鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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鲁银投资集团股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人刘相学、主管会计工作负责人李春林、张林田及会计机构负责人（会计主管人员）陈
瑞强声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 鲁银投资
股票代码 600784
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 济南市经十路20518 号
邮政编码 250002
公司国际互联网网址 www.luyin.cn
电子信箱 luyin784@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙凯 张俊
联系地址 济南市经十路20518 号 济南市经十路20518 号
电话 0531-82024156 0531-82024156
传真 0531-82024179 0531-82024179
电子信箱 luyin784@163.com luyin784@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2009 年 2008 年
本期比上年同
期增减(%)
2007 年
营业收入 3,572,399,564.27 4,575,313,079.47 -21.92 4,117,853,222.54
利润总额 55,694,164.69 40,472,462.51 37.61 53,001,542.30
归属于上市公司股
东的净利润
41,302,273.21 30,516,707.21 35.34 27,462,880.30鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
27,999,116.49 22,417,992.74 24.89 28,595,267.20
经营活动产生的现
金流量净额
106,679,039.39 -59,326,499.81 不适用 180,827,811.91
2009 年末 2008 年末
本期末比上年
同期末增减
(%)
2007 年末
总资产 1,780,307,548.26 1,506,332,535.45 18.19 1,625,546,241.88
所有者权益（或股东
权益）
419,784,220.60 391,101,354.83 7.33 362,446,555.97
3.2 主要财务指标
2009 年2008 年
本期比上年同期增减
(%)
2007 年
基本每股收益（元／股） 0.17 0.12 41.67 0.11
稀释每股收益（元／股） 0.17 0.12 41.67 0.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
／股）
0.11 0.09 22.22 0.12
加权平均净资产收益率（%） 10.01 8.12 增加1.89 个百分点 7.49
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
6.79 5.96 增加0.83 个百分点 7.8
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
0.43 -0.24 不适用 0.67
2009 年
末
2008 年
末
本期末比上年同期末增
减(%)
2007 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
1.69 1.58 6.96 1.46
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,266,559.40
债务重组损益 -2,925,023.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 891,303.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,672,171.60
所得税影响额 -75,643.75
少数股东权益影响额（税后） 6,907.68
合计 13,303,156.72
采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
对当期利润的影
响金额
可供出售金融资
产
1,455,441.92 3,129,754.74 1,674,312.82 0
合计 1,455,441.92 3,129,754.74 1,674,312.82 0鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
限售股份变动情况表
□适用 √不适用
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,541 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
莱芜钢铁集团有限
公司
国有法人 14.52 36,065,633 36,065,633 无
上海银炬实业发展
有限公司
境内非国
有法人
4.79 11,889,769 11,889,769 质押 11,880,000
牟柏霖 未知 0.57 1,421,200 0 未知
深圳市申富乐投资
管理有限公司
未知 0.44 1,093,192 0 未知
李炳初 未知 0.39 980,000 0 未知
戴联平 未知 0.37 910,910 0 未知
赵昆红 未知 0.36 902,500 0 未知
陈汉杰 未知 0.30 750,000 0 未知
计科平 未知 0.29 714,800 0 未知
陈芳菲 未知 0.26 650,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类及数量
牟柏霖 1,421,200 人民币普通股
深圳市申富乐投资管理有限公
司
1,093,192 人民币普通股
李炳初 980,000 人民币普通股
戴联平 910,910 人民币普通股
赵昆红 902,500 人民币普通股
陈汉杰 750,000 人民币普通股
计科平 714,800 人民币普通股
陈芳菲 650,000 人民币普通股
岳涛 604,250 人民币普通股
张曦 600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人；前十名股东中，未知持有无限售条件股份的股东之间是否存在
关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东情况
○ 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 莱芜钢铁集团有限公司
单位负责人或法定代表人 宋兰祥
成立日期 1999 年5 月6 日
注册资本 312,269.33
主要经营业务或管理活动
黑色金属冶炼、压延、加工；铜、焦及焦化产品、
建筑材料的生产、销售；铸锻件机电设备制造，
机械加工；批准范围的商品进出口及对外派遣劳
务人员，承包本行业境外工程及境内国际招标工
程等
4.3.2.2 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 山东省国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务 性别 年龄
任期起
始日期
任期终
止日期
年初
持股数
年末
持股数
变动
原因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额（万
元）（税
前）
是否在
股东单
位或其
他关联
单位领
取报酬、
津贴鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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魏佑山 董事长 男 59
2007 年
8 月22
日
2010 年
1 月21
日
3.75 是
翟凤银
副董事
长
男 55
2007 年
8 月22
日
2009 年
8 月4 日
32.89 否
刘相学
董事、
总经理
男 55
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
54.44 否
裴建光 董事 男 49
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
3.75 是
崔建民 董事 男 54
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
13.64 否
李春林
董事、
副总经
理
男 50
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
2,598 2,598 27.09 否
刘世合
董事、
副总经
理
男 49
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
2,598 2,598 26.63 否
潘春梅 董事 女 32
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
3.75 是
张秋生
独立董
事
男 40
2007 年
8 月22
日
2009 年
7 月31
日
0 否
赵黎明
独立董
事
男 58
2007 年
8 月22
日
2009 年
7 月31
日
0 否
李江宁
独立董
事
男 50
2008 年
1 月31
日
2010 年
8 月21
日
0 否
任辉
独立董
事
男 64
2008 年
9 月10
日
2010 年
8 月21
日
5 否
郑东
独立董
事
男 49
2009 年
7 月31
日
2010 年
8 月21
日
1.68 否
姜明文
独立董
事
男 63
2009 年
7 月31
日
2010 年
8 月21
日
1.68 否
赵京玲 监事长 女 47
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
3.75 是
梁婧 监事 女 38
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
3.75 是
于乐川 监事 男 37
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
15.3 否
王丽丽
副总经
理
女 45
2007 年
8 月22
日
2010 年
1 月21
日
33.76 否
孙佃民
总经济
师
男 47
2007 年
8 月22
日
2010 年
1 月21
日
25.18 否
张林田
总会计
师
男 48
2007 年
8 月22
2010 年
8 月21
24.99 否鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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日 日
孙凯
董事会
秘书
男 45
2007 年
8 月22
日
2010 年
8 月21
日
2,598 2,598 25.11 否
合计 / / / / / 7,794 7,794 / 306.14 /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
1.1、公司总体经营情况。
2009 年面对全球金融危机的不利局面，公司管理层领导团结广大员工，积极作为、团结实干，紧
紧围绕董事会年初确定的各项经营目标，以经济效益为中心，以科学发展观为指导，对外积极开拓市
场，对内狠抓管理、降本增效，生产经营各项工作都取得了显著的成绩，资产质量和经济效益进一步
提高，各项工作保持了平稳、健康的发展态势,圆满完成董事会确定的任务目标。
报告期内，公司实现营业收入35.72 亿元，同比减少21.92%；实现营业利润 5999.44 万元,同比
增长75.71%；实现归属于母公司所有者的净利润4130.23 万元，同比增长35.34%。营业收入减少的
主要原因是:(1)公司钢铁产业受市场的影响，销售价格和销售数量与去年同期相比都有较大的下
降,2009 年公司钢铁产业实现主营业务收入28.84 亿元，比去年同期减少了23.35%； (2)公司房地产
产业本期没有可销售的项目，销售收入比去年同期有较大的下降，公司房地产产业2009 年实现主营业
务收入280.85 万元，比去年同期减少97.66%。营业利润增加的主要原因是：（1）公司投资收益比去
年同期有较大的增加，2009 年公司实现投资收益6269.17 万元，比去年同期增长144.97％，主要原因
是公司2009 年转让控股子公司烟台鲁银药业有限公司，烟台药业2007 年1 月1 日之后的超额亏损转
回计入本期投资收益；（2）公司销售费用和财务费用比去年同期有较大的减少，2009 年公司销售费
用为3,715.70 万元，比上年同期减少51.26%，主要原因是公司销售政策变化所致；2009 年公司财务
费用为2,994.96 万元，比上年同期减少29.40%，主要原因是公司融资结构调整及贷款利率降低所致。
实现归属于母公司所有者的净利润增加主要原因是：（1）公司销售费用和财务费用比去年同期有较大
减少；（2）公司本期转让烟台药业，影响本期净利润增加725.77 万元。
报告期内，公司较好地完成了年初董事会制定的全年财务预算目标，其中营业收入完成全年财务
预算的119.08%，利润总额完成全年财务预算的141.36%，净利润完成全年财务预算的145.56%。
目前公司主要产业包括钢铁、粉末冶金及制品、房地产开发和羊绒纺织四个部分。
公司带钢分公司资产优良、生产平稳、效益稳定、市场占有率高，每年可以为公司提供稳定的利
润贡献和充足的现金流量，虽然2009 年受全球金融危机的影响，钢铁市场销售价格和销售数量都有所
下降，但仍旧是公司主要利润来源，从长远来看带钢分公司仍然是公司未来一段时期内持续发展的基
石。
公司粉末冶金产业分为制粉和制品两部分，拥有粉末冶金有限公司和禹城粉末冶金制品有限公司，
已经具备了较强的生产能力和研发能力，形成了比较良好的产业链和产业布局。粉末冶金有限公司铁
粉产量居国内首位，具有良好的品牌效应和技术优势，市场占有率较高，能够为企业提供稳定的利润
贡献，2009 年公司根据市场情况及时调整产品结构，采取积极灵活的促销措施，合理调整产品价格，
既确保了双赢，又为粉末冶金市场的良性发展提供了空间，客户关系得到进一步巩固；粉末冶金制品
公司借国家对汽车行业大力扶持之机，加大市场开拓力度，挖掘市场潜力，积极做好新产品研发，不
断开发高技术含量产品以适应市场需求，促进了产品结构的进一步优化，市场竞争力有效增强。如何
在保持粉末冶金材料国内领头羊地位的同时，积极开拓粉末制品市场，树立品牌优势，提高市场占有
率和行业影响力，是粉末冶金产业进一步发展的重点。
公司房地产产业是公司利润和现金流量的有益补充，由于资金实力和土地储备有限，该产业利润
贡献呈阶段性特征。目前公司正在实施济南市经十东路项目的开发工作，预计2010 年该项目能完工销
售。青岛城阳区项目已进行方案论证，2010 年将正式开发建设。随着国家对房地产市场的逐步规范，
该产业将为公司今后的发展带来新的机遇。
公司羊绒产业经过扩建和技术革新，实力不断增强，已经具备了一定的规模优势和技术优势。受
全球金融危机的影响，公司2009 年的生产经营尤其是出口业务受到了一定的影响，但公司积极开拓新
的市场，不断开发新的产品，内部积极挖潜增效，取得了一定的成效。
1.2、公司主营业务及其经营状况。
公司的主营业务为钢铁、粉末冶金及制品、纺织、房地产、商贸、医药等。鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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(1)主营业务分行业情况
单位：元
行业 营业收入 营业成本
营业利润
率（％）
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润
率比上年
增减（％）
钢 铁
2,884,047,903.98 2,811,200,813.47
2.53
-23.35
-23.10
-0.32
钢铁
粉末
及制
品
304,194,794.69 244,194,425.84
19.72
-3.53
-5.80
1.93
纺 织
159,689,524.09 138,436,303.05
13.31
-18.94
-17.52
-1.49
房地
产
2,808,475.00 2,127,592.81
24.24
-97.66
-97.36
-8.85
商 贸
180,722,180.44 168,334,477.62
6.85
73.13
67.62
3.06
医 药
15,280,825.07 11,972,069.63
21.65
-59.47
-58.71
-1.45
其 他
11,258,735.98 6,707,274.47
40.43
2.85
3.13
-0.16
合 计
3,558,002,439.25 3,382,972,956.89
4.92
-21.77
-21.31
-0.56
钢铁行业主营业务收入和主营业务成本减少主要是钢铁业务受金融危机影响销售价格和销售数量
减少所致；粉末冶金及制品的主营业务收入和主营业务成本与上年相比变化不大，主营业务利润率略
有上升；纺织产业受金融危机影响主营业务收入和主营业务利润率比上年均有所下降；房地产产业由
于本年没有可销售的项目，主营业务收入和主营业务成本比上年有较大的下降；商贸业务由于加大了
市场开发力度，主营业务收入、主营业务成本以及主营业务利润率与上年相比有较大提高；公司本期
对医药产业进行了转让，只合并了2009 年1-6 月份的主营业务收入和成本，因此医药产业主营业务收
入和主营业务成本与去年相比都有较大的下降；其他服务等主营业务收入和主营业务成本与上年基本
持平。
1.3、报告期公司资产构成情况和财务数据变化情况
（1）公司资产构成情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 金额
占总资产
比重（％） 金额
占总资产
比重（％）
与期初占
总资产比
重变动
（％）
货币资金 496,964,062.17 27.91 220,191,211.33 14.62 13.30
应收票据 25,533,095.03 1.43 62,154,151.36 4.13 -2.69
应收账款 40,783,419.59 2.29 60,807,249.91 4.04 -1.75
存货 327,291,742.42 18.38 220,017,981.37 14.61 3.78
可供出售金融资产 3,129,754.74 0.18 1,455,441.92 0.10 0.08
固定资产 383,846,965.03 21.56 458,034,948.33 30.41 -8.85
在建工程 6,275,707.59 0.35 14,330,601.63 0.95 -0.60
无形资产 21,063,751.55 1.18 12,694,758.98 0.84 0.34
应付职工薪酬 13,068,167.94 0.73 24,262,856.65 1.61 -0.88
应交税费 14,854,715.17 0.83 36,447,472.66 2.42 -1.59
长期借款 55,385,750.00 3.11 385,750.00 0.03 3.09
长期应付款 13,858,715.78 0.78 0.00 0.00 0.78鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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变动原因分析：
1）货币资金占总资产的比重比期初增加13.30 个百分点，主要是由于本期经营活动产生的现金流
以及长短期借款增加所致。
2）应收票据占总资产的比重比期初减少2.69 个百分点，主要是销售货款中现汇比例增加以及票
据到期收现所致。
3）应收账款占总资产的比重比期初减少1.75 个百分点，主要是公司控股子公司烟台药业股权转
让，不再纳入合并范围所致。
4）存货占总资产的比重比期初增加3.78 个百分点，主要是由于公司控股子公司济南鲁邦置业有
限公司房地产项目开发投入所致。
5）可供出售金融资产占总资产的比重比期初增加0.08 个百分点，主要是可供出售金融资产公允
价值变动所致。
6）固定资产占总资产的比重比期初减少8.85 个百分点，主要是公司控股子公司烟台药业股权转
让，不再纳入合并范围所致。
7）在建工程占总资产的比重比期初减少0.60 个百分点，主要是公司在建工程达到预定可使用状
态转资所致。
8）无形资产占总资产的比重比期初增加0.34 个百分点，主要是公司子公司粉末冶金有限公司将
其前期在固定资产核算的土地使用权进行了分割，调整计入无形资产。
9）应付职工薪酬占总资产的比重比期初减少0.88 个百分点，主要是公司控股子公司烟台药业股
权转让，不再纳入合并范围所致。
10）应交税费占总资产的比重比期初减少1.59 个百分点，主要是公司本期缴纳税款所致。
11）长期借款占总资产的比重比期初增加3.09 个百分点，主要是公司本期新增长期借款所致。
12）长期应付款占总资产的比重比期初增加0.78 个百分点，主要是莱芜钢铁集团有限公司委托本
公司代付山东省齐鲁资产管理有限公司分流人员工资的款项。
（2）采用公允价值计量的主要报表项目
公司采用公允价值计量的报表项目只有可供出售金融资产一项，其明细项目如下：
可供出售金融资产明细表
单位：元
证券代码 名称 数量 期末数 期初数
200992 中鲁b 130,000.00 369,713.55 161,650.44
200152 山航b 199,000.00 1,180,952.60 303,608.27
530001 建信恒久价值 1,885,704.07 1,579,088.59 990,183.21
合计 3,129,754.74 1,455,441.92
公司可供出售金融资产公允价值按2009 年12 月31 日的市场交易价格和人民币汇率中间价计算，
本期由于其市场交易价格变化较大，其期末数比期初数增加167.43 万元，增加的金额计入公司资本公
积项目，对公司财务状况和经营成果没有重大影响。
（3）报告期公司财务数据变化情况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 与上期增减百分比（％）
营业税金及附加 8,746,576.94 19,747,515.85 -55.71
销售费用 37,156,956.91 76,242,465.92 -51.26鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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财务费用 29,949,555.50 42,418,936.34 -29.40
投资收益 62,691,667.02 25,591,681.11 144.97
营业外收入 1,642,247.04 13,833,308.58 -88.13
所得税费用 12,174,473.65 7,725,219.49 57.59
变动原因分析：
1）营业税金及附加比上期减少55.71%，主要是本期营业收入减少所致。
2）销售费用比上期减少51.26%，主要是本期销售政策改变所致。
3）财务费用比上期减少29.4%,主要是本期公司融资结构调整及贷款利率降低所致。
4）投资收益比上期增加144.97%，主要是控股子公司烟台药业股权转让，2007 年1 月1 日后的超
额亏损转回使投资收益增加45,840,124.96 元所致。
5）营业外收入比上期减少88.13%，主要是上期出售固定资产，本期没有同类项目。
6）所得税费用比上期增加57.59％，主要是本期递延所得税资产调整为递延所得税费用所致。
1.4、报告期公司现金流量构成情况
金额：元
项目 本期金额 上期金额 比上期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 106,679,039.39 -59,326,499.81 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -11,209,154.32 -21,601,602.68 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 108,151,493.90 -136,831,115.13 不适用
变动原因分析：
1）经营活动产生的现金流量净额比上年增加主要是因为本期购买商品接受劳务较多采用票据结
算，使购买商品接受劳务支付的现金减少所致。
2）投资活动产生的现金流量净额比上年增加主要是因为本期公司购建固定资产投资支付现金减少
所致。
3）筹资活动产生的现金流量净额比上年增加主要是本期房地产项目开发增加长短期借款融资所
致。
4）报告期公司经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润存在较大差异，主要是因为公司本期
购买商品接受劳务较多采用票据结算，从而使经营活动产生的现金流量净额增加所致。
1.5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：元
公司名称
业务性
质
主要产
品
注册资本 总资产 净资产 净利润
山东省鲁邦
房地产开发
有限公司
房地产
房地产
开发
100,000,000.00 296,952,786.60 171,106,058.14 -11,784,336.45
莱芜钢铁集
团粉末冶金
有限公司
生产制
造
铁粉 36,225,515.29 271,444,095.72 156,162,505.59 18,979,345.18
山东鲁银国
际经贸有限
公司
商贸 商贸 30,000,000.00 126,700,651.47 27,839,147.76 -1,304,876.50
鲁银集团禹
城羊绒纺织
有限公司
生产制
造
羊绒纺
织
60,000,000.00 212,312,081.98 89,087,943.52 2,346,368.23
鲁银集团禹
城粉末冶金
制品有限公
司
生产制
造
粉末制
品
30,000,000.00 70,046,349.07 30,989,410.01 3,393,715.71鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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烟台万润精
细化工有限
责任公司
生产制
造
化工产
品
103,360,000.00 571,024,717.02 271,531,654.74 63,399,330.54
1.6、本年取得和处置子公司情况
公司本年转让控股子公司烟台鲁银药业有限公司股权。烟台药业连年亏损，严重影响了公司的经
营业绩，成为公司发展的沉重负担。报告期内，公司经认真研究、反复论证，通过合法的转让程序，
在债务重组的基础上，将持有的烟台药业65.97%的股权以人民币零元的价格转让给烟台环山药业科技
有限公司。通过烟台药业股权转让，使公司摆脱这一沉重历史包袱，减少经营亏损，改善资产质量,
提高盈利能力，有利于实现公司持续、健康发展。
（1）对利润表项目的影响。烟台药业股权转让共确认投资收益45,840,124.96 元，其中包括烟
台药业本期亏损35,657,369.50 元通过投资收益转回，另外通过债务重组形成债务重组损失
2,925,023.22 元，以上影响合计使公司本期净利润增加7,257,732.24 元。
（2）对资产负债表项目的影响。烟台药业本期不再纳入合并范围，期初本公司及子公司共计提坏
账准备28,981,113.79 元，由于合并报表范围发生变化，调整减少本期未分配利润28,981,113.79 元；
烟台药业2007 年1 月1 日以前的超额亏损19,912,087.81 元，本期直接增加公司未分配利润，以上影
响合计使公司未分配利润减少9,069,025.98 元。
（3）对公司报表项目的最终影响。本期烟台药业股权转让使公司本期净利润增加7,257,732.24
元，使公司未分配利润减少1,811,293.74 元。
1.7、对公司净利润影响达10％以上子公司或参股公司的经营情况
单位：元
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润
山东省鲁邦房地产开发有限公
司
2,888,475.00 760,882.19 -11,784,336.45
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公
司
290,591,670.95 53,931,643.01 18,979,345.18
烟台万润精细化工有限责任公
司
404,874,884.07 155,719,206.07 63,399,330.54
1.8、报告期内技术创新情况
本期公司将技术创新、产品创新列入重要议事日程，将新产品开发列入了经济责任制考核，各单
位高度重视新产品开发工作，加大产品研发和技术攻关力度，取得较好成效。
以粉末冶金公司为主承担的国家科技支撑计划“高性能钢铁粉末冶金材料关键技术研究与应用”
等四个项目顺利通过国家科技部的专家论证和项目评审，粉末冶金公司被评定为国家级高新技术企业，
享受国家税收优惠政策。同时，粉末冶金公司对水雾化易切削钢粉的部分工艺性能进行了细化，有效
保证了铁粉的使用性能，目前这种新产品已批量生产供货。
粉末制品公司高度重视产品研发，加大新产品开发力度，本年先后为三家客户开发了十二个新产
品，并于下半年形成批量，成为企业新的利润增长点，为进一步优化客户资源和结构打下了基础。
羊绒产业参与起草的半精纺行业国标颁布实施后，公司积极推广、加大宣传，品牌效应进一步显
现，市场竞争力和技术领先能力得到进一步提升。
2、对公司未来发展的展望
2.1 行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司产业主要包括钢铁、粉末冶金及制品、房地产开发和羊绒纺织。
2.1.1 钢铁产业
2010 年，预计钢铁行业既有机遇，又有挑战。国家宏观经济政策效果将继续显现，国内需求保持
强劲，国际需求也将缓慢复苏，经济企稳回升势头逐步增强，钢铁行业总体形势将好于2009 年。一是
国家加大投资力度效果显著，投资规模巨大，对2010 钢材的刚性需求仍将起到关键作用。二是目前全
球经济已显现企稳回升迹象，国外需求将逐步增强，对我国钢材直接出口和间接出口将带来积极影响。
三是积极的财政政策和适度宽松的货币政策，使市场流动性充裕，为钢铁企业提供了比较宽松的金融
环境。四是国家正在制定一系列促进钢铁行业健康发展的政策措施，如兼并重组、淘汰落后、行业准
入等。这些措施出台后将会为钢铁行业提供积极的政策支持。受金融危机的影响，目前经济回升的基
础尚需继续巩固，外需不足依然严峻，钢铁行业经济运行依然面临很大的困难。一是供大于求的矛盾鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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更加突出，2010 年的产量规模将会对市场造成严重压力。二外需不足依然存在，大幅度增加出口仍将
比较困难。三是生产成本面临很大压力，水、电、煤、运的涨价已经确定，2010 年进口铁矿石价格还
有很大的不确定性。
2.1.2 粉末冶金产业
随着国家一系列扩大内需政策的相继出台，尤其是汽车和家电下乡、鼓励发展小排量轿车、车辆
购置税优惠等政策的实施，对粉末冶金等行业起到了拉动作用，粉末冶金行业正逐步恢复，市场需求
也有增长的趋势。但目前外资投入的逐步加大，以及新的行业制度等政策将促使国内粉末冶金制造行
业重新洗牌，必将加剧粉末冶金行业的竞争。
粉末冶金公司作为钢铁辅料的资源综合利用企业，2010 年将以还原铁粉生产为主，努力降低雾化
铁粉成本和提高产品质量，增强产品的市场竞争力，充分发挥公司品牌和行业龙头优势，扩大市场影
响力，引导雾化铁粉的消费，不断扩大雾化铁粉的生产和销售；同时积极致力于铁粉基软磁复合材料
（IPSMC）的研发，并做好前期市场开发工作。粉末制品公司作为产业链的下游企业，2010 年将以汽
车零部件粉末冶金制品研发、制造为核心，结合其他多种粉末制品的生产与加工，不断增强技术研发
实力，完善质量保证体系，优化产品结构，积极开拓新的市场，促进客户结构的优化，同时积极推进
低成本扩张，扩大产能和市场空间，提高客户服务意识，使企业的经营水平迈上新台阶，努力成为北
方地区重要的粉末制品生产企业之一。
2.1.3 房地产产业
近期国家相继出台的一系列房地产政策，其核心是加大供给规模，控制投资性需求，对首次购房
者给予政策支持，保持房地产市场稳定发展。此外，城镇化的政策，尤其是中央提出的要把农民工在
中小城市就业和定居作为推进城镇化的重要任务这一政策举措，无疑对房地产是重要的长期利好。但
与此同时，房地产供需关系不平衡，尤其是区域间所体现的严重的供不应求现象应该引起足够重视。
2010 年房地产公司将坚持走精品路线，打造精品楼盘，把开发业务聚焦在以青岛和济南为中心的
城市经济圈，积极向二、三线城市拓展，集中资源，做到建设、规划设计和项目储备的良性循环，建
立起有效的项目管理模式和资本运作模式，做强做大。
2.1.4 羊绒纺织产业
受经济危机的影响，全球纺织业市场前景不确定性日益加大，全球信用危机以及美国、欧洲的经
济增长减缓的趋势，使国外市场对中国市场成衣和面料的消化力明显减弱。国际市场竞争加剧，纺织
品出口形势不容乐观。
公司羊绒半精纺产业已经具备了一定的规模优势和技术优势，随着半精纺行业标准的出台，作为
半精纺行业标准的起草者，公司面临着良好的发展机遇，但价格整体下滑的趋势比较明显，必须以规
模优势来弥补。2010 年公司将重点抓好产品结构优化和市场开发，在突出半精纺主业的基础上，采取
多元化经营，内外贸并举的策略，扩大一手订单的份额，压缩中间环节，提升利润空间，注重产品创
新、技术研发和工艺改进，积极打造自主品牌，突出品牌优势，提升综合竞争力。
2.2、公司2010 年经营思路及工作重点
公司2010 年经营工作的指导思想是：全面贯彻落实科学发展观，以经济效益为中心，有效整合资
源，努力提高公司创新能力、经营能力和运营质量，凝神聚力，躬背而行，确保实现生产经营两大跨
越。公司2010 年的主要经营目标是：产品产量全面达产达效、利润指标向过亿元冲刺，实现生产经营
两大跨越。
为保证公司2010 年任务目标的完成、实现生产经营两大跨越，重点抓好以下几个方面：
（1）统一思想，坚持以经济效益为中心。
面对复杂多变的市场形势，公司要坚定做好各项工作的信心和决心，充分调动一切积极因素，形
成共谋发展的合力。树立以经济效益为中心的思想，进一步细化任务目标，确保指标分解到各个层面，
落实到管理、控制和考核办法上，为经营工作的开展提供保障。集中精力抓主要工作、重点环节，强
化责任，狠抓落实，促进公司快速、健康、持续发展。
（2）坚持精细化管理，深度挖潜。
强化制度执行，细化管理模式，从产供销各环节入手，持续挖掘成本潜力。一要严格控制采购成
本。通过招标采购、比价采购等方式，进一步降低原材料采购成本，抵御市场因素带来的不利影响。
二要优化生产组织和运行方式，控制消耗，降低工序成本。通过技术革新，积极改进生产工艺，提高
规范化操作水平，提高产品合格率。三要根据市场需求，优化产品品种结构。四是降低管理成本。本
着精打细算的原则，严格控制费用开支，大力压缩非生产性支出。
（3）积极调整营销思路，进一步开拓市场空间。鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 12 页 共 39 页
加强市场研究与分析，力争准确把握市场动向，提高对市场的预知力和判断力，为科学组织生产、
调整产品结构及经营策略提供及时、准确的参考。建设好营销队伍，通过制定和完善销售激励政策，
大力开拓高附加值产品市场。加强与客户的交流沟通，在巩固老客户、开发新客户、维护重点客户方
面有所作为。
（4）提高创新能力，增强发展后劲
创新是企业发展的动力，是保持企业基业常青的灵魂，也是公司的工作重点之一。管理创新上，
重点在运行机制、经营模式、业务流程再造上取得突破。坚持以市场为导向，通过开展品种效益测算
等工作，促进产品结构优化，提高产品附加值，增强产品竞争力。产品、技术创新上，突出工艺优化，
重视新产品开发工作，并把工艺创新和产品创新纳入年度考核，明确新产品在销售收入中的比重。把
创新与劳动竞赛、合理化建议活动结合起来，激发职工的创造性。
（5）加强人才队伍建设，挖掘人力资源潜力
进一步优化人力资源结构，建立提高员工综合素质的长效机制。高度重视专业技术人员和岗位人
才队伍的培养、使用和引进，坚持专业优秀人才评聘制度，着力建设经营管理、技术研发、岗位操作
三支队伍。完善选人、用人和分配机制，立足当前，着眼长远，坚持引进与培养相结合，建立有效的
人才管理及留用机制，为公司的发展提供有力的人力资源保障。
（6）完善经济责任制，发挥考核的激励作用。
2010 年，在认真总结、广泛征求意见和建议的基础上，公司制定了2010 年机关和各子、分公司
经济责任制考核办法和经营考核责任书。在保持政策连续性的同时对去年的考核模式、指标体系和考
核方式进行了调整与细化，主要变化包括：建立KPI 考核体系，把考核的重点放在公司的主要环节和
主要业绩上；加大考核薪酬的数额；将子、分公司产销量完成情况纳入其“整体挂钩”考核；对年度
同时完成净利润和产销量两项冲刺目标的子、分公司领导班子设立专项奖励，等等。目的就是通过经
济责任制考核，起到鼓励先进、鞭策后进、进一步调动全体员工积极性的作用，激励全体员工转变观
念，积极进取，踏实工作，多创效益，确保全年各项任务目标的实现。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
目前公司经营仍需要大量资金投入，从公司长远发展
需要出发，经董事会研究，本年度不进行利润分配。
公司固定资产投资及房地产项目投资。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 13 页 共 39 页
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易对
方
被出售
资产
出售日
出售价
格
本年初起至出售
日该出售资产为
公司贡献的净利
润
出售产生的损
益
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
烟台环
山药业
科技有
限公司
公司子
公司烟
台药业
65.97%
的股权
2009 年6
月22 日
0 -35,657,369.50 7,257,732.24 否 是 是
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期(协
议签署日)
担保金额
担保类
型
担保期
担保是否
已经履行
完毕
是否为关联
方担保
德州市德信资产管
理有限公司
2000 年12 月
25 日
8,600.00
连带责
任担保
2000 年12
月27 日～
2008 年12
月26 日
否 是
报告期末担保余额合计 8,600.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,600.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.58
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
8,600.00
上述三项担保金额合计 8,600.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
莱芜钢铁股份
有限公司
1,333.34 9.38
莱钢无锡经贸
公司
29,735.90 6.19
莱钢广东经贸
公司
6,238.20 1.97
莱芜利达物流19,602.99 0.39鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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有限公司
莱钢上海经贸
有限公司
575.12 0.18
青岛信莱粉末
冶金有限公司
170.68 0.42
莱芜钢铁集团
有限公司泰东
实业有限公司
1,223.47 0.05
莱芜钢铁股份
有限公司
278,132.26 91.38
莱芜钢铁股份
有限公司
3,857.18 1.27
莱芜钢铁股份
有限公司
3,719.58 1.22
莱芜钢铁集团
有限公司
7,441.67 2.44
莱芜钢铁集团
有限公司
548.37 0.18
莱钢天元气体
有限公司
88.96 0.03
莱钢银山型钢
有限公司
975.28 0.32
合计 58,879.70 18.58 294,763.3 96.84
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额58,879.70 元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
莱芜钢铁集团有限
公司
-2,369,698.31
莱芜钢铁集团有限
公司
-7,509,092.93
莱芜钢铁股份有限
公司
1,479,231.88 1,479,231.88
莱芜天元气体有限
公司
0.00 57,600.00
青岛信莱粉末冶金
有限公司
165,000.00 165,000.00
德州市德信资产管
理有限公司
-7,901.02 767,683.00
深圳鲁银投资发展
公司
0.00 2,500,000.00
芜钢铁集团有限公
司
-1,097,393.41
莱芜钢铁股份有限
公司
30,413,960.73 30,413,960.73
莱钢银山型钢有限-221,322.39鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 15 页 共 39 页
公司
莱芜钢铁集团有限
公司泰东实业有限
公司
-107,112.38 770,675.68
德州市德信资产管
理有限公司
4,500,000.00 7,297,931.39
莱芜钢铁集团有限
公司
-1,961,385.33 2,820,429.48
山东省齐鲁资产管
理有限公司
-4,071,360.14 18,056.00
青岛青大电缆有限
公司
196,076.64 79,062,476.64
合计 -8,242,460.38 4,969,514.88 27,651,463.72 120,383,529.92
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-8,234,559.36 元，余额1,701,831.88
元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
莱钢集团承诺：自获得上市流通权之日
起，在莱钢集团作为第一大股东期间，
在六十个月内不上市交易或者转让，在
前项承诺的限售期结束后的二十四个
月内，通过上海证券交易所挂牌交易出
售的鲁银投资股票价格不低于5.50 元
人民币。上海银炬实业发展有限公司承
诺自获得上市流通权之日起，在十二个
月内不上市交易或者转让，在上述期限
届满后，四十八个月内不上市交易。
截止本报告期末，两家股东均未上市交易
或者转让。
资产置换时所作
承诺
公司大股东莱芜钢铁集团有限公司承
诺：由于资产置换完成后，鲁银投资涉
足热轧带钢生产，为避免同业竞争，莱
钢集团将不从事同时也促使其直接或
间接控制的下属企业不从事任何与鲁
银投资有可能构成同业竞争的业务或
活动。
未发现莱钢集团有违反该承诺的行为发
生。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因作出说明
□适用 √不适用鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 16 页 共 39 页
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代
码
证券
简称
最初投资成
本
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面价值
报告期
损益
报告期所有者
权益变动
会计
核算
科目
股份
来源
200992
中鲁
b
200,000.00 369,713.55 208,063.11
可供
出售
金融
资产
发起
人股
份
200152
山航
b
200,000.00 1,180,952.60 877,344.33
可供
出售
金融
资产
发起
人股
份
合计 400,000.00 / 1,550,666.15 1,085,407.44 / /
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》等有关规定，规范运作，
公司决策程序科学合理，内控制度得以继续健全和完善。公司董事和高级管理人员在经营管理中依法
工作，在行使职权时能够自觉维护公司和股东利益，履行诚信和勤勉的义务，未发生违反法律、法规、
公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真审查了公司《2009 年度报告及摘要》、《2009 年度财务决算的议案》、《关于2009 年度
利润分配的预案》等材料。认为：公司2009 年度财务报告真实可靠，大信会计师事务有限公司出具的
标准无保留意见的审计报告，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
截止报告期末最近三年，公司未募集资金。公司最近一次募集资金使用方向已经按合法程序进行了变
更。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司六届董事会第十五次会议审议通过了《关于烟台鲁银药业有限公司股权转让和债务重组的议案》。
由于烟台药业连年亏损，严重影响了公司的经营发展，公司经研究和反复论证，在债务重组的基础上，鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 17 页 共 39 页
将所持烟台药业65.97％股权以零价格转让给烟台环山药业科技有限公司。该议案经公司2009 年第一
次临时股东大会审议通过。截止出售日，烟台药业资产总额为7,675.62 万元，负债总额为18,526.47
万元，净资产为-10,850.85 万元。监事会认为：本次交易不涉及关联交易，本次交易的实施，使公司
彻底卸下了烟台药业这一沉重历史包袱，避免烟台药业给公司带来更大的损失，公司的资产质量和盈
利能力都将进一步提高，有利于公司集中力量发展其他产业。由于避免了烟台药业的破产清算，保持
了职工社会稳定，为公司创造了一个良好的发展环境。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与大股东莱钢集团有限公司以及莱钢股份等相关8 家关联方重新签订了《关联交易协
议》，并对公司2009 年度日常关联交易协议执行情况进行了充分披露，有利于进一步提升关联交易的
公允性和交易行为的透明度，切实保障了关联交易的规范运作，维护了公司和股东的合法利益。2009
年，公司与关联方关联交易主要包括购买货物和销售货物等，其中采购货物297,064.22 万元，占年度
购货比例98.35％；销售货物58,879.70 万元，占同类销货的比例为18.58%。
监事会认为，公司上述日常生产经营关联交易行为符合有关规定，体现了公开、公平、公正、公允的
原则，关联交易价格合理，不存在内幕交易和损害公司或股东利益的行为。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
9.2 财务报表
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 496,964,062.17 220,191,211.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 25,533,095.03 62,154,151.36
应收账款 40,783,419.59 60,807,249.91
预付款项 140,203,715.02 124,859,034.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 46,402,420.54 41,878,129.57
买入返售金融资产
存货 327,291,742.42 220,017,981.37
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,077,178,454.77 729,907,758.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 3,129,754.74 1,455,441.92
持有至到期投资 45,000.00
长期应收款 11,321,920.11
长期股权投资 178,402,295.01 180,393,952.95
投资性房地产 93,671,591.87 96,767,788.31
固定资产 383,846,965.03 458,034,948.33
在建工程 6,275,707.59 14,330,601.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,063,751.55 12,694,758.98
开发支出
商誉鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 19 页 共 39 页
长期待摊费用 3,336,301.49 4,018,225.76
递延所得税资产 2,080,806.10 8,684,059.15
其他非流动资产
非流动资产合计 703,129,093.49 776,424,777.03
资产总计 1,780,307,548.26 1,506,332,535.45
流动负债：
短期借款 512,800,000.00 434,529,937.74
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 397,665,750.00 279,800,000.00
应付账款 87,317,383.02 70,339,016.03
预收款项 89,255,163.64 91,227,259.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,068,167.94 24,262,856.65
应交税费 14,854,715.17 36,447,472.66
应付利息 4,155,211.12
应付股利 1,911,195.04 1,911,195.04
其他应付款 149,428,276.23 146,603,065.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,266,300,651.04 1,089,276,014.70
非流动负债：
长期借款 55,385,750.00 385,750.00
应付债券
长期应付款 13,858,715.78
专项应付款 5,500,000.00 5,540,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 74,744,465.78 5,925,750.00
负债合计 1,341,045,116.82 1,095,201,764.70
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 248,306,873.00 248,306,873.00鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 20 页 共 39 页
资本公积 28,721,958.03 32,272,339.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,632,020.14 23,632,020.14
一般风险准备
未分配利润 119,123,369.43 86,890,122.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
419,784,220.60 391,101,354.83
少数股东权益 19,478,210.84 20,029,415.92
所有者权益合计 439,262,431.44 411,130,770.75
负债和所有者权益
总计
1,780,307,548.26 1,506,332,535.45
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 21 页 共 39 页
母公司资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 305,233,366.34 100,948,117.16
交易性金融资产
应收票据 40,974,953.17
应收账款 7,254,545.05
预付款项 200,000.00 200,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 182,312,605.29 259,017,617.27
存货 36,864,910.24 5,246,301.94
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 524,610,881.87 413,641,534.59
非流动资产：
可供出售金融资产 3,129,754.74 1,455,441.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 459,386,733.71 474,082,382.14
投资性房地产 19,006,617.75 19,725,872.31
固定资产 104,206,499.08 106,797,429.21
在建工程 6,086,597.32 6,463,148.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 662,623.73 6,832,123.13
其他非流动资产
非流动资产合计 592,478,826.33 615,356,396.84
资产总计 1,117,089,708.20 1,028,997,931.43
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 336,150,000.00
交易性金融负债
应付票据 251,670,000.00 120,000,000.00鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 22 页 共 39 页
应付账款 33,375,118.72 4,345,408.87
预收款项 62,073,437.41 55,929,901.08
应付职工薪酬 4,398,152.92 4,862,852.87
应交税费 3,243,789.30 19,568,945.54
应付利息 584,778.08
应付股利 1,911,195.04 1,911,195.04
其他应付款 170,835,257.86 214,737,140.88
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 817,506,951.25 758,090,222.36
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00
应付债券
长期应付款 13,858,715.78
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,858,715.78
负债合计 886,365,667.03 758,090,222.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 248,306,873.00 248,306,873.00
资本公积 16,048,484.07 14,374,171.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,632,020.14 23,632,020.14
一般风险准备
未分配利润 -57,263,336.04 -15,405,355.32
所有者权益（或股东权益）
合计
230,724,041.17 270,907,709.07
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
1,117,089,708.20 1,028,997,931.43
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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合并利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,572,399,564.27 4,575,313,079.47
其中：营业收入 3,572,399,564.27 4,575,313,079.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,575,096,787.79 4,566,760,854.58
其中：营业成本 3,386,588,149.67 4,314,886,305.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,746,576.94 19,747,515.85
销售费用 37,156,956.91 76,242,465.92
管理费用 93,742,917.13 89,293,873.33
财务费用 29,949,555.50 42,418,936.34
资产减值损失 18,912,631.64 24,171,757.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
62,691,667.02 25,591,681.11
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,994,443.50 34,143,906.00
加：营业外收入 1,642,247.04 13,833,308.58
减：营业外支出 5,942,525.85 7,504,752.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
55,694,164.69 40,472,462.51
减：所得税费用 12,171,773.65 7,725,219.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,522,391.04 32,747,243.02
归属于母公司所有者的净利润 41,302,273.21 30,516,707.21
少数股东损益 2,220,117.83 2,230,535.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.12鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 24 页 共 39 页
（二）稀释每股收益 0.17 0.12
七、其他综合收益 21,586,400.63 -1,861,908.35
八、综合收益总额 65,108,791.67 30,885,334.67
归属于母公司所有者的综合收益
总额
62,888,673.84 28,654,798.86
归属于少数股东的综合收益总额 2,220,117.83 2,230,535.81
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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母公司利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,889,647,903.98 3,768,429,275.94
减：营业成本 2,811,920,068.03 3,656,189,150.02
营业税金及附加 2,985,986.66 3,278,507.07
销售费用 4,612,461.76 49,971,378.24
管理费用 30,615,195.14 31,932,903.55
财务费用 26,527,468.55 30,659,585.27
资产减值损失 -6,892,964.07 -29,790.88
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
-17,551,665.62 18,481,430.78
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,328,022.29 14,908,973.45
加：营业外收入 955,273.25
减：营业外支出 38,971,776.86 358,684.66
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-35,688,481.32 14,550,288.79
减：所得税费用 6,169,499.40 -475,381.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,857,980.72 15,025,670.64
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.17 0.06
（二）稀释每股收益 -0.17 0.06
六、其他综合收益 1,674,312.82 -3,423,573.31
七、综合收益总额 -40,183,667.90 11,602,097.33
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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合并现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
4,176,098,549.00 5,277,786,030.47
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
58,965,506.48 62,072,833.04
经营活动现金流入
小计
4,235,064,055.48 5,339,858,863.51
购买商品、接受劳务
支付的现金
3,844,778,458.73 5,082,536,061.60
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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支付给职工以及为职
工支付的现金
127,126,452.05 126,073,683.75
支付的各项税费 75,696,292.45 96,131,319.58
支付其他与经营活动
有关的现金
80,783,812.86 94,444,298.39
经营活动现金流出
小计
4,128,385,016.09 5,399,185,363.32
经营活动产生的
现金流量净额
106,679,039.39 -59,326,499.81
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 100,000.00
取得投资收益收到的
现金
9,615,200.00 13,590,343.98
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
54,610.00 21,458,500.99
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
9,669,810.00 35,148,844.97
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
20,878,964.32 56,750,447.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
20,878,964.32 56,750,447.65
投资活动产生的
现金流量净额
-11,209,154.32 -21,601,602.68
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 532,800,000.00 438,550,000.00
发行债券收到的现金鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
532,800,000.00 438,550,000.00
偿还债务支付的现金 386,800,000.00 539,070,062.26
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
37,848,506.10 36,311,052.87
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
424,648,506.10 575,381,115.13
筹资活动产生的
现金流量净额
108,151,493.90 -136,831,115.13
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
25,032.68 -28,500.00
五、现金及现金等价物净
增加额
203,646,411.65 -217,787,717.62
加：期初现金及现金
等价物余额
146,307,665.85 364,095,383.47
六、期末现金及现金等价
物余额
349,954,077.50 146,307,665.85
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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母公司现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
3,424,412,061.72 4,436,957,875.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
67,664,747.19 10,632,778.84
经营活动现金流入
小计
3,492,076,808.91 4,447,590,654.65
购买商品、接受劳务
支付的现金
3,154,892,029.71 4,286,574,788.34
支付给职工以及为职
工支付的现金
52,591,258.09 55,227,171.56
支付的各项税费 35,859,194.02 30,196,656.67
支付其他与经营活动
有关的现金
70,942,154.40 163,862,524.75
经营活动现金流出
小计
3,314,284,636.22 4,535,861,141.32
经营活动产生的
现金流量净额
177,792,172.69 -88,270,486.67
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 100,000.00
取得投资收益收到的
现金
7,140,000.00 10,089,017.30
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
7,140,000.00 10,189,017.30
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
5,932,170.50 6,952,220.38
投资支付的现金
取得子公司及其他营鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
5,932,170.50 6,952,220.38
投资活动产生的
现金流量净额
1,207,829.50 3,236,796.92
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 305,000,000.00 356,150,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
305,000,000.00 356,150,000.00
偿还债务支付的现金 296,150,000.00 349,960,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
25,904,753.01 26,073,473.00
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
322,054,753.01 376,033,473.00
筹资活动产生的
现金流量净额
-17,054,753.01 -19,883,473.00
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
161,945,249.18 -104,917,162.75
加：期初现金及现金
等价物余额
50,908,117.16 155,825,279.91
六、期末现金及现金等价
物余额
212,853,366.34 50,908,117.16
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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合并所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
248,306,873.00 32,272,339.49 23,632,020.14 86,890,122.20 20,029,415.92 411,130,770.75
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
248,306,873.00 32,272,339.49 23,632,020.14 86,890,122.20 20,029,415.92 411,130,770.75
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-3,550,381.46 32,233,247.23 -551,205.08 28,131,660.69
（一）净利润 41,302,273.21 2,220,117.83 43,522,391.04
（二）其他综
合收益
1,674,312.82 1,674,312.82
上述（一）和
（二）小计
1,674,312.82 41,302,273.21 2,220,117.83 45,196,703.86
（三）所有者 -5,224,694.28 -9,069,025.98 -2,771,322.91 -17,065,043.17鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -5,224,694.28 -9,069,025.98 -2,771,322.91 -17,065,043.17
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
248,306,873.00 28,721,958.03 23,632,020.14 119,123,369.43 19,478,210.84 439,262,431.44
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余
额
248,306,873.00 35,695,912.80 23,632,020.14 54,811,750.03 17,798,880.11 380,245,436.08
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
248,306,873.00 35,695,912.80 23,632,020.14 54,811,750.03 17,798,880.11 380,245,436.08
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
-3,423,573.31 32,078,372.17 2,230,535.81 30,885,334.67
（一）净利润 30,516,707.21 2,230,535.81 32,747,243.02
（二）其他综合
收益
-3,423,573.31 -3,423,573.31
上述（一）和（二）
小计
-3,423,573.31 30,516,707.21 2,230,535.81 29,323,669.71鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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（三）所有者投
入和减少资本
1,561,664.96 1,561,664.96
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 1,561,664.96 1,561,664.96
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
248,306,873.00 32,272,339.49 23,632,020.14 86,890,122.20 20,029,415.92 411,130,770.75
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母公司所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股
专项储
备
盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末
余额
248,306,873.00 14,374,171.25 23,632,020.14 -15,405,355.32 270,907,709.07
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
248,306,873.00 14,374,171.25 23,632,020.14 -15,405,355.32 270,907,709.07
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
1,674,312.82 -41,857,980.72 -40,183,667.90
（一）净利润 -41,857,980.72 -41,857,980.72
（二）其他综
合收益
1,674,312.82 1,674,312.82
上述（一）和
（二）小计
1,674,312.82 -41,857,980.72 -40,183,667.90
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
248,306,873.00 16,048,484.07 23,632,020.14 -57,263,336.04 230,724,041.17鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积
减：
库
存
股
专项储
备
盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 248,306,873.00 17,797,744.56 23,632,020.14 -30,431,025.96 259,305,611.74
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 248,306,873.00 17,797,744.56 23,632,020.14 -30,431,025.96 259,305,611.74
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-3,423,573.31 15,025,670.64 11,602,097.33
（一）净利润 15,025,670.64 15,025,670.64
（二）其他综合收益-3,423,573.31 -3,423,573.31
上述（一）和（二）
小计
-3,423,573.31 15,025,670.64 11,602,097.33
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 248,306,873.00 14,374,171.25 23,632,020.14 -15,405,355.32 270,907,709.07
法定代表人：刘相学 主管会计工作负责人：李春林 总会计师：张林田 会计机构负责人：陈瑞强鲁银投资集团股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.1.1 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
烟台鲁银药业有限公司 -108,508,501.62 -35,657,369.50
