武汉市汉商集团股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要自摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:武汉市汉商集团股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN HANSHANG GROUP CO.LTD
公司英文名称缩写:HSGC
2、公司注册地址:武汉市汉阳大道134号
邮政编码:430050
3、公司法定代表人:张宪华
4、公司信息披露负责人:张晴(董事兼董事会秘书)
公司信息披露联系人:郭静操(股证办负责人)
联系地址:公司股证部
联系电话:(027)4843197或(027)4844770转1822
传真号:(027)4842384
5、公司股票上市地址:上海证券交易所
公司股票简称:汉商集团
公司股票代码:600774
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1、公司1997年度实现利润总额46,253,159.86元。其中:主营业务利润39,468,267.79元,其他业务利润4,824,976.11元,投资收益704,461.19元,营业外收支净额1,255,454.77元。
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1997年 1996年 1995年
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主营业务收入(万元) 90,431.80 75,963.03 61,437.57
净利润(万元) 3,914.07 3,615.80 3,125.04
总资产(万元) 54,192.67 46,262.19 28.849.84
股东权益(万元) 24,526.61 20,589.52 14,374.45
每股收益(万元)* 0.49 0.72 0.62
每股净资产(万元)* 3.05 4.10 2.86
净资产收益率(％) 15.96 17.56 21.74
调整后的每股净资产(万元) 2.74 3.86 2.68
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注:
(1)*1995年和1996年按总股本5021万股计算,1997年按总股本8033.6万股计算。
(2)本公司1997年4月11日按10:6的比例送红股,形成总股本8033.6万股。
(3)主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润÷年度末股本总数
净资产收益率=年度末股东权益÷年度末股本总数
每股净资产=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待难费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年度末股本总数
3、1997年度加权指标:
1每股收益(元/股)=净利润÷[(送股前总股本×3+送股后总股本×9)÷12]=0.54
2每股净资产(元/股)=年末股东权益÷[(送股前总股本×3+送股后 总股本×9)÷12]+3.37
3净资产收益率(％)=净利润÷[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100％=17.35
4调整后的每股净资产(元/股)=(年度末股东权益-三年以上应收款 项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷[(送股前总股本×3+送股后总股本×9)÷12]=3.02
4、股东权益变动情况 单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
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期初数 50,210.000 7,662,950.20 32,636,388.81 9,003,774.60
45,385,888.27 205,895,227.28
本期增加 30,126.000 230,211.10 5,871,104.63 1,957,034.88
33,269,592.87 69,496,908.60
本期减少 30,126,000.00 30,126,000.00
期末数 80,336.000 77,893,161.30 38,507,493.44 10,960,809.48
48,529,481.14 245,266,135.88
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说明:
(1)总股本增加30,126,000元,系本公司1997年4月11日按10:6的比例送红股。
(2)资本公积增加230,211.10元,系接受捐赠汽车一辆。
(3)盈余公积增加因1997年度利润分配所致。
(4)公益金增加因1997年度利润分配所致。
(5)未分配利润增加因本年度净利润减盈余公积提取数后转入后致, 减少因1997年实施了1996年度利润分红方案。即每10股转送红股6股所 致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构及变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
转股
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一、尚未流通股份
1、发起人股份 23000000 +13800000 +13800000 36800000
其中:
国家持股 20000000 +12000000 +12000000 32000000
发起人法人持股
3000000 +1800000 +1800000 4800000
2、募集法人股 14410000 +8646000 +8646000 23056000
尚未流通股份合计
37410000 +22446000 +22446000 59856000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
12800000 +7680000 +7680000 20480000
已流通股份合计
12800000 +7680000 +7680000 20480000
三、股份合计 50210000 +30126000 +30126000 80336000
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2、股东数量情况
截止1997年12月31日,本公司共有股东19373户,其中法人股东44户,个人股东19329人。
3、截止1997年12月31日前十名股东持股情况
单位:万股
股东名称 年末持股数 占总股本比 年初持股
例％ 数
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1、武汉市汉阳区国有资 3200 39.81 2000
产管理委员会办公室
2、交通银行武汉市分行 480 5.97 300
3、建设银行武汉市信托 320 3.98 200
投资公司
4、中国工商银行武汉市 320 3.98 200
信托投资公司
5、中国农业银行武汉市 320 3.98 200
信托投资公司
6、中国工商银行湖北省 160 1.99 100
信托投资公司
7、武汉国际租赁公司 83.2 1.99 52
8、武汉证券公司 80 1.03 50
9、中国五环化学工程总公司 80 1.00 50
10、海通证券有限公司 80 1.00 50
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3、公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持 后末持 年度报酬
股数 股数 变动原因 (元)
(股) (股)
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张宪华 董事长兼总 8000 12800 按每10股送红股6股 14269.00
经理
朱传芷 副董事长兼 5000 8000 按每10股送红股6股 12254.00
党委书记
张惠容 副董事长 0 0
麻建雄 董事兼常务 5000 8000 按每10股送红股6股 10195.00
副总经理
魏汉华 董事兼副总 5000 8000 按每10股送红股6股 9955.00
经理
张 晴 董事兼副总 5000 8000 按每10股送红股6股 9955.00
经理
姚贤华 董事兼副总 5000 8000 按每10股送红股6股 9955.00
经理
刘家信 董事兼副总 5000 8000 按每10股送红股6股 9787.00
经理
黄守长 董事兼副总 5000 8000 按每10股送红股6股 9811.00
经理
易怀欣 董事 0 0
张广春 董事 0 0
王汉桥 董事 0 0
阮应武 董事 0 0
曾华眉 监事会主席 5000 8000 按每10股送红股6股 9955.00
荆汝辉 监事 0 0
杨汉生 监事 1000 1600 按每10股送红股6股 8707.00
方国建 副总经理 0 0 8683.00
庄汉林 副总经理 0 0 9499.00
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四、募集资金使用情况
本报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金使用延续 到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议监事会会议情况简介:
1股东大会简介
1)997年公司共召开了两次股东大会。
1997年4月3日,在公司总部五楼会议室召开一九九六年度股东大会,30名股东出席会议,代表股份3277.01万股,占公司总股本的65.15％。本次大会审议通过了如下决议:《1996年度董事会工作报告》、《1996年 度监事会工作报告》、《1996年公司年度财务决算和1997年度财务预算的报告》、《1996年度利润分配方案》、《公司近期发展项目的议案》、《公司转让所持有武汉汉派服饰有限公司部分股权的议案》、《更换董事的议案》。
1997年10月24日,在公司总部五楼会议室召开了一九九七年临时股 东大会,50名股东出席会议,代表股份6037.6万股,占公司总股本的75.15％。本次大会审议通过了《1997年度上半年董事会工作报告》、《1997年度上半年公司财务报告》、《1997年公司增资配股的议案》、《关于修改公司章程的议案》。
2)董事会会议情况
1997年公司共召开了三次董事会会议。
1997年2月28日董事会第一次会议,审议通过了《96年度董事会工作报告》、《96年度公司财务决算和97年度财务预算的报告》及96年度年报摘要,拟订了《96年度公司利润分配预案》、《关于公司近期发展项 目的议案》、《关于转让公司所持有武汉汉派服饰有限公司部分股权的议案》、《关于更换董事的议案》,决定于1997年4月3日召开96年度股 东大会。
1997年8月15日董事会第二次会议,审议通过了《1997年上半年董事会工作报告》和《1997年上半年公司财务报告》,制订了《1997年公司 增资配股预案》,并决 定于1997年10月24日召开临时股东大会。
1997年9月22日临时董事会会议,审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
3)监事会会议情况
1997年3月2日,在本公司召开了监事会议,审议通过了《1996年度监事会工作报告》。
(二)报告期内增资扩股情况简介
经1996年度股东大会审议批准,公司实施向全体股东每10股送6股的分红方案,共计送红股3012.6万股。公司股本总额变更为8033.6万股。
(三)收购兼并、重大投资事项
报告期内未发生收购兼并、重大投资事项。
(四)公司注册资本变动情况
报告期内公司实施送股方案后,注册资本变更为8033.6万元。1997 年4月15日,公司向武汉市工商行政管理局申请变更注册资本登记。企业法人营业执照注册号17791841-5-09。
(五)公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况
经1996年度股东大会通过决议,接受夏庆建同志因工作变动不再担 任公司董事的辞呈,并补选张广春同志出任公司董事。其他董事、监事 在报告期内未发生变动。公司注册地址、法定代表人未发生变动。
(六)会计师事务所变动情况
报告期内会计师事务所未作变动。
(七)重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易事项。
(八)重大诉讼、仲裁事项
报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(九)其他重大事件
1)公司拟在本年度实施配股方案,以九六年末总股本5021万股为基 数,每10股配3股;以九七年六月三十日止总股本8033.6万股为基数,每10股配1.875股。配股价为6-8元。
2)本年度公司财务报告经武汉会计师事务所审计,出具无保留意见 的审计报告。
3本年度利润分配方案的说明
公司从92年以来向股东派送现金共计4481.3万元,派送红股3012.6 万股,由于公司属“历史遗留问题”上市公司,从1993年至今未募集任何资金,为保持公司良好的发展势头,本年度不进行利润分配,可分配利润 转入下一年度,此决议提请1997年度股东大会审议批准。
六、财务报告
1、审议意见
公司财务报告经武汉会计师事务所许凯、陶年军注册会计师审计, 并出具“无保留意见的审计报告”。审计报告文号武会股字(1998)008 号。
2、会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3、会计报表附注
附注1:重要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度:采用公历日历年度,自公历年1月1日至12月31日为一 个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法:对所属全资子公司及对外投资占被投资单位权益性资本50％以上(不含50％)或拥有实际控股权者,按财政部 《合并会计报表暂行规定》要求,编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价基础:会计核算采用权责发生制原则,采用借贷 复式记帐法记帐,会计计价以实际发生的历史成本为计价基础。
(5)存货计价方法:
1)库存商品实行售价金额核算;
库存材料按实际成本核算,发出和领用采用“加权平均法”;
低值易耗品的发出和领用采取“五五摊销法”。
(6)长期投资核算方法:
公司投资占被投资单位权益性资本50％以上按权益法核算,并编制 合并会计报表;占被投资单位权益性资本50％以下(含50％)按成本法核 算。
(7)固定资产及其折旧:
1固定资产的单位价值标准为2,000元以上;
2使用年限一年以上的固定资产按实际成本计价;
固定资产折旧采用平均年限法,各类固定资产折旧年限,预计残值率及折旧率如下:
项 目 残值率％ 使用年限 年折旧率％
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房屋及建筑物 5 30-35年 3.17％-2.71％
通用设备 5 12年 7.92
专用设备 5 12年 7.92
运输工具 5 10年 9.5
其 他 5 8年 11.88
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(8)无形资产及递延资产摊销:
1土地使用权按50年摊销;
2开办费按五年摊销;
3装修支出按五年摊销;
4大修理支出按二年摊销。
(9)税项:
1增值税:税率为17％;
2营业税:税率5％;
3消费税:税率5％;
4企业所得税:1997年所得税按武政〔1996〕95号文执行,所得税税 率按33％征收,18％返还,实际执行税率15％;
5城建税等附加税按国家规定执行。
(10)利润分配:按净利润提取法定公积金10％,法定公益金5％至10 ％,按照股东大会决议提取任意公积金和分配利润。
(11)销售收入确认原则:
企业在发出商品、提供劳务时收讫价款或取得收取货款的凭证后确认为营业收入的实现。
(12)合并会计报表范围及其变化:
1合并范围:
被投资单 注册地址 法人代表 经营范围 注册资本 母公司持 是否
位名称 股比例 合并
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汉商集团 汉阳大道 张宪华 住宿、餐饮 569.2 100％ 是
旅业公司 134号 万元
武汉青松 鹦鹉大道 甘金桥 摄影、摄像 159.5 80％ 是
摄影有限 79号 万元
公司
百福乐食 汉阳人道 张元华 食品加工 50万元 100％ 是
品厂 287号
黄海美机 海南 姚贤华 200万元 70％ 是
电设备有
限公司
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2合并范围较年初减少了汉派服饰公司,原因系其在报告期内已经转让给湖北华侨实业有限公司。
附注2:合并会计报表主要项目附注:
(1)货币资金1997年12月31日期末余额为人民币29,576,316.63元, 其中:
项 目 期初余额 期末余额
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现 金 28,054.29 48,279.33
银行存款 19,419,461.61 29,528,037.30
合 计 19,447,515.90 29,576,316.63
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(2)应收帐款1997年12月31日期末余额为人民币1,289,070.54元,其中:
年 限 期初数 期末数
金 额 比率％ 金 额 比率％
--------------------------------------------------------------
一年以内 2,986,270.13 68.36 1,224,136.54 94.96
一年至二年 1,121,089.03 25.66 14,934.00 1.16
二年至三年 104,696.20 2.40 -- --
三年以上 156,341.28 3.58 50,000.00 3.88
合 计 4,368,396.64 1,289,070.54
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本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
发生的坏帐损失,经批准直接计入管理费用。本年度未发生坏帐损 失。
(3)预付帐款1997年12月31日期末余额为人民币43,061,959.43元, 其中:
年 限 期初数 期末数
金 额 比率％ 金 额 比率％
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一年以内 8,895,437.47 79.03 42,956,418.23 99.75
一年至二年 2,359,626.56 20.97 55,522.20 0.13
二年至三年 -- -- 50,019.00 0.12
合 计 11,255,064.03 43,061,959.43
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本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款1997年12月31日期末余额为人民币13,253,342.50元,其中:
年 限 期初数 期末数
金 额 比率％ 金 额 比率％
--------------------------------------------------------------
一年以内 9,865,826.34 76.88 12,122,379.66 91.47
一年至二年 1,626,858.79 12.68 884,375.68 6.67
二年至三年 1,265,400.99 9.86 154,455.23 1.17
三年以上 74,850.02 0.58 92,131.93 0.69
合 计 12,832,936.14 13,253,342.50
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1本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠 款;
2本帐户期末余额中无占其他应收款总款10％(含10％)以上的关联 往来款项。
(5)存货1997年12月31日期末余额为人民币71,743,019.79元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
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库存材料 2,282,099.04 1,398,714.72
低值易耗品 1,533,174.49 1,082,577.16
库存商品 69,745,428.45 69,261,727.91
合 计 73,560,701.98 71,743,019.79
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(6)待摊费用1997年12月31日期末余额为人民币6,683,483.04元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
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税制改革前存货所含进项税 3,668,181.12 6,531,037.14
维修费 257,540.63 152,445.90
合 计 3,925,721.75 6,683,483.04
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(7)待处理流动资产净损失1997年12月31日期末余额为人民币386,961.20元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
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存货报废 367,316.67 386,961.20
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(8)一年内到期的长期债券投资1997年12月31日期末余额为人民币5,900.00元,其中:
类别 期初余额 期末余额
--------------------------------------------------------------
债券 -- 5,900.00
--------------------------------------------------------------
(9)长期投资1997年12月31日期末余额为人民币4,182,191.00元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
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股票投资 1,220,000.00 1,490,000.00
债券投资 490,169.97 472,191.00
其他投资 1,320,000.00 2,220,000.00
合计 3,030,169.97 4,182,191.00
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1股票投资1,490,000.00元
被投资公司 股份类别 股数 出资比例 投资金额 被投资单位的
名称 注册资本
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黄石美尔雅股 法人股 50万股 1％ 800,000.00 5,500万元
份有限公司
武汉中南商业(集团)
股份有限公司 法人股 10万股 0.5％ 280,000.00 5,493.6万元
武汉双虎涂料 法人股 15万股 0.5％ 360,000.00 7,200万元
股份有限公司
武汉市七大商 法人股 5万股 17％ 50,000.00 30万元
合 计 1,490,000.00
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2债券投资472,191.00元
债券名称 面值 年利率％ 购入金额 期限 累计应收利息
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1994年五年 30,000.00 14 30,000.00 5年
期国库券
1995年三年300,000.00 14.5 300,000.00 3年
期国库券
电力债券 3,000.00 -- 3,000.00 --
债券利息 139,191.00
合计 333,000.00 333,000.00 139,191.00
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3其他投资2,220,000.00元
被投资公司名称 被投资单位的注册资本 出资比例 投资金额
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汉派服饰 900万元 10％ 900,000.00
威威快餐公司 200万元 10％ 200,000.00
汉阳汉钟信用社 30万元 15％ 45,000.00
美国汉商实发国际公司 167万元 50％ 835,000.00
杭州安琪儿股份有限公司 11,100万元 0.22％ 240,000.00
合 计 12,397万元 2,220,000.00
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(10)固定资产及累计折旧
1固定资产原价1997年12月31日期末余额为人民币314,813,186.43 元,其中:
类别 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
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房屋及建筑物
201,411,047.67 76,589,727.71 1,040,749.35 276,960,026.03
运输工具
6,354,109.72 2,927,178.13 1,425,718.13 7,855,569.59
专用设备
16,126,392.98 2,564,113.30 527,853.84 18,162,652.44
通用设备
8,430,770.32 1,021,847.37 3,311,047.56 6,141,570.13
其他 5,199,170.41 756,286.81 262,088.98 5,693,368.24
合计
237,521,491.10 83,859,153.19 6,567,457.86 314,813,186.43
--------------------------------------------------------------
2累计折旧1997年12月31日期末余额为人民币42,027,639.90元,净 值272,785,546.53元,其中:
类 别 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
--------------------------------------------------------------
房屋及 24,527,896.27 6,432,749.96 548,414.74 30,412,231.49
建筑物
运输工具2,163,714.06 1,031,541.06 359,643.37 2,835,611.75
专用设备3,985,943.46 1,404,424.81 88,101.24 5,302,267.03
通用设备2,633,840.95 862,846.28 1,160,391.68 2,336,295.55
其他 595,205.77 712,557.40 166,529.09 1,141,234.08
合计 33,906,600.51 10,444,119.51 2,323,080.12 42,027,639.90
--------------------------------------------------------------
(11)在建工程1997年12月31日期末余额为人民币29,745,511.94元,其中:
工程项目名称 期初数 本期增加 本年减少 期末数
预算数 工程进度 资金来源
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海南黄海美机电
公司工贸大厦 155383.76 155383.76
汉商大厦 24377902.29 18313497.75 40165519.12 2525880.92
28750000.00 98％ 自筹
汉商汉口商场29210141.85 574074.71 29784216.56
60000000.00 100％ 自筹
新汉仓库 4451422.73 2406412.74 6857835.47
1500000.00 100％ 自筹
设备用房 2500000.00 1138800.00 2158800.00 1480000.00
30％ 自筹
菩提巷维修 400000.00 400000.00 950000.00
100％ 自筹
咸宁温泉山庄 5685540.26 10251584.36 15937124.62
5000.000.00 95％ 自筹
杨泗仓库 6360.00 266779.00 273139.00 1380000.00
100％ 自筹
武汉家俱城 3093821.59 10919047.27 4210362.46 9802506.40
扩建 12000.000.00 90％ 自筹
合计 69880572.48 43879195.83 84005256.37 29745511.94
118630000.00
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注:原二十一世纪购物中心现更名为武汉家俱城,以下均延用此称谓。
(12)无形资产1997年12月31日期末余额为人民币51,596,299.23元,为土地使用权。其中:
项目 期初余额 本年摊销额 期末余额
--------------------------------------------------------------
武汉家俱城 5,649,237.32 122,366.16 5,526,871.16
原汉阳商场 7,576,083.08 163,806.96 7,412,276.12
汉商大厦及食品厂 10,209,400.26 219,557.04 9,989,843.22
汉阳家电维修 747,509.43 15.904.80 731,604.63
咸宁温泉山庄 3,923,208.08 80,065.44 3,843,142.64
新汉仓库 3,730,333.35 75,999.96 3,654,333.39
汉商汉口商场 20,861,818.23 423,590.16 20,438,228.07
合计 52,697,589.75 1,101,290.52 51,596,299.23
--------------------------------------------------------------
(13)递延资产1997年12月31日期末余额为人民币17,335,985.89元,其中:
类别 期初余额 本年增加 本年减少 本年摊销额 期末余额
--------------------------------------------------------------
保险费 292000.00 292000.00 --
开办费 925936.74 6953034.84 846001.78 313934.96 6719034.84
广告费 1500000.00 1500000.00
装修费 3016943.34 2513669.41 222659.01 5307953.74
商品损失
1900291.88 1650736.83 249555.05
修理费 619891.80 619891.80
电力增容 3582262.01 3582262.01
武汉家具城装修 857288.45 857288.45
合计 7635171.96 14526146.51 1138001.78 3687330.80 17335985.89
--------------------------------------------------------------
(14)短期借款1997年12月31日期末余额为人民币51,160,000.00元,其中:
银行借款 期初余额 期末余额 期限 月利率％
--------------------------------------------------------------
信用借款 71,150,000.00 51,160,000.00 3个月-1 年 7.32-9.24
--------------------------------------------------------------
(15)应付帐款1997年12月31日期末余额为人民币96,408,728.35元,其中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)预收帐款1997年12月31日期末余额为人民币60,000.00元,其中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(17)其他应付款1997年12月31日期末余额为人民币16,064,480.34 元,其中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(18)未交税金1997年12月31日期末余额为人民币-8,723,138.80元,其中:
税种 期初余额 期末余额
--------------------------------------------------------------
增值税 -2,900,388.79 -7,781,729.69
营业税 28,359.45 290,638.41
城建税 -131,690.87 -1,543,203.37
所得税 3,053,728.22 -7,664.86
消费税 742,763.74 318,820.71
合计 792,771.75 -8,723,138.80
--------------------------------------------------------------
(19)预提费用1997年12月31日期末余额为人民币310,800.00元,其 中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
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借款利息 4,449,819.84 310,800.00 未付利息
--------------------------------------------------------------
(20)长期借款1997年12月31日期末余额为人民币98,920,000.00元,其中:
银行借款 期初余额 期末余额 期限 月利率％
--------------------------------------------------------------
信用借款 48,350,000.00 98,920,000.00 1年-3年 7.32-10
--------------------------------------------------------------
(21)股本1997年12月31日期末余额为人民币80,336,000.00元,每股面值1元,其中:
项目 期初数 本次增加送股 期末数
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一、尚未流通股份
1.发起人股份 37,410,000.00 22,446,000.00 59,856,000.00
其中:
国家拥有股份 20,000,000.00 12,000,000.00 32,000,000.00
境内法人拥有股份 17,410,000.00 10,446,000.00 27,856,000.00
尚未流通股份合计
37,410,000.00 22,446,000.00 59,856,000.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
12,800,000.00 7,680,000.00 20,480,000.00
三、股份总数 50,210,000.00 30,126,000.00 80,336,000.00
--------------------------------------------------------------
(22)资本公积1997年12月31日期末余额为人民币77,893,161.30元,其明细内容如下:
项目 期初数 本年增加 期末数
--------------------------------------------------------------
接受捐赠 2,245,005.88 230,211.10 2,475,216.98
法定资产评估增值 41,289,584.32 41,289,584.32
资本溢价 34,128,360.00 34,128,360.00
合计 77,662,950.20 230,211.10 77,893,161.30
--------------------------------------------------------------
(23)盈余公积1997年12月31日期末余额为人民币38,507,493.44元,其明细内容如下:
期初数 32,636,388.81元
本期增加数 5,871,104.63元
其中:法定盈余公积 3,914,069.75元
公益金 1,957,034.88元
期末数 38,507,493.44元
(24)财务费用1997年12月31日发生额为人民币4,418,417.76元,其 中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
--------------------------------------------------------------
利息支出 2,991,685.87 4,745,247.14
减:利息收入 339,710.92 474,919.15
利息净支出 2,651,974.95 4,270,327.99
其他 6,934.62 148,089.77
合计 2,658,909.57 4,418,417.76
--------------------------------------------------------------
(25)其他业务利润1997年度发生额为人民币4,824,976.11元,其中:
项目 收入 成本 净收益
--------------------------------------------------------------
麦当劳房屋租赁 1,824,706.24 103,095.90 1,721,610.34
武汉家俱城房屋租赁 3,288,660.93 185,809.34 3,102,851.59
其他 744,234.08 743,719.90 514.18
合计 5,857,601.25 1,032,625.14 4,824,976.11
--------------------------------------------------------------
(26)投资收益1997年度发生额为人民币704,461.19元,其中:
项 目 1996年度明细内容 1997年度明细内容
--------------------------------------------------------------
债券投资 148,000.00 159,480.12
股票投资(成本法) 150,000.00
股权转让收益 394,981.07
合计 148,000.00 704,461.19
--------------------------------------------------------------
(27)营业外收入1997年度发生额为人民币2,737,912.63元,1996年 度发生额为人民币53,126.27元。
(28)营业外支出1997年度发生额为人民币1,482,457.86元,1996年 度发生额为人民币1,433,999.04元。
(29)财务指标
项目 计算公式 期初数 期末数
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(1)流动比率 流动资产/流动负债 0.68 1.03
(2)速动比率 速动资产/流动负债 0.26 0.54
(3)存货周转率 销售成本/存货平均余额 10.31 10.83
(4)股东权益比率 股东权益总额/资产总额×100％ 44.51％ 45.26％
(5)每股收益 净利润/期末股本总数 0.72 0.49
(6)净资产收益率 净利润/净资产×100％ 17.56％ 15.96％
(7)每股净资产额 股东权益总额/股本总额 4.10 3.05
--------------------------------------------------------------
附注3:公司无承诺事项、或有事项、关联交易和期后事项。
七、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签署的1997年年度报告正本;
2、会计师事务所出具的审计报告原件([98]会计师审字第008号);
3、本公司九八年第一次董事会决议原件。
武汉市汉商集团股份有限公司
一九九八年三月二日
