山西通宝能源股份有限公司2001年度报告 

　　要提示 
　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
　　目录 
　　一、公司基本情况简介 
　　二、会计数据和业务数据摘要 
　　三、股本变动及股东情况 
　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　五、公司治理结构 
　　六、股东大会情况简介 
　　七、董事会报告 
　　八、监事会报告 
　　九、重要事项 
　　十、财务报告 
　　十一、备查文件目录 
　　一　公司基本情况简介 
　　(一)公司法定中、英文名称及缩写 
　　1.中文名称：山西通宝能源股份有限公司 
　　2.英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 
　　3.英文名称缩写：TEC 
　　(二)公司法定代表人：常小刚 
　　(三)公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱： 
　　1.董事会秘书：叶宁华 
　　联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 
　　电话：0351-7021877 
　　传真：0351-7021877 
　　2.证券事务代表：梁丽星 
　　联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 
　　电话：0351-7021857 
　　传真：0351-7021857 
　　(四)公司注册地址，办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 
　　1.公司注册地址及办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 
　　2.邮政编码：030006 
　　3.公司国际互联网网址：http://www.600780.com 
　　4.电子信箱：top600780@sina.com 
　　(五)公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点： 
　　1.信息披露报纸名称：《上海证券报》 
　　2.证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn. 
　　3.年度报告备置地点：公司投资证券部 
　　(六)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 
　　1.上市交易所：上海证券交易所 
　　2.股票简称：通宝能源 
　　3.股票代码：600780 
　　(七)其他有关资料 
　　1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 
　　1992年9月28日公司在山西省工商行政管理局注册登记 
　　2.企业法人营业执照注册号：1400001000900-2 
　　3.税务登记号码： 140105110019001 
　　4.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 
　　事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 
　　办公地址：北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦B 座1131 室 
　　二　会计数据和业务数据摘要 
　　(一)本年度主要会计数据 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位:人民币元 
　　　　　　项　　目　　　　　　　　　 金　　额 
利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　 70,924,958.08 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　 58,804,501.61 
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　 61,329,670.35 
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　101,591,999.41 
其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　 68,376.07 
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　 78,518,359.02 
投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -8,232.20 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0 
营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　 -7,585,168.74 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　141,764,689.50 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　 87,526,351.67 
　　注:公司非经常性损益涉及项目及金额:-2525168.74元 
　　1.税收返还　　　　　　　　　　　　　　　　5,060,000.00 
　　2.营业外支出--转让离石煤矿资产净损失　　 -1,341,009.38 
　　3.营业外支出——行政罚款　　　　　　　　　　-20,000.00 
　　4.营业外支出——职工住房房改等净损失　　 -6,224,159.36 
　　(二)公司近三年主要会计数据和财务指标 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年 
　　　 项目　　　　　　　2001 年　　　　 调整后　　　　　　调整前 
主营业务收入　　　　　 265,718,724.24　　240,657,419.62　240,657,419.62 
净利润　　　　　　　　　58,804,501.61　　 59,431,483.91　 52,866,019.14 
总资产　　　　　　　　 690,943,782.08　　793,694,610.73　779,649,130.11 
股东权益（不含少数股 
东权益）　　　　　　　 526,947,816.34　　495,105,141.23　481,059,660.61 
每股收益（摊薄）　　　　　　　　 0.27　　　　　　　0.28　　　　　　0.25 
每股收益（加权）　　　　　　　　 0.27　　　　　　　0.28　　　　　　0.25 
扣除非经常性损益的每 
股收益　　　　　　　　　　　　　 0.28　　　　　　　0.22　　　　　　0.22 
每股净资产　　　　　　　　　　　 2.44　　　　　　　2.30　　　　　　2.23 
调整后的每股净资产　　　　　　　 2.44　　　　　　　2.29　　　　　　2.23 
每股经营活动产生的现 
金流量净额　　　　　　　　　　　 0.66　　　　　　　0.62　　　　　　0.62 
净资产收益率（摊薄%）　　　　　 11.16　　　　　　 12　　　　　　　10.99 
净资产收益率（加权%）　　　　　 11.21　　　　　　 12.07　　　　　 10.98 
（扣除非经常性损益的 
加权平均%）　　　　　　　　　　 11.69　　　　　　　9.73　　　　　　9.73 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1999年 
　　　 项目　　　　　　　　　 调整后　　　　　　调整前 
主营业务收入　　　　　　　176,200,684.77　　176,200,684.77 
净利润　　　　　　　　　　 68,200,872.53　　 60,720,856.68 
总资产　　　　　　　　　　877,984,032.47　　870,504,016.62 
股东权益（不含少数股 
东权益）　　　　　　　　　462,635,483.81　　455,155,467.96 
每股收益（摊薄）　　　　　　　　　　0.32　　　　　　　0.28 
每股收益（加权）　　　　　　　　　　0.34　　　　　　　0.32 
扣除非经常性损益的每 
股收益　　　　　　　　　　　　　　　0.19　　　　　　　0.19 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　2.14　　　　　　　2.11 
调整后的每股净资产　　　　　　　　　2.14　　　　　　　2.11 
每股经营活动产生的现 
金流量净额　　　　　　　　　　　　　0.53　　　　　　　0.53 
净资产收益率（摊薄%）　　　　　　　14.74　　　　　　 13.34 
净资产收益率（加权%） 
（扣除非经常性损益的 
加权平均%） 
　　(三)利润表附表 
　　　　　　　　　　　　 净资产收益率(%)　　　 每股收益(元) 
项目　　　　　　　　　全面摊薄　 加权平均　 全面摊薄　 加权平均 
主营业务利润　　　　　 19.28　　　19.37　　　0.47　　　 0.47 
营业利润　　　　　　　 14.90　　　14.97　　　0.36　　　 0.36 
净利润　　　　　　　　 11.16　　　11.21　　　0.27　　　 0.27 
扣除非经常性损益后的 
净利润　　　　　　　　 11.63　　　11.69　　　0.28　　　 0.28 
　　注： 
　　 利润表附表的利润是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的。 
　　(四)报告期内股东权益变动情况(单位:元) 
项目　　　　　 股本　　　　　　资本公积　　　　盈余公积 
期初数　　　215,694,612　　162,624,784.32　　43,161,150.26 
本期增加　　　　　　　0　　　　　　　0　　　 11,760,900.32 
本期减少　　　　　　　0　　　　　　　0　　　　　　　　0 
期末数　　　215,694,612　　162,624,784.32　　54,922,050.58 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 按本年净利润的10% 
变动原因　　　　　　　　　　　　　　　　　 分别提取法定盈余 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 公积、法定公益金 

项目　　　　法定公益金　　　 未分配利润　　　 股东权益合计 
期初数　　 21,421,615.63　　73,624,594.65　　495,105,141.23 
本期增加　　5,880,450.16　　20,081,774.79　　 31,842,675.11 
本期减少　　　　　　0 
期末数　　 27,302,065.79　　93,706,369.44　　526,947,816.34 
　　　　　 按本年净利润 
变动原因　 的10%提取法　　 本年实现净利润 
　　　　　 公益金 
　　三　股本变动及股东情况 
　　(一)股本变动情况 
　　1.公司股份变动情况表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位:股 
　　　　　　　　　　　本次变动前　　本次变动增减（+、-）　　 本次变动后 
　　　　　　　　　　　　　　　　 配　送　公积金　增　其　小 
　　　　　　　　　　　　　　　　 股　股　转股　　发　他　计 
(1)未上市流通股份 
①发起人股份　　　　　13,930,099　　　　　　　　　　　　　　 13,930,099 
　 其中： 
　 国家持有股份 
　 境内法人持有股份　 13,930,099　　　　　　　　　　　　　　 13,930,099 
　 境外法人持有股份 
其 他 
　②募集法人股　　　 108,197,266　　　　　　　　　　　　　　108,197,266 
　③内部职工股 
　④优先股或其他 
　未上市流通股份合计 122,127,365　　　　　　　　　　　　　　122,127,365 
　(2)已上市流通股份 
　①人民币普通股　　　93,567,247　　　　　　　　　　　　　　 93,567,247 
　②境内上市的外资股 
　③境外上市的外资股 
　④其他 
　已上市流通股份合计　93,567,247　　　　　　　　　　　　　　 93,567,247 
　(3)股份总数　　　　215,694,612　　　　　　　　　　　　　　215,694,612 
　　2.股票发行与上市情况 
　　1999 年9 月10 日至9 月17 日，公司实施了以总股本12816 万股为基数每10 股配2.083 股的方案，配股价为6.8 元/股，共向全体股东配售2346 万股，同年9 月27 日本次配股获配可流通股份1134 万股上市交易。 
　　(二)股东情况介绍 
　　1.报告期末公司股东总数56108 户。 
　　2.报告期末公司前十名股东持股情况 
序　　　 股东名称　　　　 期初数(股)　　 期末数(股)　　类别　　占总股本 
号　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 比例(%) 
①　山西省地方电力公司　　106,968,140　 106,968,140　 国有股　　 49.59 
②　山西统配煤炭经销公司　　5,735,923　　 5,735,923　 国有股　　　2.66 
③　潞安矿务局　　　　　　　2,458,253　　 2,458,253　 国有股　　　1.14 
④　晋城矿务局　　　　　　　2,458,253　　 2,458,253　 国有股　　　1.14 
⑤　阳泉矿务局　　　　　　　2,458,253　　 2,458,253　 国有股　　　1.14 
⑥　王永红　　　　　　　　　1,060,000　　　　　　　　 流通股　　　0.49 
⑦　大同铁路分局万通公司　　1,024,272　　 1,024,272　 法人股　　　0.47 
⑧　山西晋煤实业开发总公司　　819,417　　　 819,417　 国有股　　　0.38 
⑨　泰达科投　　　　　　　　　545,550　　　　　　　　 流通股　　　0.25 
⑩　白羽　　　　　　　　　　　541,321　　　　　　　　 流通股　　　0.25 
　　注： 
　　(1)截止报告期末，持股5%以上的股东为山西省地方电力公司，年度内所持股份没有发生变化，且所持股份无质押、冻结等情况。 
　　(2)报告期内前十名股东之间无关联关系。 
　　3.公司控股股东情况简介 
　　山西省地方电力公司是山西省政府批准成立的特大型国有独资公司，是山西省地方电力建设投资主体，为本公司的实际控制人，成立于1990 年7 月，注册资本3,761,420,000 元，法定代表人郭明。主要业务：电力、蒸气热供应，筹集、引进资金投资办电厂，供应直属地方电力企业生产建设所需金属材料、木材、建材及普通机械、电器机械和器材。 
　　报告期内控股股东未发生变更。 
　　4.公司控股股东的控股股东情况简介 
　　本公司的控股股东山西省地方电力公司是隶属于山西省人民政府的国有独资公司，其实际控制人为山西省人民政府。 
　　5.公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。 
　　四　董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　(一)董事、监事和高级管理人员的基本情况 
姓　名　 性别　年龄　　 职　务　　　任期起止日期　　期初持股　期末持股数 
常小刚　　男　　39　　 董事长　　　2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
白祚祥　　男　　45　　　董事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
傅志明　　男　　46　　　董事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
朱灵慧　　女　　54　　　董事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
舒　欢　　男　　48　　　董事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
李江雷　　男　　33　监事会召集人　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
王卫平　　男　　31　　　监事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
郭兴江　　男　　37　　　监事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
刘　远　　男　　47　　　监事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
郭卫红　　男　　36　　　监事　　　 2001/05-2004/05　　 0　　　　　0 
舒　欢　　男　　48　　 总经理　　　2001/11-2004/11　　 0　　　　　0 
薛文晔　　男　　30　　副总经理　　 2000/04-2003/04　　 0　　　　　0 
罗振华　　男　　48　　副总经理　　 2000/04-2003/04　　 0　　　　　0 
刘会成　　男　　37　　总经济师　　 2001/11-2004/11　　 0　　　　　0 
夏贵所　　男　　38　　总会计师　　 2001/11-2004/11　　 0　　　　　0 
叶宁华　　男　　40　 董事会秘书　　2001/03-2004/03　　 0　　　　　0 
　　注：在股东单位任职董事、监事情况： 
姓　名　　　　　任职单位　　　　　　　 职　务 
常小刚　　山西省地方电力公司　　　　董事、总经理 
白祚祥　　山西省地方电力公司　　　　　副总经理 
傅志明　　山西省地方电力公司　　董事兼人力资源部经理 
李江雷　　山西省地方电力公司　　　　 财务部主任 
王卫平　　山西省地方电力公司　　　　 财务部职员 
　　(二)年度报酬情况 
　　现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)情况如下： 
姓　名　　性别　　职务　　 年度报酬总　　　　　备注 
　　　　　　　　　　　　　　额(万元) 
常小刚　　男　　 董事长　　　　/　　　　在股东单位领取报酬 
白祚祥　　男　　　董事　　　　 /　　　　在股东单位领取报酬 
傅志明　　男　　　董事　　　　 /　　　　在股东单位领取报酬 
朱灵慧　　女　　　董事　　　　 /　　　　在股东单位领取报酬 
舒　欢　　男　　　董事　　　　2.50　　　　在公司领取报酬 
李江雷　　男　监事会召集人　　 /　　　　在股东单位领取报酬 
王卫平　　男　　　监事　　　　 /　　　　在股东单位领取报酬 
郭兴江　　男　　　监事　　　　2.07　　　　在公司领取报酬 
刘　远　　男　　　监事　　　　1.91　　　　在公司领取报酬 
郭卫红　　男　　　监事　　　　1.37　　　　在公司领取报酬 
舒　欢　　男　　 总经理　　　 2.50　　　　在公司领取报酬 
薛文晔　　男　　副总经理　　　2.48　　　　在公司领取报酬 
罗振华　　男　　副总经理　　　2.44　　　　在公司领取报酬 
刘会成　　男　　总经济师　　　2.28　　　　在公司领取报酬 
夏贵所　　男　　总会计师　　　2.18　　　　在公司领取报酬 
叶宁华　　男　 董事会秘书　　 2.32　　　　在公司领取报酬 
　　以上在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额196621 元，有一名董事总经理在公司领取报酬总额24966 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额74160 元。 
　　公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的9 人，年度报酬在20000元至26000 元7 人；在10000 元至20000 元2 人。 
　　本公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定，其具体标准根具公司的经济效益和高级管理人员的责任和工作量大小而定。 
　　(三)1.在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 
　　(1)郭明先生因工作变动，在控股股东单位任董事长，故辞去本公司董事长及董事职务； 
　　(2)因监事会换届选举，王全忠先生、曹秀文女士离任； 
　　(3)常小刚先生因工作变动原因辞去公司总经理职务。 
　　2.在报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 
　　(1)报告期内，公司三届十次董事会同意刘会成先生辞去董事会秘书职务，聘任叶宁华先生为公司董事会秘书。 
　　(2)报告期内, 公司四届四次董事会聘任舒欢先生为公司总经理，刘会成先生为公司总经济师、夏贵所先生为公司总会计师。 
　　(四)公司员工情况： 
　　2001 年末公司在册员工656 人，其中生产人员331 人、技术人员157 人、财务人员17 人、行政人员151 人。按教育程度划分大专以上人员共202 人。公司现有退休职工7 人。 
　　五　公司治理结构 
　　(一) 公司治理情况 
　　公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，同时根据自身的特点和需要，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部控制制度》等制度。公司已按照有关要求修改《公司章程》中有关独立董事的规定，正在积极聘请独立董事。 
　　公司目前的治理结构主要呈现以下几个方面的特点： 
　　1．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；在召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》和《上市公司治理准则》规定的程序进行，保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权。 
　　2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动。与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 
　　3．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能从所有股东的利益出发履行相应职责、承担相应义务；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 
　　4．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则；根据《公司章程》和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效的监督，做到对全体股东的利益负责。 
　　5．关于绩效与激励约束机制：公司正积极建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序；公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时明确其工作职责，保持经理人员的稳定。 
　　6．关于相关利益者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展，实现股东利益最大化。 
　　7．关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露制度》和《董事会秘书工作细则》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况，力求在信息披露这一环节做到“公开、公平、公正”的三公原则。 
　　(二)独立董事履行职责情况 
　　报告期内公司尚未聘请独立董事。公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极制订相关规则，2002年6 月30 日前将按照有关规定建立独立董事制度。 
　　(三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况： 
　　在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，年度发电量根据山西省经贸委下达的年度发电量计划组织生产,销售给山西电网,具有独立完整的业务及自主经营能力。 
　　在人员方面：公司设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副总经理等高级管理人员在上市公司领取薪酬，未在控股股东单位山西省地方电力公司担任任何职务。 
　　在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。 
　　在机构方面：公司与控股股东两地办公，并根据公司实际情况设立了办公室、财务部、投资证券部、经营管理部、审计与法律事务部等部门，不存在混合经营，合署办公的情况。 
　　在财务方面：设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。 
　　(四)高级管理人员的考评及激励机制 
　　公司董事会根据有关经营指标和管理标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机制定奖励制度，在高级管理人员中推行考评与激励机制。 
　　六　股东大会情况简介 
　　本年度公司共召开两次股东大会： 
　　(一)2000 年度股东大会的有关情况 
　　公司董事会于2001 年4 月20 日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2000 年度股东大会的通知。2000 年5 月21 日，公司2000 年度股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议（决议公告见2001 年5 月22 日《上海证券报》）： 
　　1．2000 年度董事会工作报告； 
　　2．2000 年度监事会工作报告； 
　　3．2000 年度财务决算报告； 
　　4．2000 年度利润分配预案； 
　　5．董事会换届选举的议案； 
　　6．监事会换届选举的议案； 
　　7．续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2001 年财务审计机构，聘期一年； 
　　8．通过将公司所属通宝离石煤矿资产转让给山西神州煤电焦化股份有限公司的预案。 
　　(二)2001 年第一次临时股东大会的有关情况 
　　公司董事会于2001 年6 月6 日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知。2001 年7 月9 日，公司2001 年第一次临时股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议（决议公告见2001年7 月10 日《上海证券报》）： 
　　1．公司2001 年增发A 股及募集资金计划投资项目可行性的议案； 
　　2．关于股东大会授权公司董事会办理与本次增发A 股有关事宜的议案： 
　　3．关于本次增发A 股完成后，未分配利润由公司新老股东共享的议案； 
　　4．关于公司受让山西省地方电力公司所持的山西阳光发电有限责任公司90%股权的关联交易的议案； 
　　5．有关本次增发A 股的决议有效期为自本次股东大会批准之日起一年的议案； 
　　6．公司关于前次募集资金使用情况说明的议案； 
　　7．关于公司与关联企业之间发生经常性关联交易的议案； 
　　8．郭明先生因工作原因辞去公司董事职务和补选舒欢先生为公司董事的议案； 
　　9．公司《股东大会议事规则》的议案。 
　　(三)选举、更换公司董事、监事情况 
　　1．报告期内因公司第三届董事会组成人员和监事会组成人员的任期已届满， 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举。经本公司2000 年度股东大会审议，大会以投票方式选举郭明先生、常小刚先生、白祚祥先生、傅志明先生、朱灵慧女士连任公司第四届董事会董事；选举李江雷先生、王卫平先生、郭兴江先生、刘远先生、郭卫红先生为公司第四届监事会监事。 
　　2．报告期内郭明先生因工作原因辞去公司董事职务，公司四届二次董事会审议通过舒欢先生为公司新任董事候选人，经公司2001 年第一次临时股东大会审议通过，同意郭明先生辞去公司董事职务，补选舒欢先生为公司董事。 
　　七　董事会报告 
　　(一)公司经营情况 
　　1．公司主营业务的范围及其经营状况 
　　公司的主营业务为：火力发电。 
　　报告期内公司销售给山西电网的上网电量共计93749.23 万千瓦时，主营业务收入为26571.87 万元，净利润为5880.45 万元，公司主营业务收入和利润主要来自火力发电。2001 年度本公司上网电量占山西省上网电量的2.3%左右。 
　　占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品的有关情况： 
　　　　　　　　　　　　　 合　　计　　　　　　柳林电力分公司 
指标　　　　　　　　　本期数　　 同比增加%　　本期数　 同比增加% 
主营业务收入(万元)　　26,293.88　　11.65　　17,588.84　　14.01 
主营业务成本(万元)　　15,800.03　　11.45　　　9912.23　　16.54 
主营业务利润(万元)　　10,119.78　　12.37　　　7430.66　　11.37 
净利润(万元)　　　　　 7,074.90　　15.45　　　4866.50　　15.70 
毛利率（%）　　　　　　　 38.49　　　　　　　　 42.25 

　　　　　　　　　　　　　河坡电力分公司 
指标　　　　　　　　　　本期数　 同比增加% 
主营业务收入(万元)　　 8,705.04　　 7.18 
主营业务成本(万元)　　　5887.80　　 3.82 
主营业务利润(万元)　　　2689.12　　15.24 
净利润(万元)　　　　　　2208.40　　14.89 
毛利率（%）　　　　　　　 30.89 
　　2．公司主要控股公司及参股公司的经营情况 
　　(1)报告期内公司无控股子公司。 
　　(2)参股公司：上海通宝创业投资有限公司，注册资本为3000 万元，截止报告期末,本公司占其注册资本45%。法人代表叶宁华。经营范围：对高新技术产业、工业、农业、交通业、商业的投资，投资咨询，投资管理，商业贸易。本年度尚无收益。 
　　3．主要供应商、客户情况 
　　主要原料（原煤）供应 
　　　　　　原煤采购总计 
采购总量（万吨）　采购总金额（万元） 
　　50.10　　　　　　　 4138.59 

　　　　　　　　前五名供应商供应合计 
供应量（万吨）　　供应金额（万元）　占总采购金额的比例（%） 
　　44.79　　　　　　3759.99　　　　　　　 90.85 
　　4．在经营中存在的主要困难与问题及解决措施 
　　(1)装机容量小，竞争优势不明显。公司将通过增资扩股，收购正在商业运行的山西阳光发电有限公司的股权，扩大电力产业平台，提高竞争优势。 
　　(2)发电设备利用小时与省内同类机组相比偏低。公司将有效提高设备健康水平，积极落实发电量计划，抓住有利时机多发电。 
　　(二)公司投资情况 
　　1．本报告期公司未募集资金也无前期募集资金延续使用情况。 
　　2．公司自筹资金1350 万元，与山西通宝工贸有限公司共同组建了上海通宝创业投资有限公司，公司占其注册资本的45%。该公司2001 年11 月15 日正式启动运营。本年度尚无收益。 
　　(三)公司财务状况、经营成果 
　　本报告期，公司的财务状况与上一年比有了进一步的改善，北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见的审计报告，具体分析如下： 
项目　　　　　　　　　2001年　　　　　　　 2000年　　　　同比增长（+、-） 
总资产(元)　　　　　690,943,782.08　　　 793,694,610.73　　　　-12.95% 
长期负债(元)　　　　 43,152,800.00　　　 169,800,422.65　　　　-74.59% 
股东权益(元)　　　　526,947,816.34　　　 495,105,141.23　　　　　6.43% 
主营业务利润(元)　　101,591,999.41　　　　90,943,122.37　　　　 11.71% 
净利润(元)　　　　　 58,804,501.61　　　　59,431,483.91　　　　 -1.05% 
　　注：公司财务状况变动的主要原因： 
　　1．总资产690,943,782.08 元，本年度减少102,750,828.65 元，主要原因为公司偿还长、短期负债所致。 
　　2．长期负债43,152,800 元，本年度减少126,647,622.65 元，主要原因为将一年内到期的长期负债44,000,000 元转为流动负债以及偿还省建行电附贷本息80,932,720.94元所致。 
　　3．股东权益526,947,816.34 元，本年度增加31,842,675.11 元，主要是公司产生盈利所致。 
　　4．主营业务利润101,591,999.41 元，本年度增加10,648,877.04 元，主要原因为公司增加发电量。 
　　5．净利润58,804,501.61元，本年度减少626,982.3 元，主要原因是公司房改出售职工住房形成损失所致。 
　　(四)生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 
　　1．根据国务院下发的《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》，自2002 年1 月1 日起，公司所属河坡电力分公司不再享受“先征后返”优惠政策，公司净利润将受到一定影响。 
　　2．受国家煤炭行业政策的影响，企业自购煤炭部分价格和生产成本将有一定程度的上升。 
　　3．根据国家电力体制改革进程预计，2002 年电力体制改革不会对公司的生产经营构成重大影响。 
　　(五)新年度的业务发展计划 
　　1.继续强化经营管理，提升企业竞争力 
　　以贯彻ISO9001质量标准和ISO14000 环保标准为契机，更新观念、创新管理、稳健经营，提升企业管理水平和竞争能力。预计2002 年公司完成发电量10.4亿度，主营业务收入实现2.5 亿元。全面推行量化和目标责任制管理，完善计划、落实、检查、考核为一体的成本控制体系，切实降低燃料、动力消耗，控制费用开支。继续实行比价采购和公开招标采购，努力降低采购成本。深化安全生产目标责任制，扎扎实实夯实安全基础，实现安全管理无死角。依据设备运行周期，开展设备安全性评价、超前诊断分析和危险点重点监控，改进检修工艺，提高设备检修质量。提高运行操作水平和异常工况的正确处理能力。加大缺陷管理力度，减少非计划停运事件发生。 
　　2．完成增资扩股，夯实电力主业发展平台，寻求新的利润增长点，进一步提升公司赢利能力 
　　2001 年中国证监会颁布了一系列旨在推进中国证券市场向市场化、国际化接轨的政策措施，核准制、询价发行以及规范上市公司募集行为的再融资政策的接连出台，对公司增发新股无论是从募集资金数量还是投资项目都提出了新的要求。公司将按照要求，精心组织，积极落实，全面完成增发新股任务，实现公司经营规模的扩大，确立在电力行业中的优势地位，拓宽未来发展空间。同时，公司将加大培育和储备新项目的研发工作，通过积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报。 
　　3．加强职工教育与培训，提升经营管理队伍素质 
　　公司将把培养复合型人才、提高员工素质作为企业进步与发展的动力，把人才培养和多层次人才资源储备放在突出重要的位置。积极创造利于学习的条件和氛围，尽可能给员工提供接受再教育和培训的机会，按照“因岗而异，按需施教”的原则，组织实施好岗位技能培训和政策法规、管理制度、专有知识等方面的学习，造就一批高素质的经营管理队伍，以适应我国加入世界贸易组织和与国际经济接轨的需要。 
　　4．贯彻治理准则，提升公司治理水准 
　　今年，公司将按照中国证监会、国家经贸委制定的公司治理准则，结合自身的特点和需要，通过修订和完善有关实施细则，完善公司法人治理结构，加强信息披露和与投资者的沟通，依法经营、规范运作，树立企业良好的市场形象，全面提升公司治理水准。一是设立独立董事，充分发挥独立董事的作用，促进公司规范运作；二是建立高级管理人员的薪酬与公司绩效相联系的激励机制和约束机制评价体系，明确绩效评价的标准和程序，改善高级管理人员责任和风险与收入状况不对等的状况，充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性。同时公司还将继续深化人事、劳动、工资制度改革，完善多种分配形式并存的分配体制。 
　　(六)董事会日常工作 
　　1．报告期内公司共召开六次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 
　　(1)2001 年2 月21 日，公司召开三届九次董事会,审议通过如下决议(决议公告见2000 年2 月24 日《上海证券报》)： 
　　●同意将公司所属通宝离石煤矿转让给山西神州煤电股份有限公司。 
　　(2) 2001 年3 月21 日，公司召开三届十次董事会,审议通过如下决议(决议公告见2001 年3 月23 日《上海证券报》)： 
　　●公司2000年度报告及摘要； 
　　●公司2000年度总经理业务报告； 
　　●公司2000年度财务决算报告； 
　　●公司2001年度经营计划； 
　　●公司2000年度利润分配预案； 
　　●公司2001年度利润分配政策； 
　　●董事会换届选举的议案； 
　　●续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司2001 年财务审计机构，聘期一年； 
　　●同意刘会成先生因工作变动辞去董事会秘书职务，同意聘任叶宁华先生为公司新任董事会秘书。 
　　(3) 2001 年5 月21 日,公司召开四届一次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2001 年5 月22 日《上海证券报》): 
　　●选举常小刚先生为公司董事长，任期三年； 
　　●审议通过公司《股东大会议事规则》的预案； 
　　●审议通过公司《董事会议事规则》； 
　　●审议通过公司《总经理工作细则》； 
　　●审议通过公司《董事会秘书工作细则》； 
　　●同意常小刚先生因职务变动原因辞去公司总经理职务的请求； 
　　●审议通过修改公司《内部控制制度》； 
　　●审议通过公司以自有资金投资3000 万元在上海注册成立有限责任公司(公司名称待定)，从事投资研发、科技研发、对外投资业务和项目培育，同时授权公司经理班子全权办理有关事宜。 
　　(4) 2001 年6 月4 日,公司召开四届二次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2001 年6 月6 日《上海证券报》): 
　　●关于公司符合增发新股条件的议案； 
　　●关于公司2001 年增发A 股的议案； 
　　●关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发A 股相关事宜的议案； 
　　●关于本次增发完成时累计的未分配利润由新老股东共享的议案； 
　　●关于公司受让山西省地方电力公司所持山西阳光发电有限责任公司不超过90%股权的关联交易议案； 
　　●关于公司前次募集资金使用情况说明的议案； 
　　●关于北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的《关于前次募集资金使用情况审核报告》的议案； 
　　●关于对中国证监会太原证券监管特派员办事处巡检意见的整改报告的议案； 
　　●关于提请股东大会批准公司与关联企业之间发生经常性关联交易的议案； 
　　●同意郭明先生因工作原因辞去公司董事职务，经股东单位推荐，舒欢先生为公司新任董事候选人。 
　　(5)2001 年7 月23 日,公司召开四届三次董事会，审议通过如下决议(决议公告因上海证券交易所豁免未予刊登): 
　　●审议通过公司2001 年中期报告及摘要。 
　　(6)2001 年11 月15 日,公司召开四届四次董事会，审议通过如下决议(决议公告见2001 年11 月16 日《上海证券报》)： 
　　●经公司董事长提名，聘任舒欢先生为公司总经理； 
　　●经公司总经理提名，聘任刘会成先生为公司总经济师，夏贵所先生为公司总会计师。 
　　2．董事会对股东大会决议的执行情况 
　　一年来，董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权，本着为全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东大会决议。 
　　(1) 转让通宝离石煤矿：详见(本报告第九节重要事项之报告期内公司出售资产的简要情况及进程)。 
　　(2)根据公司2000 年度股东大会审议通过的2000 年度利润分配方案，公司于2001 年7 月27 日实施完毕该利润分配方案，分红公告见(2001 年7 月14 日《上海证券报》)。 
　　(3)报告期内，根据公司2001 年第一交临时股东大会审议通过增发新股的预案，公司已制作完成增发新股的材料并报送中国证监会审核，目前此项工作正在积极进行。 
　　(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 
　　1．本年度利润分配方案 
　　2001 年度公司共实现税后利润5880.45 万元，提取10%法定公积金588.05万元，提取10%法定公益金588.05 万元，可供股东分配利润为4704.35 万元，加上年度结转未分配利润7362.5 万元，2001 年度累计可供股东分配的利润共为12066.85 万元。以2001 年末总股本21569.4612 万股为基数，向全体股东按每10 股派1.25 元(含税)分配，占用可供分配利润2696.2 万元，本年度未分配利润9370.65 万元结转以后年度使用。 
　　本报告期不进行资本公积金转增股本。 
　　以上分配议案须经股东大会审议通过。 
　　2001 年度公司实际实施的利润分配政策与2000 年年度报告预计的分配政策相符。 
　　2．公司2002 年利润分配政策： 
　　(1)公司拟在2002 年度分配利润一次； 
　　(2)公司2002 年度实现净利润拟用于股利分配的比例不少于20%； 
　　(3)公司本年度未分配利润2002 年度不再分配； 
　　(4)公司分配拟采用派现和送红股形式,现金股息占股利分配的比例不低于30%。 
　　上述分配政策为预计方案，公司董事会可视公司盈利情况和公司发展对资金的需求进行调整。 
　　3．公司2002 年资本公积金转增股本的次数和比例 
　　2002 年公司预计不进行资本公积金转增股本。 
　　(九)其他报告事项： 
　　具体情况见(2001 年2 月24 日《上海证券报》)。 
　　八　监事会报告 
　　(一)监事会会议召开情况 
　　2001 年，监事会按照《公司法》和公司章程赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，本着对公司全体股东认真负责的态度，较好的发挥了监督检查作用。公司监事除列席董事会会议、参与公司重大决策外，在检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面，认真地履行了监事会职权，为公司的规范化运作起到了积极作用。 
　　2001 年度共召开了两次监事会会议。 
　　1．2001 年3 月21 日，公司三届八次监事会在公司会议室召开。会议内容为： 
　　●审议通过监事会二000 年度工作报告； 
　　●审议通过公司二000 年年度报告及摘要； 
　　●审议通过监事会换届选举议案； 
　　●审议通过公司将所属山西通宝离石煤矿资产进行转让的预案。 
　　2．2001 年5 月21 日，公司四届一次监事会在公司会议室召开。会议内容为： 
　　●选举李江雷先生为公司第四届监事会召集人； 
　　●审议通过了公司《监事会议事规则》； 
　　●审议通过修改公司《内部控制制度》。 
　　3．2001 年6 月4 日，公司四届二次监事会在公司会议室召开。会议内容为： 
　　●审议通过公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 
　　●会议认为，公司拟将2001 年增发新股募集资金用于受让山西省地方电力公司所持有的山西阳光发电有限责任公司不超过90％的股权属于关联交易，公司董事会制订的定价政策和交易价格符合公平、公正、公允性原则，将不会损害中小股东利益。 
　　4．2001 年7 月23 日，公司四届三次监事会在公司会议室召开。会议内容为： 
　　●审议通过了公司2001 年中期报告及摘要。 
　　(二）监事会独立意见 
　　监事会认为： 
　　1．2001 年公司依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规的规定进行运作,公司决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 
　　2．公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告客观公正真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中洲光华会计师事务所有限公司对公司2001 年的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 
　　3．公司1999 年配股募集资金实际投入项目与配股说明书承诺项目一致。 
　　4．通过对公司转让所属山西通宝能源离石煤矿资产的审查，认为公司本着公平、等价有偿的原则出售资产，交易价格合理，最大限度地维护了股东权益和公司利益，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 
　　5．监事会对公司的关联交易进行了认真审核，严格把关，认为公司关联交易行为遵循自愿、合理、公平、诚信原则，无损害公司利益行为。 
　　九　重要事项 
　　(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
　　(二)报告期内公司出售资产的简要情况及进程。 
　　1.公司于2001 年5 月21 日召开的年度股东大会审议通过，将所属离石煤矿资产转让给山西神州煤电焦化股份有限公司。经山西省财政厅对资产评估值进行合规性审核后，双方确定有形资产转让价格为5989.45 万元，土地使用权转让价格为447.55 万元，转让金额共计6437 万元。截止2001 年12 月31 日，公司已完成了转让和资产交接工作，山西神州煤电焦化股份有限公司已按照协议支付了首期转让价款3218.5 万元，土地使用权过户正在按照有关程序和规定办理。 
　　上述资产出售事项更加明确了公司今后以电力为主业，建立坚实的电力发展平台的经营方向，对公司管理层稳定性没有影响，对公司财务状况和经营成果也未发生重大影响，此次转让涉及金额6437 万元，共形成损失-134.1 万元。 
　　2．按照国家企业住房改革的有关规定，公司为职工购买了住房并出售给职工。截止2001 年底公司出售住房共形成损失617.9 万元，占公司2001 年利润总额7092.5 万元的8.71%。根据财政部财会[2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，该项损失计入公司本年度营业外支出。公司四届七次董事会已通过该项议案。 
　　(三) 报告期内重大关联交易事项 
　　1．购销商品、提供劳务发生的关联交易： 
　　(1) 采购 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：万元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　交易金额 
关联方　　　 交易内容　 定价原则　　2000年度　　 2001年 
山西柳林电　　 原煤　　　 注*1　　　2,473.49　 1,826.53 
力有限责任　　　水　　　　注*2　　　　 18.46　　　 — 
　公司　　　 其他材料　　 注*2　　　　379.37　　 343.27 
山西河坡发　　 原煤　　　 注*3　　　1,814.41　 1,707.40 
电有限责任　　　水　　　　注*4　　　　221.52　　 219.87 
　公司　　　 其他材料　　 注*4　　　　238.36　 3 337.99 

　　　　　　　　　　　占同类交易的比例　　结算方式 
关联方　　　　　　 2000年度　　 2001年 
山西柳林电　　　　　57.68%　　 44.13%　　　 现金 
力有限责任　　　　　 7.69%　　　 —　　　　 现金 
　公司　　　　　　　61.41%　　 50.39%　　　 现金 
山西河坡发　　　　　42.32%　　 41.26%　　　 现金 
电有限责任　　　　　92.31%　　 91.31%　　　 现金 
　公司　　　　　　　38.59%　　 49.61%　　　 现金 
　　注*1：按实际耗用量及平均采购单价结算。 
　　注*2：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 
　　注*3：按实际耗用量及平均采购单价结算。 
　　注*4：根据双方实际耗用总量按所属机组数量分摊。 
　　公司所属柳林、河坡分公司自2001年11月起购买燃料不再与关联方发生交易，改为自行独立采购，2001年11-12月采购燃料79,462.50吨。 
　　(2)销售 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额单位：万元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 交易金额 
　　关联方　　　　交易内容　　 定价原则　　 2000年度　　 2001年度 
山西河坡发电有　　销售电力　　以上网电价　　81,217.97　 87,050.35 
　限责任公司 
山西柳林发电有　　销售电力　　以上网电价　 154,275.35　175,888.39 
　限责任公司 

　　　　　　　　　占同类交易的比例　　 结算方式 
　　关联方　　　　2000年度　 2001年度 
山西河坡发电有　　　100%　　　100%　　　 转账 
　限责任公司 
山西柳林发电有　　　100%　　　100%　　　 转账 
　限责任公司 
　　(3)接受劳务 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期发生额 
　　　　　　 单位名称　　　　　　交易内容 定价方式 结算方式　 金额(元) 
山西柳林发电有限公司汽车运输公司　 运输　　协议价　　转账　1,013,962.94 
山西柳林发电有限公司劳动服务公司　 其他　　协议价　　转账　　667,703.89 
　　(4)综合服务协议 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期发生额 
　　　　　　 单位名称　　　　　　 订价原则　　结算方式　　 金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　　　8元/万千瓦时　　　转账　　　160,939.04 
山西柳林发电有限责任公司　　　8元/万千瓦时　　　转账　　　454,155.52 
　　(5)土地租赁费 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　上期发生额 
　　　　 单位名称　　　　　交易价格　订价原则　　金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　　68万/年　 协议价　 680,000.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期发生额 
　　　　 单位名称　　　　　 交易价格　订价原则　 金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　　 68万/年　 协议价　 680,000.00 
　　上述关联交易是在目前的电力体制和行业管理体制下形成的，公司与关联方的关联交易的产生是客观的，由于公司与关联公司签订了相关关联交易协议，其关联交易的结果是公平、公开、公正的。 
　　公司对该等关联交易问题高度重视，积极采取措施，于2001 年11 月在原材料采购方面实现了独立采购。 
　　2．资产、股权转让发生的重大关联交易： 
　　本报告期内公司未发生重大的资产、股权转让关联交易。 
　　3．公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来形成的原因及其对公司的影响： 
　　公司与关联方债权、债务的往来 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数 
　　　 企业名称　　　　　　 款项内容　　　　金额　　　　比例% 
　　　 应收帐款： 
山西柳林电力有限责任公司　　电费收入　　　　 —　　　　　— 
山西河坡发电有限责任公司　　电费收入　　3,126,383.67　　78.86 
　　　　小计　　　　　　　　　　　　　　3,126,383.67　　78.86 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
　　　 企业名称　　　　　　　　　金额　　　　　比例% 
　　　 应收帐款： 
山西柳林电力有限责任公司　　 10,896,513.95　　 91.21 
山西河坡发电有限责任公司　　　　449,895.54　　　3.76 
　　　　小计　　　　　　　　 11,346,409.49　　 94.97 
　　公司债权形成的原因与影响：公司2001 年发电量较上年增长10.43%，而售电收入于次月结清。因此，期末应收帐款余额较上期有较大增长。对公司生产经营不构成重大影响。 
　　4．借款担保 
　　关联方为公司借款提供担保 
　　　 关联方名称　　　　　　　上期担保额　　　　　　 本期担保额 
山西晋煤实业开发总公司　　　　　　　　　 —　　　　　 1,100,000.00 
山西省地方电力公司　　　　　　90,000,000.00　　　　　90,000,000.00 
　　5．其他重大关联交易： 
　　本报告期内公司未发生上述以外的其他重大关联交易事项。 
　　(四) 公司重大合同及其履行情况 
　　1．报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 
　　2．重大担保事项 
　　报告期内公司未发生重大担保事项。 
　　3．委托理财或委托贷款事项 
　　(1)报告期内公司未进行委托理财，未来也不准备进行委托理财； 
　　(2)报告期内公司未进行委托贷款。 
　　4．公司无其他重大合同。 
　　(五)承诺事项 
　　公司或持股5%以上股东在报告期内未作出任何承诺事项。 
　　(六)报告期内公司续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司的审计机构，聘期一年。 
　　 时间　　　　　　　　　　　　　2001年 
项目 
所聘会计师事务所　　 北京中洲光华会计师事务所有限公司　
审计费用　　　　　　　　　　　　　　80万 

　　 时间　　　　　　　　　　　　　 2000年 
项目 
所聘会计师事务所　　　　北京中洲光华会计师事务所有限公司 
审计费用　　　　　　　　　　　　　　25万 
　　注： 
　　1．2001 年度较2000 年度审计费用增长较大的主要原因是由于2001 年度因公司增发新股支付给会计师事务所出具的有关报告的部分费用62 万元，本年度中期报告支付审计费用18 万元，2001 年度财务审计费用尚未支付，支付原则按不超过2000 年度同期审计费用支付，具体金额报经董事会批准后支付。 
　　2．发生的差旅费全部由本公司支付。 
　　(七) 1．公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 
　　2．中国证监会太原证券监管特派员办事处于2000 年对本公司进行了巡回检查，对公司“三分开”问题、规范运作等方面提出整改意见，并于2001 年3月28 日以太证监办函（2001）8 号文下达《限期整改通知书》(以下简称通知)。公司针对通知中指出的问题，本着严格自律、对股东负责的精神，本公司对照整改通知逐项落实整改措施，并按要求完成了整改工作。 
　　公司于2001 年6 月6 日在《上海证券报》上刊登了《关于对公司巡检意见的整改报告》。 
　　(八)中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 
　　由于公司的电力输出地在华北地区，不存在关税减让和其它非关税壁垒限制的问题，因此加入世贸组织对公司无重大影响。 
　　(九)其它重要事项 
　　1.根据国务院下发的《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》，自2002 年1 月1 日起，公司所属河坡电力分公司不再享受“先征后返”优惠政策，公司净利润将受到一定影响。 
　　2.公司2002 年1 月16 日经四届五次董事会决议通过，受让山西通宝工贸有限公司所持有的上海通宝创业投资有限公司52%的股权。收购所需支付的价款总金额15,600,000.00 元，已于2002 年1 月17 日支付完毕。至此，公司拥有上海通宝创业投资有限公司97%的股权。根据上海市工商行政管理局有关公司注册的规定，有限责任公司的任何一方投资者所持股权比例不得高于90%（不含90%）。公司董事会四届六次会议决议变更受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权为40%。 
　　十　财务报告 
　　(一) 审计报告 
　　中洲光华(2002)股审字第005 号 
　　我们接受委托,审计了山西通宝能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2001 年12 月31 日的资产负债表和2001 年度的利润、利润分配表以及该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家其他有关法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31日的财务状况和2001 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
　　中国注册会计师 
　　北京中洲光华会计师事务所有限公司 
　　中国·北京 
　　金融大街35号国际企业大厦 
　　中国注册会计师 
　　报告日期： 2002 年01 月26 日 
　　签发日期： 2002 年02 月04 日 
　　(二) 会计报表(附后) 


　　　　　　　　　　　　　　　 资产负债表 
编制单位：山西通宝能源股份有限公司　　2001年12月31日　 金额单位:人民币元 
　　　　　　 资产　　　　　 注释　　 2001年12月31日　　2000年12月31日 
流动资产： 　　 
　货币资金　　　　　　　　　 1　　　　 157,786,091.46　　　70,259,739.79 
　短期投资 
　应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,800,000.00 
　应收股利 
　应收利息 
　应收帐款　　　　　　　　　 2　　　　　11,320,085.82　　　 3,727,319.52 
　其他应收款　　　　　　　　 3　　　　　33,603,274.96　　 141,396,212.71 
　预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　685,000.00 
　应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,566,000.00 
　存货　　　　　　　　　　　 4　　　　　　 834,130.75　　　　 490,165.72 
　待摊费用　　　　　　　　　 5　　　　　　 405,584.00　　　　 369,070.51 
　一年内到期的长期债权投资 
　其他流动资产 
　流动资产合计　　　　　　　　　　　　 203,949,166.99　　 221,293,508.25 
长期投资： 　 
　长期股权投资　　　　　　　 6　　　　　14,091,767.80 
　长期债权投资 
　长期投资合计　　　　　　　　　　　　　14,091,767.80 
固定资产： 　 
　固定资产原价　　　　　　　 7　　　　 690,122,860.55　　 735,414,569.95 
　　减：累计折旧　　　　　　 7　　　　 218,513,738.16　　 168,788,169.84 
　固定资产净值　　　　　　　　　　　　 471,609,122.39　　 566,626,400.11 
　　减：固定资产减值准备 
　固定资产净额　　　　　　　　　　　　 471,609,122.39　　 566,626,400.11 
　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,641,975.34 
　在建工程　　　　　　　　　 8　　　　　　　　　　　　　　　　150,000.00 
　固定资产清理 
　固定资产合计　　　　　　　　　　　　 471,609,122.39　　 569,418,375.45 
无形资产及其他资产： 　 
　无形资产　　　　　　　　　 9　　　　　 1,293,724.90　　　 2,982,727.03 
　长期待摊费用 
　其他长期资产 
　无形资产及其他资产合计　　　　　　　　 1,293,724.90　　　 2,982,727.03 
递延税项： 　 
　递延税款借项　 
　　　 资产总计　　　　　　　　　　　　690,943,782.08　　 793,694,610.73 
法定代表人：　　主管会计工作的负责人：　　总会计师：　　会计机构负责人： 

　　　　　　　　　　　　　　　资产负债表（续） 
编制单位：山西通宝能源股份有限公司　　2001年12月31日　 金额单位:人民币元 
　　　负债和股东权益　　　　注释　　　 2001年12月31日　　2000年12月31日 
流动负债： 　　 
　短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,000,000.00 
　应付票据　　 
　应付帐款　　　　　　　　　10　　　　　 6,207,005.28　　　18,328,718.76 
　预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 82,645.70 
　应付工资　　　　　　　　　11　　　　　　　35,042.00　　　　 235,381.27 
　应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　 414,668.79　　　　 409,379.41 
　应付股利　　　　　　　　　12　　　　　33,138,246.94　　　36,768,291.47 
　应交税金　　　　　　　　　13　　　　　29,821,782.02　　　22,701,151.84 
　其他应交款　　　　　　　　14　　　　　 1,145,494.66　　　　 796,499.94 
　其他应付款　　　　　　　　15　　　　　 6,080,926.05　　　31,436,978.46 
　预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,000.00 
　预计负债　　 
　一年内到期的长期负债　　　16　　　　　44,000,000.00 　 
　其他流动负债　　 
　流动负债合计　　　　　　　　　　　　 120,843,165.74　　 128,789,046.85 
长期负债： 　 
　长期借款　　　　　　　　　17　　　　　43,152,800.00　　 169,800,422.65 
　应付债券　　 
　长期应付款　　 
　专项应付款　　 
　其他长期负债　　 
　长期负债合计　　　　　　　　　　　　　43,152,800.00　　 169,800,422.65 
递延税项： 　 
　递延税款贷项　 
　负债合计　　　　　　　　　　　　　　 163,995,965.74　　 298,589,469.50 
　 
股东权益： 　　 
　股本　　　　　　　　　　　18　　　　 215,694,612.00　　 215,694,612.00 
　资本公积　　　　　　　　　19　　　　 162,624,784.32　　 162,624,784.32 
　盈余公积　　　　　　　　　20　　　　　54,922,050.58　　　43,161,150.26 
　　其中：法定公益金　　　　　　　　　　27,302,065.79　　　21,421,615.63 
　未分配利润　　　　　　　　21　　　　　93,706,369.44　　　73,624,594.65 
　外币报表折算差额 
　股东权益合计　　　　　　　　　　　　 526,947,816.34　　 495,105,141.23 
　　　 负债及股东权益合计　　　　　　　690,943,782.08　　 793,694,610.73 
法定代表人：　　主管会计工作的负责人：　　总会计师：　　会计机构负责人： 

　　　　　　　　　　　　　　　 利润表及利润分配表 
编制单位：山西通宝能源股份有限公司　　2001年度　　　　 金额单位:人民币元 
　　 项　　目　　　　　　　　　　 注释　　　　 2001年度　　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　　　　　　　 22　　265,718,724.24　 240,657,419.62 
　　减：主营业务成本　　　　　　　 22　　160,185,946.60　 145,905,432.27 
　　　　主营业务税金及附加　　　　 23　　　3,940,778.23　　 3,808,864.98 
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　　　101,591,999.41　　90,943,122.37 
　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　　 68,376.07　 
　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　 100,477.33　　　 128,441.71 
　　　　管理费用　　　　　　　　　 24　　 11,994,419.85　　 4,727,889.10 
　　　　财务费用　　　　　　　　　 25　　 11,047,119.28　　17,081,791.16 
三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　　　 78,518,359.02　　69,005,000.40 
　　加：投资收益（损失以"-"号填列）26　　　　 -8,232.20　　 1,727,777.78 
　　　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,265,015.91 
　　　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,725.53 
　　减：营业外支出　　　　　　　　 27　　　7,585,168.74　　　 119,348.85 
四、利润总额（亏损以"-"号填列）　　　　　 70,924,958.08　　74,885,170.77 
　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　12,120,456.47　　15,453,686.86 
　　减：少数股东损益　　 
五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　　　 58,804,501.61　　59,431,483.91 
　　加：年初未分配利润　　　　　　　　　　73,624,594.65　　53,041,234.00 
　　　　其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　 132,429,096.26　 112,472,717.91 
　　减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　 5,880,450.16　　 5,943,148.39 
　　　　提取法定公益金　　　　　　　　　　 5,880,450.16　　 5,943,148.38 
　　　　提取职工奖励及福利基金 
　　　　提取储备基金 
　　　　提取企业发展基金 
　　　　利润归还投资 
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　 120,668,195.94　 100,586,421.14 
　　减：应付优先股股利 
　　　　提取任意盈余公积 
　　　　应付普通股股利　　　　　　　　　　26,961,826.50　　26,961,826.49 
　　　　转作股本的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　93,706,369.44　　73,624,594.65 
法定代表人：　　主管会计工作的负责人：　　总会计师：　　会计机构负责人： 

　　　　　　　　　　　　　　　 现金流量表 
编制单位：山西通宝能源股份有限公司　　　　 2001年度　　金额单位:人民币元 
　　　　　　项　　目　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 　 
　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　 302,088,204.40 
　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,626,000.00 
　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　 28　　 49,948,170.70 
　　　　　　　　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　 359,662,375.10 
　购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　 112,452,075.06 
　支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　16,498,722.51 
　支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　53,913,145.63 
　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　 29　　 35,033,742.40 
　　　　　　　　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　 217,897,685.60 
　　　　　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　 141,764,689.50 
二、投资活动产生的现金流量： 　 
　收回投资所收到的现金　 
　取得投资收益所收到的现金　 
　处置固定资产、无形资产和其他长 
期资产而收到的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　32,185,000.00 
　收到的其他与投资活动有关的现金　 
　　　　　　　　 现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 32,185,000.00 
　购建固定资产、无形资产和其他长期资产 
所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,626,567.44 
　投资的所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14,100,000.00 
　支付的其他与投资活动有关的现金　 
　　　　　　　　 现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　 26,726,567.44 
　投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 5,458,432.56 
三、筹资活动产生的现金流量： 　 
　吸收投资所收到的现金　 
　借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 140,000,000.00 
　收到的其他与筹资活动有关的现金　 
　　　　　　　　 现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　140,000,000.00 
　偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 162,000,000.00 
　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　37,696,770.39 
　支付的其他与筹资活动有关的现金 
　　　　　　　　 现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　199,696,770.39 
　筹资活动产生现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 -59,696,770.39 
四、汇率变动对现金的影响额　 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　87,526,351.67 
法定代表人：　　主管会计工作的负责人：　　总会计师：　　会计机构负责人： 

补充资料： 
　　　　　　　 项　　目　　　　　　　　　　　 注释　　　　　　母公司 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 　 
　 净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　58,804,501.61 
　 加：少数股东损益 
　　　计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,237,401.21 
　　　固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 51,720,996.51 
　　　无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 94,002.13 
　　　长期待摊费用摊销　 
　　　待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　-36,513.49 
　　　预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　-30,000.00 
　　　处置固定资产、无形资产和其他 
长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　7,565,168.74 
　　　固定资产报废损失　 
　　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,505,740.92 
　　　投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,232.20 
　　　递延税款贷项（减：借项） 　 
　　　存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 -343,965.03 
　　　经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　130,513,103.52 
　　　经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　 -120,273,978.82 
　　　其他　 
　　　　　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　141,764,689.50 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 
　 债务转为资本　 
　 一年内到期的可转换公司债券　 
　 融资租入固定资产　 
3、现金及现金等价物净增加情况： 　 
　 现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 157,786,091.46 
　 减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　70,259,739.79 
　 加：现金等价物的期末余额　 
　 减：现金等价物的期初余额　 
　 现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　87,526,351.67 
法定代表人：　　主管会计工作的负责人：　　总会计师：　　会计机构负责人： 
　　会计报表附注 
　　一、公司基本情况 
　　山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992 年4 月经山西省体改委“晋经改[1992]40 号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A 股股票并于1996 年11 月28 日，在上海证券交易所上市交易2,500 万股社会公众股，股本总额为8,900 万元。2000 年4 月29 日，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1 的企业法人营业执照。公司注册资本：21,569.46 万元；公司法定代表人：常小刚。 
　　公司属能源行业，主要产品为电和煤炭。 
　　公司经营范围：原煤开采、加工；煤炭销售；火力发电等。 
　　公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司和离石煤矿三个独立核算的分公司。 
　　二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　1. 会计制度 
　　公司执行《企业会计制度》。 
　　2. 会计年度 
　　公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。 
　　3. 记帐本位币 
　　公司以人民币为记帐本位币。 
　　4. 记帐基础和计价原则 
　　公司以权责发生制为记帐基础；以实际成本为计价原则。 
　　5. 现金等价物确定标准 
　　现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
　　6. 短期投资核算方法： 
　　（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； 
　　（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； 
　　（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目个别市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 
　　7. 坏帐核算方法 
　　（1）坏帐的确认标准： 
　　①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 
　　②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； 
　　（2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 
1年以内　　　　5% 
1—2年　　　　10% 
2—3年　　　　15% 
3—4年　　　　20% 
4—5年　　　　50% 
5年以上　　　100% 
　　8. 存货核算方法 
　　（1）存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等； 
　　（2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。 
　　（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 
　　（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 
　　（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 
　　9. 长期投资的核算方法 
　　（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息； 
　　（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； 
　　（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 
　　（4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销； 
　　（5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； 
　　（6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 
　　10. 固定资产计价和折旧方法 
　　（1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2,000.00 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品； 
　　（2） 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备； 
　　（3） 固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的价值计价； 
　　（4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率；确定分类折旧率如下： 
　　类别　　　 经济使用年限　　净残值率%　　　　　 折旧率% 
房屋及建筑物　　 20-30　　　　　 —　　　　　　　　3.33-5.00 
专用设备　　　　　6-18　　　　　　3　　　　　　　 5.39-16.17 
通用设备　　　　　6-18　　　　　　3　　　　　　　 5.39-16.17 
运输设备　　　　　 6-8　　　　　　3　　　　　　　12.13-16.17 
办公设备　　　　　　 5　　　　　　3　　　　　　　　　　19.40 
　　离石煤矿分公司根据原煤的产量，按8.5 元/吨提取维护检修费。 
　　（5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； 
　　（6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 
　　11. 在建工程核算方法 
　　（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； 
　　（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； 
　　（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 
　　12. 无形资产计价和摊销方法 
　　（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按评估确认的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销。 
　　（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 
　　（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 
　　13. 长期待摊费用摊销方法 
　　长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 
　　14. 借款费用的会计处理方法 
　　用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入所购建固定资产的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期损益，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 
　　用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 
　　15. 收入确认方法 
　　（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； 
　　（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； 
　　（3）利息收入和使用费收入确认原则：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 
　　16. 所得税的会计处理方法 
　　公司采用应付税款法核算。 
　　17. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 
　　本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25 号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》，相关会计政策作以下变更： 
　　a) 固定资产原按帐面净值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备； 
　　b) 在建工程原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备； 
　　c) 无形资产原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备； 
　　d) 开办费的摊销期限发生变更，原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销，现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕。 
　　本公司未计提上述资产减值准备，未影响2001 年12 月31 日未分配利润。 
　　18. 调整期初坏帐准备 
　　截至2000 年12 月31 日止，公司对山西通宝工贸公司的债权为140,454,806.18元，发生时间为1999 年。公司于2000 年12 月31 日前对该债权按下表提取了坏帐准备： 
　　时期　　　　　　 债权金额　　计提比例　 应计提金额　计入各期费用金额 
1999年12月31日　　149,600,317.01　　 5%　　7,480,015.85　　 7,480,015.85 
2000年12月31日　　140,454,806.18　　10%　 14,045,480.62　　 6,565,464.77 
　　合计　　　　　　　　　　　　　　 —　　　　　—　　　　14,045,480.62 
　　公司于2001 年12 月31 日前已收回该债权，对该债权提取的坏帐准备采取原渠道冲回各年度计提金额的会计处理方法。 
　　上述事项对净损益的影响金额及对其他项目的影响金额如下： 
　　报表项目　　　　　　 2001 年度　　　　　 2000 年度 
期初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　 11,236,384.50 
期初盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　2,809,096.12 
　　期初留存收益　　　　　　　　　　　　　 14,045,480.62 
其他项目： 
未分配利润　　　　　　11,236,384.50 
盈余公积　　　　　　　 2,809,096.12 
坏帐准备　　　　　　 -14,045,480.62 
　　19. 编制合并会计报表时合并范围的确定原则及合并所采用的会计方法 
　　合并范围的确定原则是，公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 
　　公司在编制合并会计报表时，将合营企业合并在内，并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。 
　　原包括在合并范围内的子公司因情况变化（如出售、减持股份等）而不包括在当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数；原未包括在合并范围内的子公司，因增加投资比例等原因而纳入当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数。 
　　合并所采用的会计方法，公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表，对合并范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 
　　三、主要税项 
　　（一） 增值税：原煤、精煤销售收入按13%的税率计算缴纳，售电收入按17%的税率缴纳。 
　　（二） 营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 
　　（三） 城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的7%（柳林电力分公司按5%，离石煤矿按1%）、3%和1.5%计算交纳。 
　　（四） 企业所得税： 
　　1、公司注册地是国家级高新技术区，适用15%的税率。 
　　2、山西省财政厅以晋财工字［1998］173 号文批准，公司统一核算、统一纳税部分（不包括不统一核算部分）实行33%的所得税率，省财政将超过15%的部分予以返还。 
　　四、会计报表主要项目注释（截至2001 年12 月31 日止，金额单位：人民币元） 
　　注释1、货币资金 
　　　　　　　　　　　　　　 年初数 
项目　　　　　　　原币金额　　汇率　　折合人民币 
现金　　　　　　 116,699.92　　　　　 116,699.92 
银行存款　　　70,143,039.87　　　　70,143,039.87 
其他货币资金　　　　—　　　　　　　　　 — 
合计　　　　　70,259,739.79　　　　70,259,739.79 

　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
项目　　　　　　　原币余额　　汇率　　折合人民币 
现金　　　　　　 119,033.98　　　　　　119,033.98 
银行存款　　 155,667,057.48　　　　155,667,057.48 
其他货币资金　 2,000,000.00　　　　　2,000,000.00 
合计　　　　 157,786,091.46　　　　157,786,091.46 
　　公司于2001年12月收到离石煤矿资产转让款32,185,000.00元。 
　　注释2、应收帐款 
　　　　　　　　　　　　　年初数 
帐龄　　　　　 金额　　　 比例%　　坏帐准备 
1年以内　 3,648,303.39　　92.02　 182,415.17 
1-2年　　　 290,479.22　　 7.33　　29,047.92 
3年以上　　　25,800.60　　 0.65　　25,800.60 
合计　　　3,964,583.21　 100.00　 237,263.69 

　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
帐龄　　　　　　金额　　　　 比例%　　坏帐准备 
1年以内　　11,830,162.65　　99.03　　591,508.13 
1-2年　　　　　90,479.22　　 0.76　　　9,047.92 
3年以上　　　　25,800.60　　 0.21　　 25,800.60 
合计　　　 11,946,442.47　 100.00　　626,356.65 
　　全额计提坏帐准备的应收款项说明： 
单位名称　　　　　　　　 所欠金额　 计提比例%　　　　原因 
介休宏运焦化厂　　　　　 5,800.06　　100.00　　欠款时间超过五年 
介休义安煤化有限公司　　20,000.00　　100.00　　欠款时间超过五年 
　　无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 
　　金额较大的应收款项： 
单位名称　　　　　　　　　　 所欠金额　　 欠款时间　 欠款原因　　 比例% 
山西柳林电力有限责任公司　　10,896,513.95　 2001　 年电费未结算　 91.21 
山西河坡发电有限责任公司　　　 449,895.54　 2001　 年电费未结算　　3.76 
　　公司2001 年发电量较上年增长10.43%，而售电收入于次月结清。因此，期末应收帐款余额较上期有较大增长。 
　　注释3、其他应收款 
　　　　　　　　　　　　　年初数 
帐龄　　　　　　金额　　　　比例%　　 坏帐准备 
1年以内　　　525,869.36　　 0.37　　 26,293.47 
1-2年　　140,652,365.79　　99.39　　 19,755.96 
2-3年　　　　105,700.00　　 0.07　　 15,855.00 
3年以上　　　234,067.47　　 0.17　　 59,885.48 
合计　　 141,518,002.62　 100.00　　121,789.91 

　　　　　　　　　　　　　期末数 
帐龄　　　　　 金额　　　　比例%　　 坏帐准备 
1年以内　 35,208,597.70　 98.97　 1,760,429.89 
1-2年　　　　 74,307.95　　0.21　　　 7,430.80 
2-3年　　　　103,800.00　　0.29　　　15,570.00 
3年以上　　　186,667.47　　0.53　　 186,667.47 
合计　　　35,573,373.12　100.00　 1,970,098.16 
　　全额计提坏帐准备的应收款项说明： 
单位名称　　　　 所欠金额　　　　　 计提比例%　　　　　 原因 
零星户　　　　 186.667.47　　　　　　100.00　　　 欠款时间超过五年 
　　持本公司5%以上股份的股东单位的欠款： 
单位名称　　　　　　　所欠金额　　　 欠款时间　　性质内容 
山西省地方电力公司　　25,337.00　　　　 2000　　　往来款 

单位名称　　　　　　　欠款原因　　比例% 
山西省地方电力公司　　下期支付　　0.07 
　　金额较大的应收款项： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　所欠金额　　　欠款时间 
山西神州煤电焦化股份有限公司　　32,185,000.00　　2001年 
各中介机构　　　　　　　　　　　 1,822,290.00　　2001年 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　 679,521.60　　2001年 

单位名称　　　　　　　　　　　　　 性质内容　　　欠款原因　　 比例% 
山西神州煤电焦化股份有限公司　　 离石矿转让金　　下期支付　　 90.47 
各中介机构　　　　　　　　　　　 公司股票增发费　等待发行　　　5.12 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　　 借款　　　　下期已收回　　1.91 
　　公司本期余额下降较大系收回山西通宝工贸有限公司欠款140,454,806.18元。 
　　注释4、存货 
　　　　　　　　　年初数　　　　　　　　　 期末数 
项目　　　　 金额　　　 跌价准备　　　 金额　　 跌价准备 
原材料　　 834,130.75　　　—　　　 64,734.14　　　— 
库存商品　　　 —　　　　　—　　　425,431.58　　　— 
合计　　　 834,130.75　　　—　　　490,165.72　　　— 
　　本年度存货可变现净值系根据市场价格确定。 
　　注释5、待摊费用 
类别　　　　　　年初数　　　　本期增加数　　本期摊销数　　　 期末数 
资产保险费　　318,756.77　　 787,097.46　　 700,270.23　　 405,584.00 
报刊杂志费　　 26,403.74　　　　 —　　　　　26,403.74　　　　— 
传呼机服务费　 23,910.00　　　　 —　　　　　23,910.00　　　　— 
合计　　　　　369,070.51　　 787,097.46　　 750,583.97　　 405,584.00 
　　注释6、长期股权投资 
　　　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
项目　　　　　 金额 减值准备　本期增加　　　本期减少　　金额　　减值准备 
上海通宝创业投 
资有限公司　　　—　　—　 13,500,000.00　 8,232.20　13,491,767.80　 — 
交通银行　　　　—　　—　　　600,000.00　　　—　　　　600,000.00　 — 
合计　　　　　　—　　—　 14,100,000.00　 8,232.20　14,091,767.80　 — 
　　长期股权投资 
被投资公司名称　　　　　　 投资　　 投资金额　　投资　　减值准备　备注 
　　　　　　　　　　　　　 期限　　　　　　　　 比例 
上海通宝创业投资有限公司　 20年　13,500,000.00　 45%　　　 — 
交通银行　　　　　　　　　 —　　　 600,000.00　 —　　　　— 
合计　　　　　　　　　　　　　　 14,100,000.00　　　　　　 — 
　　其中采用权益法核算的股权投资： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末调整的占被投 
被投资公司名称　　　　　　 初试投资额　　期初余额　　资公司所有者权益 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 净增减额中份额 
上海通宝创业投资有限公司　13,500,000.00　　 —　　　　　-8,232.20 

被投资公司名称　　　　　　　　 期末余额 
上海通宝创业投资有限公司　　 13,491,767.80 
　　注释7、固定资产 
　 项 目　　　　　 年初价值　　　　　本期增加 
原值 
房屋及建筑物　　227,299,431.90　　 12,845,713.66 
　通用设备　　　 71,512,934.13　　　　 15,230.88 
　专用设备　　　427,841,811.74　　　6,452,353.44 
　运输设备　　　　7,079,587.16　　　5,426,038.18 
　办公设备　　　　1,680,805.02　　　1,110,211.62 
　　合计　　　　735,414,569.95　　 25,849,547.78 
累计折旧 
房屋及建筑物　　 36,723,140.39　　　9,184,429.83 
　通用设备　　　 33,100,105.40　　　8,834,060.23 
　专用设备　　　 97,774,791.02　　 32,616,281.53 
　运输设备　　　　　855,129.64　　　　849,726.19 
　办公设备　　　　　335,003.39　　　　236,498.73 
　　合计　　　　168,788,169.84　　 51,720,996.51 
净值　　　　　　566,626,400.11　　　　　— 

　 项 目　　　　　　本期减少　　　　 期末价值 
原值 
房屋及建筑物　　 53,497,575.78　　186,647,569.78 
　通用设备　　　　　　 —　　　　　71,528,165.01 
　专用设备　　　 14,436,379.06　　419,857,786.12 
　运输设备　　　　2,792,683.03　　　9,712,942.31 
　办公设备　　　　　414,619.31　　　2,376,397.33 
　　合计　　　　 71,141,257.18　　690,122,860.55 
累计折旧 
房屋及建筑物　　　　991,376.28　　 44,916,193.94 
　通用设备　　　　　　 —　　　　　41,934,165.63 
　专用设备　　　　　491,368.08　　129,899,704.47 
　运输设备　　　　　395,491.97　　　1,309,363.86 
　办公设备　　　　　117,191.86　　　　454,310.26 
　　合计　　　　　1,995,428.19　　218,513,738.16 
净值　　　　　　　　　 —　　　　 471,609,122.39 
　　在建工程转入 
类别　　　　　　　账面原值　　　　　　　　备注 
专用设备　　　　 4,099,154.41　　　 柳林分公司技改 
　　出售的固定资产 
　　类别　　　　　账面原值　　　　　累计折旧　　　　 账面净值 
房屋及建筑物　　53,211,493.81　　　991,376.28　　 52,220,117.53 
　专用设备　　　14,436,379.06　　　491,368.08　　 13,945,010.98 
　运输设备　　　 2,563,945.43　　　305,375.09　　　2,258,570.34 
　　合计　　　　70,211,818.30　　1,788,119.45　　 68,423,698.85 
　　公司本期固定资产无减值准备项目。 
　　注释8、在建工程 
工程名称　　 预算数　　 年初数　　　本期增加　　　　本期转入 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　固定资产 
柳林分公司　　—　　150,000.00　　3,949,154.41　　4,099,154.41 
　 技改 
　 合计　　　 —　　150,000.00　　3,949,154.41　　4,099,154.41 

工程名称　　　　其他　　期末余　 资金来源　 工程投 
　　　　　　　 减少额　　 额　　　　　　　　入比例 
柳林分公司　　　 —　　　 —　　 其他来源　　 —　
技改 
合计　　　　　　 —　　　 —　　　　—　　　　— 
　　公司本期未发生利息资本化。 
　　公司本期在建工程无减值准备项目。 
　　注释9、无形资产 
　 类别　　　　　原值　　　　　年初数　　　本期　　　 本期 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 增加　　　转出额 
煤矿采矿权　1,650,000.00　　1,650,000.00　　—　　1,595,000.00 
土地使用权　2,003,301.00　　1,332,727.03　　—　　　　　— 
　 合计　　 3,653,301.00　　2,982,727.03　　—　　1,595,000.00 

　 类别　　　　 本期　　　　　累计　　　　 期末数　　　　 剩余　　取得 
　　　　　　　　摊销　　　　　摊销　　　　　 —　　　　　 年限　　方式 
煤矿采矿权　　55,000.00　　 55,000.00　　　　—　　　　　　　　　 购入 
土地使用权　　39,002.13　　709,576.10　　1,293,724.90　 41年3月　 购入 
　 合计　　　 94,002.13　　764,576.10　　1,293,724.90 
　　公司本期无形资产无减值准备项目。 
　　注释10、应付帐款 
　帐龄　　　　年初数　　　　 比例%　　　 期末数　　　　比例% 
1年以内　　18,328,718.76　　100.00　　5,899,904.40　　 95.05 
1-2年　　　　　 —　　　　　　—　　　　307,100.88　　　4.95 
　合计　　 18,328,718.76　　100.00　　6,207,005.28　　100.00 
　　无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 
　　金额较大额的应付款项： 
　　单位名称　　　　　　　　　　　　所欠金额　欠款时间　款项内容　比例% 
山西柳林电煤管理站　　　　　　　 4,349,566.60　2001年　　煤款　　 70.07 
山西柳林发电有限公司汽车运输公司　 482,338.10　2001年　　运费　　　7.77 
山西柳林发电有限公司劳动服务公司　 345,384.00　2001年　 服务费　　 5.56 
河南省新乡市防腐安装公司一公司　　 261,400.00　2001年　 维修费　　 4.21 
　　公司柳林分公司2001 年偿还山西柳林电力有限公司代购生产物资款15,545,410.44元。使公司本期应付款减少较大。 
　　注释11、应付工资 
项目　　　　款项性质　　　 期初金额　　　　期末金额 
职工工资　　未领工资　　　235,381.27　　　 35,042.00 
　　注释12、应付股利 
投资单位　　　　　　　　　　期末数　　　　　　 原因 
山西省地方电力公司　　　13,380,885.52　　　 于下期支付 
山西省统配煤炭经销公司　 3,138,380.76　　　 于下期支付 
阳泉矿务局　　　　　　　　 964,881.63　　　 于下期支付 
潞安矿务局　　　　　　　 1,344,163.25　　　 于下期支付 
晋城矿务局　　　　　　　 1,344,163.25　　　 于下期支付 
大同矿务局万通公司　　　　 476,068.00　　　 于下期支付 
山西晋煤实业开发公司　　　 448,054.50　　　 于下期支付 
山西省统配煤综合经营公司　　95,213.25　　　 于下期支付 
以前年度职工股股利　　　 2,589,712.08　　　 于下期支付 
个人普通股股东　　　　　 9,356,724.70　　　 于下期支付 
合计　　　　　　　　　　33,138,246.94 
　　注释13、应交税金 
项目　　　　　法定税率　　　　　期末数　　　　欠缴原因 
城建税　　　　　　 5%　　　 347,001.76　　　　下期缴纳 
企业所得税　　　　 —　　18,594,567.67　　　　下期缴纳 
增值税　　　　　　17%　　 5,644,496.59　　　　下期缴纳 
营业税　　　　　　 5%　　 2,362,672.28　　　　下期缴纳 
资源税　　　1.6 元/吨　　　 311,937.81　　　　下期缴纳 
个人所得税　　　　20%　　 2,427,926.38　　　　下期缴纳 
印花税　　　　　　—　　　　　　437.81　　　　下期缴纳 
土地使用税　　　　—　　　　 30,600.00　　　　下期缴纳 
房产税　　　　　1.2%　　　　102,141.72　　　　下期缴纳 
合计　　　　　　　　　　 29,821,782.02 
　　注释14、其他应交款 
项目　　　　　　 计缴标准　　 期末数　　　　　欠缴原因 
教育费附加　　　　　　3%　　212,529.48　　　　下期缴纳 
价格调控基金　　　　1.5%　　648,949.20　　　　下期缴纳 
代扣住房公积金　　　　5%　　134,759.00　　　　下期缴纳 
矿产资源补偿费　　　　1%　　 37,773.10　　　　下期缴纳 
水资源补偿费　　　2元/吨　　111,483.88　　　　下期缴纳 
合计　　　　　　　　　　　1,145,494.66 
　　注释15、其他应付款 
帐龄　　　　　　年初数　　　 比例%　　　　 期末数　　　 比例% 
1年以内　　 11,401,068.46　　36.28　　5,800,499.05　　 95.39 
1-2年　　　 20,000,000.00　　63.61　　　246,779.00　　　4.06 
3年以上　　　　 35,910.00　　 0.11　　　 33,648.00　　　0.55 
合计　　　　31,436,978.46　 100.00　　6,080,926.05　　100.00 
　　无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 
　　金额较大的应付款项： 
单位名称　　　　　　所欠金额　　　 欠款时间　　欠款原因 
小煤窑返还款　　　3,126,349.00　　　2001年　　 返还款 
工程质量保证金　　1,974,889.00　　　2001年　　 质量保证期未到 
　　公司本期其他应付款减少的主要原因：偿还山西省地方电力公司款20,000,000.00元。 
　　注释16、一年内到期的长期负债 
借款单位　　　　　　　　 金额　　　　　　借款期限　　　年利率%　借款条件 
山西省建行营业部　 40,000,000.00　　 1999.09-2002.09　　6.534　　 担保 
山西省建行营业部　　2,000,000.00　　 1995.09-2002.06　　6.21　　　担保 
山西省建行营业部　　2,000,000.00　　 1995.09-2002.12　　6.21　　　担保 
合计　　　　　　　 44,000,000.00 
　　注释17、长期借款 
借款单位　　　　　　　　 金额　　　　　　借款期限　　　年利率%　借款条件 
山西省建行营业部　 12,000,000.00　　 1995.05-2005.04　　6.21　　　担保 
山西省建行营业部　 30,000,000.00　　 1997.03-2003.03　　6.21　　　担保 
太原市建行营业部　　　600,000.00　　 1995.12-2010.12　　2.40　　　担保 
太原市建行营业部　　　150,000.00　　 1996.08-2005.08　　2.40　　　担保 
太原市建行营业部　　　350,000.00　　 1994.12-2004.12　　2.40　　　担保 
合计　　　　　　　 43,100,000.00 
　　长期借款应计利息52,800.00 元。 
　　注释18、股本 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期变动增减 
项目　　　　　　　　　　　年初数　　　配股　 送股 公积金转股　小计 
一、尚未流通股份 
发起人股份　　　　　　　13,930,099.00　　—　　 —　　 —　　　　— 
其中： 
　境内法人持有股份　　　13,930,099.00　　—　　 —　　 —　　　　— 
　内部职工股　　　　　 108,197,266.00　　—　　 —　　 —　　　　— 
尚未流通股份合计　　　 122,127,365.00　　—　　 —　　 —　　　　— 
二、已流通股份 
　境内上市人民币普通股　93,567,247.00　　—　　 —　　 —　　　　— 
三、股份总数　　　　　 215,694,612.00　　—　　 —　　 —　　　　— 

　　　　　　　　　　　　　　期末数 
项目 
一、尚未流通股份 
发起人股份　　　　　　　　13,930,099.00 
其中： 
　境内法人持有股份　　　　13,930,099.00 
　内部职工股　　　　　　 108,197,266.00 
尚未流通股份合计　　　　 122,127,365.00 
二、已流通股份 
　境内上市人民币普通股　　93,567,247.00 
三、股份总数　　　　　　 215,694,612.00 
　　注释19、资本公积 
项目　　　　　　年初数　　　本期增加数　 本期减少数　　　　期末数 
股本溢价　　162,624,784.32　　　—　　　　　 —　　　　162,624,784.32 
合计　　　　162,624,784.32　　　—　　　　　 —　　　　162,624,784.32 
　　注释20、盈余公积 
项目　　　　　　 年初数　　　　　本期增加数　 本期减少数　　　期末数 
法定盈余公积　21,739,534.63　　 5,880,450.16　　　—　　　 27,619,984.79 
法定公益金　　21,421,615.63　　 5,880,450.16　　　—　　　 27,302,065.79 
合计　　　　　43,161,150.26　　11,760,900.32　　　—　　　 54,922,050.58 
　　注释21、未分配利润 
项目　　　　　　　　　　　　 分配比例　　　　　　　 金额 
年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 73,624,594.65 
加：本期净利润　　　　　　　　　　　　　　　　 58,804,501.61 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　10%　　　　 5,880,450.16 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　10%　　　　 5,880,450.16 
应付普通股股利　　　　　　　1.25元/10股　　　　26,961,826.50 
期末未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 93,706,369.44 
　　对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动情况 
变动内容　　　　　　　　　　　变动原因　　　 变动依据　　　　 影响金额 
冲回对通宝工贸坏帐准备　　 本期收回债权　　企业会计制度　　14,045,480.62 
补提相应盈余公积金　　　　相应补提公积金　 企业会计制度　　-2,809,096.12 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,236,384.50 
　　注释22、主营业务收入及主营业务成本 
业务分部　　　　　　　 营业收入　　　　　　　　　　　 营业成本 
　　　　　　 本年发生数　　 上年发生数　　　本年发生数　　　 上年发生数 
销售电力　262,938,747.61　235,493,319.27　158,000,284.98　141,771,231.32 
销售原煤　　2,779,976.63　　5,164,100.35　　2,185,661.62　　4,134,200.95 
合计　　　265,718,724.24　240,657,419.62　160,185,946.60　145,905,432.27 

业务分部　　　　　　　　 营业毛利 
　　　　　　　本年发生数　　　　上年发生数 
销售电力　　104,938,462.63　　93,722,087.95 
销售原煤　　　　594,315.01　　 1,029,899.40 
合计　　　　105,532,777.64　　94,751,987.35 
　　主要销售商销售情况： 
单位名称　　　　　　　　　　　销售总额　　　　 占销售收入比例 
山西柳林电力有限责任公司　　175,888,397.00　　　　 66.19% 
山西河坡发电有限责任公司　　 87,050,350.61　　　　 32.76% 
　　注释23、主营业务税金及附加 
　　　　　　　　　　　　本年发生数　　　　　　　　上年发生数 
项目　　　　　　　　 金额　　　计提标准　　　　金额　　　　计提标准 
城建税　　　　 2,077,234.79　　　5%　　　　2,030,655.06　　　 5% 
教育费附加　　 1,119,230.22　　　3%　　　　1,108,387.02　　　 3% 
价格调控基金　　 559,615.15　　1.5%　　　　　554,193.52　　 1.5% 
矿产资源补偿费　　27,048.61　　　1%　　　　　　　—　　　　　 — 
水资源补偿费　　　89,678.68　2.0 元/吨　　　　　 —　　　　　 — 
资源税　　　　　　67,970.78　1.6 吨/元　　　 115,629.38　　1.6 吨/元 
合计　　　　　 3,940,778.23　　　　　　　　3,808,864.98 
　　注释24、管理费用 
　　　　　　　　　　　　 本期发生数　　　　　　 上期发生数 
合计　　　　　　　　　11,994,419.85　　　　　 4,727,889.10 
　　本期费用较上期增长153.7%原因是 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　本期较上期增加数 
坏帐准备　　　　　　　　　　　　　　　　1,812,703.21 
股票增发财务咨询费　　　　　　　　　　　　800,000.00 
离石煤矿管理费　　　　　　　　　　　　　　898,570.07 
柳林分公司土地租赁费　　　　　　　　　　1,050,000.00 
办公费用　　　　　　　　　　　　　　　　　291,019.79 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　542,553.07 
运输费用　　　　　　　　　　　　　　　　　367,764.03 
差旅费　　　　　　　　　　　　　　　　　　224,330.37 
业务招待费　　　　　　　　　　　　　　　　212,304.49 
小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,199,245.03 
　　注释25、财务费用 
类别　　　　　　　　　 本年发生数　　　　上年发生数 
利息支出　　　　　　 11,532,594.47　　 17,355,588.27 
减：利息收入　　　　　　493,337.51　　　　339,525.53 
银行手续费　　　　　　　　7,862.32　　　　 65,728.42 
合计　　　　　　　　 11,047,119.28　　 17,081,791.16 
　　注释26、投资收益 
　　　　　　　　项目　　　　　　　　　　　　　金额 
期末按权益法调整的被投资公司损益　　　　　 -8,232.20 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -8,232.20 
　　注释27、营业外支出 
主要项目类别　　　　　　　　　内容　　　　　　　　　　 金额 
处理资产净损失　　　　　　处理离石煤矿资产　　　　 1,341,009.38 
行政罚款　　　　　　　　 未及时办理年检变更　　　　　 20,000.00 
处理固定资产净损失　　　　 职工住房房改等　　　　　6,224,159.36 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,585,168.74 
　　注释28、收到的其他与经营活动有关的现金 
主要内容　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 
利息收入　　　　　　　　　　　　　　　　　493,153.51 
其他单位往来款　　　　　　　　　　　　 48,594,273.45 
收到的工程质保金　　　　　　　　　　　　　860,743.74 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,948,170.70 
　　注释29、支付的其他与经营活动有关的现金 
主要内容　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　6,992,026.41 
偿还大股东往来款　　　　　　　　　　　 20,000,000.00 
土地租赁费　　　　　　　　　　　　　　　　280,000.00 
支付其他单位往来款　　　　　　　　　　　7,761,715.99 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 35,033,742.40 
　　五、关联方关系及其交易 
　　(一)、关联方关系 
　　1、存在控制关系的关联方 
企业名称　　　　　　　 注册地址　　　　 主营业务　　　 与本企业关　

山西省地方电力公司　　　太原市　　电力、蒸汽、热供应　　　 母公司 

企业名称　　　　　　　 经济性质　 法人代表 
　　　　　　　　　　　　或类型 
山西省地方电力公司　　　　国有　　　郭明 
　　2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化　　　　　　　　　 单位：人民 
币万元 
企业名称　　　　　　　　　　年初数　　　本期增加　　本期减少　　期末数 
山西省地方电力公司　　　 376,142.00　　　 —　　　　　 —　　 376,142.00 
　　3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化　　　 单位：人民 
币万 
　　　　　　　　　　　　　　年初数　　　 本期增加 
企业名称　　　　　　　　金额　　比例%　 金额　比例 
山西省地方电力公司　 10,696.81　49.59　　—　　 — 

　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　 期末数 
企业名称　　　　　　　　 金额　 比例　　 金额　　比例% 
山西省地方电力公司　　　　—　　—　　10,696.81　49.59 
　　4、不存在控制关系的关联方关系的性质 
企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　与本企业的关系 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　　　　　　　　　同一母公司 
山西河坡发电有限责任公司　　　　　　　　　　　　　同一母公司 
山西通宝工贸有限公司　　　　　　　　　　　　　　　同一母公司 
山西晋煤实业开发总公司　　　　　　　　　　　　　　股东 
　　(二)、关联交易 
　　1、采购 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：万元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　交易金额 
关联方　　　 交易内容　 定价原则　　2000年度　　　 2001年 
山西柳林电　　 原煤　　　 注*1　　　2,473.49　　 1,826.53 
力有限责任　　　水　　　　注*2　　　　 18.46　　　　— 
　公司　　　 其他材料　　 注*2　　　　379.37　　　 343.27 
山西河坡发　　 原煤　　　 注*3　　　1,814.41　　 1,707.40 
电有限责任　　　水　　　　注*4　　　　221.52　　　 219.87 
　公司　　　 其他材料　　 注*4　　　　238.36　　　 337.99 

　　　　　　　　占同类交易的比例　　 结算方式 
关联方　　　　 2000年度　　2001年 
山西柳林电　　 57.68%　　　44.13%　　　现金 
力有限责任　　　7.69%　　　　—　　　　现金 
　公司　　　　 61.41%　　　50.39%　　　现金 
山西河坡发　　 42.32%　　　41.26%　　　现金 
电有限责任　　 92.31%　　　91.31%　　　现金 
　公司　　　　 38.59%　　　49.61%　　　现金 
　　注*1：按实际耗用量及平均采购单价结算。 
　　注*2：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 
　　注*3：按实际耗用量及平均采购单价结算。 
　　注*4：根据双方实际耗用总量按所属机组数量分摊。 
　　公司所属柳林、河坡分公司自2001年11月起购买燃料不再与关联方发生交易，改为自行独立采购，2001年11-12月采购燃料79,462.50吨。 
　　2、销售 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：万元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　交易金额 
关联方　　　　　交易内容　 定价原则　　2000年度　　　 2001年 
山西河坡发电有　销售电力　以上网电价　 81,217.97　 87,050.35 
限责任公司 
山西柳林发电有　销售电力　以上网电价　154,275.35　175,888.39 
限责任公司 

　　　　　　　　 占同类交易的比例　　 结算方式 
关联方　　　　　 2000年度　　2001年 
山西河坡发电有　　 100%　　　 100%　　 转账 
限责任公司 
山西柳林发电有　　 100%　　　 100%　　 转账 
限责任公司 
　　3、接受劳务 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期发生额 
单位名称　　　　　　　　　　　　交易内容　定价方式　结算方式　　金额(元) 
山西柳林发电有限公司汽车运输公司　 运输　　协议价　　转账　 1,013,962.94 
山西柳林发电有限公司劳动服务公司　 其他　　协议价　　转账　　 667,703.89 
　　4、综合服务协议 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期发生额 
单位名称　　　　　　　　　　　 订价原则　 结算方式　　金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　　8元/万千瓦时　　转账　　160,939.04 
山西柳林发电有限责任公司　　8元/万千瓦时　　转账　　454,155.52 
　　5、土地租赁费 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　上期发生额 
　　　　　　　　　　　　　交易价格　订价原则　　 金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　68万/年　　协议价　　 680,000.00 

单位名称　　　　　　　　　　　　　　本期发生额 
　　　　　　　　　　　　　交易价格　 订价原则　　金额(元) 
山西河坡发电有限责任公司　68万/年　　 协议价　　680,000.00 
　　6、公司为关联方提供借款 
关联方名称　　　　　　　　　　本期借款额　　　　　　　　　上期借款额 
山西柳林电力有限公司　　　　　651,186.47　　　　　　　　　　　 — 
　　该笔借款公司已于2002年1月24日收回。 
　　7、为公司借款提供担保 
关联方名称　　　　　　　　　　 上期担保额　　　　　　　　 本期担保额 
山西晋煤实业开发总公司　　　　　　　—　　　　　　　　　 1,100,000.00 
山西省地方电力公司　　　　　 90,000,000.00　　　　　　　90,000,000.00 
　　8、资产、股权转让 
关联方名称　　　　　　　交易内容　　订价原则　　结算方式 
山西通宝工贸有限公司　　固定资产　　 成本价　　 货币结算 
山西通宝工贸有限公司　　　股权　　　 成本价　　 货币结算 

关联方名称　　　　　　　评估价值　　受让价格 
山西通宝工贸有限公司　　未经评估　1,884,660.63 
山西通宝工贸有限公司　　未经评估　　600,000.00 
　　(三)、关联往来 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数 
　　　　企业名称　　　　　　　　　款项内容　　　 金额　　　　比例% 
　　　　应收帐款： 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　电费收入　　　　—　　　　　 — 
山西河坡发电有限责任公司　　　　　电费收入　　3,126,383.67　 78.86 
　　　　　小计　　　　　　　　　　　　　　　　3,126,383.67　 78.86 
　　　 其他应收款 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　　借款　　　　　—　　　　　 — 
　 山西省地方电力公司　　　　　　　往来款　　　　 —　　　　　 — 
　　　　 小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 —　　　　　 — 
　　　 应付帐款 
　　山西柳林电力有限责任公司　　　往来款　　 16,861,938.12　 92.00 
山西柳林发电有限公司汽车运输公司　往来款　　　　　—　　　　　 — 
山西柳林发电有限公司劳动服务公司　往来款　　　　　—　　　　　 — 
　　山西河坡发电有限责任公司　　　往来款　　　　　—　　　　　 — 
　　　　 小计　　　　　　　　　　　　　　　　16,861,938.12　 92.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　企业名称　　　　　　　　　　　　　金额　　　比例% 
　　　　应收帐款： 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　　10,896,513.95　　91.21 
山西河坡发电有限责任公司　　　　　　　 449,895.54　　 3.76 
　　　　　小计　　　　　　　　　　　11,346,409.49　　94.97 
　　　 其他应收款 
山西柳林电力有限责任公司　　　　　　　 679,521.67　　 2.02 
　 山西省地方电力公司　　　　　　　　　 25,337.00　　 0.07 
　　　　 小计　　　　　　　　　　　　　704,858.67　　 2.09 
　　　 应付帐款 
　　山西柳林电力有限责任公司　　　　　　　 — — 
山西柳林发电有限公司汽车运输公司　　　 482,338.10　　 7.77 
山西柳林发电有限公司劳动服务公司　　　 345,384.00　　 5.56 
　　山西河坡发电有限责任公司　　　　　　43,539.68　　 0.70 
　　　　 小计　　　　　　　　　　　　　871,261.78　　14.03 
　　六、承诺事项 
　　截至2001 年12 月31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 
　　七、或有事项 
　　截至2001 年12 月31 日止，公司无其他重大或有事项。 
　　八、资产负债表日后非调整事项 
项目　　　　　　　　 估计对财务状况的影响　　　　 估计对经营成果的影响 
受让联营公司股权　付出货币资金15,600,000.00以　 公司年末正式经营无法预计 
　　　　　　　　　　　　　 获取等值股权 
　　公司2002 年1 月16 日经四届五次董事会决议通过，受让山西通宝工贸有限公司所持有的上海通宝创业投资有限公司52%的股权。 
　　收购所需支付的价款总金额15,600,000.00 元，已于2002 年1 月17 日支付完毕。至此，公司拥有上海通宝创业投资有限公司97%的股权。根据上海市工商行政管理局有关公司注册的规定，有限责任公司的任何一方投资者所持股权比例不得高于90%（不含90%）。公司董事会决议变更受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权为40%。自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 
　　九、非货币性交易事项 
　　截至2001 年12 月31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 
　　十、其他重要事项 
　　（一） 资产置换、转让及出售的详细情况 
资产名称　　　　　　　　　　帐面价值　　　　转让金额 
离石分公司固定资产　　　 59,770,147.89　 61,166,420.41 
离石分公司工程物资　　　　1,331,401.17　　1,362,503.63 
离石分公司原材料　　　　　　204,048.91　　　208,815.64 
离石分公司采矿权　　　　　1,595,000.00　　1,632,260.32 
总部—昆鹏小区住宅6套　　 1,860,693.94　　　491,322.00 
总部—东尼小区住宅27套　　6,792,857.02　　1,983,355.98 
合计　　　　　　　　　　 71,554,148.93　 66,844,677.98 

资产名称　　　　　　　　　　　　　　转让原因 
离石分公司固定资产　　　　　　　公司加大对电力行业的 
离石分公司工程物资　　　　　　投资力度，使公司的长远 
离石分公司原材料　　　　　　　发展具有广阔的空间 
离石分公司采矿权 
总部—昆鹏小区住宅6套　　　　 根据国家有关房改的规 
总部—东尼小区住宅27套　　　　定，将住宅出售给职工 
合计 
　　资产置换、转让及出售的详细情况所产生的影响 
影响项目　　　　　　　　 财务状况　　　　　　　 经营成果 
实物资产　　　　　　 -61,305,597.97 
无形资产　　　　　　　-1,595,000.00 
其他应收款　　　　　　32,185,000.00 
货币资金　　　　　　　32,185,000.00 
应交税金　　　　　　　-2,690,536.24 
其他应交款　　　　　　　-119,875.37 
营业外支出　　　　　　-1,341,009.38 
固定资产　　　　　　　-8,653,550.96 
货币资金　　　　　　　 2,474,677.98 
营业外支出　　　　　　-6,178,872.98 
　　（二） 关于河坡分公司企业所得税变动情况 
　　公司河坡分公司执行所得税税率为33%，根据山西省财政厅以晋财工字［1998］173号文批准，公司统一核算、统一纳税部分（不包括不统一核算部分）实行33%的所得税率，省财政将超过15%的部分予以返还。 
　　自2002 年1 月1 日起公司不再享受该项税收返还政策。 
　　十一　备查文件目录 
　　(一)载有法定代表人、总会计师、会计经办人签名并盖章的会计报表； 
　　(二)载有北京中洲光华会计师事务所有限公司、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 
　　(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。