 大连商业银行 于2007年11月到期 40,000,000
银行承兑汇票 大连商业银行 于2007年12月到期 120,000,000 200,000,000
银行承兑汇票 西安浦发银行 于2007年1月到期 15,822,272 28,000,000
银行承兑汇票 大连商业银行 于2008年1月到期 40,000,000
银行承兑汇票 西安浦发银行 于2006年11月到期 7,000,000 19,982,489
银行承兑汇票 西安浦发银行 于2007年7月到期 11,000,000
391,102,272 407,982,489
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（12）预收账款
本公司2007年6月底及上年末预收帐款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项
（13）应付账款
本公司2007年6月底及上年末应付帐款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项
（14）其他应付款
本公司2007年6月底及上年末其他应付帐款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份股东款项
（15）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年06月30日
工资 2,374,406 5,181,425 2,934,157 4,621,674
福利费 852,876 217,635 150,013 920,498
社会保险费 1,093,381 1,093,381
其中：养老保险 1,042,981 1,042,981
医疗保险 50,400 50,400
失业保险
工伤保险
工会经费 194,841 194,841
职工教育经费
3,227,282 6,687,282 3,084,170 6,830,394
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（16）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月30日
应交增值税 2,071,337 1,210,794
应交城市维护建设税 719,079 597,132
个人所得税 621,794 312,444
房产税 165,900 300,850
土地使用税 86,376 64,782
教育费附加 114,493 53,522
其他 177 500
3,779,156 2,540,024
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（17）长期借款及一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
担保借款 118,000,000 118,000,000
－保证 34,000,000 34,000,000
－抵押
－保证及抵押 84,000,000 84,000,000
减：一年内到期的长期银行借款 118,000,000 118,000,000
－保证 34,000,000 34,000,000
－抵押
－保证及抵押 84,000,000 84,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（18）长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
财政厅项目拨款 10,000,000 10,000,000
10,000,000 10,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（19）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年度
年初未分配利润 190,841,819 179,721,107
加：本年净利润 (18,413,001) 12,382,945
年末可供分配的利润 172,428,818 192,104,052
减：提取法定盈余公积金(附注五(22)) 1,262,233
提取法定公益金(附注五(22))
分红及回购 148,988,478
年末未分配利润 23,440,340 190,841,819
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（20）分业务主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类别 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
药品销售 78,940,686 72,642,873 88,114,898 79,498,263
78,940,686 72,642,873 88,114,898 79,498,263
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（21）投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
年按权益法核算 29,105,541
股权投资差额摊销 3,115,883
25,989,658
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八 关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
本公司控股子公司情况见附注五。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元)
黑龙江东盛医药 292 - - 292
东盛医药 3900 - - 3900
盖天力 5000 - 5000
青海制药集团 13956 - - 13956
西安远洋广告 500 - - 500
济南东盛 200 - - 200
生物药厂 2579 - - 2579
物资公司 230 - - 230
宝鉴堂 6175 - - 6175
安徽东盛 600 600
安徽东盛友邦 810 810
山西广誉远国药 3600 3600
陕西东盛制药 2900 2900
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司对存在控制关系的关联方持有实收资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 2006年12月31日 本年增加 本年减少 2007年06月30日
称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(万元) % (万元) % (万元) % (万元) %
黑龙江 149 51% - - - - 149 51%
东盛医
药
东盛医 3860 98.97% - - - - 3860 98.97%
药
盖天力 2731 54.61% - 2731 54.61%
青海制 7386 52.92% - - - - 7386 52.92%
药集团
西安远 495 99% - - - - 495 99%
洋广告
济南东 120 60% - - - - 120 60%
盛
生物药 2579 100% - - - - 2579 100%
厂
物资公 230 100% - - - - 230 100%
司
宝鉴堂 6100 98.79% - - - - 6100 98.79%
安徽东 7718 95% 7718 95%
盛
安徽东 1731 98.77% 1731 98.77%
盛友邦
山西广 68317 95% 68317 95%
誉远国
药
陕西东 2522 72.2% 2522 72.2%
盛制药
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方企业名称 与本企业关系
东盛集团 本公司大股东
东盛药业 本公司股东
青海制药厂 联营企业
中美合资陕西东盛济生有限责任公司(“东盛济生”) 受东盛集团控制
湖北潜江制药股份有限公司(“湖北潜江制药”) 受东盛集团控制
新疆新特药民族药业有限责任公司(“新疆新特药民族药业”) 受东盛集团控制
湖北东盛制药有限公司(“湖北东盛制药”) 受东盛集团控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）关联交易
（a）定价政策
本集团从关联方购买货物或商品的价格以协议价作为定价基础；本集团向关联方销售货物或商品的价格以市场价格为定价基础。
（b）采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年度
东盛济生 11,487,430
安徽东盛友邦制药 856,165
湖北潜江制药 40,847 695,385
山西广誉远国药 553,005
湖北东盛制药 1,407,537 4,067,280
1,448,384 17,659,265
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（c）销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年度
东盛集团 247,145 1,188,198
湖南时代阳光医药 (489,868)
新疆新特药民族药业 76,253 236,260
湖北东盛制药 497,956
323,398 1,432,546
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（d）接受担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
东盛集团 865,434,910 874,704,910
东盛药业 84,000,000 118,500,000
减：东盛集团和东盛药业共同担保 84,000,000 118,500,000
865,434,910 874,704,910
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上东盛集团和东盛药业为本集团提供的担保，包括为本集团的银行贷款和银行承兑汇票提供的保证担保。
（e）提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
安徽东盛友邦 5,000,000
山西广誉远国药 - -
5,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（f）收取资金占用费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年度
东盛集团和东盛药业 6,389,446 16,370,617
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
东盛集团和东盛药业使用本集团的资金，以占用银行存款方式使用的资金，按6个月的银行定期存款利率计算收取资金占用费；以短期借款方式占用的资金，由东盛集团和东盛药业负责偿付相应的借款利息。
（g）购买股权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年度
湖北潜江制药 7,500,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）应收应付关联方款项余额
（a）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
东盛集团 771,385 2,210,913
新疆新特药民族药业 279,296 257,678
湖北东盛制药 582,608
1,050,681 3,051,199
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（b）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
东盛集团和东盛药业 571,612,102 1,554,218,963
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（c）预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
山西广誉远国药 2,193,823
湖北潜江制药 2,288,238 1,919,921
安徽东盛 1,872,517
安徽东盛友邦 681,745
2,288,238 6,668,006
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（d）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
青海制药厂 2,713,296 2,713,296
湖北东盛制药 3,091,174 2,442,609
安徽东盛 898,225
东盛济生 5,762,902 6,221,454
11,567,372 12,275,584
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（e）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年06月30日 2006年12月31日
青海制药厂 21,000,000 17,600,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述关联往来均无抵押。
九 对外担保事项
于2007年06月30日，本公司对非关联方的担保合计约112535万元，具体的担保情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保公司 担保金额 担保期限
河北宝硕股份有限公司 54,000,000 2003.02.21-2006.02.20
河北宝硕股份有限公司 15,000,000 2003.03.24-2006.03.23
河北宝硕股份有限公司 15,000,000 2003.06.16-2006.06.15
河北宝硕股份有限公司 25,000,000 2003.12.03-2006.12.03
河北宝硕股份有限公司 3,488,349 2004.10.21-2005.04.18
河北宝硕股份有限公司 50,000,000 2005.03.29-2006.03.29
河北宝硕股份有限公司 20,000,000 2005.06.14-2006.06.13
河北宝硕股份有限公司 28,000,000 2006.06.30-2007.06.29
河北宝硕股份有限公司 15,000,000 2006.09.28-2007.06.26
河北宝硕股份有限公司 9,000,000 2006.10.08-2007.06.26
河北宝硕股份有限公司 28,000,000 2005.11.22-2006.11.21
河北宝硕股份有限公司 30,000,000 2005.11.04-2006.11.03
292,488,349
河北宝硕集团有限公司 70,000,000 2005.09.28-2006.09.27
70,000,000
沧州化学工业股份有限公司 38,000,000 2003.05.29-2006.05.28
沧州化学工业股份有限公司 37,000,000 2003.05.30-2006.05.29
沧州化学工业股份有限公司 35,000,000 2006.06.26-2007.06.26
沧州化学工业股份有限公司 20,860,000 2006.06.26-2007.06.25
沧州化学工业股份有限公司 30,000,000 2005.06.28-2006.06.27
沧州化学工业股份有限公司 30,000,000 2003.06.30-2006.07.03
沧州化学工业股份有限公司 37,000,000 2006.02.16-2006.08.16
沧州化学工业股份有限公司 182,000,000 2005.09.23-2006.10.25
沧州化学工业股份有限公司 30,000,000 2006.03.24-2006.09.23
沧州化学工业股份有限公司 30,000,000 2006.03.31-2006.09.23
469,860,000
宁夏美利纸业股份有限公司 13,000,000 2005.06.30-2011.06.29
宁夏美利纸业股份有限公司 29,000,000 2005.09.28-2010.09.27
宁夏美利纸业股份有限公司 35,000,000 2005.11.23-2007.11.22
宁夏美利纸业股份有限公司 8,000,000 2007.06.14-2007.12.13
宁夏美利纸业股份有限公司 10,000,000 2006.04.25-2007.04.24
宁夏美利纸业股份有限公司 10,000,000 2006.04.07-2007.04.06
宁夏美利纸业股份有限公司 8,000,000 2007.06.12-2007.12.11
宁夏美利纸业股份有限公司 2,000,000 2007.06.21-2008.04.24
宁夏美利纸业股份有限公司 67,000,000 2005.04.12-2011.04.11
182,000,000
兰宝科技信息股份有限公司 60,000,000 2002.11.11-2008.11.10
兰宝科技信息股份有限公司 16,000,000 2005.06.30-2006.04.29
76,000,000
西安致力实业有限责任公司 35,000,000 2007.06.15-2007.08.24
1,125,348,349
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在前表所述的被担保公司中，河北宝硕股份有限公司（以下简称"宝硕股份"）、沧州化学工业股份有限公司（以下简称"沧州化工"）、宁夏美利纸业股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司（以下简称"兰宝公司"），以及西安致力实业有限责任公司对本集团的融资有提供担保。
2005年9月28日，本公司为河北宝硕集团有限公司（以下简称"宝硕集团"）在中国建设银行保定五四路支行的人民币11000万元的借款提供了7000万元的连带责任保证，该笔贷款同时有宝硕集团持有的宝硕股份3585万股公司国家股股权质押。2007年1月10日，河北省保定市中级人民法院受理了债权人保定信托投资公司申请宝硕集团破产一案，作出（07）宝破字第13号《受理案件通知书》,并于2007年5月31日宣告宝硕集团破产。中国建设银行保定五四路支行现已在法定期限内申报了债权。目前未对本公司采取任何措施。
2003年2月21日至2005年11月4日期间，本公司分别为宝硕股份在广州浦发银行、华夏银行石家庄支行、保定建行西郊办、中行保定西城支行、农行保定西城支行等五家银行的十四笔贷款提供连带责任保证。保证金额共计31900万元。2007年1月25日，河北省保定市中级人民法院受理了债权人保定天威保变电气股份有限公司申请宝硕股份破产一案，作出（07）宝破字第14号《受理案件通知书》。保定市中级人民法院受理宝硕股份的破产案件后，上述银行均未对本公司采取任何措施。2007年4月5日，电话咨询宝硕股份企业监管组，得知上述银行已全部申报了债权。本公司也于2007年4月6日，就上述银行在宝硕股份破产案件中未能受偿部分申报了债权。
2002年11月11日至2005年6月30日期间，本公司分别为兰宝公司在国家开发银行、华夏银行沈阳皇姑支行的贷款提供连带责任担保，保证金额共计7600万元。2007年6月14日，吉林省长春市中级人民法院受理了债权人上海美东房地产有限公司申请兰宝公司破产一案，作出（2007）长民破字第21-1号《民事裁定书》。本公司已按规定申报了相关债权。
本公司为兰宝公司在华夏银行的1600万元短期贷款提供了连带责任的担保，因兰宝公司没有按合同约定偿还贷款利息，华夏银行沈阳皇姑支行提前终止合同，并于2005年10月12日，向沈阳市中级人民法院提出财产保全申请，该法院按程序冻结了兰宝公司的银行存款，并查封了该公司的其他财产。2006年11月10日，华夏银行沈阳皇姑支行向法院申请查封了本公司拥有的部分资产。截至2007年06月30日止，本公司因该笔担保事项受到的直接损失共587,800元。因长春市中级人民法院已于2007年6月14日受理了兰宝科技债权人提出的破产申请，故公司于2007年7月就此申报了相关债权。
除上述已经披露的情况外，根据被担保企业所披露的信息，截至本报告日止，本公司目前尚没有发生其他因对外担保而引起的诉讼。
十 其他或有事项
本公司于2004年在广东发展银行总行营业部申请了2200万元流动资金贷款，由于借款到期后没有及时归还，广东发展银行总行营业部申请法院冻结了本公司在工行开发区支行的帐户。截至本审计报告日止，本公司已陆续归还借款1406万元。也与该行沟通并达成一致，至本集团拟出售所拥有的抗感止咳类西药OTC业务（详见附注十四）的交易完成后归还剩余借款。
2005年9月30日，本公司在华夏银行深圳天安支行借款2700万元，借款期限11个月，该借款有东盛集团、沧州化工、宝硕股份、东盛科技股份有限公司制药一厂等四家单位提供担保。因本公司没有按合同约定偿还贷款。2006年11月21日，华夏银行深圳天安支行将本公司及上述四家担保单位起诉至广东省深圳市中级人民法院。2007年1月22日，本公司收到深圳市中级人民法院邮寄送达的起诉状副本及开庭传票。2007年06月30日，此案尚未审理。
2005年8月18日，本公司在中信银行西安分行借款1400万元，借款期限一年，2005年9月30日，本公司在中信银行西安分行借款1400万元，借款期限一年，以上两笔借款到期后又分别展期半年。该借款有东盛集团、沧州化工、宝硕股份等提供担保。因本公司没有按合同约定偿还利息。2006年11月10日，中信银行西安分行将本公司及上述担保单位起诉至陕西省西安市中级人民法院。该案尚在审理中。
因广东科艺普实验室设备研制有限公司（以下简称"科艺普公司"）与公司订作合同纠纷一案，科艺普公司向公司及东盛科技股份有限公司制药一厂提起诉讼，涉及标的金额30.29万元。2006年12月18日，广东省佛山市三水区法院依法查封了西安制药厂在工行西安高新开发区支行、招行西安城南支行以及西安商行软件园支行的银行账户，冻结资金10594元。目前，上述查封的银行账户已经全部解封,案件仍在审理之中。
除上述已经披露的以外，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
十一 承诺事项
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2007年06月30日 2006年12月31日
已批准但未签约的资本性承诺
－制药一厂GMP工程改造 13,000,000 13,000,000
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十二 股东资金占用及解决方案
于2006年9月，本公司及子公司东盛医药发现自2003年以来存在股东东盛集团和东盛药业占用上市公司资金的情况。于2006年12月31日，东盛集团和东盛药业共占用本集团资金的余额约15.5亿元。于2007年6月30日，东盛集团、东盛药业先后通过"以资抵债、以股抵债以及现金还款"方式偿还了占用的上市公司资金114629万元。
2007年8月，东盛集团及东盛药业再次以现金方式偿还了占用的上市公司资金25994万元。
本公司将继续推进下述清偿方案，解决剩余的资金占用问题。
于2006年12月28日通过《关于股东以转增权抵偿占用上市公司资金的议案》，会议同意在本公司子公司盖天力重大资产出售（详见附注十四）完成后，以送红股后的股份总数243,808,438股为基数，每10股转增15股，东盛集团和东盛药业以转增权抵偿占用的上市公司等额资金。根据中国证监会发布的《关于G股公司"以股抵债"工作操作指引》等相关规定，本次以股抵债的价格以董事会决议前20个交易日确定为1.914元/股，抵偿债务约25732万元。
上述方案实施后，可全部解决股东占用公司资金占用问题，实现上市公司的持续发展。
十三 其他资产负债表日后事项
子公司重大资产出售：
本公司子公司盖天力于2006年10月25日与拜耳医药保健有限公司签署了资产和业务买卖协议。根据该协议的约定，盖天力将所拥有的抗感止咳类西药OTC业务（包括“白加黑”感冒片、“小白”糖浆、“信力”止咳糖浆三大非处方药的品牌、相关生产设施和全国销售网络）转让给拜耳医药保健有限公司。交易的最高价格包括资产和业务的购买价1.34亿美元和第一阶段奖金2000万美元和第二阶段奖金400万美元，第一及第二阶段的奖金是交易价格的构成部分，交易奖金的实现依赖于双方约定的条件，协议规定了交易奖金的支付条件以及汇率的计算方法。截至财务报表批准日止，此项资产交易尚未完成，协议的执行还需政府行政、监管机构和本公司股东大会的批准。
股东资金占用：
本报告期末至2007年8月20日，东盛集团及东盛药业以现金方式共计偿还了占用的上市公司资金25994万元。
除上述情况外，本公司及本集团没有其他需要披露的资产负债表日后事项。
十四 其他重大事项
本公司股东东盛药业于2006年5月22日将其持有的本公司受限流通股股份2000万股（占本公司股份总数的8.20%）质押给了中国建设银行股份有限公司黄南州分行。
本公司股东东盛药业于2005年6月15日将其持有的本公司受限流通股股份1500万股（占本公司股份总数的6.15%）质押给了中国工商银行西安高新技术开发区支行。
本公司股东东盛集团于2005年6月29日将其持有的本公司受限流通股股份5404万股（占本公司股份总数的22.16%）质押给了中国银行股份有限公司陕西省分行。
本公司股东东盛集团因涉及与华夏银行股份有限公司深圳天安支行的诉讼，广东省深圳市中级人民法院将其持有的本公司8265股股份予以冻结，期限自2006年11月13日至2007年11月12日；将其持有的本公司5404万股股份轮候冻结，期限自2006年11月13日至2007年11月12日。
除上述情况外，本公司及本集团没有其他需要披露的重大事项。
十五 扣除非经常性损益后的净利润
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2007年6月30日
净利润 12,528,565
加/(减)：非经常性损益项目
-收取的资金占用费 6,389,446
-处置固定资产产生的损益
-政府补贴 1,317,600
-营业外收入 460,450
-营业外支出 1,079,085
7,088,411
非经常性损益的所得税影响数 1,208,203
非经常性损益的少数股东损益影响数 540,685
扣除非经常性损益后的净利润 7,189,042
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十六 净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 20,738,194
追溯调整项目影响数合计 3,115,883
其中:投资收益 3,115,883
2006年1-6月净利润(新会计准则) 23,854,077
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东盛科技股份有限公司
补充资料
2007年1-6月补充资料
（除特别注明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元）
一、2007年06月30日资产减值准备明细表
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项目 2007年1月1日 本年增加 本年减少 2007年6月30日
合并 母公司 合并 母公司 合并* 母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 33,518,509 1,048,781 38,638,220 3,673,612 68,483,117 1,048,781
其中：应收账款 23,762,448 34,570,752 58,333,200
其他应收款 9,756,061 1,048,781 4,067,468 3,673,612 10,149,917 1,048,781
二、短期投资跌价准备合计
三、存货跌价准备合计 2,126,101 2,126,101 6,964 2,133,065 2,126,101
其中：库存商品 2,126,101 2,126,101 2,126,101 2,126,101
产成品
包装物 6,964 6,964
四、长期投资减值准备合计 20,000 20,000
其中：长期股权投资 20,000 20,000
五、固定资产减值准备合计 3,358,270 3,358,270
其中：房屋、建筑物 2,660,400 2,660,400
机器设备 697,870 697,870
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备合计
九、合计 39,022,880 3,174,882 38,645,184 3,673,612 73,994,452 3,174,882
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备注：本年减少的合并数均为其他原因转出，不存在因资产价值回升转回。
企业负责人：郭家学 主管会计工作的负责人：陈战宇 会计机构负责人：傅淑红
二、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 4.21 2.71 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 2.42 1.56 0.03 0.03
利润
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