鲁银投资集团股份有限公司
600784
2013 年第一季度报告
600784 鲁银投资集团股份有限公司 2013 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 .................................................................................................................................... 2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................ 3
§3 重要事项 .................................................................................................................................... 5
§4 附录 ............................................................................................................................................ 7
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 刘相学
主管会计工作负责人姓名 陈瑞强
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 田效磊
公司负责人刘相学、主管会计工作负责人陈瑞强及会计机构负责人（会计主管人员）田效磊
声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 4,401,477,990.89 4,488,068,495.86 -1.93
所有者权益（或股东权益）(元) 922,356,681.27 903,834,990.15 2.04
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.86 1.82 2.20
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -413,060,858.99 -1,367.01
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.83 -1,367.01
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 18,072,928.68 18,072,928.68 47.59
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 60.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.04 0.04 110.53
股)
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 60.00
增加 0.50 个百分
加权平均净资产收益率（%） 1.98 1.98
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 增加 0.86 个百分
1.98 1.98
益率（%） 点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,763.42
所得税影响额 167.50
合计 -7,595.92
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 54,755
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
莱芜钢铁集团有限公司 72,131,266 人民币普通股
山东省国有资产投资控
15,378,072 人民币普通股
股有限公司
上海银炬实业发展有限
10,150,000 人民币普通股
公司
王加波 3,396,254 人民币普通股
黄钢 2,330,100 人民币普通股
牟传根 2,055,800 人民币普通股
3
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赵昆红 1,910,100 人民币普通股
佛山市一路无忧贸易有
1,900,800 人民币普通股
限公司
孙磊 1,769,900 人民币普通股
李新光 1,700,000 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
项目 期末数（元） 期初数（元） 变动幅度（%） 变动原因
主要系本期支付房地产项
目工程款及生产型单位支
货币资金 410,141,499.72 667,414,194.47 -38.55
付货款导致货币资金下降
所致；
主要系本期票据结算业务
应收票据 141,080,902.78 58,881,208.74 139.6
增加所致；
主要系本期支付房地产项
预付款项 631,785,176.11 478,744,234.10 31.97目工程款导致预付款项增
加所致；
主要系本期房地产项目开
长期借款 383,700,000.00 229,850,000.00 66.93发贷款部分到位，使长期借
款增加所致。
利润表
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度（%） 变动原因
主要系本期销售额比上年
营业税金及附加 13,804,945.38 2,698,080.97 411.66增加，计提的税费相应增加
所致；
主要系本期按绩效计提薪
管理费用 26,295,197.94 19,765,779.40 33.03
酬比上年同期增加所致；
主要系公司本期营业利润
所得税费用 5,749,924.78 1,399,772.31 310.78增加，计提的税费增加所
致；
主要系本期房产项目部分
归属于母公司所有者的净利
18,072,928.68 12,245,642.05 47.59实现销售，利润比上年同期
润
增加所致。
现金流量表
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度（%） 变动原因
主要系本期支付房地产项
经营活动产生的现金流量净
-413,060,858.99 32,601,220.24 -1367.01目工程款及生产型单位支
额
付货款所致；
主要系本期房地产项目开
筹资活动产生的现金流量净
150,027,029.20 -32,234,549.77 不适用 发贷款到位，使银行借款增
额
加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司拟实施重大资产重组工作，公司股票于 2012 年 10 月 8 日起连续停牌。2012 年 12 月
30 日，在公司七届董事会第二十一次（临时）会议上，审议通过了《关于<鲁银投资集团股份
有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案>的议案》等 8 项议案，同意公司以
合法拥有的带钢分公司部分存货、全部非流动资产和预收账款与莱芜钢铁集团有限公司拥有的
5
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莱商银行股份有限公司 4.98%股份进行资产置换，并向莱钢集团发行股份购买置入资产价值超
出置出资产价值的差额部分。详见《七届董事会第二十一次（临时）会议决议公告》临 2013-001）、
《鲁银投资集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案公告》。本报告
期内，公司按照信息披露相关要求，定期披露本次重大资产重组工作进展情况，详见公司《重
大资产重组进展公告》（临 2013-009、临 2013-010、临 2013-011）。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺时间及 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
期限 期限 格履行
自获得上市流通权之日起，在
莱钢集团作为第一大股东期
间，在六十个月内不上市交易
承诺有效期
与股改相关 莱芜钢铁集 或者转让，在前项承诺的限售
股份限售 至 2013 年 6 是 是
的承诺 团有限公司 期结束后的二十四个月内，通
月7日
过上海证券交易所挂牌交易出
售的鲁银投资股票价格不低于
5.50 元人民币。
由于资产置换完成后，鲁银投
资涉足热轧带钢生产，为避免
同业竞争，莱钢集团将不从事
解 决 同 业 莱芜钢铁集 承诺长期有
同时也促使其直接或间接控制 否 是
竞争 团有限公司 效
的下属企业不从事任何与鲁银
与重大资产
投资有可能构成同业竞争的业
重组相关的
务或活动。
承诺
鉴于鲁银投资从事的窄钢带业
务与上市公司主营业务同属钢
解 决 同 业 山东钢铁集 承诺长期有
铁类业务，将在本次重组完成 是 是
竞争 团有限公司 效
之日起 5 年之内依据相关法律
法规，妥善解决相关问题。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内没有现金分红。
鲁银投资集团股份有限公司
法定代表人:刘相学
2013 年 4 月 18 日
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 410,141,499.72 667,414,194.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 141,080,902.78 58,881,208.74
应收账款 191,122,936.79 166,442,500.39
预付款项 631,785,176.11 478,744,234.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 100,000.00
应收股利
其他应收款 67,423,940.64 52,315,714.76
买入返售金融资产
存货 1,926,340,063.42 2,035,928,378.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,367,994,519.46 3,459,726,231.14
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 81,600,000.00 82,359,940.00
可供出售金融资产 3,216,519.28 3,104,082.83
持有至到期投资
长期应收款 11,174,062.71 11,974,062.71
长期股权投资 311,617,518.13 305,219,758.41
投资性房地产
固定资产 444,328,227.25 444,481,115.20
在建工程 27,465,706.07 27,024,099.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 145,815,536.35 146,004,078.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,437,589.08 5,346,814.51
递延所得税资产 2,828,312.56 2,828,312.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,033,483,471.43 1,028,342,264.72
资产总计 4,401,477,990.89 4,488,068,495.86
流动负债：
短期借款 1,411,000,000.00 1,401,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 348,170,000.00 394,670,000.00
应付账款 451,759,406.87 582,054,391.85
预收款项 142,570,410.00 154,550,864.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,870,324.60 16,658,922.60
应交税费 34,366,809.10 27,463,607.54
应付利息
应付股利 6,232,247.59 6,232,247.59
其他应付款 483,751,982.34 573,303,745.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,893,721,180.50 3,155,933,779.85
非流动负债：
长期借款 383,700,000.00 229,850,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00 1,800,000.00
预计负债
递延所得税负债 588,450.00 588,450.00
其他非流动负债
非流动负债合计 386,288,450.00 232,238,450.00
负债合计 3,280,009,630.50 3,388,172,229.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 496,613,746.00 496,613,746.00
资本公积 34,334,567.89 33,939,197.36
减：库存股
8
专项储备 522,045.30 522,045.30
盈余公积 68,567,770.00 68,567,770.00
一般风险准备
未分配利润 322,318,552.08 304,245,623.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 922,356,681.27 903,888,382.06
少数股东权益 199,111,679.12 196,007,883.95
所有者权益合计 1,121,468,360.39 1,099,896,266.01
负债和所有者权益总计 4,401,477,990.89 4,488,068,495.86
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
母公司资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 283,138,378.31 454,601,619.29
交易性金融资产
应收票据 48,637,546.42 24,767,200.00
应收账款 950,002.00 950,000.00
预付款项 416,057.00 154,000.00
应收利息
应收股利 100,000,000.00 100,000,000.00
其他应收款 1,132,185,847.44 1,051,962,270.63
存货 63,728,626.70 73,368,090.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,629,056,457.87 1,705,803,180.66
非流动资产：
可供出售金融资产 3,216,519.28 3,104,082.83
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 906,165,792.29 901,414,821.70
投资性房地产
固定资产 66,796,335.90 63,920,041.61
在建工程 2,396,685.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
9
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 600,906.92 600,906.92
其他非流动资产
非流动资产合计 976,779,554.39 971,436,538.99
资产总计 2,605,836,012.26 2,677,239,719.65
流动负债：
短期借款 1,335,000,000.00 1,335,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 291,670,000.00 291,670,000.00
应付账款 38,912,052.71 128,574,024.30
预收款项 66,427,646.66 67,008,895.25
应付职工薪酬 903,097.36 2,408,720.74
应交税费 22,143,750.91 20,832,543.04
应付利息
应付股利 6,232,247.59 6,232,247.59
其他应付款 144,286,850.14 117,714,219.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,905,575,645.37 1,969,440,649.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,905,575,645.37 1,969,440,649.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 496,613,746.00 496,613,746.00
资本公积 16,364,791.56 16,036,697.47
减：库存股
专项储备 262,805.19 262,805.19
盈余公积 68,567,770.00 68,567,770.00
一般风险准备
未分配利润 118,451,254.14 126,318,051.02
所有者权益（或股东权益）合计 700,260,366.89 707,799,069.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,605,836,012.26 2,677,239,719.65
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
10
4.2
合并利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,367,662,011.17 1,131,366,653.83
其中：营业收入 1,367,662,011.17 1,131,366,653.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,346,842,424.75 1,133,412,568.77
其中：营业成本 1,286,972,799.60 1,094,610,192.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,804,945.38 2,698,080.97
销售费用 7,906,691.14 7,018,275.20
管理费用 26,295,197.94 19,765,779.40
财务费用 11,862,790.69 9,320,240.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,107,350.48 12,430,747.31
其中：对联营企业和合营企业的投资
6,107,350.48 5,550,775.55
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,926,936.90 10,384,832.37
加：营业外收入 17,600.60 3,944,080.25
减：营业外支出 25,364.02 33,323.85
其中：非流动资产处置损失 4,561.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,919,173.48 14,295,588.77
减：所得税费用 5,749,924.78 1,399,772.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,169,248.70 12,895,816.46
归属于母公司所有者的净利润 18,072,928.68 12,245,642.05
少数股东损益 3,096,320.02 650,174.41
六、每股收益：
11
（一）基本每股收益 0.04 0.025
（二）稀释每股收益 0.04 0.025
七、其他综合收益 112,436.45 121,353.47
八、综合收益总额 21,281,685.15 13,017,169.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,185,365.13 12,366,995.52
归属于少数股东的综合收益总额 3,096,320.02 650,174.41
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
母公司利润表
2013 年 1—3 月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 697,548,538.04 754,765,851.01
减：营业成本 685,828,655.21 741,997,353.32
营业税金及附加 280,615.84 501,189.35
销售费用 821,061.37 992,368.82
管理费用 11,705,014.23 8,438,322.47
财务费用 11,312,662.92 8,429,140.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,535,312.95 11,001,972.67
其中：对联营企业和合营企业的投资
4,535,312.95 4,122,000.91
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,864,158.58 5,409,449.56
加：营业外收入 10,000.00
减：营业外支出 2,638.30
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,866,796.88 5,419,449.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,866,796.88 5,419,449.56
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 112,436.45 121,353.47
七、综合收益总额 -7,754,360.43 5,540,803.03
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
4.3
合并现金流量表
2013 年 1—3 月
12
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,258,360,650.06 1,266,649,112.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,020,118.32 34,571,737.28
经营活动现金流入小计 1,288,380,768.38 1,301,220,849.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,603,991,563.39 1,182,170,250.27
客户贷款及垫款净增加额 -759,940.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 47,264,291.21 41,009,375.48
支付的各项税费 22,611,759.66 29,527,346.22
支付其他与经营活动有关的现金 28,333,953.11 15,912,657.55
经营活动现金流出小计 1,701,441,627.37 1,268,619,629.52
经营活动产生的现金流量净额 -413,060,858.99 32,601,220.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
8,818,864.96 9,345,832.11
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,818,864.96 9,345,832.11
投资活动产生的现金流量净额 -8,818,864.96 -9,345,832.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 355,000,000.00 238,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 355,000,000.00 238,000,000.00
偿还债务支付的现金 191,150,000.00 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,822,970.80 10,234,549.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 204,972,970.80 270,234,549.77
筹资活动产生的现金流量净额 150,027,029.20 -32,234,549.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -271,852,694.75 -8,979,161.64
加：期初现金及现金等价物余额 608,744,194.47 492,837,896.32
六、期末现金及现金等价物余额 336,891,499.72 483,858,734.68
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
母公司现金流量表
2013 年 1—3 月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 712,306,400.60 894,073,218.37
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,404,432.82 15,274,248.68
经营活动现金流入小计 740,710,833.42 909,347,467.05
购买商品、接受劳务支付的现金 812,428,266.65 700,847,392.29
支付给职工以及为职工支付的现金 18,801,361.40 17,914,745.01
支付的各项税费 2,876,824.11 829,953.79
支付其他与经营活动有关的现金 83,908,235.94 22,531,642.68
经营活动现金流出小计 918,014,688.10 742,123,733.77
经营活动产生的现金流量净额 -177,303,854.68 167,223,733.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
14
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,214,961.05 2,086,115.22
付的现金
投资支付的现金 58,961,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,214,961.05 61,047,715.22
投资活动产生的现金流量净额 -2,214,961.05 -61,047,715.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 160,000,000.00 210,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 160,000,000.00 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,774,425.25 8,997,866.38
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 172,774,425.25 238,997,866.38
筹资活动产生的现金流量净额 -12,774,425.25 -28,997,866.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -192,293,240.98 77,178,151.68
加：期初现金及现金等价物余额 417,931,619.29 357,957,778.74
六、期末现金及现金等价物余额 225,638,378.31 435,135,930.42
公司法定代表人: 刘相学 主管会计工作负责人:陈瑞强 会计机构负责人:田效磊
15