四砂股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。山东正源会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项也有详细说明,请投资者注意阅读。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定名称:
中文:四砂股份有限公司
英文:SISHACO.,LTD
2、公司法定代表人:李协平
3、公司董事会秘书:温锋
联系地址:淄博市张店区南定车站街69号
电话:(0533)2980151转8273
传真:(0533)2981033
电子信箱:sisha@zb-public.sd.cninfo.net
董事会秘书授权代表:王盛林
联系地址:淄博市张店区南定车站街69号
电话:(0533)2980151转8300
传真:(0533)2981033
电子信箱:w_sl@yahoo.com
4、公司注册地址:淄博市张店区南定车站街69号
公司办公地址:淄博市张店区南定车站街69号
邮政编码:255055
互联网网址:http://www.sisha.com
电子信箱:sisha@zb-public.sd.cninfo.net.
5、公司选定的信息披露报纸:
中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:淄博市张店区南定车站街69号公司董事会
秘书处
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:四砂股份
股票代码:600783
二、会计数据和业务数据摘要
1、1999年度利润总额及构成(单位:人民币元)
利润总额 30708612.42
净利润 22853372.33
扣除非经常性损益后的净利润 19232344.46
主营业务利润 69577537.56
其他业务利润 4386707.33
营业利润 25197513.13
投资收益 1671511.18
补贴收入 2982539.95
营业外收支净额 857048.16
经营活动产生的现金流量净额 -28276329.44
现金及现金等价物净增加额 -20176238.16
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额
扣除的非经常性损益项目指资产处置收入1401230元,补贴收入2982539.95元,合并价差摊销762742.08元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
指标项目 1999年度
调整后
1998年度 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 288664855.42
254017974.55 254017974.55 212241532.12 212241532.12
净利润 22853372.33
50041527.41 49941003.63 26291383.64 25001149.94
总资产 653621959.43
607781600.06 600340985.12 427652448.74 420312357.58
股东权益 362126174.44
351978217.05 344537602.11 194504778.72 187164687.56
每股收益(摊薄) 0.113
0.371 0.370 0.233 0.222
每股收益(加权) 0.131
0.423 0.422 0.258 0.255
扣除非经常性
损益后的每股收益 0.095
0.320 0.319 0.229 0.218
每股净资产 1.79
2.61 2.55 1.72 1.66
调整后的每股净资产 1.73
2.31 2.27 1.58 1.51
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.14
0.08 0.08
净资产收益率(％) 6.31
14.22 14.50 13.52 13.36
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)以上数据以公司合并会计报表数填列。
(3)根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,公司对前三年主要会计数据和财务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后的数据进行列示。
3、报告期内股东权益变动情况及其原因(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 134852600 103693858.80 25394545.11 7734889.89 80596598.20 344537602.11
本期增加 67426300 4529827.00
1302982.82 18223545.33
本期减少 26970520.00
40455780.00
期末数 202278900 76723338.80 29924372.11
9037872.71 58364363.53 362126174.44
●变动原因:
(1)股本变动系1999年5月实施1998年度利润分配方案,按10送3转增2所致。
(2)资本公积减少系1998年度利润分配时每10股转增2股所致。
(3)未分配利润增加和减少系本年度利润增加和实施1998年度利润分配方案送红股所致。
(4)盈余公积和法定公益金增加系公司本年度实现净利润所致。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数:23838户。
2、截止到1999年12月31日前10名股东的持股情况:
股东名称 年末持股量(股) 占总股
份比例(％)
1、通辽艾史迪集团 69750000 34.48
2、淄博市国资局 59052900 29.19
3、海通证券 6739285 3.33
4、淄博泰利 6045000 2.99
5、深圳天骥基金 2535000 1.25
6、黄石工业 1337284 0.66
7、马庆华 814749 0.40
8、刘艳芳 793573 0.39
9、郭爱英 773200 0.38
10.刘昌波 678037 0.34
注:1、淄博市国资局所持有的59052900股为代表国家持有股份;
2.公司前10名股东之间不存在关联关系;
3、持股10％以上法人股东情况
截止到1999年12月31日,通辽艾史迪集团有限公司持有本公司法人股6975万股,占公司总股本的34.48％,为公司第一大股东。其所持有的股份全部为未流通股份。报告期内,其所持股份增加了2325万股,系公司实施1998年度利润分配方案所致。通辽艾史迪集团有限公司持有本公司的6975万股股权,已进行了质押,其中4650万股质押给海通证券,质押期限为1999年8月2日至2005年12月27日;2325万股质押给淄博市工业发展有限公司,质押期限为1999年12月17日至2000年4月30日。
通辽艾史迪集团有限公司,法定代表人为罗和平先生,经营范围:农、林、牧、渔业开发,农副产品、粮油食品、土特产品的加工及购销,饲料、生化制品的生产销售,生化技术开发,技术咨询、服务、转让等。
4、本报告期内,公司控股股东没有变更,为通辽艾史迪集团有限公司。2000年1月16日,北京宁馨儿经贸有限公司和宁夏银川对外经济贸易公司联合收购了通辽艾史迪集团有限公司,北京宁馨儿经贸有限公司作为通辽艾史迪集团有限公司的绝对控股股东已间接控股本公司。北京宁馨儿经贸有限公司法定代表人为罗和平先生,该公司主要从事以微生物工程和酶工程为基础的柠檬酸、纤维素酶及生物制药等产品的生产和开发。该事项已于2000年1月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
四、股东大会简介
本报告期内,公司召开了两次股东大会:
1、1999年3月24日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开1998年度股东大会的公告。1999年4月24日在公司总部会议室召开了1998年度股东大会,审议通过了“1998年度董事会工作报告”、“1998年度监事会工作报告”、“1998年度业务报告”、“1998年度财务决算报告”、“1998年度利润分配方案”、“1999年度财务预算报告”、 “投资成立淄博亚飞四砂汽车连锁销售有限公司”、“投资成立淄博四砂镁粉有限公司”、“增持洛杉矶金刚石工具公司股份”、“授权董事会处置投资及资产重组、收购、增置、出售、托管、租赁事项”、“授权董事会处置担保事项”、“继续聘请山东正源会计师事务所有限公司担任公司审计师”等议(预)案。此次会议决议于1999年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。
2、1999年9月25日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了三届六次董事会决议暨召开1999年度第一次临时股东大会的公告。1999年10月31日,公司以通讯表决方式召开了1999年度第一次临时股东大会。经张店区公证处公证,会议表决通过了“修改公司章程”、“同意孙长青先生辞去董事职务”、“增补张红雨先生为董事”、“终止执行《关于增持洛杉矶金刚石工具公司股份的议案》”等预案,此次会议决议于1999年11月2日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
过去的一年,公司坚持“强化主业、稳健经营、面向市场、多元开拓”的经营方针,大力调整产品结构,努力扩大产品竞争能力和市场占有率,积极进军生化产业,进一步扩大创利点和发展面,使集团化经营格局更加稳固,形成了以磨料磨具产品为龙头,以生化制品和商贸投资为支撑的经营体系,实现了“稳中求进”的基本目标。
1、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
公司所处行业为磨料磨具行业,属国家大型二类企业,是国家机电产品出口创汇基地企业之一。1998年以来,公司先后收购了四家柠檬酸生产厂,开始进入生化行业。1999年公司实现主营业务收入28866万元,利润总额3071万元,净利润2285万元,其中生化制品实现净利润527万元,占公司净利润的23％。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围包括磨料、磨具、硅碳棒、金刚石、金属镁、耐火材料及其辅助材料和制品的生产销售;专用模具设备和仪器、建筑材料、钢材、润滑油、五金交电、日用百货的销售;机电产品的生产、维修、安装与销售;机动车辆维修及配件经营;货物运输;食宿服务;技术开发、技术服务及相关产品制造与销售;工程设计;工程建筑监理;公司生产、经营配套服务;塑料的销售;农、林、牧、渔业开发;农副产品、粮油食品、土特产品的加工及购销;饲料、生化制品的生产销售;生化技术开发、技术咨询、服务、转让;化工产品、塑料原料及其制品的生产及购销。
① 按行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况本报告期内,公司实现主营业务收入28866万元,营业毛利7017万元,其中,磨料磨具及硅碳棒等产品实现主营业务收入12994万元,营业毛利4705万元,占公司主营业务收入及营业毛利的比例分别为45％和67％;柠檬酸及其他生化制品实现主营业务收入8332万元,营业毛利1340万元,占公司主营业务收入及营业毛利的比例分别为29％和19％;贸易投资营业毛利972万元,占14％。
② 占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务主要来自磨料磨具产品和柠檬酸产品的生产销售。公司生产的“泰山”牌磨料磨具、硅碳棒等产品主要用于机床工具行业、汽车、轴承、耐火材料、玻璃及电子行业,产品质量稳定,在国内外用户中享有较高的声誉;柠檬酸产品主要用于食品、医药、洗涤、化工、建材等行业,产品质量符合英、美药典等世界主要标准,产品80％以上出口海外。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司的磨料产品因电价和主要原材料价格的大幅上涨直接影响了产品的成本,造成磨料磨具产品盈利能力减弱。我公司磨料磨具产品主要供应国内大中型机械企业,因用户资金周转困难,使公司货款回笼速度放慢。针对上述问题,公司采取了以下措施:
A、狠抓内部管理,节约挖潜,尽可能地降低了生产成本。
B、积极调整产品结构,大力开发高附加值的磨具产品,逐步扩大磨具产品市场占有率。
C、合理安排投资,促成前次配股项目的全面完成,取得了较好的投资收益,同时提高了主营产品的品种和技术含量。
D、大力拓展国内外营销网络,改革薪金分配制度,充分调动营销人员的积极性。
E、积极稳妥地发展柠檬酸等高科技生化产品,为公司今后逐步扩大生化制品的生产规模打下了坚实的基础。
(二)公司财务状况
(1)以下主要指标经山东正源会计师事务所以鲁正会审字(2000)第108号审计报告予以确认:
项目 单位 1999年 1998年 增减％
总资产 元 653621959.43 600340985.12 +8.87
长期负债 元 20962823.54 20023000.00 +4.69
股东权益 元 362126174.44 344537602.11 +5.10
主营业务利润元 69577537.56 75576932.39 -7.94
净利润 元 22853372.33 49941003.63 -54.24
A、总资产较上年增加8.87％,主要是合并报表中增加了两个子公司所致。
B、长期负债较上年增加4.50％,主要是增加了部分长期借款。
C、股东权益较上年增加5.10％,主要是报告期内实现净利润所致。
D、主营业务利润较上年降低7.94％,主要是主要原材料价格大幅上涨所致。
E、净利润较上年降低54.24％,主要是主要原材料价格大幅上涨及投资收益、补贴收入等降低所致。
(2)对山东正源会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
A、北京宁馨儿经贸有限公司与李协平先生于1999年12月20日签署合同,通过协议承债式有偿受让了李协平先生持有的通辽艾史迪集团有限公司82％的股权,股权转让金额共计12136万元。通辽艾史迪集团有限公司持有本公司法人股6975万股,已全部进行了质押,其中4650万股质押给海通证券,质押期限为1999年8月2日至2005年12月27日;2325万股质押给淄博市工业发展有限公司,质押期限为1999年12月17日至2000年4月30日。2000年元月16日,公司董事会收到了通辽艾史迪集团有限公司关于股权转让的书面通知,并于2000年元月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上做了详细的披露。
B、截止到1999年11月末,通辽艾史迪集团有限公司共欠四砂股份有限公司及其子公司款项余额为7655.7万元,鉴于上款所述事实,北京宁馨儿经贸有限公司、通辽艾史迪集团有限公司和四砂股份有限公司于1999年12月28日签署了协议书,通辽艾史迪集团有限公司所欠四砂股份有限公司及其子公司的款项由北京宁馨儿经贸有限公司负责偿还。截止到审计报告日,北京宁馨儿经贸有限公司已代通辽艾史迪集团有限公司归还欠款2200万元,通辽艾史迪集团有限公司尚欠四砂股份有限公司及其子公司款项余额5455.7万元,根据三方协议书,此款项应于2000年3月31日前全部付清。
(三)公司投资情况
报告期内公司共计完成投资3162.42万元,较上一年度投资减少5052.50万元,减少幅度为62％,项目投资均在公司所属子公司及全资附属企业内。
●被投资公司情况
被投资公司名称 主要经营活动 占投资公司权益
1、青岛泰富磨具有限公司 生产销售磨具 35％
2、淄博泰益树脂砂轮有限公司 生产销售磨具 49％
3、淄博砂布砂纸有限公司 生产销售砂纸 80％
4、淄博泰山建设监理公司 工程设计监理 80％
5、科左中旗四砂生化有限公司 生产销售柠檬酸 60％
6、莱芜艾史迪生化有限公司 生产销售柠檬酸 55％
7、淄博泰山生化有限公司 生产销售柠檬酸 60％
8、新泰艾史迪生化有限公司 生产销售柠檬酸 60％
9、洛杉矶金刚石工具有限公司 销售磨料磨具 56％
10、雪银化纤股份有限公司 生产销售化纤产品 5.4％
11、青岛联合公司 生产销售磨具 77％
12、淄博亚飞汽车销售有限公司 销售汽车及零配件 100％
●前次募集资金使用情况:
本公司1998年4月26日二届五次股东大会通过决议,以公司1997年末的总股本11286.86万股为基数,向公司全体股东按10:3的比例配售新股。该方案经山东省证券管理办公室以鲁证管字(1998)第56号文同意,并经中国证券监督管理委员会以证监上字[1998]99号文批复同意,向全体股东实际配售了2198.40万股,每股配股价为5元。本次配股于1998年9月4日结束,共募集资金10992万元。截止到1998年9月9日,公司共收到国家股股东配股款6000万元及社会公众股股东配股款4992万元,扣除发行费用后,实际募集资金10809.05万元,全部为货币资金,并经山东会计师事务所以鲁会审字[1998]第84号验资报告予以验证。到公司最近一期审计报告截止日为止,公司的前次配股募集资金已按《配股说明书》和1998年度通过的《关于调整公司配股募集资金运用计划的预案》所公布的用途全部分期分批投入所列项目,具体情况如下:
1、前次募集资金承诺投入情况
本次《配股说明书》承诺的募集资金使用计划为高档砂带砂纸项目投资5590万元,引进国外先进设备,新建高档砂带生产线一条;公司二期“双加”技术改造项目投资4186万元,新建树脂切割砂轮生产线、涂附磨具生产线和陶瓷磨钢球砂轮技术改造等,补充企业流动资金996.16万元。
1998年12月20日,公司1998年度第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司配股募集资金运用计划的预案》,对公司配股募集资金的运用计划调整为:对淄博泰山磨料磨具进出口有限公司增加资本金2000万元;完成二期“双加”技术改造项目,由计划投资4186万元调整为4010.78万元,其中,一期工程由原计划的1600万元调整为1010.78万元;完成原定的补充企业流动资金996.16万元;剩余资金3745.83万元用于归还公司95年以前贷款和补充公司日常经营流动资金。该事项已在1998年12月22日的《中国证券报》和《上海证券报》予以披露。因工作人员疏忽,误将配股过程中发生的相关费用56.28万元一并从实际募集资金总数中扣除,造成公告的募集资金数与实际到位的募集资金数相差56.28万元。
2、前次募集资金实际投入情况
截止到1999年12月31日,公司利用配股募集资金完成了以下项目:
①完成追加进出口公司资本金2000万元。淄博泰山磨料磨具进出口有限公司主要从事我公司产品、国内机电产品和原料的进出口工作。公司完成追加投资后,进一步提高了进出口公司的创利能力,出口产品收购值和出口创汇得到了稳固发展。1999年,该公司完成出口收购值6334万元,出口创汇846万美元,实现利润883万元。
②二期“双加”技术改造项目完成投资4010.78万元。新建了一条涂附磨具生产线,完成了涂附磨具配套项目、陶瓷结合剂砂轮和小型机网络的改扩建工程等项目。上述项目均已完工并投入使用,年新增销售收入1588万元,新增利润446万元,具有较高的投资价值。
③完成原定的补充企业流动资金996.16万元。
④剩余资金3802.11万元用于归还95年以前贷款及补充流动资金。其中归还项目贷款150万美元和人民币300万元,合计人民币1543.71万元,补充流动资金2258.40万元。
公司前次配股募集资金至此已全部按计划使用完毕。公司前次配股募集资金的用途与承诺投入项目的用途一致,并产生了明显效益,前次配股募集资金的调整程序合法,使用效果较好。
●报告期内非募集资金投资完成情况
公司投资650万元收购了通辽艾史迪集团有限公司持有的淄博艾史迪生化有限公司60％的股权,投资650万元收购了北京艾史迪生化发展有限公司持有的新泰艾史迪生化有限公司60％的股权。本次事项刊登于1999年9月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。报告期内,上述两公司共实现销售收入2434万元,为本公司带来收益68万元。
报告期内,公司投资100万元成立了淄博亚飞汽车销售有限公司;投资55万元进行了镁粉项目的开发研制工作等。
(四)加入WTO对公司的影响
我国加入WTO对公司而言,既是难得的机遇,又是严峻的挑战。目前,公司磨料磨具产品现行进口优惠税率已是较低水平,1998年的税率分别为9％和8％,估计今后下降幅度不会太大,对公司国内市场的的直接冲击较小。柠檬酸产品由于80％以上依靠出口,我国加入WTO后,在世贸组织争端解决机制下,可以避免一些发达国家对我实施的不公正的贸易待遇,在国际市场上,公司柠檬酸产品的价格竞争力将得到增强,有利于公司扩大出口,参与国际竞争。
(五)新年度的业务发展计划
1、利用已建立的企业资源计划管理系统(ERP),规范公司的管理和运行,进一步完善绩效考核机制。
2、加大技改项目的投入,提高主营产品的质量档次和工装技术水平,使之达到国际先进水平。对磨具、硅碳棒产品的生产加工工艺进行彻底改造,采用国际先进生产工艺,进一步提高产品的高技术含量。对柠檬酸等生化制品要抓住目前有利的国际市场形势和中国加入WTO后的机遇,凭借已有的技术优势,加大投入以期形成规模效应,扩大产品出口份额。
3、创建并完善国内外统一的市场营销网络,提高主营产品的市场占有率。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
A、1999年3月22日公司召开了三届三次董事会会议,审议通过了“1998年度董事会工作报告”、“1998年度业务报告”、“1998年度财务决算报告”、“1998年度利润分配方案”、“1999年度经营计划”、“1999年度财务预算报告”、“1998年度报告及其摘要”、“投资成立淄博亚飞四砂汽车连锁销售有限公司”、“投资成立淄博四砂镁粉有限公司”、“增持洛杉矶金刚石工具公司股份”、“授权董事会处置投资及资产重组、收购、增置、出售、托管、租赁事项”、“授权董事会处置担保事项”、“聘请北京清华紫光投资顾问有限责任公司担任公司财务顾问”、“继续聘请山东正源会计师事务所有限公司担任公司审计师”、“公司总经理、副总经理1999年度薪金考核办法”、“1998年度总经理、副总经理年薪考核”、“实施1997年度公司原高级管理人员年终奖励”、“终止实施关于合并山东电泵股份有限公司决议”、“召开1998年度股东大会”等议(预)案。
B、1999年6月23日公司召开了三届四次董事会会议,审议通过了“收购淄博艾史迪生化有限公司60％的股权”、“收购新泰艾史迪生化有限公司60％的股权”、“增加投资内蒙古艾史迪生化有限公司扩产”、“与新疆天业塑化集团合作新建一万吨柠檬酸厂”、“与松原柠檬酸厂合作生产一万吨柠檬酸”、“在土耳其投资兴建一万吨柠檬酸厂”、“组建四砂生化集团”等议(预)案。
C、1999年8月18日公司召开了三届五次董事会会议,审议通过了“1999年度中期报告”和“1999年度中期利润分配方案”。
D、1999年9月24日公司召开了三届六次董事会会议,审议通过了“修改公司章程”、“同意孙长青先生辞去董事、董事会秘书职务”、“聘请温锋先生兼任董事会秘书”、“增补张红雨先生为董事”、“终止执行《关于增持洛杉矶金刚石工具公司股份的议案》”、“召开1999年度第一次临时股东大会”等议(预)案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1999年,董事会根据股东大会各项决议,进行了认真规范的运作:
A、公司1998年度股东大会审议通过的1998年度利润分配方案,已于1999年5月7日实施完毕。
B、公司投资100万元成立了淄博亚飞四砂汽车销售有限公司。
C、公司投资55万元进行了镁粉项目的开发,现已进入试生产阶段,四砂镁粉有限公司也正在办理工商注册登记手续。
D、公司投资650万元收购了淄博艾史迪生化有限公司60％的股权。
E、公司投资650万元收购了新泰艾史迪生化有限公司60％的股权。
(七)董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止时间 年初 年末
持股 持股
李协平 董事长 男 37 1998、9—2001、9 0 0
孙致太 董事 男 55 1998、9—2001、9 1690 2535
王笃福 董事、 男 38 1998、9—2001、9 1690 2535
总经理
温 锋 董事、 男 32 1998、9—2001、9 0 0
董事会秘书、副总经理、财务负责人
孙 颖 董事 男 60 1998、9—2001、9 0 0
刘宏飞 董事 男 38 1998、9—2001、9 0 0
张红雨 董事 男 32 1999、10—2001、9 0 0
张毅 董事 男 39 1998、9—2001、9 0 0
杨忠鸣 董事 男 55 1998、9—2001、9 0 0
高乃祥 董事 男 56 1998、9—2001、9 0 0
王砚清 董事 男 49 1998、9—2001、9 1690 2535
丁慎宏 监事 男 50 1998、9—2001、9 1014 1521
会召集人
矫永生 监事 男 45 1998、9—2001、9 0 0
冯兰珍 监事 女 48 1998、9—2001、9 1352 2028
王喜春 监事 男 36 1998、9—2001、9 0 0
魏莉 监事 女 32 1998、9—2001、9 0 0
柳长信 副总经理男 46 1998、9—2001、9 1690 2535
● 说明:
A、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为34万元,其中领取年度报酬在10万元—12万元的1人,5万元—8万元的3人,1万元—2万元的2人,1万元以下的1人。未在公司领取报酬的10人,分别为李协平、孙颖、刘宏飞、张红雨、张毅、杨忠鸣、高乃祥、矫永生、王喜春、魏莉。
B、本报告期内,孙长青先生辞去了董事会秘书、董事职务,公司三届六次董事会聘请温锋先生兼任董事会秘书,1999年度第一次临时股东大会增补张红雨先生为公司董事。
C、公司高管人员持股变化的原因是公司实施了1998年度利润分配方案所致。
(八)本次利润分配或资本公积金转增股本预案。
报告期内,公司实现主营业务收入288664855.42元,利润总额30708612.42元,税后净利润22853372.33元,按规定提取法定盈余公积金计3226844.18元,提取法定公益金1302982.82元,提取职工奖励及福利基金100000.00元,本年度可供股东分配的利润为18223545.33元,加年初未分配利润80596598.20元,减报告期内转作股本的普通股股利40455780.00元,累计可供股东分配的利润58364363.53元,资本公积金71558538.80元。
2000年是公司发展极为重要的一年,主营产品的技术改造和生化产业的进一步拓展都需要大量的资金投入。为公司的长远发展,经公司董事会研究同意,1999年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
本报告期内,公司监事会共召开了二次会议:1999年10月8日,公司以通讯方式召开了三届二次监事会会议,表决通过了《四砂股份有限公司监事会工作细则的修改补充规定》;1999年12月8日在公司会议室召开了监事会会议,听取了计划财务部部长张恩海先生对公司近期财务资产状况的汇报,会议建议公司董事会及经理班子核查、清理公司与各关联公司债权、债务及担保情况,并将检查结果书面报告公司监事会。
公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,从以下六个方面行使了监督职能:
1、检查公司依法运作情况。监事会通过列席董事会会议发挥监督作用。监事会认为公司决策程序合法,运作是健康有序的。未发现有违反《公司法》和《公司章程》的行为。公司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查,认为公司的财务制度是健全的,公司1999年年度报告及会计师事务所出具的审计意见真实反映公司的财务状况和经营成果。
3、对公司配股募集资金的使用情况进行了监督。公司最近一次募集资金是1998年度的配股募集资金。1998年12月20日召开的1998年度第二次临时股东大会审议通过了 《关于调整配股募集资金运用计划的预案》。监事会认为配股募集资金计划的调整符合法定程序,其实际投入项目与计划投入项目一致。
4、对收购、出售资产情况进行监督。监事会认为公司在收购淄博、新泰两家生化公司的过程中未发现内幕交易,交易程序和价格是合法的,未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、对公司的关联交易进行检查。公司的关联交易主要有贸易往来和股权转让。贸易往来均按合同规定执行,价格按市场价由双方协商确定。股权转让程序合法、协议有效,无损害本公司的利益。
6、董事会对审计报告中有解释性说明的涉及事项的说明,与事实相符。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内,无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东变更,详见“股本变动和股东情况”中的股东情况。报告期内,公司董事会没有换届,公司总经理没有变更,公司原董事、董事会秘书孙长青先生申请辞去在公司担任的职务,经公司三届六次董事会决议同意其辞去公司董事会秘书职务,聘请温锋先生兼任公司董事会秘书,经该次会议提议,1999年度第一次临时股东大会通过了孙长青辞去董事职务,增补张红雨先生为公司董事的预案。
4、本报告期内收购和吸收合并事项:详见“董事会报告”中“公司投资情况”。公司三届四次董事会通过的决议实施情况如下:
(1)总共投资1300万元完成了收购淄博艾史迪生化有限公司60％的股权和新泰艾史迪生化有限公司60％的股权的事项。
(2)关于增加投资内蒙古艾史迪生化有限公司扩产方案因合作方的问题而暂缓实施。
(3)关于在土耳其投资新建一万吨柠檬酸厂的方案经充分调查研究,结合中国即将加入WTO的实际情况,董事会拟终止该项目的实施。
(4)关于与新疆天业塑化集团有限公司和松原柠檬酸厂合作生产一万吨柠檬酸的方案目前正在调研洽谈过程中。
(5)关于设立住越南办事处的方案经过实地考察调研,董事会拟终止该项目的实施。
5、重大关联交易事项:
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易详见“会计报表附注”。
(2)资产、股权转让发生的关联交易:
根据公司三届四次董事会决议(于1999年6月24日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告),经协商,公司分别与通辽艾史迪集团有限公司、北京艾史迪生化发展有限公司于1999年9月22日正式签定了关于淄博艾史迪生化有限公司、新泰艾史迪生化有限公司部分股权转让合同。根据合同,公司以650万元收购了通辽艾史迪集团有限公司持有的淄博艾史迪生化有限公司60％的股权,以650万元收购了北京艾史迪生化发展有限公司持有的新泰艾史迪生化有限公司60％的股权。
淄博艾史迪生化有限公司注册资本为1000万元人民币,截止到1999年6月30日帐面资产合计为2220.14万元,负债为665.50万元,净资产为1554.64万元,经邯郸会计师事务所评估资产合计为2432.48万元,负债为665.50万元,净资产为1766.98万元,评估基准日为1999年6月30日。
新泰艾史迪生化有限公司注册资本为1000万元人民币,截止到1999年6月30日帐面资产合计为2938.70万元,负债为127.92万元,净资产为2810.78万元,经邯郸会计师事务所评估资产合计为3017.98万元,负债为130.68万元,净资产为2887.30万元,评估基准日为1999年6月30日。
上述收购事项公司已于1999年9月23日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。
(3)公司与关联方的债权债务及担保事项
公司与控股母公司的债权债务往来详见会计报表附注。
公司向子公司的银行贷款提供担保4笔,担保金额1352.9万元,其中:美元贷款83万美元,人民币贷款664万元;为关联公司北京艾史迪生化发展有限公司提供贷款担保800万元,目前北京艾史迪生化发展有限公司已归还了800万元的贷款。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:公司已做到了人员独立、资产完整、财务独立,实现了与控股股东的“三分开”。
7、报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产的事项。
8、聘任、解聘会计师事务所情况:1999年度公司续聘山东正源会计师事务所为公司做审计工作。
9、其它重大合同(含担保等)及其履行情况:1997年11月4日,本公司与淄博华瑞锦纶有限公司签定了互保协议书,担保额度为3000万元,实际公司为淄博华瑞锦纶有限公司的银行借款179.76万美元和人民币200万元合计折合人民币1692万元提供了担保。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
11、其他重大事项:
A、公司1998年9月投资3250万元与关联企业艾史迪农业开发有限责任公司合作经营粮食购销贸易,该项投资已于1998年12月末收回,公司取得投资收益325万元。
B、根据收购协议,四砂股份有限公司控股子公司莱芜艾史迪生化有限公司、科左中旗四砂生化有限公司的全部损益在收购后的前三年内全部由本公司所有。
C、四砂股份有限公司、通辽艾史迪集团有限公司、北京宁馨儿经贸有限公司于1999年12月28日签署了协议书,协议约定由北京宁馨儿经贸有限公司对通辽艾史迪集团有限公司与四砂股份有限公司及其子公司形成的债务及或有债务提供担保并承担连带责任。
八、财务会计报告
1、审计报告
审 计 报 告
(2000)鲁正会审字第108号
四砂股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况、1999年度的经营成果以及1999年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1、根据北京宁馨儿经贸有限公司与李协平先生于1999年12月20日签订的股权转让协议,北京宁馨儿经贸有限公司有偿受让了李协平先生持有的通辽艾史迪集团有限公司82％的股权,通辽艾史迪集团有限公司持有四砂股份有限公司法人股6975万股,为四砂股份有限公司第一大股东,该部分股权进行了质押。
2、如“附注十”所述,四砂股份有限公司应收原大股东通辽艾史迪集团有限公司款项由北京宁馨儿经贸有限公司负责偿还。
山东正源会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王传顺 乔安敏
中国.济南 2000年3月1日
2、会计报表(附后)。
3、会计报表附注:(金额单位:人民币元)
一、公司概况
四砂股份有限公司(以下简称“公司”)的前身是中国第四砂轮厂,成立于1950年,系国有企业,于1988年11月11日经山东省体改委[1988]第57号文批复同意改组为社会募集方式设立的股份制企业,并更名为“山东泰山磨料磨具股份有限公司”。1993年8月16日经蛇口中华会计师事务所出具的蛇口验资报字 [1993]第132号验资报告验证公司总股本为8,682.20万股,每股面值1元,并于1993年11月20日工商注册登记,注册资本为8,682.20万元。1995年7月7日公司变更注册登记,更名为“四砂股份有限公司”。1996年12月25日经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌交易。1996年度股利分配向全体股东按10:3送红股后,总股本变更为11,286.86万股。1998年7月29日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]99号文批准,向全体股东配售2,198.40万股普通股。变更后的公司总股本为13,485.26万股,每股面值1元,业经山东会计师事务所(现名:“山东正源会计师事务所有限公司”)出具的鲁会审字[1998]第84号验资报告验证,并于1998年10月14日经山东省工商行政管理局注册号370000180872-1变更注册登记,变更后公司的注册资本为13,485.26万元。1998年度股利分配向全体股东按10股送3股并转增2股后,总股本变更为20,227.89万股。
1998年8月1日公司由于分别有偿受让内蒙古艾史迪生化有限公司 (现名:科左中旗四砂生化有限公司)60％和莱芜艾史迪生化有限公司55％的股权,经营范围发生了变化。扩大后的经营范围包括生产销售磨料、磨具、硅碳棒、金属镁及制品、耐火材料及制品、塑料、生化、化工、机电产品、农副产品、技术开发及咨询服务、国家批准授权的自营进出口业务、三来一补项目等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
采用公历制,自每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法
年度内发生的外币业务,按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记帐本位币记帐;月末将各种外币帐户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额计入汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准
1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项;
2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
(2)坏帐的计提标准
公司对坏帐的核算采用备抵法,按应收账款和其他应收款期末余额的6％计提坏帐准备,
＊:应收款项的帐龄在五年以上的,或有确凿证据表明该款项不能收回,或收回的可能性不大,全额提取坏帐准备。
8、存货核算方法
原材料、包装物等存货购进时按实际成本计价,领用或销售时按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算;包装物在领用时一次计入产品成本。如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,1999年起提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款,扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入帐。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的帐面价值,处置投资时,按处置收入扣减帐面成本,确认投资收益。期末按成本与市价孰低计价,按投资总体计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
1)债券投资:按实际投资价款入帐,利息收入按权责发生制核算;
2)长期股权投资计价和收益的确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后入帐。其他股权投资按投资实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。当公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算,超过50％或实质具有控制权的,在年终编制合并会计报表;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
3)期末长期投资按账面余额与可收回金额的预计损失数计提减值准备。
4)长期股权投资差额按10年摊销。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产系指使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、电子设备和运输工具等,固定资产按历史成本或法定评估价值入帐。
固定资产折旧采用平均年限法,按分类固定资产原值并考虑3％净残值和预计使用年限计提,其明细情况如下:
类 别 预计使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 15-30 3 -6
机械设备 10 10
运输工具 6 17
电子设备 5 20
其 他 4-5 20
12、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐,按工程项目分别核算并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产,用借款进行建设的工程所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期损益。
13、无形资产的核算方法
无形资产按取得时按实际成本计价,并按直线法摊销,其中土地使用权按50年摊销,专有技术按10年摊销。
14、开办费及长期待摊费用的核算方法:
开办费及长期待摊费用取得时实际成本计价,并按直线法摊销,开办费按5年平均摊销。
15、收入确认原则
1)销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司;不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对该商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。
2)提供劳务:劳务的开始和完成在同一年度的,在劳务完成时确认收入;劳务的开始和完成不在同一年度的,但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入。
16、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
1)、合并报表范围确认的原则
公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额50％以上(含50％),或虽占该单位表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小,达不到母公司的10％按《合并会计报表方法》的有关规定可不予合并。
2)合并报表采用的会计方法
按照《合并会计报表暂行规定》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础,合并会计报表各项目数据编制而成。合并时,公司的重大交易和资金往来的金额均相互抵消。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。
18、利润分配
按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定,公司缴纳所得税后的利润,按以下顺序分配:
1)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的10％提取,盈余公积金达到注册资本50％时不再提取。
2)提取法定公益金。法定公益金按税后利润的5％提取。
3)提取任意盈余公积金。
4)分配股利。
三、会计政策变更的说明
公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
1、坏帐准备采用备抵法,原按应收帐款期末余额0.5％计提坏帐准备,现变更为按应收账款和其他应收款期末余额的6％计提。
2、期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
3、期末存货原按成本计价,现变更为按成本与可变现净值孰低计价。
4、期末长期投资原不计提减值准备,现改为按期末账面余额与可收回金额的预计损失数计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数填列。上述会计政策变更的累积影响数为7,440,614.94元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为6,483,780,28元、存货计价方法变更的累计影响数为551,525.82元、长期投资计价方法变更的累计影响数为405,308.84元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润100,523.78元;调减了1999年年初留存收益7,440,614.94元,其中,未分配利润调减6,324,522.67元,盈余公积调减1,116,092.27元;利润及利润分配表上年数栏年初未分配利润调减6,239,077.46元。
四、税项
1、母公司及合并范围的子公司适用的流转税及附加税种与税率。
税 种 税率 计税依据
增值税 17％ 按不含税销售额
营业税 3％-5％ 运输及劳务收入
城市建设维护税 7％ 按实际交纳的增值税、营业税
教育费附加 3％ 按实际交纳的增值税、营业税
子公司青岛泰富磨具有限公司执行中外合资企业税收政策,不计缴城市建设维护税和教育附加税。
2、母公司及纳入合并范围的子公司适用的所得税税率:
1)母公司所得税:根据山东省人民政府鲁政(1996)197号文规定,按法定税率33％征收所得税,实际税负超过15％的部分由当地财政部门返还。另依据淄博市财政局 《关于四砂股份有限公司所得税问题的批复》中的规定,公司1999年实现利润1175万元部分,其所得税按33％缴纳,由市财政局按18％返还;超过1175万元以上的利润,其缴纳的所得税全部返还。2)子公司青岛泰富磨具有限公司所得税税率为10％。
3)子公司第四砂轮厂青岛联合公司所得税税率为33％,根据青岛技术开发区保税区青开管发(1996)第85号文规定,企业在交纳所得税在100万元以内的部分,将企业所得税超过15％的部分返还。100万元以上的部分,将企业所得税超过7.5％的部分给予返还
4)子公司莱芜艾史迪生化有限公司和科左中旗四砂生化有限公司根据当地政府文件,1999年度按法定税率33％征收所得税,由当地财政部门全部返还。
5)子公司淄博开发区砂布砂纸有限公司根据淄博开发区管理委员会文件,从获利年度起两年内返还企业所得税,第三年度起,企业所得税税率超过15％的部分全部返还,1999年度该企业为第一个获利年度。
6)子公司新泰艾史迪生化有限公司根据当地政府文件规定,1999年度按法定税率33％征收所得税,由当地财政部门按实征税额的85％返还。
五、控股子公司及合营企业
公司所控制子公司情况及合并报表范围
名称 注册地址 注册资本 主营业务
投资额 拥有权益 是否合并
科左中旗四砂 科左中旗 2,902.50万元 生产销售柠檬酸
生化有限公司
1,891.50万元 60％ 是
莱芜艾史迪生 莱芜市 2,400.00万元 生产销售柠檬酸
化有限公司
2,262.00万元 55％ 是
＊1青岛泰富磨具 青岛市 1,250.00万元 生产销售磨具
有限公司
437.50万元 35％ 是
青岛联合公司 青岛市 292.17万元 生产销售砂轮
224.97万元 77％ 是
＊2淄博开发区砂 淄博市 1,250.00万元 生产销售砂布砂纸
布砂纸有限公司
1,000.00万元 80％ 是
＊2新泰艾史迪生 新泰市 1,000.00万元 生化产品、农副产品
化有限公司
650.00万元 60％ 是
＊3洛杉机金刚石 洛杉机 USD115.00万元 销售磨料磨具
工具有限公司
USD66.40万元 56％ 否
＊3REGAL公司 洛杉机 40.53万元 销售磨料磨具
40.53万元 100％ 否
＊3淄博泰山建设 淄博市 50.00万元 工程设计监理所
监理有限公司
40.00万元 80％ 否
＊3淄博泰山生 淄博市 1,000.00万元 生产销售柠檬酸
化有限公司
650.00万元 60％ 否
＊3淄博亚飞四砂汽 淄博市 100.00万元 销售汽车及零配件
车销售有限公司
100.00万元 100％ 否
＊1公司对该公司具有实质控制权,故纳入合并会计报表范围。
＊2系本年新增加的纳入合并会计报表范围的子公司。公司在1999年度有偿受让北京艾史迪生化发展有限公司下属子公司新泰艾史迪生化有限公司60％的股权和增加对淄博开发区砂布砂纸有限公司的投资使公司的持股比例达到80％,故本年度纳入合并会计报表范围。
＊3系本年度未予合并的子公司。
1)洛杉机金刚石工具有限公司:由于我们没有取得当地注册会计师对其审定的会计报表,并且该公司的资产总额、主营业务收入占合并数的比例皆低于10％,故本年度不纳入合并会计报表范围。
2)REGAL公司在1999年度处于清算状态,并且公司本年度对其全部计提减值准备,故本年度不纳入合并会计报表范围。
3)淄博泰山建设监理有限公司:因为该公司的资产总额、主营业务收入占合并数的比例皆低于10％,故本年度不纳入合并会计报表范围。
4)淄博泰山生化有限公司:公司在1999年度有偿受让通辽艾史迪集团有限公司的下属子公司淄博艾史迪生化有限公司60％的股权,现改名为淄博泰山生化有限公司,在1999年11月16日登记成立,现在还处于筹建期,故本年度不纳入合并会计报表范围。
5)淄博四砂亚飞汽车销售有限公司:由于公司在1999年下半年组建成立,未能正常经营,并且公司的资产总额、主营业务收入占合并数的比例皆低于10％,故本年度不纳入合并会计报表范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 26291.41 159669.13
银行存款 60561118.16 40251502.28
合计 60587409.57 40411171.41
货币资金1999年12月31日余额比1998年12月31日降低33.56％,主要系配股资金已投入使用。
2、短期投资及短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 14849469.30
合计 14849469.30
3、应收款项及坏帐准备
(1)应收账款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 72793445.35 76.47 99295893.43 77.65
1-2年 8153394.70 8.57 12460787.01 9.43
2-3年 4536235.19 4.77 8409077.85 6.37
3年以上 9703718.41 10.19 8645223.68 6.55
合计 95186793.65 100.00 128810981.97 100.00
应收账款1999年12月31日余额应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东的余额为16,389,021.70。
应收账款1999年12月31日余额中应收金额前五位列示如下
单位名称 金额
通辽艾史迪集团有限公司 6035644.67
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 8359167.69
安徽化工进出口股份公司 3238075.00
北京艾史迪生化发展有限公司 1994209.34
东风汽车装备公司 1252754.45
(2)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 10241912.26 17.01 31996352.07 44.89
1-2年 11076477.59 18.40 4142547.92 5.82
2-3年 10705642.09 17.78 4872304.69 6.84
3年以上 28184069.92 46.81 30188383.42 42.45
合计 60208101.86 100.00 71199588.10 100.00
其他应收款1999年12月31日余额应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东的余额为1,878,883.26。
其他应收款1999年12月31日余额中欠款金额前五名列示如下:
单位及款项名称 金额
垫付公司成立以前退休职工工资及福利费 20110613.22
垫付公司非经营性资产亏损额 18745844.58
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 1800000.00
小协镇人民政府 1350000.00
应收出口退税 1367547.82
(3)坏帐准备
按应收款项1999年12月31日余额的6％提取。具体如下:
期初数 期末数
应收款项 金额 金额
应收账款 95186793.65 128810981.97
其他应收款 60208101.86 71199588.10
小 计 155394895.51 200010570.07
＊减: 38865457.80 38865457.80
计提坏帐准备基数 116529437.71 161145112.27
计提数 6991766.26 9668706.74
＊:由于该款项是公司垫付公司成立以前退休职工工资及福利费和垫付公司非经营性资产亏损额,由国家股分红来负担,故未计提坏帐准备。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 29252556.91 90.76 51777454.00 99.61
1-2年 2893608.34 8.98 200000.00 0.38
2-3年 82684.00 0.26 1920.00 0.01
3年以上
合计 32228849.25 100.00 51979374.00 100.00
预付帐款1999年12月31日余额预付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东的余额为37,177,081.49。
预付帐款1999年12月31日余额中预付金额前五名列示如下:
单位名称 金额
通辽艾史迪集团有限公司 24977081.49
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 7600000.00
北京艾史迪生化发展有限公司 2600000.00
淄博临淄齐华实业公司 2000000.00
山西青山科技发展有限公司 630000.00
5、应收补贴款
项目 期初数 期末数
应收财政返还款 6041370.63 1514381.75
6、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 17485339.23 - 26949251.16 -
库存商品 58712465.24 551525.82 56682561.42 551525.82
在产品 12474399.77 - 13885765.21 -
低值易耗品 4355743.45 - - -
合计 93027947.69 551525.82 97517577.79 551525.82
1999年12月31日公司有11,437,373.35的库存商品存放在通辽艾史迪集团有限公司。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本年摊销 期末数
财产保险 336152.35 923280.42 616823.01 642609.76
期初待转进项税 139227.37 - 139227.37 -
合计 475579.52 923280.42 756050.38 642609.76
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资20415878.90 9144481.38 15064377.45 14495982.83
长期债券投资 304750.00 - - 304750.00
合计 20720628.90 9144481.38 15064377.45 14800732.83
A、长期股权投资
1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 比例 金额
雪银化纤 法人股 1501500.00 5.4％ 1801500.00
2)其他股权投资
被投资公司名称
投资金额 比例(％) 期初数 本期权益增减额 期末数
莱州砂轮有限公司
50000.00 13.51 50000.00 - 50000.00
淄博泰益树脂砂轮有限公司
1406000.00 49.00 1456539.71 126628.03 1583167.74
＊淄博泰山建设监理有限公司
400000.00 80.00 377343.32 22656.68 400000.00
＊洛杉矶金刚石工具有限公司
2815000.00 56.00 3267700.79 - 3267700.79
＊REGAL公司
405308.84 100.00 405308.84 - 405304.84
＊淄博亚飞汽车销售有限公司
1000000.00 100.00 - 1000000.00 1000000.00
＊淄博泰山生化有限公司
6500000.00 60.00 - 9144481.01 9144481.01
合 计
12576308.84 5556892.66 7649284.71 15850658.38
＊:未纳入合并会计报表的原因见“五”中的“3”。
B、长期股权投资差额
被投资公司名称
初始金额 摊销年限 本年摊销金额 摊余金额
科左中旗四砂生化有限公司
1500000.00 10 150000.00 1300000.00
莱芜艾史迪生化有限公司
9420000.00 10 942000.00 8164000.00
＊新泰艾史迪生化有限公司
-10508050.76 10 -350268.36 -10157782.40
＊淄博泰山生化有限公司
-2644481.01 10 - -2644481.01
其他
210101.38 10 21010.44 182087.86
合计
-2022430.39 762742.08 -3156175.55
＊:系本年度公司在1999年6月份收购新泰艾史迪生化有限公司60％的股权和淄博泰山生化有限公司60％的股权,受让价格与公司拥有两个公司1999年6月30日帐面净资产之差。
C、长期债券投资
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本年利息 累计应收利息
(％)
市重点建设债券
25000.00 5.00 25000.00 1996.1.26 6250.00
煤气建设债券
1000.00 1000.00 2001.1.31
87年电力建设债券
272500.00 272500.00
合 计
298500.00 298500.00 6250.00
9、固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)原值
房屋及建筑物
69352206.87 21721895.34 421155.01 90652947.20
机器设备
83261796.76 72613810.28 990736.65 154884870.39
运输工具
11508559.22 1347636.70 1677301.04 11178894.88
电子设备
19406195.63 - - 19406195.63
其他
14502178.32 303974.41 263806.99 14542345.74
合计
198030936.80 95987316.73 3352999.69 290665253.84
(2)累计折旧
房屋及建筑物
21507170.76 2728671.96 217046.74 24018795.98
机器设备
36510665.64 5575265.32 683722.88 41402208.08
运输工具
5731529.32 1494608.81 740351.81 6485786.32
电子设备
11009926.66 1221092.89 - 12231019.55
其 他
9951855.65 421591.94 162750.06 10210697.53
合 计
84711148.03 11441230.92 1803871.49 94348507.46
(3)净值
113319788.77 196316746.38
固定资产原值1999年12月31日比1998年12月31日增长46.78％,主要系金属镁工程完工转资及本年度合并报表范围增加所致。
10、工程物资
类别 期初数 期末数
设备 916030.78 -
物资 - 15713.10
合计 916030.78 15713.10
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本年转资 其他减少
期末数 资金来源 进度
金属镁厂房 45911562.86 1607375.63 42801669.33 1970.00
4715299.16 贷款及自筹 100％
白刚玉加工线 6848956.50 821607.81 7670564.31 -
- 贷款 100％
3150吨压力机 3871421.70 5592587.31 9464009.01 -
- 贷款 100％
涂附磨具工程 3272378.53 - 1795156.93 600000.00
877221.60 贷款 90％
柠檬酸生产线 9611541.92 643180.13 - -
10254722.05 贷款 85％
技改工程 5841214.42 433743320 707421.08 -
9471226.54 贷款 60％
在建工程利息资本化:1998年12月31日余额15,225,099.28,本年度增加1,997,026.13,本年度转入固定资产12,330,088.06,1999年12月31日余额4,892,037.35。
12、无形资产
种类 原始价值 期初数 本期增加 本年摊销
本年转出 期末数 剩余摊销时间
土地使用权 12809600.00 11845973.74 5468400.00 329810.82
- 16984562.92 45
专有技术 5895000.00 5545000.00 - 450000.00
- 5095000.00 8
合计 18704600.00 17390973.74 5468400.00 779810.82
- 22079562.92
13、开办费 期初数 本期增加＊ 本年摊销 期末数
2688953.06 931158.35 625838.00 2994275.41
＊:系本年度新收购两个控股子公司所致。
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 30860000.00 31660000.00
担保借款 - 50164079.23
信用借款 64460353.37 19800000.00
合计 95320353.37 101624079.23
其中:已逾期的短期借款如下
借款单位
借款期限 利率(％) 金额
中国工商银行莱芜分行
1998.5.29—1999.1.11 8.712 6600000.00
中国工商银行莱芜分行
1998.5.29—1999.1.6 8.712 13200000.00
逾期原因:此贷款是莱芜艾史迪生化有限公司替通辽艾史迪集团有限公司的贷款,在2000年3月份转贷给北京宁馨儿经贸有限公司。
15、应付账款 期初数 期末数
29217524.49 40269812.33
1999年12月31日余额中无应付公司5％(含5％)以上股份股东单位款项。
16、应付票据 期初数 期末数
600900000 14010000.00
17、其他应付款 期初数 期末数
15324890.81 14959240.99
1999年12月31日余额中无应付公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项
18、预收帐款 期初数 期末数
10478080.74 8996649.71
1999年12月31日余额中无预收公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项
19、应交税金 期初数 期末数
税种
增值税 533239.79 93925.09
营业税 30911.34 10706.40
所得税 6233076.84 3011860.85
城市建设维护税 181389.19 85631.43
房产及土地税 122296.40 175431.16
合 计 7100913.56 3377554.93
20、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 还款日期 年利率(％) 借款条件
中国银行 20,000,000.00 2000.10 6.435 担保贷款
21、长期借款
借款单位 金额 借款日期 借款期限 年利率(％)借款条件
中国银行 20,000,000.00 1998.1 5 7.65 信用贷款
其中逾期贷款:
借款单位 金额 还款日期 年利率(％) 借款条件
中国银行 13,128,882.00 1999.12.31 6.2925 信用贷款
22、少数股东权益 期初数 期末数
36796803.54 52015708.58
23、股本
一、未上市流通股份
本次 本次变动增减(+、-) 本次
变动前 送股 公积金转赠 变动后
发起人股份
国家拥有股份
39368600.00 11810580.00 7873720.00 59052900.00
境内法人持有股份
52220000.00 15666000.00 10444000.00 78330000.00
未上市流通股份合计
91588600.00 27476580.00 18317720.00 137382900.00
二、已上市流通股份
人民币普通股
43264000.00 12979200.00 8652800.00 64896000.00
已上市流通股份合计
43264000.00 12979200.00 8652800.00 64896000.00
三、股份总数
134852600.00 40455780.00 26970520.00 202278900.00
＊:公司1998年度股东大会的决议通过1998年利润分配方案:以1998年12月31日股本134,852,600.00为基数,向全体股东以未分配利润按10:3比例送红股,同时以资本公积按10:2转赠红股。业经山东正源会计师事务所有限公司(99)鲁正会验字第01002号报告验证确认。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少＊ 期末数
配股溢价 85472634.10 - 32135320.00 53337314.10
资产评估增值 17821224.70 - - 17821224.70
国家级重点产品补助
400000.00 - - 400000.00
合计
103693858.80 - 32135320.00 71558538.80
＊:(1)公司1998年度股东大会的决议通过1998年利润分配方案:以1998年12月31日股本134,852,600.00为基数,以资本公积按10:2转赠红股。
(2)公司三届七次董事会决议通过公司在1997年和1998年股利分配时代扣代缴的个人所得税从资本公积中支出,共计5,164,800.00,须在2000年召开1999年度股东大会决议通过。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17659655.22 3226844.18 - 20886499.40
公益金 7734889.89 1302982.82 - 9037872.71
任意盈余公积
合计 25394545.11 4529827.00 - 29924372.11
26、未分配利润
本年净利润 22853372.33
加:年初未分配利润 80596598.20
可供分配的利润
减:提取法定公积金 3226844.18
提取公益金 1302982.82
提取职工奖励及福利基金 100000.00
已分配普通股股利 40455780.00
年末未分配利润 58364363.53
年初未分配利润变更的原因详见会计报表附注“三、公司会计政策变更的说明”。
27、财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 12750178.29 7203597.89
减:利息收入 6390484.55 855907.39
汇兑损失 1759026.59 328.00
减:汇兑收益 1202047.12 823383.90
其他 226294.00 283782.42
合计 6029008.27 5808417.02
28、其他业务利润
类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
技术转让费 3000000.00 124951.43 2875048.57
废料及其他 1511658.78 - 1511658.78
合 计 4511658.78 124951.48 4386707.33
29、投资收益
项 目 期初数 期末数
债券投资收益 832163.85 491794.47
股权投资收益 4321023.15 1179716.71
合 计 5153187.00 1671511.18
30、补贴收入
项目 上年发生数 本年发生数
财政退税补贴 6061564.63 2013521.31
其他 357465.63 969018.64
合计 6419030.26 2982539.95
31、主营业务收入及成本
项目 营业收入
本年数 上年数
营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数
磨料及磨具 129941985.93 132651680.09 82891546.26 83618506.73 47050439.67 49033173.36
柠檬酸 83317255.50 36882435.40 69921124.83 30951739.79 13396130.67 5930695.61
其他 75405613.99 84483859.06 65686658.25 63269580.45 9718955.74 21214278.61
合计 288664855.42 254017974.55 218499329.34 177839826.97 70165526.08 76178147.58
32、支付的其他与经营活动有关的现金 4521377.45
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项及坏帐准备
(1)应收账款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 67000947.52 76.47 85522774.24 81.80
1-2年 750880241 8.57 3043974.52 2.91
2-3年 4118012.99 4.77 753222560 7.20
3年以上 8959534.74 10.19 8457720.07 8.09
合计 87617297.66 100.00 104556693.90 100.00
应收账款1999年12月31日余额应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东的款项余额6,035,644.67。
应收账款1999年12月31日余额中应收金额前五位列示如下
单位名称 金额
通辽艾史迪集团有限公司 6035644.67
东风汽车装备公司 1252754.45
成都航发工具装备公司 1091580.79
济南汽车配件厂 1018589.15
长春一汽工具厂 813777.58
(2)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 10241912.26 17.01 24875080.55 37.60
1-2年 11076477.59 18.40 8945598.43 13.52
2-3年 10705642.09 17.78 2133040.22 3.22
3年以上 28084481.49 46.81 30184495.62 45.66
合计 60208101.86 100.00 66154214.82 100.00
其他应收款1999年12月31日余额应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东的款项余额342,718.29。
其他应收款1999年12月31日余额中欠款金额前五名列示如下:
单位及款项名称 金 额
垫付公司成立以前退休职工工资及福利费 20110613.22
垫付公司非经营性资产亏损额 18745844.58
备用金 2299239.00
周村纺织局 536434.10
财政局 387469.15
(3)坏帐准备
按应收款项1999年12月31日余额的6％计提,具体如下:
期初数 期末数
应收款项 金额 金额
应收账款 87617297.66 104556693.90
其他应收款 60108513.43 66154214.82
小 计 147725811.09 170710908.72
＊减: 38865457.80 38865457.80
计提坏帐准备基数 108860353.29 131845450.92
计提数 6531621.19 7909767.23
＊:由于该款项是公司垫付公司成立以前退休职工工资及福利费和垫付公司非经营性资产亏损额,由国家股分红来负担,故不计提坏帐准备。
2、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 20415878.90 73607630.80 - 94023509.70
长期债券投资 304750.00 - - 304750.00
合计 20720628.90 73607630.80 - 94328259.70
A、长期股权投资
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资 金额
单位比例
雪银化纤 法人股 1501500.00 5.4％ 1801500.00
(2)其他股权投资
被投资公司名称
投资金额 比例(％) 期初数 本期权益增减额 期末数
莱州砂轮有限公司
50000.00 13.51 50000.00 - 50000.00
淄博泰益树脂砂轮有限公司
1406000.00 49.00 1456539.71 126628.03 1583167.74
淄博泰山建设监理有限公司
400000.00 80.00 377343.32 22656.68 400000.00
洛杉矶金刚石工具有限公司
2815000.00 56.00 3267700.79 - 3267700.79
REGAL公司
405308.84 100.00 405308.84 - 405384.84
淄博亚飞汽车销售有限公司
1000000.00 100.00 - 1000000.00 1000000.00
淄博泰山生化有限公司
6500000.00 60.00 - 9144481.01 9144481.01
青岛联合公司
2249709.00 77.00 3044874.40 -403646.24 2641228.16
青岛泰富磨具有限公司
4375000.00 35.00 7056542.37 1143439.10 8199981.47
科左中旗四砂生化有限公司
17415000.00 60.00 21426643.48 -980087.53 20446555.95
莱芜艾史迪生化有限公司
13200000.00 55.00 15793794.71 4159560.14 19953354.85
新泰艾史迪生化有限公司
6500000.00 60.00 - 17510036.65 17510036.65
淄博砂布砂纸有限公司
1000000.00 80.00 2298388.24 8782731.55 11081119.79
合 计
66316017.84 55177135.8 40505799.39 95682935.25
B、长期股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销年限 本年摊销金额 期末数
科左中旗四砂 1500000.00 10 150000.00 1300000.00
生化有限公司
莱芜艾史迪生 9420000.00 10 942000.00 8164000.00
化有限公司
新泰艾史迪生 -10508050.76 10 -350268.36 -10157782.40
化有限公司
淄博泰山生化 -2644481.01 10 -2644481.01
有限公司
其他 210101.38 10 21010.44 182087.86
合计 -2022430.39 762742.08 -3156175.55
C、长期债券投资
债券投资
债券种类
面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本年利息 累计应收利息
市重点建设债券
25000.00 5.00 25000.00 1996.1.26 6250.00
煤气建设债券
1000.00 1000.00 2001.1.31
87年电力建设债券
272500.00 272500.00
合 计
298500.00 298500.00 6250.00
3、投资收益
项目 期初数 期末数
股权投资收益 11190180.93 6971798.24
债券投资收益 832163.85 491794.47
合计 12022344.78 7463592.71
4、主营业务收入及成本
项目 营业收入
本年数 上年数
营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数
磨料及磨具 99464501.51 103760033.67
60391924.59 63003092.44 39072576.92 40756941.23
其他 80969768.63 84483859.06
70908257.27 64442719.06 10061511.36 20041140.00
合计 180434270.14 188243892.73
131300181.86 127445812.50 49143088.28 60798081.23
七、关联方关系及其交易
一、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 法定代表人
业关系
科左中旗四砂 科左中旗 生产销售柠檬酸 子公司 王喜春
生化有限公司
莱芜艾史迪生 莱芜市 生产销售柠檬酸 子公司 李协平
化有限公司
青岛泰富磨具 青岛市 生产销售磨具 子公司 孙致太
有限公司
青岛联合公司 青岛市 生产销售砂轮 子公司 王笃福
洛杉机金刚石 洛杉机 销售磨料磨具 子公司 孙致太
工具公司
REGAL公司 洛杉机 销售磨料磨具 子公司 孙致太
淄博泰山建设 淄博市 工程设计监理 子公司 梁志宏
监理有限公司
淄博开发区砂布 淄博市 生产销售砂布砂纸 子公司 孙致太
砂纸有限公司
新泰艾史迪生 新泰市 生化产品、农副产品 子公司 温峰
化有限公司
淄博艾史迪生 淄博市 生化产品、农副产品 子公司 黄庆珍
化有限公司
淄博亚飞四砂汽 淄博市 销售汽车及零配件 子公司 柳长信
车销售有限公司
通辽艾史迪集团 通辽市 农产品加工贸易 母公司 罗和平
有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
科左中旗四砂 29025000.00 29025000.00
生化有限公司
莱芜艾史迪生 24000000.00 24000000.00
化有限公司
青岛泰富磨具 12500000.00 12500000.00
有限公司
青岛联合公司 2921700.00 2921700.00
洛杉机金刚石USD1150000.00 USD1150000.00
工具公司
REGAL公司 405308.84 405308.84
淄博泰山建设 477343.32 22656.68 500000.00
监理有限公司
淄博开发区砂布4690588.24 7809411.76 12500000.00
砂纸有限公司
新泰艾史迪生 10000000.00 10000000.00
化有限公司
淄博艾史迪生 10000000.00 10000000.00
化有限公司
淄博亚飞四砂汽 1000000.00 1000000.00
车销售有限公司
通辽艾史迪集团250000000.00 250000000.00
有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比率 金额 金额 金额 比率
(％) (％)
科左中旗四 17415000.00 60 17415000.00 60
生化有限公司
莱芜艾史迪生 13200000.00 55 13200000.00 55
化有限公司
青岛泰富磨 4375000.00 35 4375000.00 35
有限公司
青岛联合公司 2249709.00 77 2249709.00 77
洛杉机金刚石 USD644000.00 56 USD644000.00 56
工具公司
REGAL公司 405308.84 100 405308.84 100
淄博泰山建设 377343.32 80 22656.68 400000.00 80
监理有限公司
淄博开发区砂布 2298388.24 49 7809411.76 10000000.00 80
砂纸有限公司
新泰艾史迪生 6500000.00 6500000.00 60
化有限公司
淄博艾史迪生 6500000.00 6500000.00 60
化有限公司
淄博亚飞四砂汽 1000000.00 1000000.00 100
车销售有限公司
通辽艾史迪集团46500000.00 34.48 23250000.00
有限公司 69750000.00 34.48
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
淄博泰益树脂砂轮有限公司 参股
莱州砂轮有限公司 子公司参股
二、关联方交易事项
1、销售货物
企业名称 1998年 1999年 定价政策
通辽艾史迪集团有限公司 - 23,304,588.50 协议价
2、关联方应收应付款项余额
(1)应收账款
名称 金额
通辽艾史迪集团有限公司 6035644.67
北京艾史迪生化发展有限公司 1994209.34
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 8359167.69
(2)其他应收款
名称 金额
北京艾史迪生化发展有限公司 342718.29
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 1800000.00
(3)预付账款
名称 金额
北京艾史迪生化发展有限公司 2747300.00
科左中旗艾史迪农业开发有限公司 7600000.00
通辽艾史迪集团有限公司 24977081.99
八、重要事项
1、科左中旗四砂生化有限公司在1999年9月底停产进行扩建,截至审计报告日,尚未开工。
2、北京宁馨儿经贸有限公司与李协平于1999年12月12日签订股权转让协议,北京宁馨儿经贸有限公司以承债式有偿受让李协平持有通辽艾史迪集团有限公司82％的股权,北京宁馨儿经贸有限公司成为通辽艾史迪集团有限公司的绝对控股股东,间接成为四砂股份公司的第一大股东。
3、截至1999年12月31日止,公司共有塑料存货计11,437,373.35存放在通辽艾史迪集团有限公司,原此业务的操作由通辽艾史迪集团有限公司具体负责,股份公司只是负责作帐务处理,由于情况变化双方提出终止此业务,经友好协商,双方达成如下协议:通辽艾史迪集团有限公司同意股份公司提出的退货要求,通辽艾史迪集团有限公司负责与供货方协调,1999年度共退货计4,062.015吨,计17,424,881.49元,形成对供货方的预付账款,通辽艾史迪集团有限公司同意将此款项偿还给股份公司,同时期末库存的塑料也由通辽艾史迪集团有限公司负责退货,并支付相应的货款。
4、依据四砂股份有限公司与艾史迪实业集团有限公司签订的《股权转让合同》及《莱芜艾史迪生化有限公司第一届股东会议决议》、《科左中旗四砂生化有限公司第一届股东会议决议》,莱芜艾史迪生化有限公司及科左中旗四砂生化有限公司1999年1月1日至12月31日净利润全部归四砂股份有限公司所有。
九、或有事项
公司截止1999年12月31日股份公司无需说明的重大或有事项。
十、期后事项
1、截至审计报告日止,通辽艾史迪集团有限公司共欠股份公司款项的余额为54,557,000.00元。根据四砂股份公司、通辽艾史迪集团有限公司和北京宁馨儿经贸有限公司三方之间的协议,其欠款由北京宁馨儿经贸有限公司偿还。截止2000年3月1日北京宁馨儿经贸有限公司以现金偿还款项22,000,000.00元,尚欠54,557,000.00元。
2、2000年3月29日公司召开第三届第七次董事会议,决定1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
九、公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更注册日期:1999年9月23日
2、公司注册地点:山东省淄博市张店区南定车站街69号
3、企业法人营业执照注册号:3700001800872
4、税务登记号码:370303164123533
5、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
山东正源会计师事务所有限公司
法定代表人:周志济
住 所:山东省济南市大纬二路59号
电 话:0531-6966578
传 真:0531-6966278
经办注册会计师:王传顺 乔安敏
十、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
四砂股份有限公司
二零零零年四月一日
现金流量表
编制单位:四砂股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 152251743.19 270972737.70
收到的租金
收到的增值税销项税款和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 17203132.51 17267832.51
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1216786.87 1824315.88
现金流入小计 9 170671662.57 290064886.09
购买商品、接受劳务支付的现金 10 160742253.58 266514296.28
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12 17875893.24 26374815.96
支付的增值税款
支付的所得税款 14 18437937.78 19230037.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1558994.55 1700688.60
支付的其他与经营活动有关的现金 20 2567211.89 4521377.45
现金流出小计 21 201182291.04 318341215.53
经营活动产生的现金流量净额 22 -30510628.47 -28276329.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 36160061.30 36160061.30
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 2481793.70 2481794.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1107870.00 1107870.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2875431.19 2875431.19
现金流入小计 42625156.19 42625156.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
589288.20 5166045.65
权益性投资所支付的现金 32900000.00 26400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41 34489288.20 31566045.65
投资活动产生的现金流量净额 42 8135867.99 11059111.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 45 49060000.00 50900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 51 49060000.00 50900000.00
偿还债务所支付的现金 52 43556274.14 43556274.14
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 55 9951337.81 10302745.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63 53507611.95 53859020.03
筹资活动产生的现金流量净额 64 -4447611.95 -2959020.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66 -26822372.43 -20176238.16
补充资料 行次 母公司 合并
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23117130.98 22987608.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 1245409.49 2543244.11
固定资产折旧 74 5433719.03 11441230.92
无形资产摊销 75 255330.82 779810.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
76 -1464768.43 -1398915.43
固定资产报废损失
财务费用 78 5602372.25 5808417.02
投资损失(减收益) 79 -7463592.71 -1671511.18
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 81 -4715934.94 -4489630.10
经营性应收项目的减少(减增加) 82 -42831926.56 -75071436.12
经营性应付项目的增加(减减少) 83 -9688368.40 10794851.82
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 86 -30510628.47 -28276329.44
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 87 30587422.97 40411171.41
减:货币资金的期初余额 88 57409795.40 60587409.57
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91 -26822372.43 -20176238.16
利润及利润分配表
编制单位:四砂股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并
行次 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数
一、主营业务收入
1 188243892.73 180434270.14 254017974.55 288664855.42
减:折扣与折让
主营业务收入净额
3 188243892.73 180434270.14 254017974.55 288664855.42
减:主营业务成本
4 127445812.50 131300181.86 177839826.97 218499329.34
主营业务税金及附加
5 553712.66 449936.78 601215.19 587988.52
二、主营业务利润
10 60244367.57 48684151.50 75576932.39 69577537.56
加:其他业务利润
11 5717423.76 2875048.57 5267889.04 4386707.33
减:存货跌价损失
12 191066.31 -78624.74 191066.31 -78624.74
营业费用
13 8167460.97 9332205.09 9640472.80 11258560.21
管理费用
14 17574171.44 21855232.64 22153861.94 31778379.27
财务费用
15 6132778.02 5602372.25 6029008.27 5808417.02
三、营业利润
18 33896314.59 14848014.83 42830412.11 25197513.13
加:投资收益
19 12022344.78 7463592.71 5153187.00 1671511.18
补贴收入
22 6398836.26 2161152.29 6419030.26 2982539.95
营业外收入
23 4702630.14 1905504.69 6278944.85 2010754.75
减:营业外支出
25 318389.14 440736.26 426072.09 1153706.59
四、利润总额
27 56701736.63 25937528.26 60255502.13 30708612.42
减:所得税
28 7760370.63 2954633.65 8134318.77 4459258.63
少数股东损益
29 2180179.73 3395981.46
五、净利润
30 48941366.00 22982894.61 49941003.63 22853372.33
加:年初未分配利润
2 41652908.36 83251080.26 39966809.06 80596598.20
盈余公积转入
二、可供分配的利润
8 90594274.36 106233974.87 89907812.69 103449970.53
减:提取法定盈余公积
9 4895462.73 2298289.44 6789441.13 3226844.18
提取法定公益金
10 2447731.37 1149146.23 2497050.18 1302982.82
提取职工奖励及福利基金
24723.18 100000.00
三、可供股东分配的利润
11 83251080.26 102786539.20 80596598.20 98820143.53
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
15 40455780.00 40455780.00
四、未分配利润
20 83251080.26 62330759.20 80596598.20 58364363.53
资产负债表
编制单位:四砂股份有限公司 1999年12月31日 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并
行次 期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产:
货币资金
1 57409795.40 30587422.97 60587409.57 40411171.41
短期投资
2 14849469.30 14849469.30
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
4 14849469.30 14849469.30
应收票据
5 30000.00 520000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
8 87617297.66 104556693.90 95186793.65 128810981.97
其他应收款
9 60108513.43 66154214.82 60208101.86 71199588.10
减:坏帐准备
10 6531621.19 7909767.23 6991766.26 9668706.74
应收款项净额
11 141194189.90 162801141.49 148403129.25 190341863.33
预付帐款
21 12081579.78 25478937.99 32228849.25 51979374.00
应收补贴款
24 6041370.63 1192133.65 6041370.63 1514381.75
存货
30 75534947.79 80250882.73 93027947.69 97517577.79
减:存货跌价准备
31 551525.82 551525.82 551525.82 551525.82
存货净额
32 74983421.97 79699356.91 92476421.87 96966051.97
待摊费用
33 356076.82 523144.45 475579.52 642609.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
306915903.80 300312137.46 355062229.39 382375452.22
长期投资:
长期股权投资
40 67737733.86 94328259.70 20415878.90 14495982.83
长期债权投资
41 422827.46 304750.00 304750.00 304750.00
长期投资合计
42 68160561.32 94633009.70 20720628.90 14800732.83
减:长期投资减值准备
43 405308.84 405308.84 405308.84 405308.84
长期投资净额
44 67755252.48 94227700.86 20315320.06 14395423.99
合并价差
固定资产:
固定资产原价
140101250.07 204219818.25 198030936.80 290665253.84
减:累计折旧
46 75392042.53 80825761.56 84711148.03 94348507.46
固定资产净值
47 64709207.54 123394056.69 113319788.77 196316746.38
工程物资
48 916030.78 916030.78 15713.10
在建工程
49 80862787.55 23450695.39 90632064.76 35398240.41
固定资产清理
50 1664.00 26285.00 15624.56 46545.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计
146489689.87 146871037.08 204883508.87 231777244.89
无形资产及其他资产:
无形资产
54 11745217.94 11489887.12 17390973.74 22079562.92
开办费
55 2688953.06 2994275.41
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
58 11745217.94 11489887.12 20079926.80 25073838.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计
532906064.09 552900762.52 600340985.12 653621959.43
负债及股东权益
期初数 期末数 期初数 期末数
流动负债:
短期借款
73180353.37 78684079.23 95320353.37 101624079.23
应付票据
6009000.00 14010000.00 6009000.00 14010000.00
应付帐款
25984214.39 25304152.80 29217524.49 40269812.33
预收帐款
64 9852342.57 7948574.31 10478080.74 8996649.71
代销商品款
应付工资
66 77632.80 608809.79
应付福利费
67 445903.94 655.44 820335.67 576921.55
应付股利
应交税金
69 5905092.47 -261214.93 7100913.56 3377554.93
其他应交款
70 1091904.43 4188.15 1100793.81 44501.60
其他应付款
71 13133359.63 12024392.23 15324890.81 14959240.99
预提费用
72 480724.09 482805.02 920716.74
一年内到期的长期负债
73 33128882.00 33128882.00 33128882.00 33128882.00
其他流动负债
流动负债合计
80 168731052.80 171402066.12 198983579.47 218517168.87
长期负债:
长期借款
81 20000000.00 20039534.37 20000000.00 20039534.37
应付债券
长期应付款
83 23000.00 23000.00 23000.00 23000.00
住房周转金
84 900289.17
其他长期负债
长期负债合计
90 20023000.00 20062534.37 20023000.00 20962823.54
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
92 188754052.80 191464600.49 219006579.47 239479992.41
少数股东权益
36796803.54 52015792.58
股东权益:
股本
93 134852600.00 202278900.00 134852600.00 202278900.00
资本公积
94 103693858.80 71558538.80 103693858.80 71558538.80
盈余公积
95 22354472.23 25267964.03 25394545.11 29924372.11
其中:公益金
96 7376975.84 8531122.07 7734889.89 9037872.71
未分配利润
97 83251080.26 62330759.20 80596598.20 58364363.53
股东权益合计
98 344152011.29 361436162.03 344537602.11 362126174.44
负债及股东权益总计
99 532906064.09 552900762.52 600340985.12 653621959.43
