2020 年第三季度报告
公司代码：600779 公司简称：水井坊
四川水井坊股份有限公司
2020 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱镇豪、主管会计工作负责人朱镇豪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋磊峰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,127,688,947.55 3,945,981,465.69 4.60
归属于上市公司 1,907,340,870.48 2,111,993,533.83 -9.69
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 755,300,615.81 719,246,992.26 5.01
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,945,954,088.95 2,650,524,048.90 -26.58
归属于上市公司 501,818,992.18 639,197,076.45 -21.49
股东的净利润
归属于上市公司 493,422,302.36 617,645,623.62 -20.11
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 23.59 32.13 减少 8.54 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 1.0273 1.3086 -21.50
（元/股）
稀释每股收益 1.0273 1.3086 -21.50
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -55,981.27 -1,735,853.38
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,771,726.70 20,009,442.80
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 454,498.34 -7,078,002.99
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
（税后）
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所得税影响额 -542,560.94 -2,798,896.61
合计 1,627,682.83 8,396,689.82
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 42,860
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称
期末持股数量 比例(%) 售条件股 股份状态 股东性质
（全称） 数量
份数量
四川成都水井 193,996,444 39.71 0 无 境内非国
坊集团有限公 有法人
司
GRAND 114,469,776 23.43 0 无 境外法人
METROPOLITAN
INTERNATIONA
L HOLDINGS
LIMITED
香港中央结算 30,978,017 6.34 0 无 未知
有限公司
中国银行股份 14,000,000 2.87 0 无 未知
有限公司－易
方达中小盘混
合型证券投资
基金
中国银行股份 8,197,327 1.68 0 无 未知
有限公司－招
商中证白酒指
数分级证券投
资基金
中国银行股份 8,000,000 1.64 0 无 未知
有限公司－易
方达蓝筹精选
混合型证券投
资基金
天津礼仁投资 4,524,911 0.93 0 无 未知
管理合伙企业
（有限合伙）
－卓越长青私
募证券投资基
金
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招商银行股份 4,512,049 0.92 0 无 未知
有限公司－泓
德睿泽混合型
证券投资基金
中国建设银行 4,500,000 0.92 0 无 未知
股份有限公司
－易方达新丝
路灵活配置混
合型证券投资
基金
招商银行股份 2,212,715 0.45 0 无 未知
有限公司－泓
德瑞兴三年持
有期混合型证
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
四川成都水井坊集团有限 193,996,444 人民币普通股 193,996,444
公司
GRAND METROPOLITAN 114,469,776 人民币普通股 114,469,776
INTERNATIONAL HOLDINGS
LIMITED
香港中央结算有限公司 30,978,017 人民币普通股 30,978,017
中国银行股份有限公司－ 14,000,000 人民币普通股 14,000,000
易方达中小盘混合型证券
投资基金
中国银行股份有限公司－ 8,197,327 人民币普通股 8,197,327
招商中证白酒指数分级证
券投资基金
中国银行股份有限公司－ 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
易方达蓝筹精选混合型证
券投资基金
天津礼仁投资管理合伙企 4,524,911 人民币普通股 4,524,911
业（有限合伙）－卓越长青
私募证券投资基金
招商银行股份有限公司－ 4,512,049 人民币普通股 4,512,049
泓德睿泽混合型证券投资
基金
中国建设银行股份有限公 4,500,000 人民币普通股 4,500,000
司－易方达新丝路灵活配
置混合型证券投资基金
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招商银行股份有限公司－ 2,212,715 人民币普通股 2,212,715
泓德瑞兴三年持有期混合
型证券投资基金
上述股东关联关系或一致 上述股东中，第一大股东四川成都水井坊集团有限公司及第二
行动的说明 大股东 GRAND METROPOLITAN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 的
实际控制人均为 Diageo Plc。
公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司收购管理管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
资产负债表 2020年9月30日 2019年12月31日 变动金额 变动比率 说明
项目
应收账款 0.00 28,866,470.55 -28,866,470.55 -100.00% 注1
应收款项融 0.00 186,567,800.00 -186,567,800.00 -100.00% 注2
资
预付款项 3,710,691.24 33,955,534.36 -30,244,843.12 -89.07% 注3
其他应收款 1,617,319.21 7,938,822.46 -6,321,503.25 -79.63% 注4
其中：应收利 295,335.00 5,182,061.57 -4,886,726.57 -94.30%
息
其他流动资 9,987,521.49 22,258,793.36 -12,271,271.87 -55.13% 注5
产
在建工程 198,397,803.96 81,963,879.57 116,433,924.39 142.06% 注6
递延所得税 198,099,297.86 145,615,292.26 52,484,005.60 36.04% 注7
资产
其他非流动 3,156,515.99 8,046,433.99 -4,889,918.00 -60.77% 注8
资产
应付账款 471,480,363.83 329,039,423.32 142,440,940.51 43.29% 注9
预收款项 - 370,964,989.60 -370,964,989.60 -100.00% 注 10
合同负债 713,224,485.39 - 713,224,485.39 不适用
应付股利 297,984,705.35 131,640,270.40 166,344,434.95 126.36% 注 11
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长期应付款 0.00 349,021.92 -349,021.92 -100.00% 注 12
长期应付职 0.00 17,820,819.00 -17,820,819.00 -100.00% 注 13
工薪酬
利润表项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 变动金额 变动比率 说明
营业成本 321,021,161.98 463,793,392.92 -142,772,230.94 -30.78% 注 14
销售费用 495,301,714.30 761,156,070.83 -265,854,356.53 -34.93% 注 15
其他收益 20,009,442.80 29,770,948.10 -9,761,505.30 -32.79% 注 16
投资收益 0.00 437,000.00 -437,000.00 -100.00% 注 17
信用减值损 179,596.67 1,659,126.15 -1,479,529.48 -89.18% 注 18
失
资产减值损 -6,807,176.66 -3,940,729.00 -2,866,447.66 72.74% 注 19
失
资产处置收 -1,735,853.38 -1,122,239.58 -613,613.80 54.68% 注 20
益
营业外支出 9,010,985.94 1,466,419.25 7,544,566.69 514.49% 注 21
注 1：主要系客户销售款本期到期收回所致；
注 2：主要系应收票据本期到期收款所致；
注 3：主要系对付款期限进行管理，减少对广告费等预付所致；
注 4：主要系应收利息到期收款所致；
注 5：主要系所得税汇算后预缴所得税退还所致；
注 6：主要系邛崃全产业生产基地项目投入增加所致；
注 7：主要系计提市场支持费等导致的暂时性差异增加所致；
注 8：主要系对付款期限进行管理，预付长期资产款的减少所致；
注 9：主要系原辅料等采购增加导致应付账款余额增加，同时对账期加强管理所致；
注 10：主要系执行新收入准则，本年度将预收款项由“预收款项”调整至“合同负债”所致；
注 11：主要系已宣告尚未发放股利增加所致；
注 12：主要系长期应付款于一年内到期重分类到应付账款进行款项支付所致；
注 13：主要系长期应付职工薪酬于一年内到期重分类到短期薪酬进行薪酬支付所致；
注 14：主要系前期受疫情影响，销量减少，导致营业成本下降；
注 15：主要系前期受疫情影响，公司及时调整策略，谨慎进行市场投入所致；
注 16：主要系本期收到的政府扶持款减少所致；
注 17：主要系上期处置本集团持有的非上市股权投资产生的利得所致；
注 18：主要系去年收回前期到期应收账款所致；
注 19：主要系计提的存货减值损失增加所致；
注 20：主要系资产报废损失增加所致；
注 21：主要系疫情期间捐赠武汉慈善总会款项所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 四川水井坊股份有限公司
法定代表人 朱镇豪
日期 2020 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,312,441,012.44 1,243,293,739.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,866,470.55
应收款项融资 186,567,800.00
预付款项 3,710,691.24 33,955,534.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,617,319.21 7,938,822.46
其中：应收利息 295,335.00 5,182,061.57
应收股利
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买入返售金融资产
存货 1,731,187,889.36 1,520,039,204.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,987,521.49 22,258,793.36
流动资产合计 3,058,944,433.74 3,042,920,364.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,630,288.46 9,851,957.50
固定资产 530,091,847.62 531,102,571.12
在建工程 198,397,803.96 81,963,879.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 127,044,649.19 123,208,470.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,324,110.73 3,272,496.85
递延所得税资产 198,099,297.86 145,615,292.26
其他非流动资产 3,156,515.99 8,046,433.99
非流动资产合计 1,068,744,513.81 903,061,101.52
资产总计 4,127,688,947.55 3,945,981,465.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 146,684,531.45 149,109,712.09
应付账款 471,480,363.83 329,039,423.32
预收款项 370,964,989.60
合同负债 713,224,485.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 67,385,818.96 72,558,571.14
应交税费 236,208,888.71 185,315,269.99
其他应付款 577,373,210.11 699,629,313.71
其中：应付利息
应付股利 297,984,705.35 131,640,270.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,990,179.00 3,812,991.51
其他流动负债
流动负债合计 2,215,347,477.45 1,810,430,271.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 349,021.92
长期应付职工薪酬 17,820,819.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 5,000,599.62 5,387,819.58
非流动负债合计 5,000,599.62 23,557,660.50
负债合计 2,220,348,077.07 1,833,987,931.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 402,126,377.80 400,312,331.23
减：库存股 14,007,502.30 14,007,502.30
其他综合收益
专项储备
盈余公积 410,573,087.70 410,573,087.70
一般风险准备
未分配利润 620,103,209.28 826,569,919.20
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,907,340,870.48 2,111,993,533.83
益）合计
少数股东权益
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2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 1,907,340,870.48 2,111,993,533.83
负债和所有者权益（或股东权益） 4,127,688,947.55 3,945,981,465.69
总计
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:四川水井坊股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 176,193,914.61 131,642,790.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,677,789.57
应收款项融资
预付款项 447,824.98 910,945.69
其他应收款 184,852,471.07 677,810,396.02
其中：应收利息 295,335.00 873,623.01
应收股利 184,000,000.00 676,320,966.72
存货 1,698,652,206.21 1,474,944,436.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,307,140.40 19,945,279.42
流动资产合计 2,067,453,557.27 2,329,931,638.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 124,199,120.69 124,199,120.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,630,288.46 9,851,957.50
固定资产 336,938,830.86 324,948,748.08
在建工程 29,782,162.91 63,399,836.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 64,313,407.53 59,472,938.51
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2020 年第三季度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,324,110.73 3,272,496.85
递延所得税资产 12,057,666.34 12,316,580.16
其他非流动资产 3,106,415.99 3,246,433.99
非流动资产合计 582,352,003.51 600,708,112.66
资产总计 2,649,805,560.78 2,930,639,751.03
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 146,684,531.45 149,109,712.09
应付账款 143,722,858.90 13,992,586.79
预收款项 409,075,117.31
合同负债 466,622,477.12
应付职工薪酬 43,297,929.79 44,891,727.51
应交税费 89,450,407.94 76,159,109.04
其他应付款 407,140,385.59 215,343,744.59
其中：应付利息
应付股利 297,984,705.35 131,640,270.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,296,918,590.79 908,571,997.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,820,819.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 2,916,068.36 3,200,298.08
非流动负债合计 2,916,068.36 21,021,117.08
负债合计 1,299,834,659.15 929,593,114.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
其他权益工具
其中：优先股
14 / 30
2020 年第三季度报告
永续债
资本公积 421,965,020.25 420,150,973.68
减：库存股 14,007,502.30 14,007,502.30
其他综合收益
专项储备
盈余公积 244,272,849.00 244,272,849.00
未分配利润 209,194,836.68 862,084,618.24
所有者权益（或股东权益）合计 1,349,970,901.63 2,001,046,636.62
负债和所有者权益（或股东权益） 2,649,805,560.78 2,930,639,751.03
总计
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度（7-9 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总 1,141,833,072.84 960,674,440.78 1,945,954,088.95 2,650,524,048.90
收入
其中：营业 1,141,833,072.84 960,674,440.78 1,945,954,088.95 2,650,524,048.90
收入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总 608,842,851.20 590,722,358.15 1,301,142,504.98 1,827,770,972.90
成本
其中：营业 179,321,770.37 163,189,468.41 321,021,161.98 463,793,392.92
成本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
15 / 30
2020 年第三季度报告
提取
保险责任准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 172,932,547.35 147,436,949.75 309,451,734.98 426,026,787.98
及附加
销售 201,273,164.07 220,451,100.74 495,301,714.30 761,156,070.83
费用
管理 58,872,271.21 64,108,067.91 190,324,502.68 191,545,593.47
费用
研发 288,619.72 515,846.86 1,234,983.01 1,414,361.87
费用
财务 -3,845,521.52 -4,979,075.52 -16,191,591.97 -16,165,234.17
费用
其
中：利息费
用
利 -4,330,953.27 -5,500,505.24 -15,997,258.98 -17,003,058.97
息收入
加：其他 1,771,726.70 29,023,746.82 20,009,442.80 29,770,948.10
收益
投资 437,000.00 437,000.00
收益（损失
以“－”号
填列）
其
中：对联营
企业和合营
企业的投资
收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
汇兑
收益（损失
以“－”号
填列）
净敞
16 / 30
2020 年第三季度报告
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 118,365.13 179,596.67 1,659,126.15
减值损失
（损失以
“－”号填
列）
资产 -3,669,536.84 -607,161.11 -6,807,176.66 -3,940,729.00
减值损失
（损失以
“－”号填
列）
资产 -55,981.27 -106,910.14 -1,735,853.38 -1,122,239.58
处置收益
（损失以
“－”号填
列）
三、营业利 531,036,430.23 398,817,123.33 656,457,593.40 849,557,181.67
润（亏损以
“－”号填
列）
加：营业 461,095.48 538,235.89 1,932,982.95 1,552,981.17
外收入
减：营业 6,597.14 344,858.45 9,010,985.94 1,466,419.25
外支出
四、利润总 531,490,928.57 399,010,500.77 649,379,590.41 849,643,743.59
额（亏损总
额以“－”
号填列）
减：所得 132,755,852.03 99,401,585.11 147,560,598.23 210,446,667.14
税费用
五、净利润 398,735,076.54 299,608,915.66 501,818,992.18 639,197,076.45
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
17 / 30
2020 年第三季度报告
1.持 398,735,076.54 299,608,915.66 501,818,992.18 639,197,076.45
续经营净利
润（净亏损
以“－”号
填列）
2.终
止经营净利
润（净亏损
以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归 398,735,076.54 299,608,915.66 501,818,992.18 639,197,076.45
属于母公司
股东的净利
润（净亏损
以“-”号
填列）
2.少
数股东损益
（净亏损以
“-”号填
列）
六、其他综
合收益的税
后净额
（一）归
属母公司所
有者的其他
综合收益的
税后净额
1.不能
重分类进损
益的其他综
合收益
（1）重
新计量设定
受益计划变
动额
（2）权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（3）其
18 / 30
2020 年第三季度报告
他权益工具
投资公允价
值变动
（4）企
业自身信用
风险公允价
值变动
2.将重
分类进损益
的其他综合
收益
（1）权
益法下可转
损益的其他
综合收益
（2）其
他债权投资
公允价值变
动
（3）金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
（4）其
他债权投资
信用减值准
备
（5）现
金流量套期
储备
（6）外
币财务报表
折算差额
（7）其
他
（二）归
属于少数股
东的其他综
合收益的税
后净额
七、综合收 398,735,076.54 299,608,915.66 501,818,992.18 639,197,076.45
益总额
19 / 30
2020 年第三季度报告
（一）归 398,735,076.54 299,608,915.66 501,818,992.18 639,197,076.45
属于母公司
所有者的综
合收益总额
（二）归
属于少数股
东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基 0.8163 0.6134 1.0273 1.3086
本每股收益
(元/股)
（二）稀 0.8163 0.6134 1.0273 1.3086
释每股收益
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 515,736,300.07 443,230,475.48 911,337,587.51 1,236,659,400.08
减：营业成本 195,871,830.48 181,692,479.57 364,436,386.30 521,057,816.23
税金及附加 163,475,038.55 138,763,104.01 289,793,772.97 398,801,961.35
销售费用 5,881,494.10 5,613,573.40 14,642,039.00 18,858,076.66
管理费用 49,609,187.46 52,033,044.47 160,644,746.47 158,746,712.95
研发费用 273,343.07 515,846.86 1,198,888.91 1,414,361.87
财务费用 20,988.68 -80,424.24 -2,050,783.52 -80,130.21
其中：利息费
用
利息 -443,058.52 -578,490.86 -1,760,138.07 -833,110.20
收入
加：其他收益 94,743.24 1,454,999.99 6,924,842.14 1,863,871.50
投资收益（损 437,000.00 437,000.00
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
20 / 30
2020 年第三季度报告
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -10,736.55 146,553.05 -8,137.47
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损 -3,322,624.50 -510,308.68 -6,203,298.11 -3,232,760.04
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收 -55,981.27 -106,910.14 -1,520,875.47 -750,879.26
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损 97,320,555.20 65,956,896.03 82,019,758.99 136,169,695.96
以“－”号填列）
加：营业外收入 390,299.00 371,972.41 759,397.91 1,112,613.90
减：营业外支出 4,947.01 319,169.97 9,009,148.47 440,727.51
三、利润总额（亏损 97,705,907.19 66,009,698.47 73,770,008.43 136,841,582.35
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 24,217,649.94 16,567,291.10 18,374,087.89 34,555,556.22
四、净利润（净亏损 73,488,257.25 49,442,407.37 55,395,920.54 102,286,026.13
以“－”号填列）
（一）持续经营净 73,488,257.25 49,442,407.37 55,395,920.54 102,286,026.13
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
21 / 30
2020 年第三季度报告
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 73,488,257.25 49,442,407.37 55,395,920.54 102,286,026.13
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,385,444,583.01 3,002,061,606.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
22 / 30
2020 年第三季度报告
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,041,539.68
收到其他与经营活动有关的现金 41,702,348.82 44,946,862.93
经营活动现金流入小计 2,429,188,471.51 3,047,008,469.04
购买商品、接受劳务支付的现金 471,957,353.75 547,823,959.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 225,764,228.40 261,525,354.61
支付的各项税费 616,814,355.78 844,825,884.45
支付其他与经营活动有关的现金 359,351,917.77 673,586,278.67
经营活动现金流出小计 1,673,887,855.70 2,327,761,476.78
经营活动产生的现金流量净额 755,300,615.81 719,246,992.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 442,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 442,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 142,658,166.70 141,803,846.53
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 142,658,166.70 141,803,846.53
投资活动产生的现金流量净额 -142,658,166.70 -141,361,846.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
23 / 30
2020 年第三季度报告
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,190,632.00
筹资活动现金流入小计 6,190,632.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 547,588,155.66 421,845,988.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,014,177.33
筹资活动现金流出小计 547,588,155.66 435,860,165.57
筹资活动产生的现金流量净额 -547,588,155.66 -429,669,533.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,054,293.45 148,215,612.16
加：期初现金及现金等价物余额 1,242,610,516.70 1,025,192,572.41
六、期末现金及现金等价物余额 1,307,664,810.15 1,173,408,184.57
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：四川水井坊股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,110,945,795.31 1,518,031,619.66
收到的税费返还 2,041,539.68
收到其他与经营活动有关的现金 10,259,850.31 8,279,342.15
经营活动现金流入小计 1,123,247,185.30 1,526,310,961.81
购买商品、接受劳务支付的现金 471,957,353.75 547,320,255.50
支付给职工及为职工支付的现金 132,128,639.63 157,717,271.21
支付的各项税费 328,158,759.19 449,774,975.37
支付其他与经营活动有关的现金 68,415,395.54 102,480,144.74
经营活动现金流出小计 1,000,660,148.11 1,257,292,646.82
经营活动产生的现金流量净额 122,587,037.19 269,018,314.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 442,000.00
取得投资收益收到的现金 492,320,966.72 323,043,396.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
24 / 30
2020 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 492,320,966.72 323,485,396.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资 26,728,349.07 81,665,192.25
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,728,349.07 81,665,192.25
投资活动产生的现金流量净额 465,592,617.65 241,820,204.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,190,632.00
筹资活动现金流入小计 6,190,632.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 547,588,155.66 429,396,748.22
支付其他与筹资活动有关的现金 14,014,177.33
筹资活动现金流出小计 547,588,155.66 443,410,925.55
筹资活动产生的现金流量净额 -547,588,155.66 -437,220,293.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,591,499.18 73,618,225.71
加：期初现金及现金等价物余额 130,959,568.32 19,690,098.03
六、期末现金及现金等价物余额 171,551,067.50 93,308,323.74
法定代表人：朱镇豪 主管会计工作负责人：朱镇豪 会计机构负责人：蒋磊峰
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,243,293,739.30 1,243,293,739.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 28,866,470.55 28,866,470.55
应收款项融资 186,567,800.00 186,567,800.00
预付款项 33,955,534.36 33,955,534.36
25 / 30
2020 年第三季度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,938,822.46 7,938,822.46
其中：应收利息 5,182,061.57 5,182,061.57
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,520,039,204.14 1,520,039,204.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,258,793.36 22,258,793.36
流动资产合计 3,042,920,364.17 3,042,920,364.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,851,957.50 9,851,957.50
固定资产 531,102,571.12 531,102,571.12
在建工程 81,963,879.57 81,963,879.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 123,208,470.23 123,208,470.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,272,496.85 3,272,496.85
递延所得税资产 145,615,292.26 145,615,292.26
其他非流动资产 8,046,433.99 8,046,433.99
非流动资产合计 903,061,101.52 903,061,101.52
资产总计 3,945,981,465.69 3,945,981,465.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 149,109,712.09 149,109,712.09
26 / 30
2020 年第三季度报告
应付账款 329,039,423.32 329,039,423.32
预收款项 370,964,989.60 -370,964,989.60
合同负债 734,437,377.02 734,437,377.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 72,558,571.14 72,558,571.14
应交税费 185,315,269.99 185,315,269.99
其他应付款 699,629,313.71 336,156,926.29 -363,472,387.42
其中：应付利息
应付股利 131,640,270.40 131,640,270.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,812,991.51 3,812,991.51
其他流动负债
流动负债合计 1,810,430,271.36 1,810,430,271.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 349,021.92 349,021.92
长期应付职工薪酬 17,820,819.00 17,820,819.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 5,387,819.58 5,387,819.58
非流动负债合计 23,557,660.50 23,557,660.50
负债合计 1,833,987,931.86 1,833,987,931.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 400,312,331.23 400,312,331.23
减：库存股 14,007,502.30 14,007,502.30
其他综合收益
专项储备
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2020 年第三季度报告
盈余公积 410,573,087.70 410,573,087.70
一般风险准备
未分配利润 826,569,919.20 826,569,919.20
归属于母公司所有者权益（或 2,111,993,533.83 2,111,993,533.83
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 2,111,993,533.83 2,111,993,533.83
合计
负债和所有者权益（或股 3,945,981,465.69 3,945,981,465.69
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本集团预收款项账面余额为人民币 370,964,989.60 元，市场支持费余
额 363,472,387.42 元，按照新收入准则，本集团将其重分类至合同负债进行核算。采用该准则未
对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 131,642,790.92 131,642,790.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 24,677,789.57 24,677,789.57
应收款项融资
预付款项 910,945.69 910,945.69
其他应收款 677,810,396.02 677,810,396.02
其中：应收利息 873,623.01 873,623.01
应收股利 676,320,966.72 676,320,966.72
存货 1,474,944,436.75 1,474,944,436.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,945,279.42 19,945,279.42
流动资产合计 2,329,931,638.37 2,329,931,638.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 124,199,120.69 124,199,120.69
其他权益工具投资
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2020 年第三季度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,851,957.50 9,851,957.50
固定资产 324,948,748.08 324,948,748.08
在建工程 63,399,836.88 63,399,836.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,472,938.51 59,472,938.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,272,496.85 3,272,496.85
递延所得税资产 12,316,580.16 12,316,580.16
其他非流动资产 3,246,433.99 3,246,433.99
非流动资产合计 600,708,112.66 600,708,112.66
资产总计 2,930,639,751.03 2,930,639,751.03
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 149,109,712.09 149,109,712.09
应付账款 13,992,586.79 13,992,586.79
预收款项 409,075,117.31 -409,075,117.31
合同负债 409,075,117.31 409,075,117.31
应付职工薪酬 44,891,727.51 44,891,727.51
应交税费 76,159,109.04 76,159,109.04
其他应付款 215,343,744.59 215,343,744.59
其中：应付利息
应付股利 131,640,270.40 131,640,270.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 908,571,997.33 908,571,997.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,820,819.00 17,820,819.00
预计负债
递延收益
29 / 30
2020 年第三季度报告
递延所得税负债
其他非流动负债 3,200,298.08 3,200,298.08
非流动负债合计 21,021,117.08 21,021,117.08
负债合计 929,593,114.41 929,593,114.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,545,698.00 488,545,698.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 420,150,973.68 420,150,973.68
减：库存股 14,007,502.30 14,007,502.30
其他综合收益
专项储备
盈余公积 244,272,849.00 244,272,849.00
未分配利润 862,084,618.24 862,084,618.24
所有者权益（或股东权益） 2,001,046,636.62 2,001,046,636.62
合计
负债和所有者权益（或股 2,930,639,751.03 2,930,639,751.03
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 1 月 1 日，本公司预收款项账面余额为人民币 409,075,117.31 元，按照新收入准
则，本公司将其重分类至合同负债进行核算。采用该准则未对本公司的财务状况和经营成果产生
重大影响。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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