山西通宝能源股份有限公司
TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI
二○○六年中期报告
编报日期：二○○六年八月一十九日
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 4
三、股本变动及股东情况 6
四、董事、监事和高级管理人员 8
五、管理层讨论与分析 9
六、重要事项 11
七、财务会计报告(未经审计) 16
八、备查文件目录 60
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司董事长常小刚先生,总经理舒欢先生,副总经理兼总会计师夏贵所先生,财务部负责人王延军先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司
公司法定中文名称缩写：通宝能源
公司法定英文名称：TOP Energy Company Ltd.Shanxi
公司法定英文名称缩写：TEC
公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G通宝
公司A股代码：600780
公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
邮政编码：030006
公司国际互联网网址：www.600780.net
公司电子信箱：top600780@sina.com
公司法定代表人：常小刚
董事会秘书：常璞
电话：0351-7032515
传真：0351-7021077转8010
E-mail：tecchp@163.com
联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
公司证券事务代表：颜庭会
电话：0351-7031995
传真：0351-7021077转8102
E-mail：tecyth@163.com
联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司投资证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
调整后 调整前 上年度期末增
减（％）
流动资产 439,921,459 644,260,821. 644,260,821 -31.72
.38 82 .82
流动负债 1,187,898,0 1,663,706,13 1,663,706,1 -28.60
82.92 1.49 31.49
总资产 3,764,037,2 4,161,515,37 4,161,515,3 -9.55
89.60 0.24 70.24
股东权益（不 1,424,541,8 1,348,243,57 1,348,243,5 5.66
含少数股东权 44.21 6.82 76.82
益）
每股净资产( 1.63 1.54 1.54 5.84
元)
调整后的每股 1.63 1.54 1.54 5.84
净资产(元)
报告期（1-6 上年同期 本报告期比上
月） 调整后 调整前 年同期增减（
％）
净利润 74,806,988. 83,931,440.3 83,931,440. -10.87
40 6 36
扣除非经常性 62,302,117. 82,370,206.6 82,370,206. -24.36
损益的净利润 75 9 69
每股收益(元) 0.086 0.096 0.096 -10.42
净资产收益率 5.25 5.49 5.49 减少0.24个百
(%) 分点
经营活动产生 401,850,098 451,714,288. 451,714,288 -11.04
的现金流量净 .65 92 .92
额
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 1,019,192.66
资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,455,909.24
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -1,175,757.79
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 12,443,310.11
所得税影响数 279,596.28
少数股东损益影响 -1,517,379.85
合计 12,504,870.65
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 71,585户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告期 持有有限 质押或冻
质 比例( 内增减 售条件股 结的股份
%) 份数量 数量
山西国际电力 国有股 46.39 404,952, 0 404,952, 无
集团有限公司 东 196 196
山西统配煤炭 国有股 1.37 11,973,6 0 11,973,6 未知
经销总公司 东 58 58
山西晋城无烟 国有股 0.59 5,131,56 0 5,131,56 未知
煤矿业集团有 东 8 8
限责任公司
山西潞安矿业 国有股 0.59 5,131,56 0 5,131,56 未知
(集团)有限责 东 8 8
任公司
阳泉煤业（集 国有股 0.59 5,131,56 0 5,131,56 未知
团）有限责任 东 8 8
公司
全国社保基金 其他 0.37 3,270,03 233,40 0 未知
零零二组合 8 0
王文贤 其他 0.25 2,145,45 0 0 未知
5
大同铁路万通 国有股 0.24 2,138,15 0 2,138,15 未知
实业有限责任 东 3 3
公司
山西晋煤实业 国有股 0.20 1,710,52 0 1,710,52 未知
开发总公司 东 1 1
寻艳红 其他 0.17 1,511,30 1,511, 0 未知
0 300
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金零零二组 3,270,038 人民币普通股
合
王文贤 2,145,455 人民币普通股
寻艳红 1,511,300 人民币普通股
黄慧娟 1,037,000 人民币普通股
张海文 1,012,100 人民币普通股
赵晔 1,001,000 人民币普通股
叶影月 900,000 人民币普通股
兰州千顺家政服务有限 875,400 人民币普通股
公司
叶溯 868,000 人民币普通股
韩仙强 864,360 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前十名股东中,山西国际电力集团有限公司、
致行动关系的说明 阳泉煤业(集团)有限责任公司、山西潞安矿业(集
团)有限责任公司、山西晋城无烟煤矿业集团有限
责任公司实际控制人同为山西省国有资产监督管理
委员会。除上述关系外,未发现公司前十名股东存
在关联关系或一致行动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份 限售条件
号 东名称 有限售 可上市交易情况
条件股 可上市 新增可
份数量 交易时 上市交
间 易股份
数量
1 山西国际电力 223,294 2010年 223,294 自获得上市流通权之日起
集团有限公司 ,474 10月31 ,474 ,在60个月内不上市交易
日
2 山西国际电力 181,657 2006年 181,657 在增持计划实施期间,以
集团有限公司 ,722 6月30 ,722 及在增持计划完成后的六
日 个月内不出售增持的股份
3 山西统配煤炭 11,973, 2006年 11,973, 自获得上市流通权之日起
经销总公司 658 10月31 658 ,在12个月内不上市交易
日 或者转让
4 山西晋城无烟 5,131,5 2006年 5,131,5 自获得上市流通权之日起
煤矿业集团有 68 10月31 68 ,在12个月内不上市交易
限责任公司 日 或者转让
5 山西潞安矿业 5,131,5 2006年 5,131,5 自获得上市流通权之日起
(集团)有限责 68 10月31 68 ,在12个月内不上市交易
任公司 日 或者转让
6 阳泉煤业（集 5,131,5 2006年 5,131,5 自获得上市流通权之日起
团）有限责任 68 10月31 68 ,在12个月内不上市交易
公司 日 或者转让
7 大同铁路万通 2,138,1 2006年 2,138,1 自获得上市流通权之日起
实业有限责任 53 10月31 53 ,在12个月内不上市交易
公司 日 或者转让
8 山西晋煤实业 1,710,5 2006年 1,710,5 自获得上市流通权之日起
开发总公司 21 10月31 21 ,在12个月内不上市交易
日 或者转让
9 山西统配煤矿 427,630 2006年 427,630 自获得上市流通权之日起
综合经营总公 10月31 ,在12个月内不上市交易
司 日 或者转让
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司职工代表监事刘远先生因离职辞去公司监事职务，经公司总经理办公会提名,公司职工代表大会民主选举梁沛研先生出任公司五届监事会职工代表监事,任职期限自2006年3月14日至2007年4月6日。
五、管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
报告期内，山西省经济持续快速增长，社会用电量同比增加14.4%，电力装机容量不断增长，全省缺电局面基本缓解；另一方面受社会用煤量增加的影响，省内煤炭供应依然紧张，电煤价格继续小幅上升。报告期公司各发电企业以保证机组安全稳定运行为前提，克服一切困难，努力组织发电生产，公司在完成全年机组70%的检修计划的基础上，电量指标仍然达到本年经营计划的52%，与上年同期基本持平,主营业务收入同比增长1.48%。在成本控制方面，公司面对煤价上涨的不利因素，以强化内部经营管理与考核为手段，采取了多种积极有效的措施，提高节能降耗技术水平，使报告期公司各机组供电煤耗、水耗同比显著下降，在一定程度上消化了煤价上涨的不利因素，取得了较好的经营业绩。
下半年，公司将执行与供煤单位协调确定的进厂电煤价格（每吨下调10-20元）；同时根据山西省物价局文件精神，公司所属阳光发电、河坡电力共6台发电机组电价上调；上述因素将对全年经营目标的完成产生有利影响。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
火力 1,054,396,95 829,970,631 21.28 1.48 4.28 减少2.11
发电 6.46 .83 个百分点
分产
品
电力 1,051,438,14 821,375,988 21.88 1.44 4.28 减少2.12
9.38 .57 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额168,059,076元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
山西 1,054,396,956.46 1.48
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期公司已完成了股权分置改革，公司股份从性质上实现全流通。本报告期内,公司法人治理结构严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、上海证券交易所相关法规的要求规范运作。根据新的法规的要求，公司及时启动了公司章程及公司治理结构相关制度的修订工作；根据股权分置改革后股份性质的变化，公司积极开展了公司股票市值管理的研究，及时制定了新环境下公司投资者关系管理办法，从而更好地实现公司治理结构的规范、有序、高效运作。
本报告期内公司召开了2005年度股东大会、五届董事会十三和十四次会议、五届监事会四次会议，各次会议的召集、召开和主持、表决程序均符合《公司法》和《公司章程》及其他相关法规的规定。
在五届董事会十三次会议上,对关联议案《关于公司二○○六年度继续履行日常关联交易协议的议案》及《关于<灰坝渗漏赔偿费用分摊协议>的议案》，关联董事常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生（委托常小刚先生）回避表决。
在五届董事会十三次会议上，公司全体独立董事对董事会将提交股东大会审议的《二○○五年度报告及摘要》中披露的2005年发生的重大关联交易进行了审查，并发表了同意的独立意见；对《关于调整高级管理人员薪酬的议案》进行审查并发表同意的独立意见；对《关于<灰坝渗漏赔偿费用分摊协议>的议案》进行事前认可并发表同意的独立意见。
在2005年度股东大会上,对《关于公司二○○六年度继续履行日常关联交易协议的议案》，公司控股股东作为关联股东回避表决。
在五届监事会四次会议上，监事会2005年度工作报告对公司依法运作情况、2005年度财务报告及关联交易情况发表了肯定的独立意见。公司职工代表监事刘远先生因离职辞去公司监事职务；经总经理办公会提名,公司职工代表大会民主选举，梁沛研先生出任公司五届监事会职工代表监事,任职期限自2006年3月14日至2007年4月6日。
公司现有三名独立董事均亲自出席了本报告期内召开的董事会会议及股东大会，依法行使表决权,有效履行了职责。在2005年度股东大会上，公司独立董事向股东大会报告《公司独立董事二○○五年度履行职责情况报告书》，对2005年履职情况及发表独立董事意见情况进行了报告。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2005年度股东大会审议通过，鉴于2005年公司已实施了向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)的利润分配方案,故不再进行利润分配。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关联 关联交 占同类交 关联 市 关联交
名称 交易 交易 交易 易金额 易金额的 交易 场 易对公
内容 定价 价格 比例(%) 结算 价 司利润
原则 方式 格 的影响
山西柳 销售 电价 上网 9,404.5 8.94 转账 无
林电力 电力 上网 电价 0
有限责
任公司
山西河 销售 电价 上网 6,783.5 6.45 转账 无
坡发电 电力 上网 电价 7
有限责
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向母公司的控股子公司山西柳林电力有限责任公司、山西河坡发电有限责任公司销售电力。
公司所属发电厂销售给关联公司电量的电价均按国家有关部门批准的电价执行。公司与关联方存在的关联交易是在目前的电力体制和行业管理体制下形成的。该关联交易的产生是客观的,是经营过程中不可避免的。
公司与关联方签订了相关关联交易长期协议，其关联交易的结果是公平、公开、公正的，关联交易不会对公司的独立性产生影响。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关 上市公司向 关联方向上市公司
系 关联方提供 提供资金
资金
发生 余额 发生额 余额
额
山西国际电力集团有 控股股东 0 0 347.38 10,206
限公司 .39
山西柳林电力有限责 母公司的控股子 0 0 286.03 286.03
任公司 公司
山西河坡发电有限责 母公司的控股子 0 0 2,125.58 2,125.
任公司 公司 58
山西金融租赁有限公 母公司的控股子 0 0 1,313.89 44,285
司 公司 .00
山西精美合金有限公 联营公司 500.0 0 15.00 16.00
司 0
合计 500.0 0 4,087.88 56,919
0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
本报告期内产生的关联债权债务不会对经营成果及财务状况产生重大影响。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
承诺事项：
公司股权分置改革方案中非流通股股东承诺：公司非流通股股东所持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不上市交易或者转让。
履行情况：
截止本报告期末,公司全体原非流通股股东已经和正在履行股改各项承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 特殊承诺 承诺履
称 行情况
山西国 所持有的非流通股股份在上述12个月的承诺期限届满后,4 已经和
际电力 8个月内不上市交易。 在通宝能源股权分置改革方案实施 正在履
集团有 完成后的两个月内,为维护通宝能源股价的稳定,提高大股 行股改
限公司 东持股比例,增强投资者信心,防止股价非理性下跌,将择 各项承
机投入不少于5亿元人民币资金增持公司股份。增持股份 诺。
占上市公司总股本的比例每增加5％,应当自该事实发生之
日起两日内不再买入公司股票,并予以公告。在增持通宝
能源社会公众股份计划实施期间,以及在该增持计划完成
后的六个月内不出售增持的股份,并履行相关的信息披露
义务。 保证“在公司临时股东大会暨相关股东会议审议
通过其股权分置改革方案之日起,至公司股票复牌前,将按
照有关规定开立股票资金帐户,并将5亿元人民币存入该帐
户,以确保实现增持股份计划”。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
名称及版面 路径
临2006-001关于控股 上海证券报 2006年1月 上海证券交易所网站(www
股东山西国际电力集 C9版 5日 .sse.com.cn)；公司外部
团有限公司增持本公 网站(www.600780.net)
司股份实施情况的公
告
临2006-002五届董事 上海证券报 2006年3月 上海证券交易所网站(www
会十三次会议决议公 C26版 21日 .sse.com.cn)；公司外部
告及召开股东大会公 网站(www.600780.net)
告
临2006-003五届监事 上海证券报 2006年3月 上海证券交易所网站(www
会二次会议决议公告 C26版 21日 .sse.com.cn)；公司外部
网站(www.600780.net)
临2006-004二○○五 上海证券报 2006年4月 上海证券交易所网站(www
年度股东大会决议公 C4版 22日 .sse.com.cn)；公司外部
告 网站(www.600780.net)
临2006-005关于公司 上海证券报 2006年7月 上海证券交易所网站(www
电价调整的公告 B9版 11日 .sse.com.cn)；公司外部
网站(www.600780.net)
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山西通宝能源股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 133,901,21 303,037,55 50,064,705 167,674,41
0.14 8.92 .85 2.92
短期投资
应收票据 16,939,000 1,000,000.
.00 00
应收股利
应收利息
应收账款 183,152,79 242,390,11 2,088,746. 2,745,983.
3.42 6.58 71 97
其他应收款 10,671,918 2,863,839. 258,546.62 496,964.61
.27 63
预付账款 21,183,638 12,037,340 13,072,408 6,280,420.
.05 .10 .48 53
应收补贴款
存货 73,494,735 81,798,404 16,325,336 16,524,110
.72 .43 .46 .97
待摊费用 578,163.78 1,133,562. 370,516.98
16
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 439,921,45 644,260,82 81,809,744 194,092,40
计 9.38 1.82 .12 9.98
长期投资：
长期股权投 105,346,81 108,033,62 1,238,366, 1,252,870,
资 7.20 1.18 403.46 566.63
长期债权投
资
长期投资合 105,346,81 108,033,62 1,238,366, 1,252,870,
计 7.20 1.18 403.46 566.63
其中：合并 97,620,544 100,307,34
价差 .21 8.19
其中：股权 97,620,544 100,307,34
投资差额 .21 8.19
固定资产：
固定资产原 6,474,269, 6,472,887, 721,077,50 719,813,10
价 193.56 663.34 8.95 8.19
减：累计折 3,298,478, 3,082,399, 443,136,80 420,465,58
旧 072.31 853.03 9.67 0.44
固定资产净 3,175,791, 3,390,487, 277,940,69 299,347,52
值 121.25 810.31 9.28 7.75
减：固定资
产减值准备
固定资产净 3,175,791, 3,390,487, 277,940,69 299,347,52
额 121.25 810.31 9.28 7.75
工程物资 10,453,128 2,158,175.
.68 24
在建工程 23,672,072 7,317,367. 726,376.67 560,636.67
.00 68
固定资产清
理
固定资产合 3,209,916, 3,399,963, 278,667,07 299,908,16
计 321.93 353.23 5.95 4.42
无形资产及
其他资产：
无形资产 1,403,301. 1,484,175. 1,261,295. 1,301,444.
20 74 20 74
长期待摊费 47,254.50 53,555.10
用
其他长期资 7,402,135. 7,719,843.
产 39 17
无形资产及 8,852,691. 9,257,574. 1,261,295. 1,301,444.
其他资产合 09 01 20 74
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 3,764,037, 4,161,515, 1,600,104, 1,748,172,
289.60 370.24 518.73 585.77
流动负债：
短期借款 431,000,00 610,000,00 61,000,000 270,000,00
0.00 0.00 .00 0.00
应付票据
应付账款 171,691,33 132,273,99 12,485,862 2,154,796.
7.64 5.40 .45 58
预收账款 702,547.14 5,052.00
应付工资 4,685,042. 5,065,042. 35,042.00 35,042.00
00 00
应付福利费 5,433,227. 5,122,108. 1,113,779. 845,891.02
86 13 85
应付股利 16,347,552 24,961,511 8,547,552. 24,961,511
.91 .86 91 .86
应交税金 61,835,156 109,847,01 28,596,347 50,700,282
.12 1.29 .21 .08
其他应交款 1,132,574. 1,831,345. 240,356.03 330,538.58
56 19
其他应付款 109,170,64 74,700,065 56,779,142 42,652,096
4.69 .62 .71 .48
预提费用
预计负债
一年内到期 385,900,00 699,900,00
的长期负债 0.00 0.00
其他流动负
债
流动负债合 1,187,898, 1,663,706, 168,798,08 391,680,15
计 082.92 131.49 3.16 8.60
长期负债：
长期借款 1,015,176, 1,012,288, 1,258,400. 1,258,400.
500.00 400.00 00 00
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,400,000 11,300,000
.00 .00
其他长期负
债
长期负债合 1,026,576, 1,023,588, 1,258,400. 1,258,400.
计 500.00 400.00 00 00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 2,214,474, 2,687,294, 170,056,48 392,938,55
582.92 531.49 3.16 8.60
少数股东权 125,020,86 125,977,26
益 2.47 1.93
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 872,940,97 872,940,97 872,940,97 872,940,97
或股本） 8.00 8.00 8.00 8.00
减：已归还
投资
实收资本（ 872,940,97 872,940,97 872,940,97 872,940,97
或股本）净 8.00 8.00 8.00 8.00
额
资本公积 180,117,00 180,109,98 180,117,00 180,109,98
3.33 3.33 3.33 3.33
盈余公积 190,387,62 190,387,62 190,387,62 190,387,62
7.56 7.56 7.56 7.56
其中：法定
公益金
未分配利润 186,602,42 111,795,43 186,602,42 111,795,43
6.68 8.28 6.68 8.28
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认 5,506,191. 6,990,450.
投资损失 36 35
所有者权益 1,424,541, 1,348,243, 1,430,048, 1,355,234,
（或股东权 844.21 576.82 035.57 027.17
益）合计
负债和所有 3,764,037, 4,161,515, 1,600,104, 1,748,172,
者权益（或 289.60 370.24 518.73 585.77
股东权益）
总计
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法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军
利润及利润分配表2006年1-6月
编制单位: 山西通宝能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
并 公 数
司
一、主营业 1,054,396, 1,038,996, 161,880, 174,568,6
务收入 956.46 706.47 651.20 63.66
减：主营业 829,970,63 795,930,46 110,526, 107,099,1
务成本 1.83 3.48 330.79 84.24
主营业务税 9,987,079. 11,915,844 1,792,18 2,085,964
金及附加 16 .91 7.00 .24
二、主营业 214,439,24 231,150,39 49,562,1 65,383,51
务利润（亏 5.47 8.08 33.41 5.18
损以“-”号
填列）
加：其他业 724,315.43 1,745,809.
务利润（亏 60
损以“-”号
填列）
减:营业费用 4,331,358. 1,270,801.
56 94
管理费用 28,872,428 35,296,171 16,768,8 14,487,86
.04 .07 14.25 7.86
财务费用 64,611,982 68,256,700 5,518,33 -314,480.
.94 .31 6.00 42
三、营业利 117,347,79 128,072,53 27,274,9 51,210,12
润（亏损以 1.36 4.36 83.16 7.74
“-”号填列
）
加：投资收 -2,686,803 -1,930,430 55,695,8 44,489,99
益（损失以 .98 .99 36.83 2.76
“-”号填列
）
补贴收入 1,455,909. 1,055,635.
24 03
营业外收入 1,042,510. 29,255.51 81,607.6 4,395.51
58 4
减：营业外 1,199,075. 81,351.56 1,135,53
支出 71 6.70
四、利润总 115,960,33 127,145,64 81,916,8 95,704,51
额（亏损总 1.49 2.35 90.93 6.01
额以“-”号
填列）
减：所得税 32,825,483 37,361,317 7,109,90 11,773,07
.56 .19 2.53 5.65
减：少数股 6,843,600. 5,359,536.
东损益 54 29
加：未确认 -1,484,258 -493,348.5
投资损失(合 .99 1
并报表填列)
五、净利润 74,806,988 83,931,440 74,806,9 83,931,44
（亏损以“- .40 .36 88.40 0.36
”号填列）
加：年初未 111,795,43 313,437,85 111,795, 313,437,8
分配利润 8.28 7.97 438.28 57.97
其他转入
六、可供分 186,602,42 397,369,29 186,602, 397,369,2
配的利润 6.68 8.33 426.68 98.33
减：提取法
定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报表
填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 186,602,42 397,369,29 186,602, 397,369,2
东分配的利 6.68 8.33 426.68 98.33
润
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股 43,647,048 43,647,04
股利 .90 8.90
转作股本的
普通股股利
八、未分配 186,602,42 353,722,24 186,602, 353,722,2
利润(未弥补 6.68 9.43 426.68 49.43
亏损以“-”
号填列)
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害 1,135,536. 1,135,53
发生的损失 70 6.70
3.会计政策
变更增加(或
减少)利润总
额
4.会计估计
变更增加(或
减少)利润总
额
5.债务重组
损失
6.其他
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法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军
现金流量表2006年1-6月
编制单位: 山西通宝能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 1,300,171,36 178,313,778.54
务收到的现金 3.39
收到的税费返还
收到的其他与经营 2,867,601.86 354,721.55
活动有关的现金
现金流入小计 1,303,038,96 178,668,500.09
5.25
购买商品、接受劳 628,896,673. 87,996,019.47
务支付的现金 45
支付给职工以及为 50,841,503.8 13,226,397.85
职工支付的现金 7
支付的各项税费 199,002,866. 49,156,055.36
94
支付的其他与经营 22,447,822.3 4,463,458.30
活动有关的现金 4
现金流出小计 901,188,866. 154,841,930.98
60
经营活动产生的现 401,850,098. 23,826,569.11
金流量净额 65
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 70,200,000.00
到的现金
处置固定资产、无 431,987.00 280,000.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 431,987.00 70,480,000.00
购建固定资产、无 24,581,173.8 1,887,782.76
形资产和其他长期 6
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 24,581,173.8 1,887,782.76
6
投资活动产生的现 -24,149,186. 68,592,217.24
金流量净额 86
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.0
0
收到的其他与筹资 21,255,765.0 21,255,765.03
活动有关的现金 3
现金流入小计 51,255,765.0 21,255,765.03
3
偿还债务所支付的 523,000,000. 209,000,000.00
现金 00
分配股利、利润或 75,093,025.6 22,284,258.45
偿付利息所支付的 0
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 598,093,025. 231,284,258.45
60
筹资活动产生的现 -546,837,260 -210,028,493.42
金流量净额 .57
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -169,136,348 -117,609,707.07
价物净增加额 .78
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 74,806,988.4 74,806,988.40
0
加：少数股东损益 6,843,600.54
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资 -1,484,258.9
损失 9
加：计提的资产减 -11,845,483. 197,991.65
值准备 43
固定资产折旧 220,574,215. 22,882,128.62
09
无形资产摊销 80,874.54 40,149.54
长期待摊费用摊销 6,300.60
待摊费用减少（减 335,413.67 226,331.67
：增加）
预提费用增加（减
：减少）
处理固定资产、无 -815,756.29 81,607.64
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 64,983,654.9 5,870,299.50
1
投资损失（减：收 2,686,803.98 -55,695,836.83
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 8,303,668.71 198,774.51
增加）
经营性应收项目的 -30,346,630. -80,750,441.65
减少(减：增加) 92
经营性应付项目的 64,752,189.8 55,968,576.06
增加(减：减少) 6
其他
经营活动产生的现 401,850,098. 23,826,569.11
金流量净额 65
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 133,901,210. 50,064,705.85
14
减：现金的期初余 303,037,558. 167,674,412.92
额 92
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -169,136,348 -117,609,707.07
净增加额 .78
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法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山西通宝能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准 15,670,269 597,826 12,443,31 12,443,310 3,824,785
备合计 .03 .68 0.11 .11 .60
其中： 13,025,694 12,443,31 12,443,310 582,384.4
应收账 .56 0.11 .11 5
款
其他应 2,644,574. 597,826 3,242,401
收款 47 .68 .15
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌
价准备
合计
其中：
库存商
品
原材料
长期投 151,000.00 151,000.0
资减值 0
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债 151,000.00 151,000.0
权投资 0
固定资
产减值
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设
备
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
工程物 8,157,400. 8,157,400
资减值 00 .00
准备
资产减 23,978,669 597,826 12,443,31 12,443,310 12,133,18
值合计 .03 .68 0.11 .11 5.60
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法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 山西通宝能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 819,493. 197,991.6 1,017,485
67 5 .32
其中：应收账 412,845. 97,618.97 510,464.4
款 48 5
其他应收款 406,648. 100,372.6 507,020.8
19 8 7
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 819,493. 197,991.6 1,017,485
67 5 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.05 15.48 0.246 0.246
营业利润 8.24 8.47 0.134 0.134
净利润 5.25 5.40 0.086 0.086
扣除非经常性损益后的净利润 4.37 4.50 0.071 0.071
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992年4月经山西省体改委“晋经改[1992]40号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开发行社会公众A股股票并于1996年12月在上海证券交易所上市交易，股本总额为8,900.00万元。2004年6月，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1的企业法人营业执照。公司注册资本：87,294.10万元；
公司法定代表人：常小刚。
公司属能源行业，主要产品为电力。
公司经营范围：火力发电。
公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司两个独立核算的分公司以及控股子公司山西阳光发电有限责任公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理： 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益； 与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
6、外币会计报表的折算方法：
境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法折算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期间平均汇率折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年末市场汇率的算术平均值。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。
8、短期投资核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益；
（2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量：
a 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本；
b 短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项；
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备， 如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
2个月以内的应收电费 0
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10、存货核算方法：
（1）存货分类为：原材料、燃料、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点；
（4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量：
a 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分；
b 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
11、长期投资核算方法：
（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，应将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益；
（4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，一般按不超过10年的期限摊销；贷方差额直接计入资本公积-股权投资准备；
（5） 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
b 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；外购及自建固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 3 3.23-5
运输设备 6-8 3 12.13-16.17
专用设备 6-18 3 5.39-16.17
通用设备 6-18 3 5.39-16.17
办公设备 5 3 19.40
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固定资产计价：固定资产计价投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；外购及自建固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可回收金额。除此以外的后续支出，确认为当期费用；
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计净残值后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
b 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额提取。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，已计提减值准备部分不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程期末按预计损失计提减值准备：
a 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性；
b 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提取。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产；
（2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销；
（3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
a 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
b 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额提取。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）长期待摊费用确认标准为：公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用；
（2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1） 借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。
借款费用资本化条件：
a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
b 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行；
c 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的确定：
a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定 ； b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
17、收入确认原则：
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
18、租赁业务核算方法
（1） 租赁业务分类：出租人实质上将与租赁资产的全部风险和报酬转移给承租人的租赁为融资租赁，其他租赁为经营租赁；
（2） 承租资产业务会计处理方法：
a. 融资租赁：在租赁开始日，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。但是如果该项租赁资产占公司资产总额的比例不大，公司在租赁开始日按最低租赁付款额记录租入资产和长期应付款；未确认融资费用在租赁期按直线法摊销；
b. 经营租赁：经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用；
（3） 出租资产业务会计处理方法：
a. 融资租赁：在租赁开始日，将租赁开始日最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值，并同时记录未担保余值，将最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额记录为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内的各个期间按实际利率法计算确认当期融资收入；
b. 经营租赁：经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（4） 售后租回：
a. 如果售后租回交易形成一项融资租赁，售价与资产账面价值之间的差额应予递延，并按该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整；
b. 如果售后租回交易形成一项经营租赁，售价与资产账面价值之间的差额应予递延，并在租赁期内按照租金支付比例分摊。
19、所得税的会计处理方法：
公司采用应付税款法核算。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、根据《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
2005年12月31日会计报表相应项目：
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报表项目 2005年12月31日
母公司 合并
法定公积金 95,034,854.28 95,034,854.28
法定公益金 -95,034,854.28 -95,034,854.28
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(2) 会计估计变更
根据公司2005年度股东大会决议，自2006年1月1日起，公司将 “应收账款--售电款”坏账准备的计提方法变更为个别认定法，对账龄在2个月以内的“应收账款--售电款”不再计提坏账准备。上述变更采用未来适用法。
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
城建税 流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 33%、15%
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2、优惠税负及批文
公司注册地为国家级高新技术开发区，适用15%的税率。
3、其他说明
其他税按国家规定执行。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单位名称 注 法定 注册资 经营范围 投资额 权益比 是否合
册 代表 本 直 间 例(%)
地 人 接 接
山西阳光 山 郭明 110,00 电力生产、销 99,000 90 是
发电有限 西 0.00 售，电力技术 .00
责任公司 阳 咨询服务
泉
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报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 90,190.64 66,552.78
银行存款： 131,747,760.89 250,887,699.12
其他货币资金： 2,063,258.61 52,083,307.02
合计 133,901,210.14 303,037,558.92
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,939,000.00 1,000,000.00
合计 16,939,000.00 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司2006年6月30日无质押的银行承兑汇票。
3、应收账款
(1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例
例 额
一年以 183,224, 99. 71,920. 254,905,346 99. 12,745,267.33
内 713.42 72 00 .69 80
四至五 460,074.45 0.1 230,037.23
年 8
五年以 510,464. 0.2 510,464 50,390.00 0.0 50,390.00
上 45 8 .45 2
合计 183,735, 100 582,384 255,415,811 100 13,025,694.56
177.87 .45 .14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收账款坏账准 13,025,694. 12,443,310. 12,443,310. 582,384.45
备 56 11 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2005年度股东大会决议，自2006年1月1日起，公司将“应收账款--售电款”坏账准备的计提方法变更为个别认定法，对账龄在2个月以内的“应收账款--售电款”不再计提坏账准备。上述变更采用未来适用法。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 183,681,991. 99.97 224,841,353. 88.03
单位合计及 97 34
比例
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(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时 计提坏账 计提坏 计提坏
间 金额 账比例 账原因
(%)
太原路高科技有限责 412,689.1 5年以 412,689.1 100 无法收
任公司 5 上 5 回
清徐晋塘煤制品有限 24,589.40 5年以 24,589.40 100 无法收
公司 上 回
介休义安煤化有限公 20,000.00 5年以 20,000.00 100 无法收
司 上 回
介休宏运焦化厂 5,800.60 5年以 5,800.60 100 无法收
上 回
其他 47,385.30 5年以 47,385.30 100 无法收
上 回
合计 510,464.4 510,464.4
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款
(1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比例
例
一年 10,632, 76. 531,601 2,246,06 40.78 112,303.04
以内 027.65 41 .39 0.66
一至 19,938. 0.1 1,993.8 96,078.6 1.74 96,078.86
二年 33 4 3 0
二至 96,078. 0.6 14,411. 410,867. 7.46 61,630.05
三年 60 9 80 00
三至 410,867 2.9 82,173. 286,374. 5.20 57,274.84
四年 .00 5 40 22
四至 286,374 2.0 143,187 130,549. 2.37 65,274.95
五年 .22 6 .11 89
五年 2,469,0 17. 2,469,0 2,338,48 42.45 2,338,483.73
以上 33.62 75 33.62 3.73
合计 13,914, 100 3,242,4 5,508,41 100 2,644,574.47
319.42 01.15 4.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期其他应收款增加主要系平定供水局水费未结算8,750,429.44元所致。
(2) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏账准备 2,644,574.47 597,826.68 3,242,401.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 11,208,421.0 80.55 3,297,859.69 59.87
单位合计及 0
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公 欠款金额 欠 欠 计提坏账 计提 计提
司关系 款 款 金额 坏账 坏账
时 原 比例 原因
间 因
平定供水 8,750,429.44 1年 暂 437,521.4 5
局 以 付 7
内 款
山西天通 1,854,991.56 5年 暂 1,854,991 100 欠款
电力保温 以 付 .56 5年
公司 上 款 以上
阳泉光源 400,000.00 1年 暂 20,000.00 5
电力实业 以 付
总公司 内 款
山西省太 103,000.00 5年 暂 103,000.0 100 欠款
原市高新 以 付 0 5年
开发区国 上 款 以上
税局
阳泉电力 阳泉光 100,000.00 5年 暂 100,000.0 100 欠款
三产卫生 源电力 以 付 0 5年
所 实业公 上 款 以上
司生活
中心
合计 11,208,421.0 2,515,513
0 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收款坏账计提情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时 计提坏账 计提坏 计提坏账
间 金额 账比例 原因
(%)
山西天通电力保温 1,854,991 5年以 1,854,991 100 欠款5年以
公司 .56 上 .56 上
山西省太原市高新 103,000.0 5年以 103,000.0 100 欠款5年以
开发区国税局 0 上 0 上
阳泉电力三产卫生 100,000.0 5年以 100,000.0 100 欠款5年以
所 0 上 0 上
阳泉光源电力实业 50,000.00 5年以 50,000.00 100 欠款5年以
公司生活中心 上 上
5年以上零星户 274,097.3 5年以 274,097.3 100 欠款5年以
6 上 6 上
汾阳翔宇煤焦有限 50,000.00 5年以 50,000.00 100 欠款5年以
公司 上 上
合计 2,432,088 2,432,088
.92 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 21,119,618.4 99.70 11,973,320.5 99.47
8 3
一至二年 60,000.00 0.50
二至三年 60,000.00 0.28
三年以上 4,019.57 0.02 4,019.57 0.03
合计 21,183,638.0 100 12,037,340.1 100
5 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 37,518,711 37,518,71 37,756,652 37,756,65
.27 1.27 .16 2.16
低值易 29,004.09 29,004.09 29,301.02 29,301.02
耗品
燃料 35,947,020 35,947,02 44,012,451 44,012,45
.36 0.36 .25 1.25
合计 73,494,735 73,494,73 81,798,404 81,798,40
.72 5.72 .43 4.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
车辆保险 643,049.07 512,425.74
房屋保险 421,227.09 27,848.04
汽车养路费 69,286.00 23,448.00
报刊 14,442.00
合计 1,133,562.16 578,163.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对联营公司投资 7,126,272.9 7,126,272.9
9 9
其他股权投资 600,000.00 600,000.00
合并价差 100,307,348 2,686,803. 97,620,544.
.19 98 21
合计 108,033,621 2,686,803. 105,346,817
.18 98 .20
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 108,033,621 2,686,803. 105,346,817
.18 98 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 形成 摊销年
名称 原因 限
山西阳光发 116,428, 100,307,3 2,686,80 97,620,5 受让 260个
电有限责任 172.07 48.19 3.98 44.21 股份 月
公司
合计 116,428, 100,307,3 2,686,80 97,620,5
172.07 48.19 3.98 44.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
国债投资
其他债券投资 151,000.0 151,000.0
0 0
合计 151,000.0 151,000.0
0 0
减：长期债权投资减值准备 151,000.0 151,000.0
0 0
长期债权投资净值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期债券投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债 债券 面值 年 到 投资成 累计应 期初余 期末余 减值准
券 种类 利 期 本 收或已 额 额 备
名 率 日 收利息
称
88 88年 100,00 9- 199 100,00 51,000 151,00 151,00 151,00
年 阳泉 0.00 12 3年 0.00 .00 0.00 0.00 0.00
阳 地方 7月
泉 企业 1日
地 债券
方
企
业
债
券
合 / / / 151,00 151,00 151,00
计 0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 6,472,887,66 6,197,312.5 4,815,782. 6,474,269,19
： 3.34 3 31 3.56
其中：房屋及 1,693,367,33 1,930,552. 1,691,436,78
建筑物 4.51 75 1.76
机器设备
电子设备
运输设备 97,212,327.2 4,357,259.5 2,477,928. 99,091,658.4
8 6 39 5
通用设备 439,145,026. 214,630.76 439,359,657.
90 66
办公设备 2,604,111.28 269,480.00 269,705.48 2,603,885.80
机械设备 4,239,360,20 1,355,942.2 137,595.69 4,240,578,54
1.55 1 8.07
固定资产装修 1,198,661.82 1,198,661.82
二、累计折旧 3,082,399,85 220,256,507 4,178,288. 3,298,478,07
合计： 3.03 .31 03 2.31
其中：房屋及 603,227,801. 37,616,290. 1,930,552. 638,913,540.
建筑物 86 92 75 03
机器设备
电子设备
运输设备 55,241,601.8 5,195,989.4 1,982,750. 58,454,840.6
9 5 74 0
通用设备 354,550,500. 15,733,027. 370,283,527.
19 64 83
办公设备 2,033,103.62 129,132.95 264,984.54 1,897,252.03
机械设备 2,067,263,41 164,540,352 2,228,803,77
8.59 .91 1.50
固定资产装修 83,426.88 41,713.44 125,140.32
三、固定资产 3,390,487,81 3,175,791,12
净值合计 0.31 1.25
其中：房屋及 1,090,139,53 1,052,523,24
建筑物 2.65 1.73
机器设备
电子设备
运输设备 41,970,725.3 40,636,817.8
9 5
通用设备 84,594,526.7 69,076,129.8
1 3
办公设备 571,007.66 706,633.77
机械设备 2,172,096,78 2,011,774,77
2.96 6.57
固定资产装修 1,115,234.94 1,073,521.50
四、减值准备
合计
其中：房屋及
建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产 3,390,487,81 3,175,791,12
净额合计 0.31 1.25
其中：房屋及 1,090,139,53 1,052,523,24
建筑物 2.65 1.73
机器设备
电子设备
运输设备 41,970,725.3 40,636,817.8
9 5
通用设备 84,594,526.7 69,076,129.8
1 3
办公设备 571,007.66 706,633.77
机械设备 2,172,096,78 2,011,774,77
2.96 6.57
固定资产装修 1,115,234.94 1,073,521.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日融资租入固定资产的原值为18,000,000.00元。
公司无用于抵押、担保的固定资产。
年末固定资产无需计提减值准备。
固定资产中原值尚有1,626,170,933.47元的房屋未办理房屋产权证。
截至2006年6月30日止，公司原值545,072.40万元固定资产按暂估价入账。
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 901,807.34 901,807.34
专用材料 1,256,367.90 9,551,321.34
合计 2,158,175.24 10,453,128.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准 账面净额 账面余额 减值准 账面净额
备 备
在建工 23,672,07 23,672,072 7,317,36 7,317,367
程 2.00 .00 7.68 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本 转入固定 工程投 利息 期末数
名称 期 资产 入占预 资本
减 算比例 化率
少
技改 9,588,61 4,633,75 4,954,850
工程 0.06 9.32 .74
脱硫 4,048,27 9,752,95 13,801,22
项目 6.41 3.58 9.99
粉煤 2,688,50 1,496,00 4,184,500
灰工 0.00 0.00 .00
程
其他 580,591. 150,900. 731,491.2
零星 27 00 7
项目
合计 7,317,36 20,988,4 4,633,75 23,672,07
7.68 63.64 9.32 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准 账面净额 账面余额 减值准 账面净额
备 备
无形资 1,403,301 1,403,301 1,484,175 1,484,175
产 .20 .20 .74 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得 实际成本 期初数 本期 累计摊 期末数 剩余摊销
方式 摊销 销 期限
土地 受让 1,493,64 1,177,0 15,68 332,30 1,161,3 441个月
使用 1.55 17.70 1.54 5.39 36.16
权
软件 购买 605,925. 307,158 65,19 363,95 241,965
00 .04 3.00 9.96 .04
合计 2,099,56 1,484,1 80,87 696,26 1,403,3
6.55 75.74 4.54 5.35 01.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、其他长期资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未实现售后租回损益 7,402,135.39 7,719,843.17
合计 7,402,135.39 7,719,843.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他长期资产摊销317,707.78元。
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 361,000,000.00 540,000,000.00
信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 431,000,000.00 610,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期末无逾期未偿还的短期银行借款。
15、应付账款：
(1) 应付账款账龄
无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(2) 应付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
山西省电建三公司 16,787,086.60 3年以上 未结算工程款
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预收账款：
(1) 预收账款账龄
无一年以上预收账款。
无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原
因
山西省电力公司 7,800,000.0 于下期支
0 付
山西国际电力集团有限公司 16,045,221.0 于下期支
0 付
山西省统配煤炭经销公司 1,536,400.0 1,536,400.00 于下期支
0 付
阳泉煤业（集团）有限责任公司 657,600.00 1,026,337.95 于下期支
付
山西潞安矿业（集团）有限责任 2,081,639.1 2,081,639.15 于下期支
公司 5 付
山西晋城无烟煤矿业集团有限责 657,599.99 657,599.99 于下期支
任公司 付
大同铁路万通集团公司 190,000.00 190,000.00 于下期支
付
山西晋煤实业开发总公司 693,879.75 693,879.75 于下期支
付
山西省统配煤综合经销公司 156,661.94 156,661.94 于下期支
付
以前年度职工股股利 2,573,772.0 2,573,772.08 于下期支
8 付
合计 16,347,552. 24,961,511.8
91 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据山西阳光发电有限责任公司二届八次董事会决议，2005年度现金分红7800万元。
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 18,577,427.54 41,640,345.09 应税收入的13%、17%
营业税 699,208.18 700,635.69 应税收入的5%
所得税 41,447,595.06 47,264,499.26 应纳税所得额的15%、33%
个人所得税 214,135.57 14,291,014.81
城建税 896,312.67 1,345,068.80 5%、7%
房产税 4,570,968.69
其他 477.10 34,478.95
合计 61,835,156.12 109,847,011.29 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 534,370.34 807,297.66 3%
价格调控基金 267,185.14 403,648.80 1.5%
住房公积金 331,019.08 620,398.73 10%-30%
合计 1,132,574.56 1,831,345.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款：
金额较大的应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 欠款原因
小窑煤加价及返还款 29,804,739.28 3-4年 购买小窑煤 于下期支
附加费 付
暂收质保金 4,392,760.19 1年以内 质保金 于下期支
付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七（6）。
21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
保证 1994年5月 2006年12 6. 人 262,950,0 6. 人 262,950,0
1日 月1日 12 民 00.00 12 民 00.00
币 币
保证 1994年5月 2006年6月 6. 人 6. 人 262,950,0
1日 1日 12 民 12 民 00.00
币 币
保证 1993年11 2006年12 6. 人 6,000,000 6. 人 6,000,000
月1日 月1日 12 民 .00 12 民 .00
币 币
保证 1998年3月 2006年3月 6. 人 6. 人 30,000,00
1日 1日 12 民 12 民 0.00
币 币
保证 1998年3月 2006年2月 6. 人 6. 人 20,000,00
1日 1日 12 民 12 民 0.00
币 币
信用 6. 人 100,000,0 6. 人 100,000,0
12 民 00.00 12 民 00.00
币 币
融资 2005年12 2006年12 5. 人 16,950,00 5. 人 18,000,00
租赁 月1日 月1日 58 民 0.00 58 民 0.00
币 币
合计 385,900,0 699,900,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租赁，公司从山西省金融租赁有限公司售后回租所致，固定资产账面原值为41,542,586.34元，累计折旧为15,822,743.17元，账面净值为25,719,843.17元，租赁物作价18,000,000.00元，形成未实现售后租回损益7,719,843.17元。租赁期间2005年12月29日至2006年12月28日止，年租赁收益率5.58%，最低租赁付款额18,967,711.50元，其中本金18,000,000.00元，利息967,711.50元。本期摊销317,707.78元。
22、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 714,490,100.00 711,602,000.00
信用借款 300,686,400.00 300,686,400.00
合计 1,015,176,500.00 1,012,288,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款中含尚未支付的二季度借款利息2,888,100.00元。
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 借款起 借款终 期末数 期初数
类 始日 止日 利率 币 本币金额 利率 币 本币金额
种 种
担 1994年 2007年 6.12 人 466,130,00 6.12 人 466,130,00
保 5月1日 12月1 民 .000 民 0.00
日 币 币
信 2003年 2009年 5.751 人 100,000,00 5.184 人 100,000,00
用 4月1日 4月1日 民 0.00 民 0.00
币 币
担 2003年 2008年 5.751 人 155,900,00 5.508 人 155,900,00
保 4月1日 4月1日 民 0.00 民 0.00
币 币
信 2003年 2008年 5.751 人 202,888,10 5.508 人 200,000,00
用 4月1日 4月1日 民 0.00 民 0.00
币 币
担 1995年 2007年 5.76/6 人 89,000,000 5.76/6 人 89,000,000
保 4月1日 10月1 .12 民 .00 .12 民 .00
日 币 币
担 1994年 2010年 2.4 人 572,000.00 2.4 人 572,000.00
保 12月1 8月1日 民 民
日 币 币
信 1995年 2010年 2.4 人 686,400.00 2.4 人 686,400.00
用 12月1 12月1 民 民
日 日 币 币
合 1,015,176, 1,012,288,
计 500.00 400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
脱硫工程 11,100,000.00 11,000,000.00
在线监测设备改造 300,000.00 300,000.00
合计 11,400,000.00 11,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据晋财建[2005]441号文件，公司本期收到山西省财政厅、山西省环境保护局关于脱硫项目的拨款11,000,000.00元。根据阳财城[2004]710号文件，公司本期收到阳泉市财政局关于污染控制及环境执法能力建设补助项目（脱硫工程改造前期费用）100,000.00元。
注2：根据阳财建[2005]355号文件，公司本期收到阳泉市财政局、阳泉市环境保护局关于辰光发电有限公司在线监测设备改造项目的拨款300,000.00元。
24、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 436,596, 50. 436,596, 50.
持股 863.00 01 863.00 01
3、其他内资
持股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 436,596, 50. 436,596, 50.
份合计 863.00 01 863.00 01
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 436,344, 49. 436,344, 49.
通股 115.00 99 115.00 99
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 436,344, 49. 436,344, 49.
通股份合计 115.00 99 115.00 99
三、股份总数 872,940, 100 872,940, 100
978.00 978.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 179,598,546. 179,598,546.
05 05
股权投资准备 291,400.41 291,400.41
关联交易差价 220,036.87 7,020.00 227,056.87
合计 180,109,983. 7,020.00 180,117,003.
33 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期资本公积-关联方交易差价增加系公司向关联方出售固定资产实际交易价格超过相关资产账面价值所致。
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 190,387,627. 190,387,627.
56 56
合计 190,387,627. 190,387,627.
56 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据《财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 74,806,988.40
加：年初未分配利润 111,795,438.28
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 186,602,426.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -5,506,191.36 -6,990,450.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产为负数子公司合并差异
29、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
火力发电 1,054,396,9 829,970,631 1,038,996,70 795,930,46
56.46 .83 6.47 3.48
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976.
.20 85
合计 1,054,396,9 829,970,631 1,038,996,70 795,930,46
56.46 .83 6.47 3.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 1,051,438,1 821,375,988 1,036,462,45 787,661,43
49.38 .57 1.16 6.12
供热及其他 2,958,807.0 8,594,643.2 2,534,255.31 8,269,027.
8 6 36
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976.
.20 85
合计 1,054,396,9 829,970,631 1,038,996,70 795,930,46
56.46 .83 6.47 3.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山西 1,054,396,9 829,970,631 1,038,996,70 795,930,46
56.46 .83 6.47 3.48
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976.
.20 85
合计 1,054,396,9 829,970,631 1,038,996,70 795,930,46
56.46 .83 6.47 3.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 82,437.34 22,478.46 5%
城建税 5,273,928.29 6,341,181.66 5%、7%
教育费附加 3,087,142.36 3,701,456.53 3%
价格调控基金 1,543,571.17 1,850,728.26 1.5%
合计 9,987,079.16 11,915,844.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 65,476,714.32 70,057,483.12
减：利息收入 886,057.53 1,814,208.69
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 21,326.15 13,425.88
合计 64,611,982.94 68,256,700.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 756,372.99
长期股权投资差额摊销 -2,686,803.98 -2,686,803.98
合计 -2,686,803.98 -1,930,430.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 1,455,909.24 1,055,635.03
合计 1,455,909.24 1,055,635.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
间接控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司根据晋国税函【2004】333号文件认定为资源综合利用电厂,电力产品享受减半征收增值税的优惠政策。
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 171,939.40
出售职工住房 867,341.00
其他 3,230.18
合计 1,042,510.58 29,255.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产损失 20,087.74
罚款 451.27
捐赠 43,000.00
非常损失 1,135,536.70
合计 1,199,075.71 81,351.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 原因
未确认的投资损 -1,484,258.9 净资产为负数的间接控股子公司合并差异
失 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 886,057.53
废料收入、出售职工住房收入 1,577,841.00
其他 403,703.33
合计 2,867,601.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用、营业费用支出 18,252,278.30
其他往来 4,174,217.89
其他 21,326.15
合计 22,447,822.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 2,088,74 80.3 2,648,365.00 83.8 132,418.25
内 6.71 6 4
四至五 460,074.45 14.5 230,037.23
年 6
五年以 510,464. 19.6 510,464. 50,390.00 1.60 50,390.00
上 45 4 45
合计 2,599,21 100 510,464. 3,158,829.45 100 412,845.48
1.16 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏账准备 412,845.48 97,618.97 510,464.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 2,551,825.86 98.18 3,128,032.47 99.03
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金 欠款 欠款 计提坏 计提坏 计提
关系 额 时间 原因 账金额 账比例 坏账
(%) 原因
太原路高科 412,689 5年 无法 412,689 100 无法
技有限责任 .15 以上 收回 .15 收回
公司
清徐晋塘煤 24,589. 5年 无法 24,589. 100 无法
制品有限公 40 以上 收回 40 收回
司
介休义安煤 20,000. 5年 无法 20,000. 100 无法
化有限公司 00 以上 收回 00 收回
介休宏运焦 5,800.6 5年 无法 5,800.6 100 无法
化厂 0 以上 收回 0 收回
其他 47,385. 5年 47,385. 100 无法
30 以上 30 收回
合计 510,464 510,464
.45 .45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年 198,47 25.92 9,923. 336,515.4 37.24 16,825.77
以内 0.13 51 4
三至 140,000.0 15.49 28,000.00
四年 0
四至 140,00 18.29 70,000 130,549.8 14.45 65,274.95
五年 0.00 .00 9
五年 427,09 55.79 427,09 296,547.4 32.82 296,547.47
以上 7.36 7.36 7
合计 765,56 100 507,02 903,612.8 100 406,648.19
7.49 0.87 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏账准备 406,648.19 100,372.68 507,020.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 498,667.47 65.14 377,857.60 41.82
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 1,144,836,94 58,382,64 70,200,00 1,133,019,58
5.45 0.81 0.00 6.26
对联营公司投资 7,126,272.99 7,126,272.99
其他股权投资 600,000.00 600,000.00
股权投资差额 100,307,348. 2,686,803 97,620,544.2
19 .98 1
合并价差
合计 1,252,870,56 58,382,64 72,886,80 1,238,366,40
6.63 0.81 3.98 3.46
减：长期股权投资
减值准备
长期股权投资净值 1,252,870,56 1,238,366,40
合计 6.63 3.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 形成 摊销年
位名称 原因 限
山西阳光 100,307,3 116,428, 2,686,803 97,620,5 受让 260个
发电有限 48.19 172.07 .98 44.21 股权 月
责任公司
合计 100,307,3 116,428, 2,686,803 97,620,5 / /
48.19 172.07 .98 44.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 74,806,988.40
加：年初未分配利润 111,795,438.28
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 186,602,426.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
火力发电 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976
.20 .85
合计 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力产品 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976
.20 .85
合计 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山西 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
其中:关联交易 161,880,651 174,250,976
.20 .85
合计 161,880,651 110,526,330 174,568,663 107,099,184
.20 .79 .66 .24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 58,382,640.81 47,176,796.74
其中：按权益法确认收益 58,382,640.81 47,176,796.74
长期股权投资差额摊销 -2,686,803.98 -2,686,803.98
合计 55,695,836.83 44,489,992.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法
司关系 人
代
表
山西国际电力集团 山西省太 电力、蒸汽、热 控股股 国有独资 郭
有限公司 原市 供应 东 公司 明
山西阳光发电有限 山西省阳 电力生产、销售 控股子 有限责任 郭
责任公司 泉市 公司 公司 明
阳泉宏光燃料有限 山西省阳 煤炭、销售汽车 其他 有限责任 张
责任公司 泉市 配件、燃油中介 公司 煜
等 显
阳泉光源物业管理 山西省阳 自有房产的物业 其他 有限责任 姜
有限责任公司 泉市 管理 公司 平
阳泉市辰光热电有 山西省阳 火力发电销售、 其他 有限责任 姜
限责任公司 泉市 发电设备检修安 公司 平
装等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
山西国际电力集团有限公司 600,000.00 600,000.00
山西阳光发电有限责任公司 110,000.00 110,000.00
阳泉宏光燃料有限责任公司 50.00 50.00
阳泉光源物业管理有限责任 50.00 50.00
公司
阳泉市辰光热电有限责任公 800.00 800.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方所 关联方所 关联 关联方所 关联方所 关联方所
名称 持股份期 持股份比 方所 持股份增 持股份期 持股份比
初数 例期初数 持股 减比例（ 末数 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
山西国 40,495.22 46.39 40,495.2 46.39
际电力 2
集团有
限公司
山西阳 99,000.00 90.00 99,000.0 90.00
光发电 0
有限责
任公司
阳泉宏 45.00 90.00 45.00 90.00
光燃料
有限责
任公司
阳泉光 45.00 90.00 45.00 90.00
源物业
管理有
限责任
公司
阳泉市 720.00 90.00 720.00 90.00
辰光热
电有限
责任公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
山西柳林电力有限责任公司 母公司的控股子公司
山西河坡发电有限责任公司 母公司的控股子公司
山西金融租赁有限公司 母公司的控股子公司
山西兆光发电有限责任公司 母公司的控股子公司
山西柳电劳动服务公司 其他
山西柳电燃料有限责任公司 其他
山西精美合金有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交易 本期数 上年同期数
交易 定价原则 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
山西柳林 其他 实际耗用 38.30 1.54 52.35 1.95
电力有限 材料 总量按发
责任公司 电量分摊
山西河坡 其他 实际耗用 520.13 20.89 484.90 18.11
发电有限 材料 量
责任公司
山西河坡 水 平均采购 116.84 4.43 161.17 6.45
发电有限 单价
责任公司
山西柳电 原煤 协议价 2,629.55 5.96 2,614.21 6.18
燃料有限
责任公司
山西柳电 零星 协议价 48.81 100 69.35 100
劳动服务 采购
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交易
内容 原则 易金额的 金额的比例
比例(%) (%)
山西柳林 销售 上网电 9,404.50 8.94 10,573.1 10.18
电力有限 电力 价 8
责任公司
山西河坡 销售 上网电 6,783.57 6.45 6,851.91 6.60
发电有限 电力 价
责任公司
山西兆光 技术 协议价 617.84 100.00 539.78 100.00
发电有限 服务
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他关联交易
（1）费用分摊 金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交易 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式
内容 本期 上 本期 上年 的比例%
年 同期
同
期
山西柳林电 其他 按发电量 172. 57. 30.74 18.6 转账
力有限责任 费用 分摊 95 02 6
公司
山西河坡发 其他 按机组数 389. 248 69.26 81.3 转账
电有限责任 费用 量分摊 74 .60 4
公司
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（2）综合服务协议 金额单位：万元
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关联方 交易 定价原 交易金额 占同类交易的比 结算方
内容 则 例％ 式
本期 上年 本期 上年
同期 同期
山西柳林电力 综合 8元/万 27.1 30.10 50.30 52.57 转账
有限责任公司 服务 千瓦时 6
山西河坡发电 综合 8元/万 26.8 27.16 49.70 47.43 转账
有限责任公司 服务 千瓦时 4
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（3）土地租赁费 金额单位：万元
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关联方 定价原 交易金额 占同类交易的比 结算方
则 例％ 式
本期 上年同 本期 上年同
期 期
山西河坡发电有限 68万元 34.00 34.00 21.45 20.12 转账
责任公司 /年
山西国际电力集团 协议价 124.5 135.00 78.55 79.88 转账
有限公司 0
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（4）关联方为公司借款提供担保 金额单位：元
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关联方名称 本期担保额 上年担保额
山西国际电力集团有 506,900,000.00 715,900,000.00
限公司
山西国际电力集团有 729,080,000.00 992,030,000.00
限公司与山西省电力
公司共同担保
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（5）公司向关联方取得的借款 金额单位：元
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关联方名称 2006年6月30日 2005年12月31日 备注
山西国际电力集团有 370,000,000.00 370,000,000.00 注*
限公司
山西金融租赁有限公 172,850,000.00 173,900,000.00 —
司
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注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款100,000,000.00元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款270,000,000.00元。
（6）公司向关联方支付的利息金额单位：元
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关联方名称 2006年6月30日 2005年6月30日 备注
山西国际电力集团有 10,150,695.00 9,942,232.50 —
限公司
山西金融租赁有限公 4,398,016.95 4,085,827.20 —
司
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公司与关联方委托贷款利息按中国人民银行同期银行贷款利率结算。
（7）关联方向公司出售资产、股权金额单位：元
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关联方名称 交易内 订价原 结算方 账面价值 评估价 转让价格
容 则 式 值
山西河坡发电 机械设 协议价 转账 1,372,702 未经评 1,372,70
有限责任公司 备 .76 估 2.76
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（8）公司向关联方出售资产 金额单位：元
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关联方名称 交易内容 订价 结算 账面价 评估价 转让价
原则 方式 值 值 格
山西柳林电力有限 销售运输 协议 现金 252,980 未经评 260,000
责任公司 设备 价 .00 估 .00
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（9）公司存放在关联方的款项金额单位：元
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关联方名称 款项 2005年12月3 本年增加 本年减少 2006年6月30
性质 1日 日
山西金融租赁 偿还 20,048.41 8,031,30 8,051,358 —
有限公司 借款 9.78 .19
及利
息
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公司与关联方存款利息按中国人民银行同期银行存款利率结算。
公司与关联方的资金往来
本年度公司与山西柳林电力有限责任公司发生代垫付赔偿款项14,750,516.43元。
其他非经常性关联交易
因灰坝渗漏本期负担赔偿支出2,271,073.40元。公司与山西柳林电力有限责任公司按五五分摊原则，分摊金额1,135,536.70元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
山西柳林电力有限责任 母公司的控股子公 1,229,393.36 2,088,746.7
公司 司 1
山西河坡发电有限责任 母公司的控股子公 1,418,971.84
公司 司
山西柳电燃料有限责任 同一最终实际控制 6,220,420.53
公司 人
山西柳电劳动服务公司 同一最终实际控制 91,886.66
人
山西柳电燃料有限责任 同一最终实际控制 6,493,516.1
公司 人 7
山西国际电力集团有限 控股股东 2,063,895.0
公司 0
山西柳林电力有限责任 母公司的控股子公 11,890,197.3 2,860,319.1
公司 司 0 3
山西河坡发电有限责任 母公司的控股子公 21,255,765.
公司 司 03
山西精美合金有限公司 联营公司 10,000.00 160,000.00
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(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
非货币性交易事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。
重大资产重组事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。
3、2006年7月6日柳林电力分公司提前偿还光大银行南内环支行短期借款1100万元。
4、截至2006年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。
八、备查文件目录
(一)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三)证监部门规定其它需要的文件。
董事长：常小刚
山西通宝能源股份有限公司
2006年8月19日