鲁信创业投资集团股份有限公司
  银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度
                        第一章 总 则

    第一条 为规范鲁信创业投资集团股份有限公司（以下
简称“公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具（以下简
称“债务融资工具”）的信息披露行为，加强信息披露事务管
理，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，
依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
（以下简称“《信息披露规则》”）有关规定和《鲁信创业投资
集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本
制度。
    第二条 本制度所称债务融资工具，是指具有法人资格

的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内
还本付息的有价证券。
    第三条 本制度所称“信息披露”是指公司及相关信息披
露责任人按照法律、行政法规、部门规章、《信息披露规则》
和其他有关规定，将可能对公司准备发行或已发行且尚未兑
付的债务融资工具产生重大影响而投资者尚未得知的重大
信息，在中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协
会”）认可的媒体上公告。
    第四条 公司、全体董事或其他信息披露义务人应当保
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证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律
责任。个别董事或其他信息披露义务人无法保证所披露信息

真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表
意见并陈述理由。
             第二章 信息披露的内容及披露标准
    第五条 在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融
资工具存续期间，公司需要依据本制度，履行公开对外披露
信息义务。
    第六条 公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于
发行前至少披露以下文件：
    （一）企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计
报表；

    （二）募集说明书；
    （三）信用评级报告（如有）；
    （四）受托管理协议（如有）；
    （五）法律意见书；
    （六）交易商协会要求的其他文件。
    定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定
或约定。
    公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首日披露发
行结果。公告内容包括但不限于当期债券的实际发行规模、
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价格、期限等信息。
    第七条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的
定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告：

    （一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度报告
和审计报告；
    （二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的半年
度报告；
    （三）每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，披露本年度
第一季度和第三季度合并及母公司的资产负债表、利润表和
现金流量表。第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息
披露时间。上述信息的披露时间应不晚于公司按照境内外监
管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信
息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。

    企业定向发行债务融资工具的，应当按照前款规定时间，
比照定向注册发行关于财务信息披露的要求披露定期报告。
    第八条 在公司债务融资工具存续期内，发生可能影响
公司偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露，包括但不
限于：
    （一）公司名称变更；
    （二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主
要业务陷入停顿、生产经营外部条件发生重大变化等；
    （三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托
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管理人、信用评级机构；
    （四）公司 1/3 以上董事、2/3 以上监事、董事长、总
经理或具有同等职责的人员发生变动；

    （五）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职
责的人员无法履行职责；
    （六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构
发生重大变化；
    （七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担
保超过上年末净资产的 20%；
    （八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、
报废、无偿划转以及重大投资行为、重大资产重组；
    （九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或
者放弃债权或者财产超过上年末净资产的 10%；

    （十）公司股权、经营权涉及被委托管理；
    （十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；
    （十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
    （十三）公司转移债务融资工具清偿义务；
    （十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%，
或者新增借款超过上年末净资产的 20%；
    （十五）公司未能清偿到期债务或公司进行债务重组；
    （十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事
处罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织做出的
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债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
    （十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采

取强制措施，或者存在严重失信行为；
    （十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
    （十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、
扣押或冻结的情况；
    （二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、
解散及申请破产的情形；
    （二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
    （二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
    （二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和
经营成果产生重要影响的重大合同；

    （二十四）发行文件中约定或公司承诺的其他应当披露
事项；
    （二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事
项。
    定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定
或约定。
    第九条 公司应当在下列事项发生之日起 2 个工作日内，
履行重大事项信息披露义务，且披露时间不晚于公司在证券
交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间，并说明事项
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的起因、目前的状态和可能产生的影响：
    （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大
事项形成决议时；

    （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
    （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项发
生并有义务进行报告时；
    （四）收到相关主管部门决定或通知时；
    （五）完成工商登记变更时。
    第十条 在本制度第九条规定的事项发生之前出现下列
情形之一的，公司应当在该情形出现之日起 2 个工作日内披
露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
    （一）该重大事项难以保密；
    （二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻。

    第十一条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项出
现可能对公司偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应
当在上述进展或者变化出现之日起 2 个工作日内披露进展或
者变化情况、可能产生的影响。
    第十二条 公司变更信息披露事务管理制度的，应当在
披露最近一期年度报告或半年度报告披露变更后制度的主
要内容；公司无法按时披露上述定期报告的，公司应当于本
规则第七条规定的披露截止时间前披露变更后制度的主要
内容。
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    第十三条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变
更之日后 2 个工作日内披露变更情况及接任人员；对于未在
信息披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，视为由

法定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人
员之日后 2 个工作日内披露。
    第十四条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至
少于变更前 5 个工作日披露变更公告。
    第十五条 公司对财务信息差错进行更正，涉及未经审
计的财务信息的，应当同时披露更正公告及更正后的财务信
息。
    涉及经审计财务信息的，企业、增进机构应当聘请会计
师事务所进行全面审计或对更正事项进行专项鉴证，并在更
正公告披露之日后 30 个工作日内披露专项鉴证报告及更正

后的财务信息；如更正事项对经审计的财务报表具有广泛性
影响，或者该事项导致公司相关年度盈亏性质发生改变，应
当聘请会计师事务所对更正后的财务信息进行全面审计，并
在更正公告披露之日后 30 个工作日内披露审计报告及经审
计的财务信息。
    第十六条 债务融资工具附选择权条款、投资人保护条
款等特殊条款的，企业应当按照相关规定和发行文件约定及
时披露相关条款的触发和执行情况。
    第十七条 公司应当至少于债务融资工具利息支付日或
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本金兑付日前 5 个工作日披露付息或兑付安排情况的公告。
    第十八条 债务融资工具偿付存在较大不确定性的，公
司应当及时披露付息或兑付存在较大不确定性的风险提示

公告。
    第十九条 债务融资工具未按照约定按期足额支付利息
或兑付本金的，公司应在当日披露未按期足额付息或兑付的
公告；存续期管理机构应当不晚于次 1 个工作日披露未按期
足额付息或兑付的公告。
    第二十条 债务融资工具违约处置期间，企业及存续期
管理机构应当披露违约处置进展，公司应当披露处置方案主
要内容。公司在处置期间支付利息或兑付本金的，应当在 1
个工作日内进行披露。
                第三章 信息披露事务管理

            第一节 信息披露责任人与职责
    第二十一条 公司董事会秘书处是负责公司信息披露事
务的常设机构，即信息披露事务管理部门。信息披露事务管
理制度由董事会秘书处拟定，并提交公司董事会审议通过。
    第二十二条 本制度应当适用于如下人员和机构：
    （一） 公司董事会秘书、证券事务代表和董事会秘书处；
    （二） 公司董事和董事会；
    （三） 公司监事和监事会；
    （四） 公司高级管理人员；
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    （五） 各部门以及各分公司、子公司的负责人；
    （六） 控股股东和持股 5%以上的大股东；
    （七） 其他负有信息披露职责的公司人员和部门。

    第二十三条 公司董事长作为实施信息披露事务管理制
度的第一责任人，董事会秘书负责具体协调。
    第二十四条 信息披露责任人负有按照交易商协会的信
息披露要求提供信息的义务，应当为董事会秘书和信息披露
事务管理部门履行职责提供工作便利，确保信息披露的及时
性、准确性、公平性和完整性。
    第二十五条 持有公司 5%以上股份的股东和公司的关联
人亦应承担相应的信息披露义务。
    第二十六条 董事及董事会的责任
    （一）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财

务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影
响，主动调查、获取决策所需要的资料。
    （二）董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报
告公司董事长和董事会秘书。
    （三）董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就信
息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    （四）未经董事会授权，董事个人不得代表公司或董事
会对外发布、披露公司未经公开披露过的信息。
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    （五）担任子公司董事的公司董事，有责任将涉及子公
司经营、对外投资、股权变化、重大合同、担保、资产出售、
高层人事变动、以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情

况及时、真实和完整地向公司董事会报告，并承担子公司应
披露信息报告的责任。
    第二十七条 监事及监事会的责任
    （一）监事应对公司董事、高级管理人员履行信息披露
职责的行为进行监督；监事应关注公司信息披露情况，如发
现信息披露存在违法违规问题，监事应进行调查并提出处理
建议。
    （二）监事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报
告公司董事长和董事会秘书。
    （三）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料

的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
    （四）监事会以及监事个人不得代表公司对外发布和披
露非监事会或监事职权范围内公司未经公开披露的信息。
    （五）监事会以及监事个人需对外公开披露信息时，应
将拟披露信息的相关资料交由公司信息披露事务管理部门
办理信息披露手续。
    （六）监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施
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情况进行定期检查，发现重大缺陷应当及时提出处理建议并
督促公司董事会进行改正。
    第二十八条 高级管理人员的责任

    （一）高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经
营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者
变化情况及其他相关信息；定期或不定期向董事会报告公司
经营情况、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运
用情况和盈亏情况等相关信息。
       （二）高级管理人员在知悉公司的未公开重大信息时，
应及时报告公司董事长和董事会秘书。
    （三）公司高级管理人员必须保证信息披露内容真实、
准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就
信息披露内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责

任。
    （四）公司高级管理人员有责任和义务答复董事会关于
公司经营和财务情况的询问，以及董事会代表股东、监管机
构作出的质询，提供有关资料，承担相应责任。
    第二十九条 董事会秘书的责任
    （一）董事会秘书负责汇集公司应予披露的信息并报告
董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实
情况。
    （二）董事会秘书为履行职责，有权了解公司的财务和
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经营情况，参加涉及信息披露的股东大会、董事会会议、监
事会会议和高级管理人员相关会议，查阅其合理地认为涉及
信息披露的所有文件，要求公司有关部门和人员及时提供相

关资料和信息，并有权就公司的信息披露责任等事项主动咨
询公司的律师及专业顾问等有关中介机构。
    董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜，董
事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发
布公司未披露信息。公司应当为董事会秘书履行职责提供便
利条件，董事、监事、高级管理人员和相关工作人员应当支
持、配合董事会秘书的工作。
    董事会秘书不能履行职责时，由董事会指定的相关人员
代行董事会秘书的职责，在此期间，并不当然免除董事会秘
书对公司信息披露事务所负有的责任。

       第二节 子公司的信息披露事务管理和报告
    第三十条 公司的分公司、各控股子公司（含全资子公司）
负责人为本公司信息披露事务管理和报告的第一责任人。
    公司的分公司、各控股子公司（含全资子公司）指派专
人负责本公司的相关信息披露文件、资料的管理，并及时向
董事长和董事会秘书报告与本公司相关的信息。
    第三十一条 公司各控股子公司（含全资子公司）发生本
制度第八条规定的重大事项，可能对公司经营和财务状况产
生较大影响的，公司应当按照本制度规定履行信息披露义务。
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    第三十二条 公司控股子公司发生本制度第八条规定的
重大事项，公司委派或推荐的在控股子公司中担任董事、监
事或其他负责人的人员应按照本制度的要求向公司董事会

或其他有权决策机构报告，公司负责信息披露事务的主要责
任人负责根据本制度规定组织信息披露。
    第三十三条 董事会秘书和董事会秘书处向分公司、各
控股子公司（含全资子公司）收集相关信息时，分公司、各
控股子公司（含全资子公司）应当按时提交相关文件、资料
并积极给与配合。
                   第三节 信息披露程序
    第三十四条 定期信息披露应该遵循以下程序：
    （一）总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人
员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；

    （二）董事会秘书负责送达董事审阅；
    （三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
    （四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
    （五）董事会秘书在监管机构规定的时限内组织定期报
告的披露工作。
    第三十五条 临时信息披露应该遵循以下程序：
    董事会秘书应按有关法律、法规和《公司章程》的规定，
履行完法定审批程序后，在监管机构规定的时限内披露股东
大会决议、董事会会议决议、监事会会议决议。
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    董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露除股
东大会决议、董事会决议、监事会决议以外的临时报告：
    （一）以董事会名义发布的临时报告应提交董事长或董

事长授权人员审核签字；
    （二）以监事会名义发布的临时报告应提交监事会主席
或授权人员审核签字；
    （三）在董事会授权范围内，总经理有权审批的经营事
项需公开披露的，该事项的公告应先提交总经理审核，再提
交董事长或董事长授权人员审核批准，并以公司名义发布；
    （四）全资子公司、控股子公司出现上述第八条之情形，
该全资公司、控股公司董事长或总经理应在第一时间通报给
公司董事会秘书，形成临时信息报告，经公司董事长或授权
人员审核批准后，以公司名义及时予以发布。

    第三十六条 未公开信息的报告、传递、审核、披露程序：
    （一）公司发生本管理制度第八条所述重大事项，并且
尚未履行信息披露义务时，相关人员和机构应当按照公司有
关规定立即履行报告义务；
    （二）董事长在接到报告后，应当立即向董事会通报，
并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
    第三十七条 公司各部门和各分子公司按行业管理的要
求向有关国家主管部门报送的报表、材料等信息时，须切实
履行信息保密义务并向董事会秘书报告，防止在公司公开披
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露信息前泄露。
    公司各部门和各分子公司认为报送的信息较难保密的，
须在报送信息前按照程序报告董事会秘书确定处理意见。

    第三十八条 公司以交易商协会所认可的网站为信息披
露媒体，所有需披露的信息均通过上述媒体公告。在遵守相
关法律法规、上市规则及《公司章程》的前提下，披露时间
应不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露
的时间。
           第四节 信息披露文件的存档与管理
    第三十九条 信息披露事务管理部门负责信息披露相关
文件、资料的档案管理工作，保存期限为十年。
    第四十条 董事、监事、高级管理人员、各部门和下属公
司履行信息披露职责的相关文件和资料，公司信息披露事务

管理部门应当予以妥善保管，保管期限为十年。
    第四十一条 公司董事、监事、高级管理人员或其他部门
的员工需要借阅信息披露文件的，需经信息披露事务管理部
门办理相关借阅手续，并及时归还所借文件。借阅人因保管
不善致使文件遗失的应承担相应责任。
             第四章 信息披露责任的追究及处罚
    第四十二条 公司对违反本制度的责任人实行责任追究
措施，责任追究的原则为公平公开、客观公正、实事求是、
有错必究、权利与责任相对应、过错与处罚相对应、情节优
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劣从轻重。
    第四十三条 信息披露相关各方应根据交易商协会和本
制度的规定，切实履行信息收集、传递、编制、审核、审议

和披露等相应信息披露工作职责，确保公司各项信息披露的
真实、准确、完整和合规，防止出现信息披露重大差错。信
息披露重大差错的情况主要包括：
    （一）存在重大虚假记载，信息未以客观事实或具有事
实基础的判断和意见为基础，未如实反映实际情况；
    （二）存在重大误导性陈述，信息不客观，夸大其辞；
    （三）存在重大遗漏、错误，内容不完整，文件不齐备，
格式不符合规定要求。
    第四十四条 对于违反本制度、擅自公开信息的信息披
露责任人或其他获悉信息的人员，公司将视情节轻重以及给

公司造成的损失和影响，对相关责任人进行处罚，并依据法
律、法规，追究法律责任。
    第四十五条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失
职，导致信息披露违规，给公司或投资者造成重大损失或影
响的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、直至解除其
职务等处分，并且可以根据损失向其提出适当的赔偿要求。
    第四十六条 公司各部门、各控股子公司发生需要进行
信息披露事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重
大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司
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或投资者造成重大损失或影响的，公司应对相关责任人给予
行政及经济处罚。
    第四十七条 公司出现信息披露违规行为被交易商协会

公开谴责、批评或处罚的，公司应及时对信息披露管理制度
及其实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的
责任人及时进行纪律处分。
                     第五章 保密措施
    第四十八条 公司信息披露过程中，直至完成信息公开
披露之前，相关知情人员应将该信息的知情者控制在最小范
围内，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露
的信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵公司股票及其
衍生品种交易价格。
    第四十九条 公司董事、监事、高级管理人员和其他内部

信息知情人对公司重大信息负有保密责任，并应当督促分管
范围内的人员严格履行重大信息的保密义务。
    第五十条 若公司重大信息难以保密或者已经泄露，或
者公司股票价格已经明显发生异常波动，或者出现媒体报道
或市场传闻与公司可能存在的重大信息不符时，公司董事会
秘书处应当在进行核实后立即发布临时公告或澄清公告。
    第五十一条 公司不得以新闻发布或答记者问等形式代
替信息披露，公司应在公平信息披露原则的基础上与投资者、
证券服务机构和媒体间进行交流和沟通，保证投资者关系管
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理工作的顺利开展。
    第五十二条 公司股东大会、董事会会议决议、会议记录
及信息披露相关文件、资料由董事会秘书处指定专人负责保

管，确保相关文件、资料的完整、安全、保密。
    第五十三条 公司内幕信息知情人对其获知的未公开的
重大信息负有保密义务，不得擅自以任何形式对外披露。
    第五十四条 公司及相关信息披露义务人应对内刊、网
站、宣传性资料等进行严格管理，防止在上述资料中泄漏未
公开重大信息。
    第五十五条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联
人等若擅自披露公司信息，给公司造成损失的，公司保留追
究责任的权利。
     第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

    第五十六条 公司财务管理部门、内部审计机构应严格
执行公司财务管理和会计核算内部控制制度，确保财务信息
的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
    第五十七条 公司内部审计机构对公司财务管理和会计
核算内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的
监督。
    第五十八条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管
理和会计核算的内部控制制度。
    第五十九条 公司年度报告中的财务会计报告应当经会
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计师事务所审计。
    第六十条 财务会计报告被出具非标准审计报告的，公
司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

         第七章 与投资者、中介服务机构、媒体等
                      信息沟通制度
    第六十一条 公司董事会秘书处负责公司投资者关系活
动。
    第六十二条 投资者、中介服务机构、媒体等特定对象到
公司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，并由公司指派
专人陪同、接待，合理、妥善地安排参观过程，并由专人回
答问题、记录沟通内容。
                      第八章 附 则
    第六十三条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规或交

易商协会的自律规则以及《公司章程》执行；本制度与有关
法律、法规或交易商协会的自律规则以及《公司章程》有冲
突时，按有关法律、法规及交易商协会的自律规则以及《公
司章程》执行，并及时修订本制度报董事会审议通过。
    第六十四条 本制度经公司董事会审议批准生效，由公
司董事会负责解释；修改时亦同。




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