鲁银投资集团股份有限公司
600784
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 61
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人李玮，主管会计工作负责人李春林及会计机构负责人（会计主管人员）张林田声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：鲁银投资集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：鲁银投资 公司法定英文名称：LUYIN INVESTMENT GROUP CO.，LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G鲁银 公司A股代码：600784 3、 公司注册地址：济南市经十路128号 公司办公地址：济南市经十路128号 邮政编码：250001 公司国际互联网网址：www.luyin.com.cn 公司电子信箱：luyin784@163.com 4、 公司法定代表人：李玮 5、 董事会秘书：吕祥友 电话：0531-82024156 传真：0531-82024179 E-mail：lxyou@126.com 联系地址：济南市经十路128号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 826,501,146.68 824,796,769.32 0.21
流动负债 1,130,940,696.02 1,148,426,165.42 -1.52
总资产 1,529,270,588.52 1,543,578,737.23 -0.93
股东权益（不含少数股东权益） 310,912,784.61 308,592,351.59 0.75
每股净资产(元) 1.25 1.24 0.81
调整后的每股净资产(元) 1.03 1.03 0.00
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 12,192,710.76 12,265,545.26 -0.59
扣除非经常性损益的净利润 13,628,708.04 7,225,537.56 88.62
每股收益(元) 0.05 0.05 0.00
净资产收益率(%) 3.92 3.94 减少0.02个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -20,283,796.11 68,068,153.81 -129.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,036,879.92
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投 24,733.98
资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,036,685.36
所得税影响数 612,834.02
合计 -1,435,997.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本报告期公司下属控股子公司上海新天创业投资有限公司处置对上海银行的长期股权投资,产生股权投资收益558,431.18元。 (2)本报告期公司下属控股子公司粉末冶金有限公司处置固定资产，产生非经常性营业外支出1,605,684.50元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 36,065,633 14.52 36,065,633 14.52
3、其他内资持股 11,889,769 4.79 11,889,769 4.79
其中：境内法人持股 11,889,769 4.79 11,889,769 4.79
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 47,955,402 19.31 47,955,402 19.31
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 200,351,471 80.69 200,351,471 80.69
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 200,351,471 80.69 200,351,471 80.69
三、股份总数 248,306,873 100 248,306,873 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案于2006年5月22日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 64,493
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份
股份数量 数量
莱芜钢铁集团有 国有股东 14.52 36,065,633 -8,528,918 36,065,633 0
限公司
上海银炬实业发 其他 4.79 11,889,769 -2,811,731 11,889,769 0
展有限公司
东海证券有限责 其他 1.38 3,423,873 未知
任公司
合翔（常州）电 其他 0.89 2,217,158 未知
子有限公司
长沙先锋车饰有 其他 0.50 1,243,207 未知
限公司
陈家礼 其他 0.45 1,122,721 未知
郭华利 其他 0.45 1,108,233 未知
吴丽雅 其他 0.38 933,934 未知
李小凤 其他 0.31 776,782 未知
王立阳 其他 0.25 616,219 未知
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东海证券有限责任公司 3,423,873 人民币普通股
合翔（常州）电子有限公司 2,217,158 人民币普通股
长沙先锋车饰有限公司 1,243,207 人民币普通股
陈家礼 1,122,721 人民币普通股
郭华利 1,108,233 人民币普通股
吴丽雅 933,934 人民币普通股
李小凤 776,782 人民币普通股
王立阳 616,219 人民币普通股
李烈伟 606,000 人民币普通股
刘乐红 549,130 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 本公司有限售条件股东之间无关联关系，也不存在一致行动关系，无限售条件股东之间是
明 否存在关联关系或一致行动关系未知。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 称 条件股份数量 况
可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 莱芜钢铁集团有限 36,065,633 2011年6月6 36,065,633 自获得上市流通权之日起，在莱钢集团作为第一大股东期
公司 日 间，在六十个月内不上市交易或者转让
2 上海银炬实业发展 11,889,769 2011年6月6 11,889,769 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者
有限公司 日 转让，在上述期限届满后，四十八个月内不上市交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内公司实现主营业务收入14.66亿元，与去年同期相比，下降23.55%，主要原因是公司下属带钢分公司一季度受机器设备大修理减产和市场销售价格降低等因素共同影响所致。实现主营业务利润8784.52万元，与去年同期相比，下降10.47%，主要原因是公司羊绒产业和医药产业主营业务利润与去年同期相比分别减少了20.83%、39.52%。公司综合主营业务利润率比去年同期增长0.88个百分点，主要是公司支柱产业钢铁及钢铁粉末主营业务利润率比去年同期增长1.06个百分点,特别是公司下属控股子公司粉末冶金有限公司生产的水雾化铁粉产品毛利率大幅提高，使粉末冶金材料毛利率由去年同期的17.08%提高到今年的23.68%，同时钢铁及钢铁粉末产业其收入和主营业务利润在公司各产业中所占比重较大，主营业务收入占公司总收入的92.04%,主营业务利润占公司总主营业务利润的76.16%,致使公司主营业务利润率与去年同期基本持平并略有增长。实现净利润1219.27万元，与去年同期基本持平。
带钢分公司产品盈利能力稳定、现金流量充足，仍为公司目前和今后一段时期内各项产业发展的基础。粉末冶金材料产业继续保持良好的发展势头，毛利率和利润总额较去年同期都有较大幅度的增长。由于市场竞争的加剧，公司羊绒制品在价格和品种结构方面都发生了较大变化，单位产品边际贡献有较大降低，致使利润较上年同期有所下降。医药产品受产品老化、市场萎缩等诸多因素的影响，毛利率下滑比较严重，本报告期继续亏损。 公司整体现金流量流转状况继续保持良性循环。由于公司下属带钢分公司一季度设备大修理等因素影响，主营业务收入较去年同期下降22.52%，致使经营活动产生的现金流入和流出较去年同期同比有所下降，另外公司上半年支付的各项税费金额较大，致使公司经营活动产生的现金净流量为负数。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
钢铁及钢铁 1,349,481,121.46 1,280,196,225.18 4.96 -22.52 -23.50 增加1.06个百分
粉末 点
纺织 84,371,147.80 69,122,730.17 17.91 17.69 31.90 减少8.71个百分
点
医药 21,706,070.23 17,593,384.27 18.95 -10.65 0.56 减少9.04个百分
点
房地产 0 0 -100.00 -100.00
商贸 6,079,954.78 5,957,898.16 1.99 -89.93 -89.91 减少0.18个百分
点
其他 4,498,596.05 2,650,584.45 35.62 6.48 7.07 减少0.24个百分
点
合计 1,466,136,890.32 1,375,520,822.23 5.99 -23.55 -24.35 增加0.88个百分
点
分产品
钢铁及钢铁 1,349,481,121.46 1,280,196,225.18 4.96 -22.52 -23.50 增加1.06个百分
粉末 点
纺织 84,371,147.80 69,122,730.17 17.91 17.69 31.90 减少8.71个百分
点
医药 21,706,070.23 17,593,384.27 18.95 -10.65 0.56 减少9.04个百分
点
房地产 0 0 -100.00 -100.00
商贸 6,079,954.78 5,957,898.16 1.99 -89.93 -89.91 减少0.18个百分
点
其他 4,498,596.05 2,650,584.45 35.62 6.48 7.07 减少0.24个百分
点
合计 1,466,136,890.32 1,375,520,822.23 5.99 -23.55 -24.35 增加0.88个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额174,980,896.42元人民币。 (1)钢铁及钢铁粉末产品主营业务收入较去年同期下降22.52%，主要是因为带钢分公司收入的下降幅度较大。带钢分公司今年上半年实现主营业务收入12.59亿元，比去年同期减少4.1亿元，主要为一季度市场因素和带钢分公司机器设备大修理所致。 (2)羊绒产业随着规模的扩大，主营业务收入有所增长，但由于市场竞争的加剧和产品品种结构的变化，主营业务利润率下降幅度较大。 （3）医药产业主营业务收入较去年同期有所下降，受市场和产品结构等因素的影响，主营业务利润率下降幅度较大。 （4）公司下属控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司开发的“鲁邦广场”项目报告期内已预收部分房款，但尚未达到收入确认条件，故未计利润。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 1,442,918,279.53 -22.53
国外 23,218,610.79 -58.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1)本报告期带钢产品未开展出口业务，出口业务主要为羊绒纱线和粉末冶金材料，故出口收入比上年同期有较大幅度的减少。 （2）由于公司投资的多元性,按地区分部计算主营业务收入对投资者及其他信息使用者无太大的使用价值，故仅划分为国内和国外两个分部。 公司主营业务包括带钢及粉末冶金材料生产、羊绒纺织、制药、房地产开发四部分。报告期内主营业务及其结构与前一报告期相比，无重大变化。
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重
(%)
烟台万润精细化工有限责 有机中间体、精细化工产 36,163,427.30 9,612,238.98 78.84
任公司 品等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司参股子公司烟台万润精细化工有限责任公司2005年进行了增资扩股，本报告期经营业绩十分突出，由于该公司的主要客户实行产品的战略性转移，公司定单量增加较大；公司产品结构也进行了进一步调整，液晶中间体总量减少，单体液晶总量增加；新产品比重较去年同期增加较大，利润率较高。基于上述重大变化，公司本期经营业绩十分突出。截止本报告期末，公司总资产24,712.53万元，实现主营业务收入14,581.94万元，主营业务利润7673.86万元，净利润3,616.34万元。资产规模、主营业务收入、主营业务利润和净利润比去年同期都有较大幅度的增长。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期，公司的钢铁及钢铁粉末产业，在粉末冶金材料毛利率上升的带动下，毛利率比去年同期略有增长，羊绒产业和医药产业受市场价格和产品结构调整等因素影响，毛利率下降幅度较大。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司主营业务从结构上看，无重大变动，带钢及粉末冶金材料盈利能力和利润贡献与去年同期基本持平；羊绒产业与去年同期相比利润贡献下降幅度较大；医药产业目前资不抵债，其亏损作为“未确认投资损失”处理，未对公司的净利润产生直接影响；公司参股子公司烟台万润精细化工有限责任公司本报告期经营业绩突出，为公司贡献了较多利润，成为本报告期利润来源的主要构成之一。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司在报告期内继续严格按照国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的有关要求，不断优化公司治理结构，规范公司运作，完善公司各项制度。 1.关于股东与股东大会。公司的治理结构能够确保股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东充分行使权利；股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。公司股东大会的召开和表决程序一直严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》及《股东大会规范意见》的规定执行。中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》下发后，公司按照要求修改完善了《公司章程》有关保障股东行使权利的条款，并严格执行。公司发生的关联交易均遵循市场化原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益的情况。 2.关于控股股东与公司。控股股东依法对公司行使出资人权利，行为规范，不存在越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损害公司及其他股东合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均严格分开，彼此独立运作。 3.关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事能够勤勉诚信地履行职责，掌握并熟悉有关法律法规，以保证公司和全体股东的最大利益。公司独立董事的任职条件及选聘程序均符合有关规定，独立董事能够遵循《公司章程》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《独立董事工作细则》的要求，积极主动地履行职责，对公司对外担保等事宜发表独立意见。公司已经建立健全了董事会专门委员会的组织架构及职能，各专门委员会严格按照各自工作细则的要求开展工作。 4.关于监事和监事会。公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事；公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高管人员履行职责的合法性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 5.绩效评价与激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行，并初步建立了高级管理人员绩效考核和激励约束机制。公司将继续完善高管人员的激励与约束机制，建立公正、透明的董事、监事和高管人员绩效评价标准，不断完善公司的薪酬制度。 6.关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作、互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 7.信息披露与透明度。公司严格遵照有关法律、法规、《公司章程》、《投资者关系管理制度》的规定进行信息披露，保证所有股东有平等的机会获得信息，股东能够通过信件、电话、到访等方式获得公司公开披露的资料。公司现行信息披露管理制度下，能够保证所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息得到真实、准确、及时、完整的披露。 公司将一如既往的按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，全面提高公司质量，努力寻求股东利益最大化，切实维护广大投资者的权益。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易 关联交易结算方 市场 关联交易对公
定价原则 价格 金额的比例( 式 价格 司利润的影响
%)
莱芜钢铁股份 钢坯 市场价格 106,514.03 93.42 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁股份 煤气、压缩空 市场价格 1,016.09 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 气 汇票
莱芜钢铁股份 备品备件及辅 市场价格 1,476.60 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 助材料 汇票
莱芜钢铁股份 焦粉 市场价格 510.77 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁股份 铁鳞及切头 市场价格 2,609.63 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁集团 水电 市场价格 2,855.78 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁集团 氧气氮气 市场价格 20.96 23.62 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁集团 运费 市场价格 525.90 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜钢铁集团 油料、护品 市场价格 26.49 100 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 汇票
莱芜天元气体 氧气、氮气、 市场价格 67.80 76.38 现汇和银行承兑 无重大影响
有限公司 氩气等 汇票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司采购钢坯。 本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司采购煤气、压缩空气。 本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司采购备品备件及辅助材料。 本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司采购焦粉。 本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司采购铁鳞及切头。 本公司向控股股东莱芜钢铁集团有限公司采购水电。 本公司向控股股东莱芜钢铁集团有限公司采购氧气氮气。 本公司向控股股东莱芜钢铁集团有限公司支付运费。 本公司向控股股东莱芜钢铁集团有限公司采购油料、护品。 本公司向股东的子公司莱芜天元气体有限公司采购氧气、氮气、氩气等。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公
内容 价原则 易价格 的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
莱钢（广东）经 带钢 市场价格 2,718.39 1.85 现汇和银行 无重大影响
贸有限公司 承兑汇票
莱钢无锡经贸有 带钢 市场价格 14,189.15 9.68 现汇和银行 无重大影响
限公司 承兑汇票
莱芜钢铁股份有 废钢 市场价格 590.55 100 现汇和银行 无重大影响
限公司 承兑汇票
齐鲁证券有限公 房屋租赁 市场价格 138.30 81.47 现汇 无重大影响
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向股东的子公司莱钢（广东）经贸有限公司销售带钢。 本公司向股东的子公司莱钢无锡经贸有限公司销售带钢。 本公司向股东的子公司莱芜钢铁股份有限公司销售废钢。 本公司向股东的子公司齐鲁证券有限公司提供房屋租赁。 鉴于目前莱钢集团在原材料、水、电、动力等方面已经形成完整的供应网络，公司所属粉末冶金公司和带钢分公司也处于莱钢集团供应网络区域之内，通过莱钢集团及其附属企业供应水电动力等，有利于公司成本降低和效益提升。
根据市场变化，结合公司自身实际情况，本报告期公司下属带钢分公司生产所需钢坯主要从莱钢股份采购。
关联交易价格随市场价格变化而变化，并且由于购销品种繁多 ，交易价格无法准确统计，故未作披露。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
鲁银实业集团潍 全资子公司 0 3,500,000.00
坊分公司
潍坊舜天化工有 控股子公司 705,766.20 2,705,766.20
限公司
山东省齐鲁资产 股东的子公司 -23,587,630.50 0
管理有限公司
齐鲁证券有限公 股东的子公司 -9,933,315.37 0
司
莱芜天元气体有 股东的子公司 57,600.00 57,600.00
限公司
山东莱钢冶金建 股东的子公司 -2,877,543.77 1,896,300.00
设有限公司
莱芜钢铁股份有 股东的子公司 -698,649.57 384,842.08
限公司
莱钢（广东）经 股东的子公司 9,166,519.83 10,401,035.80
贸有限公司
莱钢无锡经贸有 股东的子公司 4,484,954.36 4,872,410.62
限公司
莱芜钢铁集团有 控股股东 -1,759,400.24 3,022,414.57
限公司
齐鲁资产管理公 股东的子公司 -3,000,000.00 0
司
合计 / -32,757,579.67 6,263,366.20 5,315,880.61 20,577,003.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-33,463,345.87元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额57,600.00元人民币。 关联债权债务形成原因： 关联债权主要为往来款项，关联债务主要为预收关联方的货款和应付关联方的工程款等款项。 关联债权债务清偿情况： 截止本报告期末，控股股东及其附属企业非经营性占用我公司资金已全部清偿完毕。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 关联债权债务大部分为在关联销售和采购过程中形成的日常关联款项，对公司经营成果及财务状况无重大影响。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大 报告期清欠总额（万元） 清欠方式 清欠金额（万元）
股
东
及
其
附
属
企
业
非
经
营
性
占
用
上
市
公
司
资
金
的
余
额
（
万
元
）
期初数 期末数
2,542.73 0 2,542.73 现金清偿 500.00 3月份
现金清偿 2,042.73 5月份
大股东及其附属企业非经营性占用上市 截止2006年5月底，大股东控股子公司山东省齐鲁资产管理有限公司和齐鲁证券有限公司均
公司资金及清欠情况的具体说明 以现金方式偿还了全部非经营性占用资金，至此，公司大股东及其附属企业非经营性占用上
市公司资金全部清偿完毕。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 8,600.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8,600.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.66
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 8,600.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 8,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司股权分置改革方案中支付对价的安排，莱钢集团承接我公司对公司下属控股子公司88,261,762元银行借款的担保责任，公司对下属控股子公司的担保金额大大降低，公司或有风险得到了进一步的控制和防范。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司股权分置改革方案于2006年5月22日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并已于2006年6月5日实施完毕。股权分置改革方案的实施内容为流通股股东每10股获得股票0.6股；莱芜钢铁集团有限公司承接鲁银投资对鲁银投资子公司88,261,762元银行借款的担保责任。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行
情况
莱芜钢铁集 自获得上市流通权之日起，在莱钢集团作为第一大股东期间，在六十个月内不上市交易或者转让，在前项承 未上市交
团有限公司 诺的限售期结束后的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售的鲁银投资股票价格不低于5.50元人 易或者转
民币。如果莱钢集团违反该承诺通过上海证券交易所挂牌出售股票，所获资金归鲁银投资所有。若自非流通 让
股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生
变化，出售价格将按交易所有关派发红股、转增股本、配股、派息等情况的规定作相应调整。
上海银炬实 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述期限届满后，四十八个月内不上市交 未上市交
业发展有限 易。 易或者转
公司 让
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检
索路径
关于所属子公司收购资产的公告 中国证券报C10 2006年1月25日 www.sse.com.cn
关于股权分置改革的提示性公告 中国证券报C04 2006年2月27日 www.sse.com.cn
2005年度报告摘要 中国证券报C03 2006年3月4日 www.sse.com.cn
五届董事会第八次会议决议公告暨关于召开公司2005年 中国证券报C03 2006年3月4日 www.sse.com.cn
度股东大会的通知
五届监事会第八次会议决议公告 中国证券报C03 2006年3月4日 www.sse.com.cn
关于公司对外担保的公告 中国证券报C03 2006年3月4日 www.sse.com.cn
关于增加2005年度股东大会提案及会议延期的公告 中国证券报C03 2006年4月4日 www.sse.com.cn
2005年度股东大会决议公告 中国证券报C47 2006年4月15日 www.sse.com.cn
股权分置改革说明书（摘要） 中国证券报B08 2006年4月18日 www.sse.com.cn
董事会投票委托征集函 中国证券报B08 2006年4月18日 www.sse.com.cn
关于召开股权分置改革相关股东会议的通知 中国证券报B08 2006年4月18日 www.sse.com.cn
关于非经营性资金占用清欠进展情况的公告 中国证券报B08 2006年4月18日 www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨修改股权分置改 中国证券报C02 2006年4月24日 www.sse.com.cn
革方案的公告
2006第一季度报告 中国证券报C102 2006年4月29日 www.sse.com.cn
关于召开股权分置改革相关股东会议第一次提示公告 中国证券报A23 2006年5月10日 www.sse.com.cn
关于所属子公司增持青岛青大电缆有限公司股权的公告 中国证券报C10 2006年5月10日 www.sse.com.cn
关于召开股权分置改革相关股东会议第二次提示公告 中国证券报C06 2006年5月15日 www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案获得山东省国资委批准的公告 中国证券报C06 2006年5月17日 www.sse.com.cn
股权分置改革相关股东会议表决结果公告 中国证券报B20 2006年5月23日 www.sse.com.cn
关于完成非经营性资金占用清欠工作的公告 中国证券报C05 2006年5月27日 www.sse.com.cn
股权分置改革方案实施公告 中国证券报C25 2006年5月31日 www.sse.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 1 217,882,204.12 241,596,830.70 163,529,263.04 142,367,310.61
短期投资 2 1 1,000,000.00 2,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
应收票据 3 22,767,538.50 24,873,228.04 21,308,018.50 21,462,823.84
应收股利 4 296,092.03 296,092.03 0
应收利息 0 0
应收账款 5 2 89,270,859.11 76,183,512.61 13,514,730.38 14,663,095.75
其他应收款 6 3 155,174,579.36 161,062,806.66 165,390,956.44 161,894,534.58
预付账款 7 80,628,908.64 49,786,597.51 775,800.70 412,800.70
应收补贴款 12,582.60 0
存货 8 257,783,285.75 268,446,326.53 12,215,988.06 40,182,541.04
待摊费用 9 1,685,096.57 551,375.24 859,221.38 288,194.28
一年内到期的长期债 0 0
权投资
其他流动资产 0 0
流动资产合计 826,501,146.68 824,796,769.32 409,593,978.50 413,271,300.80
长期投资：
长期股权投资 10 4 108,137,059.10 105,119,896.66 579,273,945.13 567,236,537.77
长期债权投资 11 45,000.00 45,000.00 0
长期投资合计 108,182,059.10 105,164,896.66 579,273,945.13 567,236,537.77
其中：合并价差 23,786,875.50 24,620,415.49
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 12 772,863,383.17 768,430,510.77 225,132,815.43 224,891,201.43
减：累计折旧 198,283,372.15 175,869,088.60 62,942,920.87 54,203,513.77
固定资产净值 574,580,011.02 592,561,422.17 162,189,894.56 170,687,687.66
减：固定资产减值准 14,386,569.23 14,386,569.23 0
备
固定资产净额 560,193,441.79 578,174,852.94 162,189,894.56 170,687,687.66
工程物资 0 229,644.51 0
在建工程 13 16,999,250.82 17,419,214.71 945,498.49 945,498.49
固定资产清理
固定资产合计 577,192,692.61 595,823,712.16 163,135,393.05 171,633,186.15
无形资产及其他资产
：
无形资产 14 14,053,940.13 14,327,859.09 0
长期待摊费用 15 3,340,750.00 3,465,500.00 0
其他长期资产 0
无形资产及其他资产 17,394,690.13 17,793,359.09 0 0
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,529,270,588.52 1,543,578,737.23 1,152,003,316.68 1,152,141,024.72
流动负债：
短期借款 16 554,206,059.00 529,906,059.00 418,500,000.00 421,000,000.00
应付票据 17 125,159,905.48 140,449,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 18 97,622,249.62 127,007,708.24 34,480,953.88 41,798,064.48
预收账款 19 129,995,704.87 109,460,017.80 59,933,615.10 71,122,913.20
应付工资 4,773,639.33 1,671,529.18 0
应付福利费 8,332,084.05 8,553,310.25 2,814,631.31 2,323,964.87
应付股利 20 2,980,396.59 2,980,396.59 2,980,396.59 2,980,396.59
应交税金 21 30,890,150.69 56,871,136.66 9,204,295.31 15,413,656.34
其他应交款 22 13,295.52 370,452.38 23,649.18 247,518.22
其他应付款 23 142,331,986.18 128,215,273.57 187,588,950.31 172,729,786.60
预提费用 24 4,635,224.69 2,441,281.75 509,389.82 750,000.00
预计负债 0 0
一年内到期的长期负 25 30,000,000.00 40,500,000.00 0
债
其他流动负债 0 0
流动负债合计 1,130,940,696.02 1,148,426,165.42 816,035,881.50 828,366,300.30
长期负债：
长期借款 26 77,935,987.05 77,935,987.05 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 27 2,790,000.00 2,790,000.00 0
其他长期负债 0 0
长期负债合计 80,725,987.05 80,725,987.05 0 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,211,666,683.07 1,229,152,152.47 816,035,881.50 828,366,300.30
少数股东权益 6,691,120.84 5,834,233.17
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 28 248,306,873.00 248,306,873.00 248,306,873.00 248,306,873.00
减：已归还投资 0 0
实收资本（或股本） 248,306,873.00 248,306,873.00 248,306,873.00 248,306,873.00
净额
资本公积 29 32,242,716.37 32,242,716.37 32,242,716.37 32,242,716.37
盈余公积 30 26,187,643.82 26,187,643.82 26,187,643.82 26,187,643.82
其中：法定公益金 24,057,957.42 24,057,957.42 24,057,957.42 24,057,957.42
未分配利润 31 29,230,201.99 17,037,491.23 29,230,201.99 17,037,491.23
拟分配现金股利 0
外币报表折算差额 0
减：未确认投资损失 25,054,650.57 15,182,372.83
所有者权益（或股东 310,912,784.61 308,592,351.59 335,967,435.18 323,774,724.42
权益）合计
负债和所有者权益（ 1,529,270,588.52 1,543,578,737.23 1,152,003,316.68 1,152,141,024.72
或股东权益）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李玮主管会计工作负责人:李春林会计机构负责人:张林田
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 33 1,466,136,890.32 1,917,887,252.49 1,259,470,867.90 1,668,793,224.26
减：主营业务成本 1,375,520,822.23 1,818,315,127.17 1,211,541,745.77 1,612,933,794.48
主营业务税金及附加 34 2,770,833.46 1,451,193.46 1,773,925.72 235,217.89
二、主营业务利润（ 87,845,234.63 98,120,931.86 46,155,196.41 55,624,211.89
亏损以“-”号填列
）
加：其他业务利润（ 35 1,763,219.62 4,162,547.06 0 1,391,200.00
亏损以“-”号填列
）
减:营业费用 34,982,020.62 38,929,740.67 20,029,224.27 24,126,920.52
管理费用 39,654,138.79 35,808,477.38 18,298,423.67 18,416,044.30
财务费用 36 17,613,240.56 20,552,077.54 10,734,845.48 11,828,125.47
三、营业利润（亏损 -2,640,945.72 6,993,183.33 -2,907,297.01 2,644,321.60
以“-”号填列）
加：投资收益（损失 37 5 9,392,286.16 498,492.92 15,117,937.77 9,676,223.66
以“-”号填列）
补贴收入 0 167,562.54 0 0
营业外收入 38 145,027.38 380,007.82 0 0
减：营业外支出 39 2,781,000.44 271,547.14 17,930.00 55,000.00
四、利润总额（亏损 4,115,367.38 7,767,699.47 12,192,710.76 12,265,545.26
总额以“-”号填列
）
减：所得税 40 938,046.69 1,263,049.18 0 0
减：少数股东损益 856,887.67 -3,891,309.11 0 0
加：未确认投资损失 9,872,277.74 1,869,585.86 0
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以 12,192,710.76 12,265,545.26 12,192,710.76 12,265,545.26
“-”号填列）
加：年初未分配利润 17,037,491.23 -155,620,628.48 17,037,491.23 -155,620,628.48
其他转入 0 155,620,628.48 0 155,620,628.48
六、可供分配的利润 29,230,201.99 12,265,545.26 29,230,201.99 12,265,545.26
减：提取法定盈余公 0 0
积
提取法定公益金 0 0
提取职工奖励及福利 0 0
基金(合并报表填列)
提取储备基金 0 0 0
提取企业发展基金 0 0 0
利润归还投资 0 0 0
七、可供股东分配的 29,230,201.99 12,265,545.26 29,230,201.99 12,265,545.26
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未 31 29,230,201.99 12,265,545.26 29,230,201.99 12,265,545.26
弥补亏损以“-”号
填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李玮主管会计工作负责人:李春林会计机构负责人:张林田
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,742,926,735.02 1,466,159,449.74
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,996,858.76 16,064,146.49
现金流入小计 1,764,923,593.78 1,482,223,596.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1,640,415,973.36 1,378,969,909.37
支付给职工以及为职工支付的现金 39,996,163.19 15,625,790.69
支付的各项税费 52,681,207.50 22,224,017.79
支付的其他与经营活动有关的现金 43 52,114,045.84 32,462,374.32
现金流出小计 1,785,207,389.89 1,449,282,092.17
经营活动产生的现金流量净额 -20,283,796.11 32,941,504.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,216,207.78
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,158,915.94 3,080,530.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 24,190.07
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,399,313.79 3,080,530.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 6,426,028.82 241,614.00
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,426,028.82 241,614.00
投资活动产生的现金流量净额 973,284.97 2,838,916.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 94,350,000.00 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 94,350,000.00 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 80,550,000.00 12,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,175,552.53 12,118,468.04
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 98,725,552.53 24,618,468.04
筹资活动产生的现金流量净额 -4,375,552.53 -14,618,468.04
四、汇率变动对现金的影响 -28,562.91
五、现金及现金等价物净增加额 -23,714,626.58 21,161,952.43
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,192,710.76 12,192,710.76
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 856,887.67
减：未确认的投资损失 -9,872,277.74
加：计提的资产减值准备 787,094.72 236,180.21
固定资产折旧 23,427,173.80 8,739,407.10
无形资产摊销 273,918.96 0
长期待摊费用摊销 124,750.00 0
待摊费用减少（减：增加） -1,133,721.33 -571,027.10
预提费用增加（减：减少） 2,228,902.65 -240,610.18
处理固定资产、无形资产和其他长期资产 1,599,287.70 0
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 0 0
财务费用 36 18,175,552.53 12,118,468.04
投资损失（减：收益） -9,392,286.16 -15,117,937.77
递延税款贷项（减：借项） 0 0
存货的减少（减：增加） 10,663,040.78 27,966,552.98
经营性应收项目的减少(减：增加) -36,735,418.11 -2,792,431.36
经营性应付项目的增加(减：减少) -33,479,412.34 -9,589,808.62
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -20,283,796.11 32,941,504.06
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 217,882,204.12 163,529,263.04
减：现金的期初余额 241,596,830.70 142,367,310.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,714,626.58 21,161,952.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李玮主管会计工作负责人:李春林会计机构负责人:张林田
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
坏账准备合计 48,583,577.79 787,094.72 49,370,672.51
其中：应收账款 14,794,253.00 646,306.36 15,440,559.36
其他应收款 33,789,324.79 140,788.36 33,930,113.15
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,476,330.28 1,476,330.28
其中：库存商品 667,062.59 667,062.59
原材料 809,267.69 809,267.69
长期投资减值准备合计 19,200,000.00 19,200,000.00
其中：长期股权投资 19,200,000.00 19,200,000.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 14,386,569.23 14,386,569.23
其中：房屋、建筑物
机器设备 14,386,569.23 14,386,569.23
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李玮主管会计工作负责人:李春林会计机构负责人:张林田
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 鲁银投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价 其他原因转出数 合计
值回升转
回数
坏账准备合计 12,605,951.29 297,491.25 61,311.04 61,311.04 12,842,131.50
其中：应收账款 1,994,044.01 61,311.04 61,311.04 1,932,732.97
其他应收款 10,611,907.28 297,491.25 10,909,398.53
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
合计
其中：长期股权投 10,000,000.00 10,000,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备 0
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 22,605,951.29 297,491.25 61,311.04 61,311.04 22,842,131.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李玮主管会计工作负责人:李春林会计机构负责人:张林田
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.25 27.91 0.35 0.35
营业利润 -0.85 -0.84 -0.01 -0.01
净利润 3.92 3.87 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的净利润 4.38 4.33 0.05 0.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
鲁银投资集团股份有限公司(以下简称“公司”)原名鲁银实业(集团)股份有限公司，系经山东省经济体制改革委员会于1993年3月10日批准成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于1996年12月发行1,000.45万股普通股(同时1,100.55万股内部职工股一并上市)并在上海证交所挂牌交易。1997年公司根据股东大会决议并经山东省工商行政管理局[1997]企名函字089号文批准，将公司名称“鲁银实业(集团)股份有限公司”变更为“鲁银投资集团股份有限公司”。根据山东省人民政府办公厅鲁政办字（2002）68号文，山东省国资办将其持有的鲁银投资集团股份有限公司7.38%的国家股划转给了莱芜钢铁集团有限公司，有关划转过户手续已全部办理完毕，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]132号文件的规定，划转的该部分国有股股权性质变更为国有法人股。截止2006年6月30日，公司总股本为248,306,873.00股。 公司法人营业执照注册登记号：3700001801134 注册地址：济南市经十路128号 经营范围：股权投资、经营与管理；投资高新材料、生物医药、网络技术等高科技产业；高科技项目的开发、转让；机械、电子设备的销售；批准范围内的进出口业务；热轧带钢产品的生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司发生外币业务时，以业务发生之当月1日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为人民币记账，中期末或年终时，按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
(1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(3) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
(4) 短期投资跌价准备计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批准列为坏账的债权，但公司仍保留对部分坏账债权的追索权。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 40 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账损失采用备抵法核算，其中合并范围内各公司之间往来不计提坏账准备。
9、存货核算方法：
(1) 存货的分类：公司存货主要包括原材料、开发成本、在产品、半成品、开发产品、库存商品、低值易耗品等。 (2) 存货的计价方法： 原材料、开发成本、库存商品按取得时的实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法核算。 (3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (4) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品取得时按实际成本计价，发出领用时，采用“一次摊销法”核算。 (5) 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 (6) 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(一) 长期股权投资
(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等相关费用，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
(2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3) 长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入长期股权投资-股权投资差额，并按10年期限平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积-股权投资准备。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(二) 长期债权投资
(1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
(2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法:
A、长期投资减值准备计提标准
① 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
a、市价持续2年低于账面价值；
b、该项投资暂停交易1年或1年以上；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续2年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
② 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 0或3 2.50-6.67
机器设备 5-12 0或3 8.33-20
电子设备 5-20 3 4.85-19.40
运输设备 5-8 0或3 12.5-20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧。A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率为0或3%)计提折旧。B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
A、固定资产减值准备的确认前提：期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额。 B、固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：
(1) 在建工程：指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预计可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程在达到预计可使用状态时转为固定资产。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1) 无形资产计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 无形资产的摊销方法及摊销年限:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。公司无形资产类别及摊销年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 用途 使用年限（年） 摊销年限（年） 摊销方法
鲁银投资集团德州实业有限公司用地 办公 70 70 直线法
鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司用地 工业 40 40 直线法
鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司用电权 工业 10 直线法
烟台鲁银药业有限公司用地 工业 50 20 直线法
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司土地使用权 工业 20 20 直线法
威海爱威制药有限公司土地使用权 工业 50 50 直线法
爱威牌商标 工业 10 10 直线法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 无形资产减值准备的计提：公司按单项无形资产的账面价值高于其可收回金额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间内发生的除购置固定资产外的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性计入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法：
(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 C、资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
16、收入确认原则：
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：A、与交易相关的经济利益能够流入公司；B、收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
根据《企业会计准则》及财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》，本次会计报表合并范围为拥有50%以上（不含50%）股权的控股公司或虽不足50%但实质拥有经营管理控制权的公司。控股公司在纳入合并会计报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但控股公司与母公司会计政策差异引起的调整事项,金额不大时根据重要性原则不作调整。同时，根据财政部财会工字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，对资产总额、销售收入及利润总额均不足母公司与所有子公司之和的10%时，可不予合并会计报表。对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司可不纳入合并会计报表。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 17%
营业税 房地产销售收入、租赁收入5% 5%
城建税 应纳流转税额的7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
教育费附加 应纳流转税额 3%
土地增值税 房地产销售收入 1%
房产税 房屋原值或租金收入 1.2%-12%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他说明
(1) 公司控股子公司烟台鲁银药业有限公司、威海爱威制药有限公司为中外合资企业，注册地在沿海经济开放区，所得税税率为24%； (2)公司及其他子公司按33%计征企业所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地 法定 注册资本 经营范围 投资额 权益比例(%) 是否合并
代表 直接 间接
人
鲁银投资集 禹城市解放路8 孙吉 5,000 羊绒制品加工、销售 5,000 99 1 是
团山东毛绒 9号 荣 ；原料纺织加工等
制品有限公
司
烟台鲁银药 烟台市芝罘区 路学 12,847.4 生产销售普乐林、胃 2,920 61 是
业有限公司 白石路102号 和 保、血安等医药产品
德州市德信 德州市湖滨北 时洪 5,000 企业委托管理、经营 4,450 89 否
资产管理有 路128-A号 臣 ，项目投资等
限公司
山东鲁银科 济南市经十路1 刘世 2,000 投资高新技术产业及 1,800 90 是
技投资有限 28号 合 投资咨询服务
公司
山东鲁银资 济南市经十路1 孙佃 500 企业委托管理、投资 450 90 是
产管理有限 28号 民 项目的咨询
责任公司
山东省鲁邦 济南市经十路1 陈晓 10,000 房地产投资、开发 10,000 89 11 是
房地产开发 28号 丽
有限公司
上海新天创 上海市四平路3 何志 3,000 企业投资、收购；咨 2,700 90 是
业投资有限 33号 刚 询管理
公司
威海爱威制 山东省威海经 路学 500万美元 生产销售医用一次性 2,116.245 51 是
药有限公司 济技术开发区 和 静脉输液袋及其他
潍坊舜天化 潍坊高新开发 周海 200 生产销售蓖麻油及其 200 100 否
工有限公司 区玄武街2号 涛 他油品
山东鲁银医 济南市经十路1 傅沈 1,000 医药、医疗设备新产 700 70 是
药科技有限 28号 品的开发、成果转让
公司 及医药、
深圳市鲁银 深圳市罗湖区 王南 1,053 兴办实业；高新技术 1,000 95 否
投资发展有 东门南路28号 江 开发；自有物业管理
限公司 宝丰大厦703A
鲁银实业集 奎文区四平路1 周海 500 销售普通机械等 500 100 否
团潍坊分公 8号 涛
司
鲁银投资集 德州市德城区 时洪 230 纺织品、普通机械等 230 87 13 是
团德州实业 湖滨北路128号 臣
有限公司
青岛鲁邦物 青岛市市北区 陈晓 50 物业管理等 50 100 是
业管理有限 延吉路80号 丽
公司
鲁银投资集 德州市开发区 孙吉 1,500 羊绒制品加工、销售 1,500 96.67 3.33 是
团德州羊绒 晶华路北首 荣 ；纺织原料加工等
纺织有限公
司
莱芜钢铁集 莱芜市钢城区 崔建 3,622.55 海绵铁、铁粉、雾化 7,798.54 90.57 是
团粉末冶金 双泉路 民 系列产品及粉末制品
有限公司
山东鲁银国 济南市市中区 路学 3,000 钢材、建筑材料、装 3,000 90 10 是
际经贸有限 经十路128号 和 饰材料等
公司
青岛鲁邦国 青岛市市南区 陈晓 800 房地产中介、房产信 800 35 65 是
际不动产经 香港中路100号 丽 息咨询、商务咨询等
纪有限公司
鲁银集团禹 禹城高新技术 孙吉 6,000 羊绒制品、纺织原料 6,000 95 5 是
城羊绒纺织 产业开发区 荣 、羊绒纺织品加工、
有限公司 销售
青岛鲁邦国 青岛市崂山区 陈晓 50 展览、展示、会议组 40 80 是
际展览有限 香港东路485号 丽 织服务
公司
鲁银集团禹 禹城高新技术 杨峰 3,000 粉末冶金制品加工、 3,000 95 5 是
城粉末冶金 产业开发区 销售
制品有限公
司
青岛青大电 青岛市北区延 陈晓 1,680万美 生产销售电力及通信 632.4万美元 68.22 否
缆有限公司 吉路70号 丽 元 用电缆、电线及其附
件，通讯工程电气工
程安装
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
德州市德信资产管理有限公司、深圳市鲁银投资发展有限公司、鲁银实业集团潍坊分公司、潍坊舜天化工有限公司、青岛青大电缆有限公司本期仍处于清算或停止经营状态，故未纳入合并会计报表范围。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 746,928.04 704,027.21
银行存款： 123,741,628.49 132,291,760.23
其他货币资金： 93,393,647.59 108,601,043.26
合计 217,882,204.12 241,596,830.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金期末余额中银行承兑保证金93,360,000.00 元，信用卡存款33,647.59元。
2、短期投资
短期投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
基金投资 2,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资减少系控股子公司山东鲁邦房地产开发有限公司收回基金投资所致。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 22,767,538.50 24,873,228.04
合计 22,767,538.50 24,873,228.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收票据的说明
（a）应收票据期末无质押及逾期； （b）应收票据中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
4、应收股利
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
烟台万润精细化工有限公司 296,092.03 296,092.03
合计 296,092.03 296,092.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 54,176,269.08 51.74 2,708,813.45 40,170,628.57 44.15 2,008,531.43
一至二年 18,717,167.90 17.88 1,871,716.79 18,695,976.51 20.55 1,869,597.66
二至三年 9,335,817.33 8.92 1,867,163.46 9,641,701.47 10.60 1,928,340.29
三年以上 22,482,164.16 21.46 8,992,865.66 22,469,459.06 24.70 8,987,783.62
合计 104,711,418.47 100 15,440,559.36 90,977,765.61 100 14,794,253.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 14,794,253.00 646,306.36 15,440,559.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 7,284,294.77 6.96 12,203,239.81 13.41
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以 97,343,886.05 51.48 2,349,524.31 80,659,465.33 41.40 1,496,189.87
内
一至二 9,741,185.83 5.15 1,003,052.63 12,487,770.27 6.41 1,202,679.55
年
二至三 16,715,366.91 8.84 3,343,073.38 39,263,821.60 20.15 5,001,264.32
年
三年以 65,304,253.72 34.53 27,234,462.83 62,441,074.25 32.04 26,089,191.05
上
合计 189,104,692.51 100.00 33,930,113.15 194,852,131.45 100.00 33,789,324.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 33,789,324.79 140,788.36 33,930,113.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 78,817,072.23 41.68 76,753,602.50 39.39
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(5）其他应收款的说明
（a）其他应收款中前五名金额合计78,817,072.23 元，占其他应收款总额的41.68%；
（b）1年以内应收款项中，公司替控股子公司青岛青大电缆有限公司代垫偿还外资银行贷款453,400.00元，因青岛青大电缆有限公司已将其延吉路70号土地纳入政府土地储备，其即将取得的补偿款将优先偿还本公司代垫款，不会产生坏账损失，故按个别认定法对此款项未计提坏账准备。
（c）其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款详见附注“七、关联方关系及其交易”。
7、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 34,598,895.62 42.91 32,086,371.37 64.45
一至二年 30,746,354.43 38.13 9,247,721.56 18.57
二至三年 15,283,658.59 18.96 8,452,504.58 16.98
合计 80,628,908.64 100 49,786,597.51 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
8、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 43,778,349.37 809,267.69 42,969,081.68 55,637,319.95 809,267.69 54,828,052.26
材
料
库 100,874,454.03 667,062.59 100,207,391.44 115,322,425.45 667,062.59 114,655,362.86
存
商
品
在 24,327,600.48 24,327,600.48 14,468,267.20 14,468,267.20
产
品
开 61,408,117.04 61,408,117.04 55,623,549.10 55,623,549.10
发
成
本
开 28,871,095.11 28,871,095.11 28,871,095.11 28,871,095.11
发
产
品
合 259,259,616.03 1,476,330.28 257,783,285.75 269,922,656.81 1,476,330.28 268,446,326.53
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司以位于青岛四方区山东路177号的开发用土地使用权(青房地权市字第186532号)向银行抵押，以位于市南区北京路38号1-3层的开发房产所有权（青房地权市字第264847号）向银行抵押，共获取借款7500万元。
9、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
财产保险费 309,066.96 178,069.56 130,997.40
房屋租赁费 215,652.50 93,999.00 121,653.50
备品备件 242,308.28 4,653,153.52 3,463,016.13 1,432,445.67
合计 551,375.24 4,868,806.02 3,735,084.69 1,685,096.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 64,365,000.00 64,365,000.00
其他股权投资 34,912,183.82 5,539,214.96 1,653,800.00 38,797,598.78
股权投资差额 25,042,712.84 24,174,460.32
合并价差 24,620,415.49 833,539.99 23,786,875.50
合计 124,319,896.66 5,539,214.96 2,522,052.52 127,337,059.10
减：长期股权投资减值准备 19,200,000.00 19,200,000.00
长期股权投资净值合计 105,119,896.66 / / 108,137,059.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 与母公司 占被投资公司注册资 期初余额 本期增减 累计增减额 期末余额 核算方
关系 本比例(%) 额 法
德州市德信资产管 对子公司 89 44,500,000.00 44,500,000.00 权益法
理有限公司 投资
青岛青大电缆有限 对子公司 51 4,865,000.00 4,865,000.00 权益法
公司 投资
深圳市鲁银投资发 对子公司 95 10,000,000.00 10,000,000.00 权益法
展有限公司 投资
潍坊舜天化工有限 对子公司 100 -2,000,000.00 权益法
公司 投资
鲁银实业集团潍坊 对子公司 100 5,000,000.00 5,000,000.00 权益法
分公司 投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方
本比例(%) 法
烟台万润精细化工有 26.58 22,296,984.45 5,517,786.02 17,267,542.50 27,814,770.47 权益法
限责任公司
山东视网联媒介发展 9.86 7,254,262.89 1,132,895.18 7,254,262.89 成本法
股份有限公司
山东航空股份有限公 200,000.00 200,000.00 成本法
司
山东华鲁恒升化工股 0.19 500,000.00 500,000.00 成本法
份有限公司
山东省中鲁远洋渔业 0.05 200,000.00 200,000.00 成本法
股份有限公司
山东融鑫投资股份有 0.20 100,000.00 100,000.00 成本法
限公司
山东省禹城市禹城农 50,000.00 -50,000.00 -50,000.00 成本法
村信用合作社
深圳中联广深医药股 228,000.00 228,000.00 成本法
份有限公司
山东省医药经贸公司 259 100,000.00 100,000.00 成本法
上海银行 1,603,800.00 -1,603,800.00 -1,603,800.00 成本法
德州市德信典当行 33.09 1,779,136.48 21,428.94 -134,181.54 1,800,565.42 权益法
山东天泰高新材料股 2.00 600,000.00 600,000.00 成本法
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
德州市德信资产管理有限公司 8,900,000.00 8,900,000.00
深圳市鲁银投资发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
鲁银实业集团潍坊分公司 4,000,000.00 4,000,000.00
山东天泰高新材料股份有限公司 300,000.00 300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本期对烟台万润精细化工有限公司按权益法核算确认对该公司投资收益9,612,238.98元，本期收到该公司现金分红4,094,452.96元； ②本期对德州市德信典当行按权益法核算确认投资收益21,428.94元; ③本期公司控股子公司上海新天创业投资有限公司将其对上海银行160.38万元投资对外转让，形成投资收益558,431.15元；控股子公司鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司将其对禹城信用社５万元投资对外转让形成投资收益3,976.63元。
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额
烟台鲁银药业有限公司 -243,730.60 -1,132,659.72 -243,730.60
山东省鲁邦房地产开发有限公司 864,352.90 1,440,586.80 72,029.34 792,323.56
烟台万润精细化工有限责任公司 458,381.42 749,061.79 37,453.09 420,928.33
威海爱威制药有限公司 11,844,396.93 18,701,679.37 0 11,844,396.93
鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司 176,000.00 240,000.00 12,000.00 164,000.00
德州市德信典当有限责任公司 -36,084.07 -54,811.23 -2,740.56 -33,343.51
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 11,979,396.26 15,102,357.30 749,510.65 11,229,885.61
合计 25,042,712.84 35,046,214.31 868,252.52 24,174,460.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
烟台鲁银药业有限公司、威海爱威药业有限公司由于本期末净资产已成负数，公司已将对该公司长期股权投资账面价值减记为0，本期不再摊销对其股权投资差额。
(4) 合并价差
(5) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 45,000.00 45,000.00
合计 45,000.00 45,000.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 45,000.00 / / 45,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 768,430,510.77 7,075,637.22 2,642,764.82 772,863,383.17
其中：房屋及建筑物 446,462,164.86 956,083.24 0 447,418,248.10
机器设备 296,698,130.51 3,062,922.73 2,378,764.82 297,382,288.42
电子设备 8,995,557.99 2,587,488.93 6,000.00 11,577,046.92
运输设备 16,274,657.41 469,142.32 258,000.00 16,485,799.73
二、累计折旧合计： 175,869,088.60 23,427,173.80 1,012,890.25 198,283,372.15
其中：房屋及建筑物 63,871,779.63 7,026,990.18 0 70,898,769.81
机器设备 98,698,519.73 14,998,453.51 853,805.87 112,843,167.37
电子设备 6,179,133.91 537,507.47 3,213.13 6,713,428.25
运输设备 7,119,655.33 864,222.64 155,871.25 7,828,006.72
三、固定资产净值合计 592,561,422.17 574,580,011.02
其中：房屋及建筑物 382,590,385.23 376,519,478.29
机器设备 197,999,610.78 184,539,121.05
电子设备 2,816,424.08 4,863,618.67
运输设备 9,155,002.08 8,657,793.01
四、减值准备合计 14,386,569.23 14,386,569.23
其中：房屋及建筑物
机器设备 14,386,569.23 14,386,569.23
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 578,174,852.94 560,193,441.79
其中：房屋及建筑物 382,590,385.23 376,519,478.29
机器设备 183,613,041.55 170,152,551.82
电子设备 2,816,424.08 4,863,618.67
运输设备 9,155,002.08 8,657,793.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司控股子公司烟台鲁银药业有限公司、山东毛绒制品有限公司以房屋及建筑物原值3,777.80万元、设备原值3,142.70万元及土地使用权价值334.24万元向银行抵押，获得银行借款2,389.00万元。
12、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 16,999,250.82 16,999,250.82 17,419,214.71 17,419,214.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来源 期末数
德州羊绒纺织二期工程 2,000,003.66 431,075.71 2,215,817.42 自筹 215,261.95
500mm热轧带钢改造 945,498.49 自筹 945,498.49
设备安装及零星工程 2,521,924.70 757,970.54 14,320.00 20,166.00 自筹 3,245,409.24
上海新天恒城花苑项目 3,159,500.00 1,003,500.00 自筹 4,163,000.00
禹城羊绒深加工基地项目 8,792,287.86 1,340,945.36 自筹 7,451,342.50
禹城粉末冶金制品项目 989,308.97 10,570.33 自筹 978,738.64
粉末冶金5000吨还原炉 1,526,984.97 1,526,984.97 自筹
合计 17,419,214.71 4,708,840.19 24,890.33 5,103,913.75 / 16,999,250.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a) 本期在建工程增加中无资本化利息金额； (b) 在建工程期末不存在减值情形。
13、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 14,053,940.13 14,053,940.13 14,327,859.09 14,327,859.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
式
鲁银投资集团山东毛绒制品有 货币资 2,988,550.00 2,223,369.41 34,470.84 2,188,898.57
限公司土地使用权 金
鲁银投资集团山东毛绒制品有 货币资 772,000.00 231,600.19 38,599.98 193,000.21
限公司用电权 金
鲁银投资集团山东毛绒制品有 货币资 224,265.28 91,743.28 15,291.00 76,452.28
限公司供热管道使用权 金
财务软件(毛绒)其他 货币资 24,639.00 6,159.66 6,159.66 0
金
烟台鲁银药业有限公司土地使 货币资 345,176.70 181,000.00 8,640.00 172,360.00
用权 金
烟台鲁银药业有限公司财务软 货币资 67,216.00 29,143.00 8,000.00 2,958.00 34,185.00
件其他 金
烟台鲁银药业有限公司专有技 货币资 95,000.00 93,416 4,752.00 88,664.00
术 金
威海爱威制药有限公司土地使 货币资 6,097,480.52 4,676,680.48 42,256.48 4,634,424.00
用权 金
威海爱威制药有限公司商标权 货币资 251,900.00 212,500.04 21,874.90 190,625.14
金
威海爱威制药有限公司氟罗沙 货币资 54,000.00 49,500 2,700.00 46,800.00
星 金
鲁银投资集团德州羊绒纺织有 货币资 6,253,293.00 5,764,754.55 65,138.46 5,699,616.09
限公司土地使用权 金
鲁银投资集团德州羊绒纺织有 货币资 72,790.00 54,592.48 18,197.64 36,394.84
限公司财务软件 金
鲁银投资集团德州羊绒纺织有 货币资 835,200.00 713,400.00 20,880.00 692,520.00
限公司土地使用权 金
合计 / 18,081,510.50 14,327,859.09 8,000.00 281,918.96 14,053,940.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
特许加盟费 3,990,000.00 3,440,500.00 99,750.00 3,340,750.00 16.1
其他 25,000.00 25,000.00 25,000.00
合计 4,015,000.00 3,465,500.00 124,750.00 3,340,750.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
特许加盟费系公司控股子公司青岛鲁邦国际不动产经纪有限公司与北京爱菲特国际特许经营有限公司签定区域经营合同，加入21世纪加盟店的特许加盟费，有效期20年。
15、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 23,190,000.00 23,890,000.00
担保借款 527,795,458.00 502,795,458.00
信用借款 3,220,601.00 3,220,601.00
合计 554,206,059.00 529,906,059.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)短期借款情况说明
(a)保证借款中担保单位及金额如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款金额 担保方
鲁银投资集团股份有限公司 418,500,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司 9,800,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
烟台鲁银药业有限公司 48,000,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
鲁银投资集团德州实业有限公司 200,000.00 鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司
鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司 9,450,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
威海爱威制药有限公司 9,671,762.00 莱芜钢铁集团有限公司
威海爱威制药有限公司 5,673,696.00 山东黄金集团有限公司
莱钢钢铁集团粉末冶金有限公司 5,000,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
鲁银投资集团禹城羊绒纺织有限公司 18,000,000.00 莱芜钢铁集团有限公司
鲁银投资集团禹城粉末冶金制品有限公司 3,500,000.00 鲁银投资集团禹城羊绒纺织有限公司
合计 527,795,458.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（b）抵押事项详见附注“10、固定资产及累计折旧”。
（c）短期借款期末余额中，控股子公司威海爱威制药有限公司有15,345,458.00元借款已逾期，其中外币借款79万美元。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 125,159,905.48 140,449,000.00
合计 125,159,905.48 140,449,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付帐款： 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 97,622,249.62 100 127,007,708.24 100
合计 97,622,249.62 100 127,007,708.24 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款详见附注“七、关联方关系及其交易”。
18、预收帐款：
预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 129,995,704.87 109,460,017.80
合计 129,995,704.87 109,460,017.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
莱芜钢铁集团有限公司 1,911,195.04 1,911,195.04 暂欠本公司大股东股利
九洲泰和实业发展有限公司 1,069,201.55 1,069,201.55 暂欠本公司原法人股东股利
合计 2,980,396.59 2,980,396.59 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,293,256.70 8,805,784.61 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额
营业税 -1,451,965.48 1,116,001.81 房地产销售收入、租赁收入5%
所得税 27,420,933.21 43,147,496.77 应纳税所得额
城建税 26,786.32 634,305.04 应纳流转税额的7%
土地增值税 -385,050.53 95,981.09 房地产销售收入1%
房产税 2,203,446.21 2,157,186.65 房屋原值或租金收入1.2%或12%
其他税项 782,744.26 914,380.69
合计 30,890,150.69 56,871,136.66 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 公司控股子公司烟台鲁银药业有限公司、威海爱威制药有限公司为中外合资企业，注册地在沿海经济开放区，所得税税率为24%； (2)公司及其他子公司按33%计征企业所得税。 21、其他应付款： 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 142,331,986.18 100 128,215,273.57 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 142,331,986.18 100 128,215,273.57 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注“七、关联方关系及其交易”。 22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
贷款利息 2,733,062.92 1,617,908.31
电、汽费 760,550.59
运费 871,802.20 600,000.00
其他 269,808.98 223,373.44
合计 4,635,224.69 2,441,281.75 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
本币金额 本币金额
保证 30,000,000.00 40,500,000.00
合计 30,000,000.00 40,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债由莱芜钢铁集团有限公司为本公司控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司提供3000万元担保。
24、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 75,000,000.00 75,000,000.00
担保借款 2,935,987.05 2,935,987.05
合计 77,935,987.05 77,935,987.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司以土地使用权及房产抵押获得7500万元借款。
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
科技三项费用拨款 2,790,000.00 2,790,000.00
合计 2,790,000.00 2,790,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本：
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 248,306,873 100 248,306,873 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司股权分置改革于2006年6月初实施完毕，公司非流通股股东向流通股股东每10股流通股送0.6股，非流通股股东共计向股权登记日登记在册的流通股股东送出11,340,649股股份，股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。 （2）公司第一大股东承诺除遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中所规定的改革后原非流通股股东股份的出售条件外，还承诺其在作为第一大股东期间，其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，六十个月内不上市交易或者转让，在前项承诺的限售期结束后的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售的鲁银投资股票价格不低于5.50元人民币。 （3）公司原非流通股股东上海银炬实业发展有限公司承诺，其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述期限届满后，四十八个月内不上市交易。 27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 9,890,227.61 9,890,227.61
股权投资准备 16,556,776.24 16,556,776.24
其他资本公积 5,795,712.52 5,795,712.52
合计 32,242,716.37 32,242,716.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,129,686.40 2,129,686.40
法定公益金 24,057,957.42 24,057,957.42
合计 26,187,643.82 26,187,643.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 12,192,710.76
加：年初未分配利润 17,037,491.23
其他转入 0
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取职工奖励及福利基金 0
提取储备基金 0
提取企业发展基金 0
利润归还投资 0
未分配利润 29,230,201.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、外币报表折算差额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币报表折算差额 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 25,054,650.57 15,182,372.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期未确认投资损失增加主要是烟台鲁银药业有限公司及威海爱威药业有限公司本期亏损所致。
32、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药 21,706,070.23 17,593,384.27 24,294,322.51 17,494,547.35
纺织 84,371,147.80 69,122,730.17 71,689,631.45 52,403,658.64
房地产 15,489,480.00 13,358,937.73
钢铁 1,349,481,121.46 1,280,196,225.18 1,741,819,697.08 1,673,536,127.29
商贸 6,079,954.78 5,957,898.16 60,369,395.08 59,046,300.87
其他 4,498,596.05 2,650,584.45 4,224,726.37 2,475,555.29
合计 1,466,136,890.32 1,375,520,822.23 1,917,887,252.49 1,818,315,127.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药 21,706,070.23 17,593,384.27 24,294,322.51 17,494,547.35
纺织 84,371,147.80 69,122,730.17 71,689,631.45 52,403,658.64
房地产 15,489,480.00 13,358,937.73
钢铁 1,349,481,121.46 1,280,196,225.18 1,741,819,697.08 1,673,536,127.29
商贸 6,079,954.78 5,957,898.16 60,369,395.08 59,046,300.87
其他 4,498,596.05 2,650,584.45 4,224,726.37 2,475,555.29
合计 1,466,136,890.32 1,375,520,822.23 1,917,887,252.49 1,818,315,127.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售收入总额为568,014,297.50 元，占公司全部销售收入的38.74%。
33、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 224,156.64 691,646.74 房地产销售收入、租赁收入5
%
城建税 1,625,671.96 476,216.37 应纳流转税额的7%
教育费附加 921,004.86 232,135.55 应纳流转税额的3%
土地增值税 51,194.80 房地产销售收入的1%
合计 2,770,833.46 1,451,193.46 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料 3,188,025.65 2,870,925.14 317,100.51 2,531,885.24 1,864,213.08 667,672.16
销售
及加
工
房屋 2,186,183.00 714,939.92 1,471,243.08 4,003,860.91 478,730.29 3,525,130.62
租赁
其他 48,797.77 73,921.74 -25,123.97 47,741.63 77,997.35 -30,255.72
合计 5,423,006.42 3,659,786.80 1,763,219.62 6,583,487.78 2,420,940.72 4,162,547.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 19,290,707.14 20,449,362.97
减：利息收入 1,731,353.95 802,590.45
汇兑损失 29,360.18 24,060.39
减：汇兑收益 797.27 33.03
其他 25,324.46 881,277.66
合计 17,613,240.56 20,552,077.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他项目包括金融机构手续费及其他756,233.86元及抵减承兑折现差额730,909.40元。承兑折现差额系公司所属带钢分公司及控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司在销售产品时，向采用银行承兑汇票结算货款的客户收取的贴现利息所获取的收入。 36、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 24,733.98
长期投资收益 9,673,396.92 1,310,112.45
其中：按权益法确认收益 9,633,667.92 1,277,612.45
按成本法核算的被投资单位分派利润 39,729.00 32,500.00
长期股权投资差额摊销 -868,252.52 -811,619.53
合计 9,392,286.16 498,492.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)短期投资收益系公司控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司处置短期投资形成的收益。 (2)本期成本法核算的投资收益系收到山东华鲁恒升化工股份有限公司现金股利39,729.00元。 (3)本期权益法核算的投资收益系按权益法核算应计对烟台万润精细化工有限公司投资收益9,612,238.98 元，对德州市德信典当行按权益法核算确认投资收益21,428.94 元。 (4)公司投资收益汇回不存在重大限制。
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收入 6,396.80
罚款收入 34,564.28 24,333.70
其他 104,066.30 355,674.12
合计 145,027.38 380,007.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定字产净损失 1,605,684.50 68,494.74
罚款支出 137,432.34 5,100.00
捐赠支出 10,000.00 50,000.00
税收滞纳金 363,120.57
违约金支出 381,393.99
其他支出 283,369.04 147,952.40
合计 2,781,000.44 271,547.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 938,046.69 1,263,049.18
合计 938,046.69 1,263,049.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运杂费 24,621,738.00
促销费 2,660,072.42
差旅费 3,817,443.30
办公费 3,009,284.17
业务招待费 2,601,300.44
咨询费 1,488,850.00
广告费宣传费 1,218,255.69
其他 12,697,101.82
合计 52,114,045.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价
帐面余额 跌价准 帐面净额 帐面余额 跌价准 帐面净额 总额
备 备
基金投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
其他短期 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
投资
合计 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他短期投资项目期末余额系公司委托中国建设银行济南市中区支行向公司控股子公司提供的一年期贷款，其中向鲁银集团山东毛绒制品有限公司提供贷款1,100万元，向烟台鲁银药业有限公司提供贷款1,200万元，向鲁银集团德州实业有限公司提供贷款800万元。
(2) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末数 期初数
鲁银集团山东毛绒制品有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
烟台鲁银药业有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
鲁银集团德州实业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 31,000,000.00 31,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 498,446.67 3.23 24,922.33 524,667.47 3.15 26,233.37
一至二年 11,449,016.68 74.12 507,810.64 12,332,472.29 74.04 507,810.64
二至三年 300,000.00 1.80 60,000.00
三年以上 3,500,000.00 22.65 1,400,000.00 3,500,000.00 21.01 1,400,000.00
合计 15,447,463.35 100 1,932,732.97 16,657,139.76 100 1,994,044.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 1,994,044.01 61,311.04 61,311.04 1,932,732.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 13,046,154.26 84.45 13,929,609.87 83.63
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(5)应收帐款的说明
(a)应收账款中前五名金额合计13,046,154.26 元，占期末应收账款总额的84.45%； (b)合并范围内母子公司及各公司之间的往来未计提坏账准备；
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以 62,577,650.20 35.49 534,157.11 51,839,400.01 30.05 480,122.89
内
一至二 45,645,711.35 25.89 547,297.64 48,466,638.83 28.10 686,663.48
年
二至三 38,362,490.26 21.76 2,289,770.92 41,733,991.74 24.19 2,964,071.22
年
三年以 29,714,503.16 16.86 7,538,172.86 30,466,411.28 17.66 6,481,049.69
上
合计 176,300,354.97 100 10,909,398.53 172,506,441.86 100 10,611,907.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 10,611,907.28 297,491.25 10,909,398.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 119,982,419.75 68.06 114,476,027.36 66.36
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(5）其他应收款的说明
(a) 其他应收款中前五名金额合计119,982,419.75 元，占其他应收款总额的68.06%; (b) 合并范围内母子公司及各公司之间的往来未计提坏账准备；
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 552,087,150.77 7,967,560.02 560,054,710.79
其他股权投资 25,149,387.00 4,069,847.34 29,219,234.34
合计 577,236,537.77 12,037,407.36 589,273,945.13
减：长期股权投资减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00
长期股权投资净值合计 567,236,537.77 / / 579,273,945.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 与母 占被投资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算
称 公司 公司注册 方法
关系 资本比例
(%)
山东鲁银资产 对子 90 450.00 4,823,243.27 302,684.34 517,410.11 5,125,927.61 权益
管理有限责任 公司 法
公司 投资
山东鲁银医药 对子 70 700.00 5,790,864.35 -14.71 -1,209,150.36 5,790,849.64 权益
科技有限公司 公司 法
投资
山东鲁银科技 对子 90 1,800.00 22,926,628.57 2,277,392.18 7,204,020.75 25,204,020.75 权益
投资有限公司 公司 法
投资
上海新天创业 对子 90 2,700.00 24,025,300.20 369,936.18 -2,604,763.62 24,395,236.38 权益
投资有限公司 公司 法
投资
烟台鲁银药业 对子 61 3,006.67 -243,730.60 -30,075,427.50 -243,730.60 权益
有限公司 公司 法
投资
山东省鲁邦房 对子 89 6,925.88 134,355,568.28 -2,837,158.81 49,061,491.34 131,518,409.47 权益
地产开发有限 公司 法
公司 投资
威海爱威制药 对子 51 246.08 -14,305,167.56 0 权益
有限公司 公司 法
投资
鲁银投资集团 对子 87 200 19,059,388.27 2,706,355.12 18,970,818.39 21,765,743.39 权益
德州实业有限 公司 法
公司 投资
鲁银投资集团 对子 96.67 1,450.00 27,702,465.45 1,957,699.63 14,960,165.08 29,660,165.08 权益
德州羊绒纺织 公司 法
有限公司 投资
莱芜钢铁集团 对子 90.57 7,798.54 101,472,116.19 4,332,347.94 15,090,109.97 105,804,464.13 权益
粉末冶金有限 公司 法
公司 投资
青岛鲁邦国际 对子 35 280 2,490,038.21 47,716.85 787,755.06 2,537,755.06 权益
不动产经纪有 公司 法
限公司 投资
山东鲁银国际 对子 90 2,700.00 28,772,869.77 -606,011.79 1,166,857.98 28,166,857.98 权益
经贸有限公司 公司 法
投资
鲁银集团禹城 对子 95 5,700.00 72,023,395.37 1,739,950.61 73,763,345.98 73,763,345.98 权益
羊绒纺织有限 公司 法
公司 投资
鲁银投资集团 对子 99 5,149.37 66,591,229.31 -1,070,787.25 65,520,442.06 65,520,442.06 权益
山东毛绒制品 公司 法
有限公司 投资
鲁银集团禹城 对子 95 2,850.00 27,297,774.13 -1,252,550.27 26,045,223.86 26,045,223.86 权益
粉末冶金制品 公司 法
有限公司 投资
深圳市鲁银投 对子 95 1,000.00 10,000,000.00 0 10,000,000.00 成本
资发展有限公 公司 法
司 投资
鲁银实业集团 对子 100 500.00 5,000,000.00 0 5,000,000.00 成本
潍坊分公司 公司 法
投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 占被投资公司注 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算
称 册资本比例(%) 方法
烟台万润精细 19.74 1,254.21 16,895,124.11 4,069,847.34 12,530,660.47 20,964,971.45 权益
化工有限责任 法
公司
山东视网联媒 9.86 725.43 7,254,262.89 7,254,262.89 成本
介发展股份有 法
限公司
山东航空股份 20 200,000.00 200,000.00 成本
有限公司 法
山东华鲁恒升 0.19 50 500,000.00 500,000.00 成本
化工股份有限 法
公司
山东省中鲁远 0.05 20 200,000.00 200,000.00 成本
洋渔业股份有 法
限公司
山东融鑫投资 10 100,000.00 100,000.00 成本
股份有限公司 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
深圳市鲁银投资发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
鲁银实业集团潍坊分公司 4,000,000.00 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 摊销年限
烟台鲁银药业有限公司 -243,730.60 -1,132,659.72 -243,730.60 10
山东省鲁邦房地产开发有限公司 350,941.17 584,901.97 29,245.10 321,696.07 10
威海爱威制药有限公司 11,844,396.93 18,701,679.37 11,844,396.93 10
鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司 176,000.00 240,000.00 12,000.00 164,000.00 10
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 11,979,396.26 14,990,212.98 749,510.65 11,229,885.61 10
烟台万润精细化工有限责任公司 336,141.62 560,236.03 28,011.80 308,129.82 10
合计 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资本期净增加12,037,407.36元，其中按权益法核算确认对烟台万润精细化工有限责任公司投资收益7,138,660.55元，本期收到该公司2005年度现金股利3,040,801.41元。
5、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 15,896,976.32 10,405,858.22
按成本法核算的被投资单位分派利润 39,729.00 32,500.00
长期股权投资差额摊销 -818,767.55 -762,134.56
合计 15,117,937.77 9,676,223.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代
关系 表
莱芜钢铁集团有限公司 莱芜市钢城区 钢铁冶金、销售等 母公司 有限责任公 姜开文
司
鲁银投资集团山东毛绒制 禹城市解放路89号 羊绒制品加工、销售；原料纺织加 控股子公 有限责任公 孙吉荣
品有限公司 工等 司 司
烟台鲁银药业有限公司 烟台市芝罘区白石路102号 生产销售普乐林、胃保、血安等医 控股子公 中外合资 路学和
药产品 司
德州市德信资产管理有限 德州市湖滨北路128-A号 企业委托管理、经营，项目投资等 控股子公 有限责任公 时洪臣
公司 司 司
山东鲁银医药科技有限公 济南市经十路128号 医药、医疗设备新产品的开发、成 控股子公 有限责任公 傅沈
司 果转让及医药、 司 司
山东鲁银科技投资有限公 济南市经十路128号 投资高新技术产业及投资咨询服务 控股子公 有限责任公 刘世合
司 司 司
山东鲁银资产管理有限责 济南市经十路128号 企业委托管理、投资项目的咨询 控股子公 有限责任公 孙佃民
任公司 司 司
山东省鲁邦房地产开发有 济南市经十路128号 房地产投资、开发 控股子公 有限责任公 陈晓丽
限公司 司 司
上海新天创业投资有限公 上海市四平路333号 企业投资、收购；咨询管理 控股子公 有限责任公 何志刚
司 司 司
威海爱威制药有限公司 山东省威海经济技术开发区 生产销售医用一次性静脉输液袋及 控股子公 中外合资 路学和
其他 司
潍坊舜天化工有限公司 潍坊高新开发区玄武街2号 生产销售蓖麻油及其他油品 控股子公 有限责任公 周海涛
司 司
深圳市鲁银投资发展有限 深圳市罗湖区东门南路28号宝 兴办实业；高新技术开发；自有物 控股子公 有限责任公 王南江
公司 丰大厦703A 业管理 司 司
鲁银实业集团潍坊分公司 奎文区四平路18号 销售普通机械等 控股子公 国有控股 周海涛
司
鲁银投资集团德州实业有 德州市德城区湖滨北路128号 纺织品、普通机械等 控股子公 有限责任公 时洪臣
限公司 司 司
青岛鲁邦物业管理有限公 青岛市市北区延吉路80号 物业管理等 控股子公 有限责任公 陈晓丽
司 司 司
鲁银投资集团德州羊绒纺 德州市开发区晶华路北首 羊绒制品加工、销售；纺织原料加 控股子公 有限责任公 孙吉荣
织有限公司 工等 司 司
莱芜钢铁集团粉末冶金有 莱芜市钢城区双泉路 海绵铁、铁粉、雾化系列产品及粉 控股子公 有限责任公 崔建民
限公司 末制品 司 司
山东鲁银国际经贸有限公 济南市市中区经十路128号 钢材、建筑材料、装饰材料等 控股子公 有限责任公 路学和
司 司 司
青岛鲁邦国际不动产经纪 青岛市市南区香港中路100号 房地产中介、房产信息咨询、商务 控股子公 有限责任公 陈晓丽
有限公司 咨询等 司 司
鲁银集团禹城羊绒纺织有 禹城高新技术产业开发区 羊绒制品、纺织原料、羊绒纺织品 控股子公 有限责任公 孙吉荣
限公司 加工、销售 司 司
青岛鲁邦国际展览有限公 青岛市崂山区香港东路485号 展览、展示、会议组织服务 控股子公 有限责任公 陈晓丽
司 司 司
鲁银集团禹城粉末冶金制 禹城高新技术产业开发区 粉末冶金制品加工、销售 控股子公 有限责任公 杨峰
品有限公司 司 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
莱芜钢铁集团有限公司 312,269.33 312,269.33
鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司 5,000 5,000
烟台鲁银药业有限公司 12,847.4 12,847.4
德州市德信资产管理有限公司 5,000 5,000
山东鲁银医药科技有限公司 1,000 1,000
山东鲁银科技投资有限公司 2,000 2,000
山东鲁银资产管理有限责任公司 500 500
山东省鲁邦房地产开发有限公司 10,000 10,000
上海新天创业投资有限公司 3,000 3,000
威海爱威制药有限公司 500万美元 500万美元
潍坊舜天化工有限公司 200 200
深圳市鲁银投资发展有限公司 1,053 1,053
鲁银实业集团潍坊分公司 500 500
鲁银投资集团德州实业有限公司 230 230
青岛鲁邦物业管理有限公司 50 50
鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司 1,500 1,500
莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 3,622.55 3,622.55
山东鲁银国际经贸有限公司 3,000 3,000
青岛鲁邦国际不动产经纪有限公司 800 800
鲁银集团禹城羊绒纺织有限公司 6,000 6,000
青岛鲁邦国际展览有限公司 50 50
鲁银集团禹城粉末冶金制品有限公司 3,000 3,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方所持股份 关联方所持股份比 关联方所持 关联方所持股份 关联方所持股份期 关联方所持股份
期初数 例期初数（％） 股份增减 增减比例（％） 末数 比例期末数（％
）
莱芜钢铁集团有限 5,542.79 17.96 -664.54 -3.44 4,878.25 14.52
公司
鲁银投资集团山东 6,726.39 100 -108.16 0 6,618.23 100
毛绒制品有限公司
烟台鲁银药业有限 61 0 0 0 61
公司
德州市德信资产管 4,055.00 89 0 0 4,055.00 89
理有限公司
山东鲁银医药科技 579.09 70 0 0 579.09 70
有限公司
山东鲁银科技投资 2,292.66 90 227.74 0 2,520.40 90
有限公司
山东鲁银资产管理 482.32 90 30.27 0 512.59 90
有限责任公司
山东省鲁邦房地产 15,143.13 100 -315.5 0 14,827.63 100
开发有限公司
上海新天创业投资 2,402.53 90 36.99 0 2,439.52 90
有限公司
威海爱威制药有限 -1,184.44 51 0 0 -1,184.44 51
公司
潍坊舜天化工有限 0 100 0 0 0 100
公司
深圳市鲁银投资发 600 95 0 0 600.00 95
展有限公司
鲁银实业集团潍坊 100 100 0 0 100.00 100
分公司
鲁银投资集团德州 2,190.73 100 312.45 0 2,503.18 100
实业有限公司
青岛鲁邦物业管理 0 100 0 0 0 100
有限公司
鲁银投资集团德州 2,865.12 100 202.51 0 3,067.63 100
羊绒纺织有限公司
莱芜钢铁集团粉末 10,147.21 90.57 508.19 0 10,655.40 90.57
冶金有限公司
山东鲁银国际经贸 3,196.99 100 -67.33 0 3,129.66 100
有限公司
青岛鲁邦国际不动 711.44 100 13.63 0 725.07 100
产经纪有限公司
鲁银集团禹城羊绒 7,581.41 100 183.15 0 7,764.56 100
纺织有限公司
青岛鲁邦国际展览 0 80 0 0 0 80
有限公司
鲁银集团禹城粉末 2,873.45 100 -131.85 0 2,741.60 100
冶金制品有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
山东省齐鲁资产管理有限公司 股东的子公司
莱芜钢铁股份有限公司 股东的子公司
山东莱钢建设有限公司 股东的子公司
莱钢天元气体有限公司 股东的子公司
齐鲁证券有限公司 股东的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定 本期数 上年同期数
价原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例(%) 例(%)
莱芜钢铁股份有 钢坯 市场价格 106,514.03 93.42 0 0
限公司
莱芜钢铁股份有 煤气、压缩空气 市场价格 1,016.09 100 1,075.35 100
限公司
莱芜钢铁股份有 备品备件及辅助 市场价格 1,476.60 100 2,617.15 100
限公司 材料
莱芜钢铁股份有 焦粉 市场价格 510.77 100 0 0
限公司
莱芜钢铁股份有 铁鳞及切头 市场价格 2,609.63 100 2,252.37 68.34
限公司
莱芜钢铁集团有 水电 市场价格 2,855.78 100 2,467.18 100
限公司
莱芜钢铁集团有 氧气氮气 市场价格 20.96 23.62 0 0
限公司
莱芜钢铁集团有 运费 市场价格 525.90 100 0 0
限公司
莱芜钢铁集团有 油料、护品 市场价格 26.49 100 0 0
限公司
莱芜天元气体有 氧气、氮气、氩 市场价格 67.80 76.38 100.82 100
限公司 气等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易定价 本期数 上年同期数
内容 原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例(%) 例(%)
莱钢（广东）经贸有 带钢 市场价格 2,718.39 1.85 5468.83 3.28
限公司
莱钢无锡经贸有限公 带钢 市场价格 14,189.15 9.68 18238.67 10.93
司
莱芜钢铁股份有限公 废钢 市场价格 590.55 100 871.24 92.83
司
齐鲁证券有限公司 房租 协议价格 138.30 81.47 298.30 74.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 关联担保情况
截止2006年6月30日，公司为关联方德州市德信资产管理有限公司提供贷款担保金额人民币8,600.00万元，莱芜钢铁集团有限公司为本公司及控股子公司银行贷款人民币54,842.18万元提供担保。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收账款 鲁银实业集团潍坊分公司 3,500,000.00 3,500,000.00
其他应收款 潍坊舜天化工有限公司 2,000,000.00 2,705,766.20
其他应收款 鲁银实业集团潍坊分公司 978,108.00 978,108.00
其他应收款 山东省齐鲁资产管理有限公司 23,587,630.50 0
其他应收款 齐鲁证券有限公司 8,550,315.37 0
预付账款 莱芜天元气体有限公司 57,600.00
应付账款 山东莱钢冶金建设有限公司 4,773,843.77 1,896,300.00
应付账款 莱芜钢铁股份有限公司原料部 1,083,491.65 384,842.08
预收账款 莱钢（广东）经贸有限公司 1,234,515.97 10,401,035.80
预收账款 莱钢无锡经贸有限公司 387,456.26 4,872,410.62
其他应付款 莱芜钢铁集团有限公司 4,781,814.81 3,022,414.57
其他应付款 齐鲁资产管理公司 3,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
无 (九)承诺事项：
截止2006年6月30日，本公司为子公司德州市德信资产管理有限公司提供银行借款担保金额为人民币8,600.00万元，控股子公司之间为银行借款互相提供担保金额为人民币370.00万元。
(十)资产负债表日后事项：
截止本报告日，公司无须对外披露的资产负债表日后事项。
(十一)其他重要事项：
截止本报告日，公司无须对外披露的其他重大事项。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 2、报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本及公告原件。
董事长：李玮 鲁银投资集团股份有限公司 2006年8月25日