山西通宝能源股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600780
股票简称：通宝能源
公司法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司
公司英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI
公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
邮编：030006
公司办公地址：山西省太原市并州北路219号
邮编：030012
公司法定代表人：陈瑜
公司咨询服务机构：董事会办公室
电话：（0351）4163807
传工：（0351）4163807
联系人（董秘）：王伟
会计师事务所：中洲会计师事务所
律师事务所：大成律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1、主营业务收入（万元） 9,467.24 8,245.94 14.81
2、净利润（万元） 2,352.47 1,603.32 46.72
3、总资产（万元） 34,334.93 17,129.40 100.44
4、股东权益（万元） 21,493.13 7,088.95 203.19
5、每股收益（元）
全面摊薄 0.264 0.25 5.60
加权平均 0.356 0.25 42.00
6、每股净资产（元） 2.41 1.11 117.12
7、净资产收益率（％） 10.95 22.62 -51.59
8、股东权益比率（％） 62.60 4.38 51.28
注:公司发行股票冻结申购资金利息2,296,943.93元,其中申购成功的投资者其
资金在冻结期所产生的存款利息收入18,562.50元，计入资本公积，申购无效的投
资者其资金在冻结期所产生的存款利息收入2,278,381.43元，计入营业外收入。剔
除发行股票冻结申购资金利息后，财务数据与财务指标摘要为：
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1、主营业务收入（万元） 9,467.24 8,245.94 14.81
2、净利润（万元） 2,158.81 1,603.32 34.65
3、总资产（万元） 34,105.24 17,129.40 99.10
4、股东权益（万元） 21,297.61 7,088.95 200.43
5、每股收益（元）
全面摊簿 0.24 0.25 -4.00
加权平均 0.33 0.25 32.00
6、每股净资产（元） 2.39 1.11 115.32
7、净资产收益率（％） 10.14 22.62 -55.17
8、股东权益比率（％） 62.45 41.38 50.92
三、公司业务回顾
1、经营情况
1996年,公司围绕提高经济效益这一目标，有重点、有措施地开展了经营工作，
共生产原煤19.5万吨，发运原煤30万吨，发运精煤8万吨，发运焦炭12万吨。 但由
于受煤炭市场供求关系、价格因素、政策环境方面影响，使公司生产经营工作遇到
了很大困难，面对这一现实，公司克服困难，内抓管理，外抓市场并适当调整投资
方向，加大清欠力度，努力降低了不利因素的影响，全年公司主营业务收入9, 467
万元，比上年增加14.81％，实现利润总额2,766万元，比上年增长16.5％，税后利
润2,352万元，比上年增长46.7％。
2、募股资金使用情况：
1996年11月21日，公司公开发行2,500万股人民币普通股股票，共募集资金11
,250万元。募集资金到位后，到1996年12月31日，公司投入古交煤矿141万元， 离
石煤矿167万元，共计308万元。
3、实际经营成果与盈利预测差异说明
1996年公司预计实现利润2,988万元、实际实现利润2,766万元，比预测利润数
低222万元，主要有以下几方面原因：
（1）股票发行接近年终，资金到位迟，直接影响了煤矿生产和煤焦运销业务。
（2）受外部环境的影响
①煤炭市场疲软、经营成本上升，而用户接受价格不能到位。②工业企业流动
资金短缺，煤焦货款拖欠严重,煤焦企业资金紧张的矛盾难以缓解。
（3）受煤炭运销政策影响，降低了公司煤炭发运的获利水平。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况（单位：股）
期初数 期末数
（1）股本结构情况
尚未流通股份：
1）发起人股份 31,200,000 31,200,000
其中：国家法人股 0 0
2）募集法人股 20,000,000 20,000,000
3）内部职工股 12,800,000 12,800,000
尚未流通股份合计 64,000,000 54,000,000
已流通股份
4）境内上市人民币普通股 0 25,000,000
已流通股份合计 0 25,000,000
股份总额 64,000,000 89,000,000
（2）公司在本年度内无任何送配,股本结构没有变化。
（3）主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 年末持股数 占总股本比例（％）
1、国家开发投资公司 20,000,000 22.47
2、西山矿务局 5,600,000 6.29
3、阳泉矿务局 5,500,000 6.18
4、山西煤矿机械厂 5,100,000 5.73
5、中国煤炭工业进出口总公司 5,000,000 5.62
6、潞安矿务局 3,000,000 3.37
7、晋城矿务局 3,000,000 3.37
8、山西统配煤炭经销公司 2,000,000 2.25
9、太原煤炭气化总公司 1,000,000 1.12
10、山西省信托投资公司 1,000,000 1.12
（4）截至1996年末，公司股东总数26597户，其中社会法人股股东1户， 募集
法人股股东9户，社会公众股东23437户，内部职工股东3150户。
1、公司董事监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈 瑜 董事长 0 0 无
张 勇 副董事长 0 0 无
杨成义 副董事长、总经理 31,000 31,000 无
董小平 董事 5,000 5,000 无
张崇惠 董事 0 0 无
王安民 董事 0 0 无
巩安库 董事 0 0 无
蔡世永 董事 0 0 无
朱灵慧 董事 0 0 无
吴晋安 董事 0 0 无
赵国源 董事、常务副总经理 6,000 6,000 无
李燕生 董事、副总经理、总经济师 10,000 10,000 无
王进民 董事、副总经理 0 0 无
李东辉 副总经理 0 0 无
李景光 总工程师 0 0 无
刘青山 总会计师 10,000 10,000 无
苏锁成 监事会召集人 0 0 无
丁世连 监事 3,000 3,000 无
柳承宏 监事 5,000 5,000 无
李旭荣 监事 0 0 无
李吉顺 监事 0 0 无
夏贵所 监事 0 0 无
五、重要事项
1、报告期内股东大会、董事会情况说明：
（1）1996年6月25日,公司召开二届二次董事会，通过以下决议：
①总经理业务报告；
②公司1995年度财务决算和利润分配预案；
③公司内部职工股（1280万股）不占额度上市预案；
④公司董事、监事报酬预案；
⑤改选、更换董事、监事预案；
⑥聘任王进民先生为公司副总经理；
王伟先生为公司董事会秘书。
（2）1996年7月10日，公司召开第四次股东大会，审议通过了以下决议：
①1995年度董事会工作报告；
②1995年度监事会工作报告；
③1995年度公司财务决算和利润分配预案；
④公司董事会、监事会成员调整预案：
陈瑜更换卜繁森、张崇慧更换万宝成、王安民更换尚海涛、巩安库更换贾中秀，
为公司新任董事成员，同意武三松先生辞去董事长、董事职务，选举王进民先生为
新任董事。
郝万祺先生辞去监事会主席和监事职务，增选苏锁成、柳承宏先生为公司新任
监事，监事会选举苏锁成先生为监事会召集人.
⑤公司董事、监事暂不领取报酬的预案；
⑥公司1280万元内部职工股不占额度上市预案。
（3）1996年7月10日公司召开二届三次董事会,选举陈瑜女士为董事长,张勇先
生为副董事长。
（4）1996年11月7-8日，公司召开二届四次董事会，讨论研究了公司股票公开
发行和上市等事宜。
（5）1996年12月5日，公司召开二届五次董事会，对成为上市公司后如何进一
步加强管理，规范运作和创造良好的经营业统筹事宜进行了研究。
2、1996年11 月 21 日公司以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股股票
2500万股（公司招股说明书及股票发行公告刊登于1996年11月18日中国证券报、证
券时报、上海证券报）。
1996年12月5日公司2500 万股社会公众股在上海证券交易所上市交易（上市公
告书刊登于1996年11月30日中国证券报、证券时报、上海证券报）。
3、1996年8月13日，公司经山西省高新技术企业认定委员会批准为高新技术企
业，1996年8月16日经太原高新技术产业开发区管理委员会批准公司从1996年 1月1
日起草受开发区高新技术企业优惠政策。
1996年12月3日经山西省工商局批准， 公司注册地址由“山西省太原市并州北
路188号”变更为“山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V- 6区”； 公
司注册资本由6400万元变更为8900万元。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册地 注册资金 主营业务 本公司拥有权
益
山西通宝能源物资公司 太原市 1000万元 煤炭加工、转化、
焦炭运销 100％
山西通宝航空服务公司 太原市 60万元 国内航线的航空客
货运、代销代理业务 100％
咸阳凯利皇都稠酒有限 生产、销售稠酒饮料
公司 陕西咸阳 53.5万美元 系列产品 19％
七、财务报告
1、审计意见：公司财务报告经中洲会计师事务所晏辉清、 王勤注册会计师审
计，并出具无保留意见的审计报告（中洲（97）发字第068号）。
2、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、财务报表附注
（一）主要会计政策
（1）会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计年度：自每年公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）合并报表的编制方法：公司除汇总所属 6个分公司的会计报表外，还将2
个全资子公司的报表相合并，编制合并会计报表。母公司与子公司采用的会计政策
和会计处理方法一致，公司间的重要内部交易和资金往来均在报表合并时抵销。
（4）记帐原则和计价基础：按权责发生制采用实际成本计价的原则。
（5）货币核算：以人民币为记帐本位币.公司无外币收付业务。
（6）存货计价方法：存货按实际成本计价， 存货领用和发出按先进先出法计
价。低值易耗品采取一次性摊销核算。
（7）对外投资的核算：短期投资按实际成本计价，投资收益采用成本法核算；
长期投资按实际成本计价，公司对拥有20％以下股权的企业采用成本法核算，对拥
有20％以上股权的企业采用权益法核算，并对拥有50％以上股权的子公司及全资子
公司合并会计报表。
（8）固定资产及折旧：单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的劳动
资料作为固定资产。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法分类按月
计提。
折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 3％ 3.2％
通用设备
（1）机器设备 10 3％ 9.7％
（2）电子及办公设备 5 20.0％
运输设备 8 3％ 12.1％
井巷工程按煤矿的开采年限计算：古交煤矿折旧年限为30年，在建的离石煤矿
折旧年限为35年。
（9）无形资产及摊销：土地使用权按50年摊销。
（10）递延资产及摊销：公司开办费按5年摊销， 其余递延资产按受益年限摊
销。
（11）坏帐准备：按应收帐款年末余额的4‰计提。
（12）收入实现的确认：商品已经发出，所有权已经转移，收到货款或取得收
取货款的证据时，确认为营业收入的实现。
（13）税项。
①增值税：原煤和精煤产品的适用税率为13％，焦炭和其它商品的适用税率为
17％。
②营业税：按服务收入的5％计算交纳。
③资源税：按吨煤1.5元计算交纳。
④城建税、教育费附加和价格调控基金分别按应交增值税额、营业税额的7％、
3％和2％计算交纳。
⑤所得税：企业所得税按15％税率计征。公司1996年8 月 13 日经晋高认发（
1996）01号认定为高新技术企业，1996年8月16日经并高新企字（1996）94 号文件
批准，公司从1996年1月1日起享受开发区新技术企业优惠政策，1996年8月21 日太
原市国家税务局高新技术开发区分局批准企业按15％的税率征收所得税。
（14）利润分配：净利润的分配顺序与比例，按公司章程作如下分配：
①弥补以前年度亏损。
②法定盈余公积金：按净利润10％提取。
③公益金：按净利润10％提取。
④任意盈余公积金：由公司董事会提出方案，股东大会确定。
⑤支付普通股股利。
（二）会计报表附注。
（1）应收帐款
年初数 35,453,323.00
年末数 44,768,748.40
总户数 134户
帐龄 户数 金额 占总额比例（％）
一年以内 40 29,989,078.05 66.99
一至二年 86 12,584,281.12 28.11
二至三年 6 676,703.04 1.51
三年以上 2 1,518,686.19 3.39
无持有本公司5％以上股东的欠款。
（2）其他应收款
年初数 24,998,318.00
年末数 44,825,497.90
总户数72户
帐龄 户数 金额 占总额比例（％）
一年以内 47 36,132,460.76 80.61
一至二年 21 7,607,836.07 16.97
二至三年 3 1,037,322.40 2.31
三年以上 1 47,878.67 0.11
无持有本公司5％以上股东的欠款，年末比年初增加较大， 主要是由于对京唐
港码头筹备费的投入所致。
（3）长期投资。
年初数 29,520,000.00
年末数 29,520,000.00
①股权投资
被投资单位 股数 投资金额
交通银行 500,000 600,000.00
②其他投资
被投资单位 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
凯利皇都稠酒有限公司 19％ 860,000.00
山西晋煤实业开发公司（合作经营） 25,000,000.00
北京市海淀区温泉乡农工商总公司（房地产投资） 3,000,000.00
（4）资本公积金
年初数 0.00
年末数 95,517,090.32
股票发行溢价扣除发行费用的余额86,453,659.87元,申购成功的投资者其资金
在冻结期间所产生的利息收入18,562.50元,评估增值（国资评（1995）819号确认）
9,044,867.95元。
（5）盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定公积金 3,603,732.00 2,352,466.52 － 5,956,198.52
法定公益金 3,285,813.00 2,352,466.52 － 5,638,279.52
合计 6,889,545.00 4,704,933.04 － 11,594,478.04
本年增加法定公积金、公益金是根据本公司章程规定分别按税后可供分配利润
的10％计提。
（6）未分配利润
年初数 0.00
年末数 18,819,732.15
为本年净利润提取法定盈余公积金、法定公益金后的余额，根据董事会预案，
1995年度可供股东分配利润结转下一年度，暂不分配。
（7）投资收益
上年数 8,986,536.00
本年数 9,091,925.15
主要为晋煤联营投资收益。
（三）承诺事项
本报告期内公司无对生产经营和财务状况造成重大影响的承诺事项。
（四）或有事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也未向其他单位和个人提供任何形式
为经济担保。
（五）关联交易。
本报告期内公司无关联交易。
八、其他事项
本公司董事会于1997年4月20日在山西煤炭宾馆召开二届六次会议，通过 1996
年度利润分配预案为：
1、根据公司1995年度股东大会关于1995年度利润结转下一年度，1996 年度新
发行的2500万流通股不享受1995年度及以前年度利润分配的决议精神，1995年度可
供分配的利润12,826,568.00元，向公司原有的6400万法人股及内部职工股每10 股
派发现金红利2元（合税）。
2、公司1996年度税后利润23,524,665.19元，提取法定公积金和法定公益金各
2,352,466.52元，可供股东分配的利润18,819,732.15元结转下一年度，暂不分配，
上述分配预案须经股东大会审议通过。
山西通宝能源股份有限公司
一九九六年四月二十日
