新华金属制品股份有限公司一九九九年年度报告摘要2000-12-11
新华金属制品股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应资产变动年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:新华金属制品股份有限公司
英文名称:XINHUA METAL PRODUCTS CO.LTD.
英文缩写:XMPC
2、公司法定代表人:施嘉良
3、公司董事会秘书:姚红江
授权代表姓名:张伟国
联系地址:江西省新余市城经济开发区
电话:0790-6460888
传真:0790-6460089
4、公司注册地址:江西省新余市铁焦路
邮编:338001
办公地址:江西省新余市城东经济开发区
邮编:338004
电子信箱:xmpc@publicl.xyptt.jx.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》
登载公司年度报告网址:http://www.see.com.cn
年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:新华股份
股票代码:600782
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据
金额单位:人民币元
项目 金额
1、利润总额 18255482.66
2、净利润 14976640.52
3、扣除非常性损益后的净利润 14380456.85
4、主营业务利润 40319326.91
5、其他业务利润 -1012354.08
6、营业利润 17554090.11
7、投资收益
8、补贴收入 651100.00
9、营业外收支净额 50292.55
10、经营活动产生的现金流量净额 36106959.13
11、现金及现金等价物净增加额 12440414.16
注:(1)非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发生损益，例如资产处置损益、临时性获得的补贴收入、新股申购冻结资产利息、合并价差摊入等。
(2)本年扣除的非经常性损益项目，金额如下:
序号 项目 金额
1 补贴收入--98年进口环节增值税退税 600000.00
2 补贴收入--教育费附加返还 51100.00
3 营业外收支净额 50292.55
合计 701392.55
(二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1、追溯调整后的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1999年 1998年 1997年
1、主营业务收入 千元 165309.24 145436.30 133532.36
2、净利润 千元 14976.64 19690.83 25005.96
3、总资产 千元 274634.12 241401.81 236058.11
4、股东权益
(不含少数股东权益) 千元 245230.01 148696.59 146561.99
5、每股收益(摊薄) 元/股 0.1240 0.1824 0.2317
(加权) 元/股 0.1374 0.1824 0.2978
6、扣除非正常性损
益后每股收益(摊薄) 元/股 0.1191 0.1382 0.1583
7、每股净资产(摊薄) 元/股 2.0307 1.3775 1.3577
8、调整后的每股
净资产(摊薄) 元/股 1.9788 1.3356 1.3148
9、每股经营活动产生的
现金流量净额(摊薄) 元/股 0.2990 -0.0734
10、净资产收益率(摊薄) ％ 6.11 13.24 17.06
2、追溯调整前的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1998年 1997年
1、主营业务收入 千元 145436.30 133532.36
2、净利润 千元 20159.88 24087.98
3、总资产 千元 243897.89 238085.14
4、股东权益
(不含少数股东权益) 千元 151192.67 148589.03
5、每股收益(摊薄) 元/股 0.1868 0.2231
(加权) 元/股 0.1868 0.2869
6、扣除非正常性损
益后每股收益(摊薄) 元/股 0.1426 0.1498
7、每股净资产(摊薄) 元/股 1.4006 1.3765
8、调整后的每股净资产(摊薄) 元/股 1.3572 1.3336
9、每股经营活动产生的
现金流量净额(摊薄) 元/股 -0.0734
10、净资产收益率(摊薄) ％ 13.33
注:上述财务指标计算公式列示如下:
(1)每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
(加权)=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]。
本公司配股前总股本107947058股，配股后总股本120762734股，配股比例为1:0.11872186456，配股缴款结束日为1999年11月8日。
(2)每股净资产(摊薄)=年度末股东权益\年度末普通股股份总数
(调整后)=调整后的年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
式中:调整后的年度末股东权益=年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额。
(3)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
(4)净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100％。
(5)由于会计政策的变更，根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定，采用了追溯调整法，调整了会计报表的"坏帐准备"、"法定盈余公积"、"法定公益金"等相关项目。
1999年度调整前后相关项目如下:
项目 调整前 调整后
坏帐准备 185095.64 2681181.69
存货跌价准备
盈余公积 8053304.79 7678891.88
其中:法定盈余公积 5368689.86 5119261.25
法定公益金 2684434.93 2559630.63
未分配利润 552655.51 -1569017.63
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 法定盈余公积
期初数 107947058 34639652.93 5119261.25
本期增加 12815676 79621896.37 1575485.97
本期减少
期末数 120762734 114261549.30 6694747.22
续上表:
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 2559630.63 -1569017.63 148696585.18
本期增加 748832.03 14964501.82 109726392.19
本期减少 77821.92 13115142.14 13192964.06
期末数 3230640.74 280342.05 245230013.31
变动原因:
1、股本增加是因为本年度实施了10配3的配股；
2、资本公积增加数是本年度实施配股的股本溢价金额；
3、法定盈余公积增加数是按净利润的10％提取了1497664.05元和公司职工住宅区公共设施建设使用的法定公益金77821.92元转入；
4、法定公益金增加数是按净利润的5％提取了748832.03元；减少数是公司职工住宅区公共设施建设支出77821.92元；
5、未分配利润增加数是由本年实现净利润14976640.52元，加年初未分配利润调整数12138.70元构成；减少数是由提取法定盈余公积149664.05元，提取法定公益金748832.03元和分配现金红利10868646.06元的利润分配预案构成。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数:截止1999年12月31日，公司股东总数为19437户。
2、前10名股东的持股情况 单位:股
次序 股东名称 年内增减(±) 年末持股数 占总股本(％)
1 新余钢铁有限责任公司
+4715676 52204441 43.23
2 香港巍华金属制品有限公司 20236765 163.76
3 江西省国际信托投资公司 12142058 10.05
4 江西金世纪冶金股份有限公司 529735 0.45
5 江西省冶金供销公司 539735 0.45
6 陆美民 378650 0.31
7 金鑫基金 2269650 0.22
8 蓝方 232900 0.19
9 张敏晶 227000 0.19
10 吴泉英 197833 0.16
持有本公司5％以上股份的股东所持股份无质押或者冻结情况。上述股东中，新余钢铁有限责任公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、江西省冶金供销公司代表国家持有股份，香港巍华金属制品有限公司为外资股东。
四、股东大会简介
1、公司1999年3月30日上午在本公司会议室召开了1998年度股东大会，出席会议的股东或股东代表12名，代表股份80970458股，占公司总股本107947058股的75.01％，会议由董事长施嘉良先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。
公司1998年度股东大会决议公告刊登在1999年3月31日的《上海证券报》上。
2、公司1999年5月22日在公司会议室召开了1999年度第一次临时股东大会，出席会议的股东或股东代表13名，代表股份80971458股，占公司总股本107947058股的75.01％，会议由董事长施嘉良先生主持，采用记名投票方式对各项议案进行逐项表决。公司1999年度第一次临时股东大会决议公告刊登在1999年5月25日在《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业以及在本行业中的地位
本公司是中国高强度低松驰预应力的钢材第一个生产厂家，第一家通过ISO9002质量体系认证，国际预应混凝土协会在中国大陆接纳的第一个企业成员，公司名项经济指标在全国同行业中上于领先地位。
本公司的铝包钢线项目是我国指定优先开发的高科技产品，项目已获ISO9001质量体系认证，随着扩大内需、加大基础设施建设的力度，特别是城乡电网改造和电气化化铁路建设力度加大，该项目的系列产品销售前景看好。
在1999年度的配股实施中，公司第一大股东新余钢铁有限责任公司以其下属的新钢金属制品有限责任公司(简称该公司)评估作价后认购配股，该公司成立于1996年8月，已形成"袁河牌"弹簧钢丝、预应力钢丝钢绞丝两大系列28个品种，年产量1.3-1.5万吨，产品主要销往华中、华南、西南等地，是中国南方金属制品重要基础之一。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司的经营范围为:生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电线、电缆，CATV有线电视传输线，OPGW光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询及服务。本年度的经营状况如下:
项目 单位 1999年度 1998年度 增减比率(％)
主营业务收入 万元 16530.92 14543.63 13.66
其中:钢绞线系列 万元 12761.15 13540.17 -5.75
铝包钢系列 万元 2910.22 1003.46 190.02
钢丝系列 万元 859.55 100.00
本报告期内铝包钢系列产品出口35.854吨，收入62425.00美元，折合人民币616879.00元。
公司主要产品介绍:
预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢绞线，广泛应用于公路、铁路、城市立交、电站、房屋等建筑领域，许多重点工程如铜陵、武汉、重庆、江阴长江大桥，上海杨浦大桥、东方明珠电视塔、三峡水电站等均使用了本公司产品。
铝包装系列产品具有铝的良好导电性和防腐性，又有钢丝强度高、耐振动、疲劳性能好的优点。按不同用途可以制成单丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线(OPGW)等材料，广泛用于高压超高压输电张路、电气化铁路等。产品可用散导体、地线、拉线、通讯线，防冲护缆、格架、刺钢丝和网等，其中光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴电缆用于有线电视信号的传输。
公司通过1999年度的增资配股，将新增低松驰预应力光面及刻痕钢丝、低松驰预应力螺旋钢丝等产品。其中低松驰预应力光面及刻痕钢丝主要用于桥梁、电站、水利工程及大型建筑，具有强度高、省材、方便施工等优点；低松驰预应力螺旋钢丝主要用于铁跌轨枕的Ⅲ型及改Ⅱ型轨枕，具有施工方便、与水泥握裹力大、轨枕承载能力高、适应于高速铁路等优点。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
本报告年度，公司在经营中面临的主要问题是:公司主导产品钢绞线系列产品的同行业市场竞争进一步加剧，产品销售价格继续下滑；铝包钢系列产品的市场开拓难度较大；应收帐款大幅度增加等，公司整体效益难以提高。
针对以上问题，公司注重对市场的分析研究，利用自岙优势，挖掘潜力，对内严格贯彻ISO9000质量体系，确保产品质量，提高产品合格率，进一步开展增产节约、增收节支活动，提高产品产量，有效降低成本:对外大力开展促销工作，逐步打开国内外新的市场，加剧和完善销售网络的建设。为提高经济效益，公司加快了产品结构调整的步伐，充分发挥高新技术企业的优势，大力增加工业附加值高的产品产量，公司的产品结构进一步优化。
(二)公司财务状况分析
报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、妆利润比上年增减变动及主要原因。
1、增减变动情况: 单位:万元
项目 本年数 上年数 增减(±)
总资产 27463 24140 3323
长期负债 - - 1100 -1100
股东权益 24523 14870 9653
主营业务利润 4032 3875 157
净利润 1498 2016 -518
2、变动的主要原因:
⑴总资产较上年增加主要是收到配股募集的资金；
⑵长期负债较上年减少系归还了银行长期借款1100万元；
⑶股东权益较上年增加主要是配股股本溢价及提取了"两金"；
⑷主营业务利润较上年增加主要是钢绞线系统产品产量、质量提高，物料消耗下降；
⑸净利润较上年减少主要是增提了资产减值准备，同时非经营性收益比上年大幅度减少。
(三)公司投资情况
1、本报告期内，公司通过增资配股，实际募集资金9243.76万元，其中货币资金5705万元，实物资产3536.76万元，公司本年度募集的货币资金
拟用于以下二个项目:铝包钢系列产品生产线扩建项目和钢丝生产线扩建改造项目。
公司本年度配股募集的资金于99年11月进入公司资金帐户，公司将于2000年按募集资金时承诺投资项目使用募集资金。
公司本年度配股募集的资金于99年11月进入公司资金帐户，公司将于2000年按募集资金时承诺投资项目使用募集资金。
本年度资金运用情况如下表: 单位:万元
募集资金投资项目 基本建设投资 流动资金 合计
铝包钢系列产品生产线扩建项目 661.94 3318.06 3980
钢丝扩建改造生产线项目 5.84 1721.16 1727
合计 667.78 5039.22 5707
目前暂时参与流动资金周转的基本建设投资基金，将随着投资项目的进展逐步投入。
2、本报告期内，没有非募集资金投资项目。
(四)新年度的业务发展计划
公司经过1999年增资扩股，股本提高了12％，股东权益增加了65^，这对于巩固优势、拓展市场、争取企业规模实力、提高经济效益、促进公司各项工作的全面发展有重大意义，本次配股为公司2000年的发展创造了新机遇。
2000年在公司发展方面，公司将按照《配股说明书》披露的生产建设项目安排使用资金，并围绕着铝包钢系列产品扩建和钢丝产品改造及公司未来开发产品开展工作。铝包钢系列产品扩建项目主要根据产品市场原需求，逐步增加部分工序设备生产能力，使整个项目形成合理化和规模化生产；钢丝产品改造项目主要对现有部分设备进行改造及增加部分工序设备，使钢丝实现大盘重连续化生产，降低生产成本，改善产品品种结构，增强产品市场竞争力。
展望新的一年，任重而道远，公司将继续以市场为导向，深化企业内部配套改革，进一步建立和完善适应市场需要的管理机制，加大产品市场的开拓力度，调整优化产品结构，提高经济效益，走可持续发展之路，以崭新的姿态去迎接充满机遇和挑战的2000年。
(五)董事会日常工作情况
1、1999年2月6日，在公司会议室召开了首届七次董事会议，1999年4月20日，在公司会议室召开了首届八次董事会会议，1999年8月6日，在公司会议室召开了首届九次董事会会议，会议通过的决议分别刊登在1999年2月9日、4月22日、8月10日的《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
董事会根据1998年度股东大会审议通过的分红派息议案决议，于1999年4月6日刊登了分红派息实施公告，1999年4月13日付诸实施。
公司1999年度第一闪临时股东大会通过了增资配股方案，并授权董事会办理与本次配股的有关事项，配股工作子在本报告期内全部完成，本资配股以公司1998年末总股本107947058股为基数，按10:3的比例向全体股东配售股份，本次实际配售股份总额为12815676股，其中:公司第一大股东新余钢铁有限责任公司认购41715676股，社会公众股股东认购8100000股。本次配股的配售价格为7.50元/股，实际募集资金9243.76万元(其中货币资金5707万元，非货币资金3536.76万元)。
(六)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 年度报酬(元)
放嘉良 董事长 男 53 7200 9360 不在公司领取
王维邦 副董事长、总经理
男 55 0 0 39600美元
胡宝江 副董事长 男 44 0 0 同上
姚明华 董事 男 56 3600 4680 不在公司领取
肖烈仪 董事 男 51 0 0 同上
姚红江 董事、董秘、
常务副总理
男 39 3600 4680 24000
游绍诚 董事 男 35 0 0 不在公司领取
邓国求 董事 男 39 0 0 同上
张小乔 董事 男 52 3600 4680 同上
胡显勇 监事会主席
男 43 1800 2340 同上
李存勋 监事 男 54 0 0 同上
凌建平 监事 男 44 0 0 同上
陈 峰 监事 男 37 1800 2340 14400
邱良云 监事 男 55 0 0 11400
殷素芳 监事 女 40 0 0 同上
董昌华 副总经理 男 43 1800 2340 1800
报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因:
王鹏安，原任董事，因退休，不再担任公司董事；
陈静，原任董事，因工作变动，不再担任公司监事。
汤星昭，原先监事，因退休，不再担任公司监事。
报告期内，没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(七)本次利润分配预案
公司1999年净利润为14976640.52元，提取10％法定公积金1497664.05元，提取5％的法定公益金748832.03元，加上年初未分配利润-1569017.36元，加年初未分配利润调整数-12138.70元，可供股东分配的利润为11148988.11元。
董事会提议，1999年股利分配方案为:以总股本120762734股为基数，向全体股东按每股派发红利0.09(含税)进行分配，分配金额共计10868646.06元，剩余280342.05元，转入2000年度分配；本报告年度不用资本公积金转增股本。
(八)本年度公司选定《上海证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
报告期内，公司首届七次监事会会议于1999年2月6日在公司会议室召开，全体监事出席了会议，会议审议通过的决议分别刊登在1999年2月9日在《上海证券报》上。公司监事会还列席了1999年4月20日在公司会议室召开的首届八次董事会会议和1999年8月6日在公司会议室召开的首届九次董事会会议，未形成监事会决议。
七、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内公司控股股东没有变更，公司董事会没有发生换届或半数以上成员变动的情况，公司总经理没有变更，无解聘、新聘董事会秘书的情况。
(四)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)公司无重大关联交易事项。
(六)公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况
本公司是在中外合资"新华金属制品有限公司"整体改组的基础上设立的，由新余钢铁有限责任公司相对控股的股份有限公司，公司法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在人员、资产、财务上完全分开、人员独立、资产完整、财务独立。
(七)本年度没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)恒信会计师事务所有限公司为公司本年度进行会计报告审计的会计师事务所。
(九)本年度无其他重大合同情况
(十)公司报告期没有更改公司名称和股票简称。
八、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
赣恒会审字(2000)第003号
新华金属制品股份有奶公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日资产负债表、1999年度利润表、利润分配表以及利润流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据了《中国注册会计师独立审议准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营业绩和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江西恒信会计师事务所 中国注册会计师:
有限公司 丁莉 周益平
2000年2月14日
(二)会计报表
1、资产负债表(附件一)；
2、利润及利润分配表(附件二)；
3、现金流量表(附注三)。
(三)会计报表附注
1、外币业务核算方法:各种外币帐户计价按业务发生当月一日的外汇牌折合人民币记帐，各种外币帐户余额，按月末外汇牌价进行调整，汇兑差额进入当期财务费用。
2、坏帐核算方法
(1)计提依据、方法和比例:本公司原按照"应收帐款"年末余额5‰计提坏帐准备。现根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，改按应收款项(注:包括应收帐款和其他应收款)期末余额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内(含一年，以下类推) 5％
一年以上，二年以内 8％
二年以上，三年以内 15％
三年以上，五年以内 20％
五上以上 100％
对有确凿证据表明债务人已经破产，或因遭受严重自然灾害导致停产，或债务人已经死亡、失踪、或债务单位已撤销等情况，不论应收款项帐龄长短，一律按其余额的100％计提坏帐准备。
(2)坏帐的确认标准:应收款项符合下列情形之一，确认为坏帐:
A.债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还；
B.债务人已经破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回；
C.债务人已经死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还；
D.债务人已经失踪，且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回；
E.债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回。
(3)坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算，即计提的坏帐准备列入当期的损益帐项，实际发生的坏帐损失超过上一年度计提的坏帐准备部分，列入当期的损益类帐项；少于上一年度所提的坏帐准备部分，从当期损益类帐项中扣除，收回已经确认的坏帐，冲减当期损益类帐项。
3、存货核算方法
(1)存货分类:存货分为六大类，即物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在产品。
(2)存货取得与发出计价方法:按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异于月末计算分别摊入相关成本。
(3)低值易耗品摊销方法:领用时一次摊销。
(4)包装材料摊销方法:领用后按产品销售量摊销。
(5)存货跌价损失准备
根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单个破除同的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，计提的存货跌价损失准备计入当期损益类帐项。
由于会计政策的变更，本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的规定，按1999年12月31日帐面实存的存货作为追溯调整的基础(已经消耗、出售的存货不再追溯调整)，调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
4、短期投资核算方法:本公司没有股票和债券投资，只有其他短期投资。其他短期投资按以下方法计价和确认收益:
(1)投资计价方法:按实际支付价款计价。
(2)收益确认方法:按协议(合同)规定的条件确认收益。年度中期期末或年度终了时，按应计的收益计入当期投资收益。
由于期初的短期投资在本期已收回，所以本期不存在短期投资跌价准备。
5、长期投资核算方法:在本报告期内， 发生本公司投同的期限在一年以上(不含一年)各种性质的投资，也没有购入在一年内(不含一年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，也不存在长期投资减值准备。
6、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其他设备。
(2)固定资产计价方法:历史成本法。
(3)固定资产折旧方法:直线法。
(4)固定资产分类:共分五类，各类资产估计使用年限、残值率、年折旧率如下:
资产类别 估计使用年限 估计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10％ 4.5％
机器设备 12年 10％ 7.5％
电子设备 5年 10％ 18％
运输工具 5年 10％ 18％
其他设备 12年 10％ 7.5％
7、收入确认原则:本公司的产品所有权的主要风险和已经转移，与交易相关的经济利益能够注入企业，且与销售有关的收入成本能够可靠地计量为标准，胡认主营业务收入的实现。
8、所得税的会计处理方法:应付税款法。
9、合并会计报表的编制方法:本公司没有下属全资子公司或控股公司，不编制合并会计报表。
10、控股子公司及合营企业；本公司没有控股子公司及合营企业。
11、或有事项:本公司没有或有事项。
12、承诺事项:报告期内，本公司向社会公众公开配售可流通的人民币普通股票810万股，实际募集货币资金5707万元，按本公司"配股说明书概要"承诺的募集资金运用预算，将用于铝钢丝及铝包装绞线生产线的扩建改造项目和钢丝生产线扩建改造项目。
新华金属制品股份有限公司
2000年2月16日
资产负债表
1999年12月31日 会股01表
编制单位:新华金属制品股份有限公司 单位:元
资产 年初数(调整前) 年初数(调整后) 期末数
流动资产:
货币资金 24175801.22 24175801.22 36819256.74
短期投资 18000000.00 18000000.00 0.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 18000000.00 18000000.00 0.00
应收票据 16000000.00 16000000.00 0.00
应收股利
应收利息
应收帐款 37019128.79 37019128.79 59306331.49
其他应收款 1045463.60 1045463.60 1682202.45
减:坏帐准备 185095.64 2681181.69 4108718.32
应收款净额 37879496.75 35383410.70 56879815.62
预付帐款 9693443.16 9693443.16 10516367.20
应收补贴款
存货 38253555.27 38253555.27 57667615.55
减:存货跌价准备 623773.29
存货净额 38253555.27 38253555.27 57043842.26
待摊费用 452118.22 452118.22 541667.89
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
内部往来结算
流动资产合计 144454414.62 141958328.57 161800949.71
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原值 118493939.85 119493939.85 156357009.38
减:累计折旧 29064739.30 29064739.30 53446416.00
固定资产净值 89429200.55 89429200.55 102910593.38
工程物资
在建工程 1138091.53 1138091.53 1394011.43
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 90567292.08 90567292.08 104304604.81
无形资产及其他资产:
无形资产 7021791.02 7021791.02 6869382.86
开办费
长期待摊费用 1854396.98 1854396.98 1659184.94
其他无形资产
无形资产及其他资产合计 8876188.00 8876188.00 8528567.80
递延税项:
递延税款借项
资产总计 243897894.70 241401808.65 274634122.32
负债和股东权益 年初数(调整前) 年初数(调整后) 期末数
流动负债:
短期借款 60414000.00 60414000.00 2460000.00
应付票据 1000000.00
应付帐款 752098.12 752098.12 10957516.80
预收帐款 2866987.37 2866987.37 2531244.44
代销商品款
应付工资
应付福利费 515880.91
应付股利 17271529.28 17271529.28 10868646.06
应交税金 -1844886.15 -1844886.15 -564275.98
其他应交款
其他应付款 933512.66 933512.66 753750.64
待提费用 1311982.19 1311982.19 881346.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 81705223.47 81705223.47 29404109.01
长期负债:
长期借款 11000000.00 11000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 11000000.00 11000000.00
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 92705223.47 92705223.47 29404109.01
股东权益:
股本 107947058.00 107947058.00 120762734.00
资本公积 34639652.93 34639652.93 114261549.30
盈余公积 8053304.79 7678891.88 9925387.96
其中:公益金 2684434.93 2559630.63 3230640.74
未分配利润 552655.51 -1569017.63 280342.05
股东权益合计 151192671.23 148696585.18 245230013.31
负债和股东权益总计 243897894.70 241401808.65 274634122.32
利润及利润分配表
1999年度 会股02表
编制单位:新华金属制品股份有限公司 单位:元
项目 本年实际 上年实际(调整前) 上年实际(调整后)
一、主营业务收入 165309240.50 145436304.93 145436304.93
减:折扣与折让
主营业务收入净额 165309240.50 145436304.93 145436304.93
减:主营业务成本 124930028.75 106689883.89 106689883.89
主营业务税金及附加 59884.84
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
40319326.91 38746421.04 38746421.04
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-1012354.08 -2085554.45 -2085554.45
减:存货跌价损失 623773.29
营业费用 9168331.77 8310953.55 8310953.55
管理费用 8361982.07 5040376.83 5509427.76
财务费用 3598795.59 4700198.77 4700198.77
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
17554090.11 18609337.44 18140286.51
加:投资收益(损失以"-"号填列)
0.00 4301398.74 4301398.74
补贴收入 651100.00 1432000.00 1432000.00
营业外收入 89550.62 236865.68 236865.68
减:营业外支出 39258.07 438395.14 438395.14
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
18255482.66 24141206.72 23672155.79
减:所得税 3278842.14 3981322.38 3981322.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
14976640.52 20159884.34 19690833.41
加:年初未分配利润 -1569017.63 972992.27 -749987.58
年初未分配利润调整数 -12138.70 -284709.17 -284709.17
盈余公积转入
六、可供分配的利润 13395484.19 20848167.44 18656136.66
减:提取法定盈余公积 1497664.05 2015988.43 1969083.34
提取法定公益金 748832.03 1007994.22 984541.67
七、可供股东分配的利润
11148988.11 17824184.79 15702511.65
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10868646.06 17271529.28 17271529.28
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 280342.05 552655.51 -1569017.63
现金流量表
会股03表
编制单位:新华金属制品股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 186304428.47
收取的租金
收到的税费返还 4580100.00
收到的其他与经营活有关的现金 16039257.00
现金流入小计 206923785.47
购买商品、接受劳务支付的现金 130878271.48
经营租赁所支付的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 9346890.51
实际交纳的增值税款 8524929.66
支付的所得税款 7223111.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 357922.96
支付的其他与经营活动有关的现金 14485699.94
现金流出小计 170816826.34
经营活动产生的现金流量净额 36106959.13
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 18000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
31250.00
收到的其他与投资活动有关的现金 150893.80
现金流入小计 18182143.80
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 351250.96
权益性投资支付的现金
债权性投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7351250.06
投资活动产生的现金流量净额 10830892.84
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金 59023765.96
发行债券收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 59023765.96
偿还债务所支付的现金 70214000.00
发生筹资费用所支付的现金 1953765.96
分配股利或利润所支付的现金 17271529.28
偿付利息所支付的现金 4038517.02
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 43391.51
现金流出小计 93521203.77
筹资活动产生的现金流量净额 -34497437.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12440414.16
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
将净利润调节为经营活动的现金流量
2.净利润 14976640.52
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1349072.61
加:计提的存货跌价准备 623773.29
固定资产折旧 9170052.40
无形资产摊销 347620.20
待摊费用的减少(减增加) -89549.67
预提费用的增加(减减少) -278755.15
处置固定资产,无形资产和其他资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 30785.07
财务费用 3716807.38
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -866522.15
经营性应收项目的减少(减:增加) 9982019.93
经营性应付项目的增加(减:减少) -2854985.30
其他
经营活动产生现金流量净额 36106959.13
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 36819256.74
减:货币资金的期初余额 24378842.58
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12440414.16
