四川水井坊股份有限公司
600779
2012 年第一季度报告
600779 四川水井坊股份有限公司 2012 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................3
§4 附录 ............................................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
Peter Batey（贝彼德） 董事 因公出差 Kenneth Macpherson（柯明思）
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 黄建勇
主管会计工作负责人姓名 Kenneth Macpherson（柯明思）
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李直
公司负责人黄建勇先生、主管会计工作负责人 Kenneth Macpherson（柯明思）先生及会
计机构负责人（会计主管人员）李直先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 2,459,347,646.74 2,529,183,340.93 -2.76
所有者权益（或股东权益）(元) 1,845,427,616.77 1,664,979,607.89 10.84
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.78 3.41 10.85
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 11,165,789.95 -67.85
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.023 -67.61
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 180,448,008.86 180,448,008.86 47.37
基本每股收益（元/股） 0.37 0.37 48.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.37 0.37 60.87
股)
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.37 48.00
增加 2.22 个百分
加权平均净资产收益率（%） 10.28 10.28
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 增加 2.79 个百分
10.27 10.27
益率（%） 点
扣除非经常性损益项目和金额：
2
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单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 450.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 307,600.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,693.27
所得税影响额 -89,935.82
合计 269,807.45
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 63,695
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
四川成都全兴集团有限
193,996,444 人民币普通股
公司
中国建设银行股份有限
公司－华商盛世成长股 6,038,794 人民币普通股
票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 2,463,397 人民币普通股
－005L－FH002 沪
周启增 2,227,800 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深
1,865,259 人民币普通股
300 指数证券投资基金
中融国际信托有限公司
1,753,383 人民币普通股
－中融增强 36 号
成都市金牛国鑫粮油购
1,655,626 人民币普通股
销有限责任公司
鲁庆丰 1,510,142 人民币普通股
CITIGROUP GLOBAL
1,474,920 人民币普通股
MARKETS LIMITED
中国工商银行股份有限
公司－华夏沪深 300 指 1,283,100 人民币普通股
数证券投资基金
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用 单位：元
资产负债表项 2012 年 3 月 31 2011 年 12 月 变动比
变动金额 说明
目 日 31 日 率
3
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应收账款增加的主要原因系销
应收账款 206.55%
19,517,095.65 6,366,642.36 13,150,453.29 售欠款增加所致。
预付款项增加的主要原因系本
预付款项 53.76%
26,676,271.42 17,348,937.12 9,327,334.30 期预付购货款，尚未结算所致。
应付账款增加的主要原因系未
应付账款 37.61%
176,906,145.13 128,557,762.82 48,348,382.31 结算货款增加所致。
预收款项减少的主要原因系预
预收款项 -80.92%
66,941,422.14 350,768,569.96 -283,827,147.82 收经销商货款本期结算所致。
应付职工薪酬减少的主要原因
应付职工薪酬 -64.40%
11,117,449.64 31,230,511.17 -20,113,061.53 系本期支付所致。
未分配利润增加的主要原因系
未分配利润 37.14%
666,340,291.08 485,892,282.20 180,448,008.88 本期收入增加，利润增长所致。
单位：元
变动比
利润表项目 2012 年 1-3 月 2011 年 1-3 月 变动金额 说明
率
营业收入增加的主要原因系
营业收入 52.69% 水井坊系列产品销售量增长所
640,877,866.70 419,721,655.25 221,156,211.45
致。
营业成本增加的主要原因系
营业成本 46.90% 销售量增长，成本相应增加所
125,148,487.05 85,193,140.62 39,955,346.43
致。
销售费用增加的主要原因系
销售费用 57.19%
176,615,247.55 112,354,494.05 64,260,753.50 公司加大市场投入所致。
财务费用增加的主要原因系
财务费用 -64.39%
-1,025,435.68 -623,766.39 -401,669.29 公司日均存款增加所致。
资产减值损失减少的主要原
因系本期公司子公司成都兴千
资产减值损失 -54.33%
-1,400,457.81 -907,434.29 -493,023.52 业房地产开发有限公司收回账
龄为 3-4 年的欠款 690 万所致。
预付款项减少的主要原因系
上期公司转让四川全兴酒业有
投资收益 -100.00%
- 19,490,633.69 -19,490,633.69 限公司 40％股权收益，本期无
此收益所致。
营业外收入增加的主要原因
营业外收入 184.98% 系公司本期收到蒲江财政奖励
360,043.27 126,338.88 233,704.39
所致。
所得税费用增加的主要原因
所得税费用 41.90% 系本期水井坊系列产品收入增
84,274,585.92 59,392,085.74 24,882,500.18
长，利润总额增加所致。
单位：元
现金流量表项 2012 年 1-3 月 2011 年 1-3 月 变动金额 变动比率 说明
4
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目
经营活动产生 经营活动产生的现金流量净
的现金流量净 -67.85% 额减少的主要系上期期末有较
11,165,789.95 34,725,957.73 -23,560,167.78
额 大预收账款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期内，公司内控建设工作的进展情况如下：
1. 为确保公司能顺利执行企业内部控制规范，全面提升公司经营管理水平和风险防范
能力，提升公司核心竞争力，促进公司实现可持续发展，根据证劵监管部门内控工作实施规
范性要求，结合公司实际情况，报告期内公司编制了《2012 年度内控规范实施工作方案》。
该方案已经 2012 年 3 月 30 日召开的六届董事会 2012 年第二次临时会议审议通过并对外公
告。
2．公司已成立以董事长为内控建设第一责任人和总经理为内控实施责任人的内控规范
实施领导小组，全面负责内部控制规范实施工作的领导、协调和部署。进一步细化了领导小
组架构及各岗位、部门内控工作职责，并明确了领导小组的沟通、报告工作机制。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
四川成都全兴集团有限公司在股权分置改革中所做出的特殊承诺除以下事项尚在履行
期间外，其余承诺均已履行:
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
四川成都 在股改方案实施后的 10 年内的任意时点，不 自股权分置改革方案实施
全 兴 集 团 通过减持使其对本公司的持股比例低于 30%。如 之日起至本报告披露日，四川成
有限公司 全兴集团违背该项承诺，在该项持股比例以下出 都全兴集团有限公司未减持其
售股票的全部收入直接划归全兴股份所有。 所持有的公司股份。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》的规定执行现金分红政策，本报告期内公
司未进行现金分红。
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法定代表人:黄建勇
2012 年 4 月 26 日
5
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 504,553,205.17 520,727,141.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 264,173,335.31 361,154,345.59
应收账款 19,517,095.65 6,366,642.36
预付款项 26,676,271.42 17,348,937.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,075,308.79 40,504,590.07
买入返售金融资产
存货 1,052,242,248.89 1,043,918,154.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,901,237,465.23 1,990,019,810.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,229,764.81 9,229,764.81
投资性房地产 19,398,629.12 19,666,486.43
固定资产 153,592,133.77 145,908,231.48
在建工程 133,674,200.75 118,874,946.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,078,333.33 130,986,619.72
开发支出
商誉
6
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长期待摊费用
递延所得税资产 112,137,119.73 114,497,480.95
其他非流动资产
非流动资产合计 558,110,181.51 539,163,530.34
资产总计 2,459,347,646.74 2,529,183,340.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 176,906,145.13 128,557,762.82
预收款项 66,941,422.14 350,768,569.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,117,449.64 31,230,511.17
应交税费 83,592,198.53 88,025,209.50
应付利息
应付股利 1,970,059.35 1,970,059.35
其他应付款 120,815,949.32 112,280,385.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 461,343,224.11 712,832,498.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 53,206,842.00 52,469,170.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 94,340,000.00 94,340,000.00
非流动负债合计 147,546,842.00 146,809,170.00
负债合计 608,890,066.11 859,641,668.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
资本公积 399,506,088.31 399,506,088.31
减：库存股
7
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专项储备
盈余公积 291,035,539.38 291,035,539.38
一般风险准备
未分配利润 666,340,291.08 485,892,282.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,845,427,616.77 1,664,979,607.89
少数股东权益 5,029,963.86 4,562,064.84
所有者权益合计 1,850,457,580.63 1,669,541,672.73
负债和所有者权益总计 2,459,347,646.74 2,529,183,340.93
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
母公司资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 240,233,177.47 276,282,077.86
交易性金融资产
应收票据 10,240,000.00 79,546,406.00
应收账款 15,023,710.84 4,274,314.74
预付款项 3,933,598.18 2,644,977.75
应收利息
应收股利 4,385,439.23 33,055,439.23
其他应收款 104,078,181.31 80,356,056.79
存货 506,282,839.69 473,055,571.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 884,176,946.72 949,214,844.27
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 145,185,922.19 145,185,922.19
投资性房地产 19,398,629.12 19,666,486.43
固定资产 152,341,256.52 144,547,280.56
在建工程 67,442,422.59 74,945,408.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 112,376,129.12 113,187,826.91
8
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,029,558.11 2,403,852.19
其他非流动资产
非流动资产合计 498,773,917.65 499,936,776.89
资产总计 1,382,950,864.37 1,449,151,621.16
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 43,645,661.74 55,169,882.83
预收款项 60,553,086.24 72,647,568.13
应付职工薪酬 6,117,866.93 14,000,568.30
应交税费 30,524,506.46 57,828,547.09
应付利息
应付股利 897,928.25 897,928.25
其他应付款 23,557,491.47 40,636,557.78
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 165,296,541.09 241,181,052.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 334,000.00 334,000.00
非流动负债合计 334,000.00 334,000.00
负债合计 165,630,541.09 241,515,052.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
资本公积 448,169,766.34 448,169,766.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 124,735,300.68 124,735,300.68
一般风险准备
未分配利润 155,869,558.26 146,185,803.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,217,320,323.28 1,207,636,568.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,382,950,864.37 1,449,151,621.16
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
9
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4.2
合并利润表
2012 年 1—3 月
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 640,877,866.70 419,721,655.25
其中：营业收入 640,877,866.70 419,721,655.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 376,047,116.17 257,051,289.70
其中：营业成本 125,148,487.05 85,193,140.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 45,100,926.75 35,587,438.73
销售费用 176,615,247.55 112,354,494.05
管理费用 31,608,348.31 25,447,416.98
财务费用 -1,025,435.68 -623,766.39
资产减值损失 -1,400,457.81 -907,434.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,490,633.69
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 264,830,750.53 182,160,999.24
加：营业外收入 360,043.27 126,338.88
减：营业外支出 300.00 80.79
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 265,190,493.80 182,287,257.33
减：所得税费用 84,274,585.92 59,392,085.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,915,907.88 122,895,171.59
归属于母公司所有者的净利润 180,448,008.86 122,445,171.59
少数股东损益 467,899.02 450,000.00
六、每股收益：
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（一）基本每股收益 0.37 0.25
（二）稀释每股收益 0.37 0.25
七、其他综合收益
八、综合收益总额 180,915,907.88 122,895,171.59
归属于母公司所有者的综合收益总额 180,448,008.86 122,445,171.59
归属于少数股东的综合收益总额 467,899.02 450,000.00
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
母公司利润表
2012 年 1—3 月
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 182,110,135.90 132,869,750.10
减：营业成本 106,166,748.38 78,198,338.98
营业税金及附加 38,983,510.80 30,474,656.28
销售费用 2,198,204.31 4,264,660.97
管理费用 26,234,673.21 15,860,014.72
财务费用 -602,922.20 -406,687.81
资产减值损失 478,850.35 -158,954.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,490,633.69
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,651,071.05 24,128,355.41
加：营业外收入 58,651.39 124,946.88
减：营业外支出 300.00 80.79
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,709,422.44 24,253,221.50
减：所得税费用 -974,332.06 11,531,974.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,683,754.50 12,721,247.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 9,683,754.50 12,721,247.36
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
4.3
合并现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
11
600779 四川水井坊股份有限公司 2012 年第一季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,319,745.49 426,663,291.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,852,985.73 14,643,077.76
经营活动现金流入小计 507,172,731.22 441,306,369.61
购买商品、接受劳务支付的现金 104,468,438.25 103,898,142.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,767,247.90 32,115,419.11
支付的各项税费 225,693,484.25 216,531,464.89
支付其他与经营活动有关的现金 93,077,770.87 54,035,385.33
经营活动现金流出小计 496,006,941.27 406,580,411.88
经营活动产生的现金流量净额 11,165,789.95 34,725,957.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,499.19 28,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 87,000.00 14,416.00
投资活动现金流入小计 98,499.19 48,042,416.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
27,438,225.34 72,593,067.99
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,092.00
12
600779 四川水井坊股份有限公司 2012 年第一季度报告
投资活动现金流出小计 27,438,225.34 72,625,159.99
投资活动产生的现金流量净额 -27,339,726.15 -24,582,743.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,173,936.20 10,143,213.74
加：期初现金及现金等价物余额 520,727,141.37 306,494,907.43
六、期末现金及现金等价物余额 504,553,205.17 316,638,121.17
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
母公司现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位: 四川水井坊股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,021,443.11 173,397,566.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,201,601.86 4,248,686.13
经营活动现金流入小计 206,223,044.97 177,646,252.76
购买商品、接受劳务支付的现金 99,191,391.34 87,382,829.24
支付给职工以及为职工支付的现金 52,276,455.85 23,220,096.88
支付的各项税费 74,216,511.28 74,112,439.91
支付其他与经营活动有关的现金 12,756,108.15 19,102,540.70
经营活动现金流出小计 238,440,466.62 203,817,906.73
经营活动产生的现金流量净额 -32,217,421.65 -26,171,653.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00
取得投资收益收到的现金 28,670,000.00 59,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
28,000.00
回的现金净额
13
600779 四川水井坊股份有限公司 2012 年第一季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 14,416.00
投资活动现金流入小计 28,670,000.00 107,942,416.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
5,001,478.74 72,593,067.99
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,500,000.00 32,092.00
投资活动现金流出小计 32,501,478.74 72,625,159.99
投资活动产生的现金流量净额 -3,831,478.74 35,317,256.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,048,900.39 9,145,602.04
加：期初现金及现金等价物余额 276,282,077.86 185,376,541.73
六、期末现金及现金等价物余额 240,233,177.47 194,522,143.77
法定代表人：黄建勇 主管会计工作负责人：Kenneth Macpherson（柯明思） 会计机构负责人：李直
14