鲁信创投：鲁信创投信息披露管理制度2022-08-31
鲁信创业投资集团股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范公司运作，准确把握公司信息披露事项，
提高信息披露质量，依据《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第2号--信息披露事务管理》等法律、法规及
《公司章程》的要求，结合公司实际情况，特制定本信息披
露管理制度（以下简称本制度）。
第二条 本制度所称“重大信息”是指对公司股票及其
衍生品种（以下统称“证券”）交易价格可能或已经产生较
大影响的信息，具体标准根据《上市公司信息披露管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规
则》”）等有关规定确定。
第三条 本制度所称信息披露是指将可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生重大影响而投资者尚未得知的重
大信息，在规定的时间内，通过规定的媒体，以规定的方式
向社会公布。
第四条 本制度适用对象范围包括但不限于如下机构和
人员：
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（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门；
（四）公司高级管理人员；
（五）公司总部各部门以及各控股子公司的负责人；
（六）公司股东；
（七）收购人；
（八）重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自
然人、单位及其相关人员；
（九）破产管理人及其成员；
（十）法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信
息披露义务的主体。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第五条 公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，
简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。公司披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得
提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规
定的除外。
第六条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤
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勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披
露及时、公平。
第七条 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非
法获取内幕信息的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该
信息进行内幕交易，不得配合他人操纵公司股票及其衍生品
种交易价格。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人
提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第八条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当
将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上海证券交易所，
并在上海证券交易所的网站和指定媒体发布，同时将其置备
于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合
中国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、
收购报告书等信息披露文件的摘要应当在证券交易所的网
站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
第九条 公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不
得先于指定媒体，信息披露义务人不得以新闻发布或者答记
者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定
期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第十条 除依法需要披露的信息之外，公司可以自愿披露
与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。但不得与依
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法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。
自愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性
和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公
司证券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从
事市场操纵等违法违规行为。
第十一条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。
第十二条 公司信息披露文件应当采用中文文本。同时
采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容
一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第十三条 公司董事会秘书处（证券部）为负责公司信息
披露的常设机构，即信息披露事务管理部门。公司董事会秘
书负责组织协调公司信息披露事项，包括建立信息披露制度、
接待来访、回答咨询，向投资者提供公司公开披露的资料，
准备向上海证券交易所递交的信息披露文件，与新闻媒体联
系刊登披露的信息等。
第十四条 公司应指定专人负责公司信息的收集和披露
工作，公司所有信息披露相关文件由公司董事会秘书处（证
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券部）负责保管，保存期限不得少于10年。
第三章 应当披露的信息及披露标准
第十五条 招股说明书、募集说明书与上市公告书
1、公司按照中国证监会、上海证券交易所的规定编制招
股说明书（募集说明书）、上市公告书、收购报告书，并经
审核同意后公告。
2、公司董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书
（募集说明书）、上市公告书、收购报告书签署书面确认意
见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
3、招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构
的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务
机构出具的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构
的意见不会产生误导。
4、公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报
告书。
第十六条 定期报告
1、公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告。
凡是对投资者做出价值判断和投资决策有重大影响的信息，
均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经会计师事务
所审计。季度报告的披露要求按照上海证券交易所的相关规
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定执行。
2、公司定期报告应记载的内容、格式、编制规则及披露
时限按中国证监会及上海证券交易所的相关法律法规的规
定执行。
3、公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及
时向上海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解
决方案及延期披露的最后期限。
4、公司定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经
董事会审议通过的定期报告不得披露。公司董事、高级管理
人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制
和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，
报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情
况。监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书
面审核意见。监事应当签署书面确认意见。监事会对定期报
告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编制和审议程序
是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
5、董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、
完整性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核
定期报告时投反对票或者弃权票。董事、监事和高级管理人
员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有
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异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司
应当披露。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可
以直接申请披露。董事、监事和高级管理人员按照前款规定
发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实
性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
6、公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注
信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定
期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露
义务。
7、公司预计年度经营业绩发生亏损或者发生大幅变动
的，应当按照上市规则的规定及时进行业绩预告。公司定期
报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股票及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告
期相关财务数据。定期报告中财务会计报告被出具非标准审
计意见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专
项说明。
第十七条 临时报告
1、公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产
生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即
披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
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（1）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（2）公司发生大额赔偿责任；
（3）公司计提大额资产减值准备；
（4）公司出现股东权益为负值；
（5）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，
公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（6）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对
公司产生重大影响；
（7）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资
产分拆上市或者挂牌；
（8）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东
所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风
险；
（9）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被
冻结；
（10）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变
动；
（11）主要或者全部业务陷入停顿；
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（12）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能
对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
（13）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（14）会计政策、会计估计重大自主变更；
（15）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或
者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更
正；
（16）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立
案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机
关重大行政处罚；
（17）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高
级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机
关采取留置措施且影响其履行职责；
（18）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高
级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到
或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关
采取强制措施且影响其履行职责；
（19）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进
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展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知
上市公司，并配合上市公司履行信息披露义务。
2、上市公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册
资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披
露。
3、公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大
事件的信息披露义务：
（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生
时。
4、在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应
当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（1）该重大事件难以保密；
（2）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（3）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
5、公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对
公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者
变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
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6、公司控股子公司发生本条第1款规定的重大事件，可
能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司
应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易
价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
7、公司与私募基金发生合作投资事项，除按照《股票上
市规则》等相关规定履行信息披露义务外，还应当遵守《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联
交易》的规定，披露合作投资事项的具体模式、主要内容、
相关关联关系和利益安排，充分揭示相关风险，并按分阶段
披露原则及时披露相关事项的重大进展。
第十八条 其他事项
1、涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份
等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变
化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露
权益变动情况。
2、公司应当关注本公司股票及其衍生品种的异常交易
情况及媒体关于本公司的报道。公司股票及其衍生品种发生
异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司股票及其衍
生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了
解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
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公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、
准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者
其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
3、公司股票及其衍生品种交易被中国证监会或者上海
证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成股票
及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。
第十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应
当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务：
1、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有
股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人
及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况
发生较大变化；
2、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所
持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信
托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；
3、拟对公司进行重大资产或者业务重组；
4、中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播
或者公司股票出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应
当及时、准确地向公司做出书面报告，并配合公司及时、准
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确地公告。公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、
支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。
第二十条 公司向特定对象发行股票时，控股股东、实际
控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司
履行信息披露义务。
第二十一条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%
以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董
事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行
关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公
司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第二十二条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%
以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告
知公司，配合公司履行信息披露义务。
第二十三条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘
密或者交易所认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导
致其违反国家有关保密法律、行政法规、制度或损害公司利
益的，公司可以向交易所申请豁免披露或履行相关义务。
公司按照前述规定暂缓披露或豁免披露其信息的，应当
符合以下条件：
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（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
第二十四条 暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司
应当及时披露相关信息，并说明未及时披露的原因、公司就
暂缓或者豁免披露已履行的决策程序和已采取的保密措施
等情况。
第二十五条 当董事会得知，有关尚未披露的信息难以
保密，或者已经泄露，或者公司证券及其衍生品种交易价格
已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。
第四章 信息的传递、审核、披露流程
第一节 一般规定
第二十六条 公司定期报告的编制、审议、披露程序。
1、公司总经理、首席财务官、董事会秘书等高级管理人
员应当及时编制定期报告草案；
2、公司董事长审阅修订，提请董事会审议；
3、董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
4、公司董事、高级管理人员、监事签署书面确认意见；
5、监事会负责审核董事会编制的定期报告，并提出书面
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审核意见；
6、董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第二十七条 公司临时报告的传递、审核、披露流程。
1、公司董事、监事、高级管理人员在得知公司及子公司
发生第十七条第1款所述重大事项时，应在第一时间向公司
董事会秘书处（证券部）通报；
公司派驻各控股子公司的主要负责人、公司及控股子公
司委派至各参股公司的董事及投资项目经理应了解并持续
关注被投资企业的生产经营情况、财务状况和已经发生的或
者可能发生的重大事件及其影响，在得知参股公司发生第十
七条第1款所述重大事项时，应在第一时间向其公司主要负
责人报告的同时，向公司董事会秘书处（证券部）通报。
2、公司董事会秘书在得知需要披露的信息或接到信息
披露人提供的信息，应立即向董事长报告，并组织披露文稿，
进行合规性审查；
3、董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并对
临时报告进行审阅修订；
4、董事会秘书将临时报告提交上海证券交易所，按规定
予以公告。
第二十八条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、
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接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他
事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
第二十九条 公司应确保所有投资者公平获取公司信息，
投资者关系应遵循以下规定：
1、董事会秘书为投资者关系活动的负责人，未经董事会
秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
2、投资者关系应建立完备档案，对投资者关系活动参与
人、时间、地点、内容等进行记录。投资者、中介机构、媒
体等特定对象到公司现场参观沟通时，可由董事会秘书指定
两人以上陪同参观，并由专人对参观人的提问进行回答。访
谈内容如果需向外披露，投资者、中介机构、媒体必须事先
与公司签订承诺书，承诺书由公司董事会秘书处（证券部）
负责保管，陪同人员只能在董事会秘书允许范围内向外界披
露公司有关情况，如果发生未公开重大信息泄漏等情况，董
事会秘书有权追究当事人有关情况。
第三十条 公司向证券监管部门报送的报告，由董事会
秘书处（证券部）或董事会指定部门负责拟定，董事会秘书
负责审核。
第二节 重大事件的报告、传递、审核、披露程序
第三十一条 公司信息披露义务人应在知悉本制度规定
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的重大信息后的以下任一时间点内，以电话或其他最快捷的
方式向公司董事会秘书报告有关情况，同时将与信息有关的
书面文件以现场送达、邮件或传真形式报送公司董事会秘书
处（证券部）：
（一）事项发生后的第一时间；
（二）公司与有关人有实质性的接触，或该事项有实质
性进展时；
（三）公司与有关当事人签署协议时，或该协议发生重
大变更、中止或者解除、终止时；
（四）事项获有关部门批准或已披露的事项被有关部门
否决时；
（五）事项实施完毕时。
第三十二条 各信息披露义务人应确保其向董事会秘书
报告或提供的经营、财务等信息内容及其附件的真实性、准
确性和完整性，包含但不限于以下文件：
（一）所涉事项的协议书、合同文本；
（二）事会决议(或有权决定的有关书面文件)；
（三）所涉事项的有关职能部门批文；
（四）所涉资产的财务报表；
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（五）所涉资产的意见书 (评估报告或审计报告等中介
机构出具的报告)。
第三十三条 公司董事会秘书在收到公司信息披露义务
人报告的重大信息后，应按照法律、法规、上市规则等规范
性文件以及公司章程的有关规定，对上报的内部重大信息及
时进行分析并作出判断。如触及信息披露履行义务的，董事
会秘书应及时将信息分类别向公司董事长、董事会或监事会
进行汇报，提请公司董事会或监事会履行相应审批和决策程
序，并按照相关规定将信息予以公开披露。
第三十四条 公开信息文稿的对外披露按以下内部报告
和审批程序进行：
第一步：公司各部门、子公司履行各自机构内部信息报
告审批程序；
第二步：由各部门以及各子公司的负责人负责报送或提
供涉及各自管辖范围内的信息资料；
第三步：由董事会秘书处（证券部）负责整编；
第四步：经董事会秘书修改和复核，进行合规性审核；
第五步：呈董事长或监事会主席审批确认；
第六步：按不同审批权限报公司董事会或监事会或股东
大会审议通过；
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第七步：董事会秘书处（证券部）执行对外信息的公告。
具体程序为董事会秘书将披露文件及相关资料报送上海证
券交易所；如信息披露申请属于直通车业务范围的，公司应
当通过直通车办理信息披露业务；信息披露申请不属于直通
车业务范围的，仍需经上海证券交易所形式审核后予以披露。
第三十五条 公司公开披露的信息应当以董事会公告或
监事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董
事会书面授权，不得对外发布公司未披露的信息，公开披露
的信息在履行以下各自口径的审批程序进行披露后及时传
董事会和监事会各成员传阅：
（一）以董事会形式发布的临时报告应提交董事长审批；
（二）以监事会形式发布的临时报告应提交监事会主席
审批；
（三）在董事会授权范围内，总经理有权审批的经营事
项需公开披露的，该事项的公告应先经公司经理会议审议，
由董事会秘书进行合规性审核，再报董事长批准，以董事会
公告形式对外披露；
（四）董事会授权范围内，控股子公司总经理有权审批
的经营事项需公开披露的，该事项的公告应先提交该子公司
总经理审核，再提交公司经理会议审议，由董事会秘书进行
合规性审核，最后报董事长批准，以董事会公告形式对外披
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露。
第五章 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中
的职责
第三十六条 公司信息披露事务由董事会统一领导和管
理：
（一）董事长为信息披露工作的第一责任人；
（二）董事会全体成员负有连带责任；
（三）公司董事会秘书处（证券部）为信息披露事务的
日常管理部门，由董事会秘书直接领导。
（四）公司各部门以及各子公司的负责人是本部门及本
公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各子公司应当
指定专人作为指定联络人，负责向信息披露事务管理部门或
董事会秘书报告信息。
第三十七条 董事会秘书负责处理公司信息披露事务，
汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公
司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加
股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会
议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事
宜的所有文件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相
关事宜。
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公司董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，
不得对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，首席财
务官应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第三十八条 公司信息披露事务管理制度的培训工作由
董事会秘书负责组织。董事会秘书应当定期对负有信息披露
职责人员和单位、部门开展信息披露制度方面的相关培训，
确保各部门和单位具有判断所辖范围内是否发生需披露事
项的能力。
第六章 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等
的报告、审议和披露的职责
第三十九条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉
尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时
报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履
行信息披露义务。
第四十条 董事、董事会责任
1、董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状
况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主
动调查、获取决策所需要的资料。
2、董事会全体成员应保证信息披露的内容真实、准确、
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完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第四十一条 监事、监事会责任
1、监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职
责的行为进行监督；
2、监事应当关注公司信息披露情况，发现信息披露存在
违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
3、监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编
制和审核的程序是否符合法律、行政法规、中国证监会的规
定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实
际情况。
4、监事会对涉及检查公司的财务，对董事、总经理和其
他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的
行为进行对外披露时，应提前通知董事会。
5、当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、
总经理和其他高级管理人员损害公司利益的行为时，应及时
通知董事会，并提供相关资料。
6、监事会应当对本制度的实施情况进行定期或不定期
检查，对发现的重大缺陷及时督促董事会进行改正，并根据
需要要求董事会对制度予以修订。董事会不予更正的，监事
会可以向交易所报告。经交易所形式审核后，发布监事会公
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告。
第四十二条 高级管理人员责任
公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经
营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者
变化情况及其他相关信息。
第四十三条 公司各部门以及各分公司、子公司的负责
人应当督促本部门或公司严格执行信息披露事务管理和报
告制度，确保本部门或公司发生的应予披露的重大信息及时
通报给公司信息披露事务管理部门或董事会秘书；
公司财务部门、投资部等部门负有对信息披露事务的配
合和协助义务，以确保公司定期报告以及有关重大事项的临
时报告能够及时、准确披露。
第四十四条 上述各类人员对公司未公开信息负有保密
责任，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露
的信息。
第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第四十五条 公司依照法律、行政法规和国家有关部门
的制度，制定公司的财务会计制度。
第四十六条 公司除法定的会计账簿外，将不另立会计
账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。
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第四十七条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人
员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
第七章 涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度
第四十八条 子公司主要负责人承担子公司应披露信息
报告的责任。项目经理和委派到被投资企业的董事、监事承
担被投资企业应披露信息报告的责任。
第四十九条 公司子公司发生本制度规定的重大事项时，
子公司主要负责人应将涉及子公司经营、对外投资、股权变
化、重大合同、担保、资产出售、以及涉及公司定期报告、
临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实和完整的向公
司董事会报告。子公司可指派专人，负责上述业务的具体办
理。
第八章 档案管理
第五十条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告和
临时报告）档案管理工作由公司董事会秘书处（证券部）负
责管理。股东大会文件、董事会文件、监事会文件、信息披
露文件分类专卷存档保管。
第九章 责任追究与处理措施
第五十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公
司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负
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责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。公
司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息
披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要
责任。公司董事长、总经理、首席财务官应对公司财务报告
的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第五十二条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会
采取监管措施、或被交易所依据《股票上市规则》通报批评
或公开谴责的，董事会应当及时组织对本管理制度及其实施
情况的检查，采取相应的更正措施，并对有关责任人及时进
行内部处分。
由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成
严重影响或损失时，应对该责任人给予批评、警告，直至解
除其职务的处分，并追究有关当事人的直接责任。
中国证监会、上海证券交易所等证券监管部门另有处分
的可以合并处罚。
第五十三条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《中华人
民共和国证券法》相关规定进行处罚。
第五十四条 年报信息披露重大差错包括年度财务报告
存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大
遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。有下列情
形之一的，公司年报信息披露的主要负责人员（即公司董事、
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监事、高级管理人员，公司控股股东、实际控制人及持股5%
以上的股东，公司各部门的负责人及与年报信息披露有关的
其他人员）应当追究相关人员的责任：
(一) 年度财务报告违反《会计法》、《企业会计准则》
及相关规定，存在重大会计差错；
(二) 会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会
计准则》及相关解释规定及法律、法规、规范性文件规定的
上市公司信息披露的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；
(三) 其他年报信息披露的内容和格式不符合法律、法
规、规范性文件关于上市公司信息披露的相关要求，存在重
大错误或重大遗漏；
(四) 业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且
不能提供合理解释的；
(五) 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告
的实际数据和指标存在重大差异且不能提供合理解释的；
(六) 年报信息披露主要负责人员未勤勉尽职导致年
报未能及时披露并且无法提供合理解释的；
(七) 监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重
大差错的情形。
第五十五条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：
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（一） 违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和
《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露
发生重大差错或造成不良影响的；
（二） 违反《上市公司信息披露管理办法》以及中国证
监会和证券交易所发布的相关规定和有关年报信息披露指
引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不
良影响的；
（三） 违反《公司章程》等公司制度，使年报信息披露
发生重大差错或造成重大不良影响的；
（四） 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成
年报信息披露重大差错、给公司造成重大经济损失或造成不
良社会影响的；
（五） 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成年报
信息披露出现重大差错、给公司造成重大经济损失或造成不
良社会影响的；
（六） 负有提供年报所需信息义务的部门和人员，提供
数据信息存在重大遗漏、失实、歧义等，造成公司年报披露
信息出现重大差错的；
（七） 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造
成不良影响的；
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（八） 在编制年报过程中，违反保密规定导致重要信息
泄露的；
（九） 其他的重大过失行为造成年报信息披露重大差
错的。
年报信息披露出现重大差错的情况，公司应当追究相关
人员的责任。年报信息披露重大差错责任分为直接责任和领
导责任。年报编制过程中，各部门工作人员应按其职责对其
提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性承担直接责任，
各部门负责人对分管范围内各部门提供的资料进行审核，并
承担相应的直接责任。
董事长、总经理、董事会秘书对公司年报信息披露的真
实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担领导责任；董
事长、总经理、首席财务官对公司财务报告的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担领导责任。
因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴
责、通报批评等监管措施的，董事会秘书应及时查实原因，
并报董事会对相关责任人进行责任追究。公司应采取相应的
更正措施。
第五十六条 有下列情形之一，应当从重或者加重惩处：
(一) 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责
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任人个人主观故意所致的；
(二) 干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、
报复、陷害调查人的；
(三) 明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；
(四) 多次发生年报信息披露重大差错的；
(五) 董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情
形。
第五十七条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免
于处理：
(一) 有效阻止不良后果发生的；
(二) 主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
(三) 确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
(四) 董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的
情形的。
第五十八条 公司年报信息披露的主要负责人员的责任
承担方式为：
(一) 责令改正并作出检讨；
(二) 通报批评；
(三) 调离岗位、停职、降职、撤职；
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(四) 赔偿损失；
(五) 解除劳动合同；
(六) 董事会确定的其他形式。
上述追究责任的方式可视情况结合使用。公司对责任人
的责任追究并不替代其应依法承担的法律责任。
年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相
关部门和人员的年度绩效考核指标。
第五十九条 对其他年报信息披露存在重大错误或重大
遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异的，由公司审计部
与董事会秘书负责收集、汇总相关资料，调查责任原因，并
形成书面材料，详细说明相关差错的性质及产生原因、责任
认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等，提交公司
董事会审议。
若涉及董事会秘书的，由董事长指定一名董事处理。
对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，
保障其陈述和申辩的权利。
公司董事与责任人之间有关联关系的，在董事会对相关
处理意见进行表决时，有关联关系的董事应当回避表决，同
时，有关联关系的董事也不得接受其他董事的委托代为表决。
第六十条 年报信息披露存在重大遗漏或与事实情况不
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符的，应及时进行补充和更正公告，并按照法律、法规、规
范性文件的要求逐项如实披露补充、更正或修正的原因及影
响，并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。
第六十一条 公司董事会对年报信息披露重大差错责任
认定及处罚的决议以临时公告的形式对外披露。季度报告、
半年度报告的信息披露重大差错的责任追究参照本制度规
定执行。
第六十二条 以上所称重大会计差错、重大遗漏、重大
差异的标准由公司董事会根据《企业会计准则》、法律、法
规、规范性文件的相关要求并结合公司实际经营情况确定。
第十章 附则
第六十三条 本制度未尽事宜，按国家相关法律、法规、
规章和《上海证券交易所股票上市规则》及《鲁信创业投资
集团股份有限公司章程》的规定执行。
第六十四条 本制度与国家法律、法规和规章有冲突时，
以国家法律、法规、规范性文件为准。
第六十五条 本制度经董事会审议通过后生效并实施。
本制度的修订亦应由经董事会批准方可生效。
第六十六条 本制度由董事会负责解释和修订。
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鲁信创业投资集团股份有限公司
2022 年 8 月
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