2021 年第一季度报告
公司代码：600784 公司简称：鲁银投资
鲁银投资集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 5
四、 附录 ................................................................ 7
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人于本杰、主管会计工作负责人张星贵及会计机构负责人（会计主管人员）冷茜保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 4,631,200,251.28 4,689,921,269.17 -1.25
归属于上市公司股东的净 1,706,386,286.29 1,684,040,678.34 1.33
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量 14,268,628.79 3,986,250.50 257.95
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 679,804,350.63 468,840,355.97 45.00
归属于上市公司股东的净 21,665,096.76 -5,661,984.03 不适用
利润
归属于上市公司股东的扣 20,699,909.19 -9,471,243.67 不适用
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.28 -0.37 增加 1.65 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.04 -0.01 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.01 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -91,450.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 398,083.36
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 709,104.51
少数股东权益影响额（税后） -1,181.89
所得税影响额 -49,367.71
合计 965,187.57
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,686
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
份数量
山东国惠投资有限公司 134,828,570 23.73 无 国有法人
山东省国有资产投资控
28,278,018 4.98 无 国有法人
股有限公司
孙向东 15,266,800 2.69 未知 境内自然人
柳恒伟 6,944,783 1.22 未知 境内自然人
胡杏清 4,725,900 0.83 未知 境内自然人
杭州九硕实业有限公司 3,772,500 0.66 未知 境内非国有法人
李长春 2,850,767 0.50 未知 境内自然人
张培敏 2,805,300 0.49 未知 境内自然人
纪晓腾 2,571,524 0.45 未知 境内自然人
淄博金益经贸有限公司 2,176,000 0.38 未知 境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
山东国惠投资有限公司 134,828,570 人民币普通股 134,828,570
山东省国有资产投资控股有限公司 28,278,018 人民币普通股 28,278,018
孙向东 15,266,800 人民币普通股 15,266,800
柳恒伟 6,944,783 人民币普通股 6,944,783
胡杏清 4,725,900 人民币普通股 4,725,900
杭州九硕实业有限公司 3,772,500 人民币普通股 3,772,500
李长春 2,850,767 人民币普通股 2,850,767
张培敏 2,805,300 人民币普通股 2,805,300
纪晓腾 2,571,524 人民币普通股 2,571,524
淄博金益经贸有限公司 2,176,000 人民币普通股 2,176,000
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上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东山东国惠投资有限公司与上述其他股东无关
联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否
属于一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目：
期初数 变动幅度
项目 期末数（元） 变动原因
（元） （%）
主要系 2021 年 1 月 1 日起执行新租
使用权资产 16,098,905.07 0.00 不适用
赁准则。
应付债券 398,867,924.53 0.00 不适用 主要系本期发行 4 亿元可交债。
主要系 2021 年 1 月 1 日起执行新租
租赁负债 16,381,353.19 0.00 不适用
赁准则。
（2）利润表项目：
变动幅
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动原因
度（%）
主要系公司本期主业产品销量增
营业收入 679,804,350.63 468,840,355.97 45.00
长，售价提升所致；
主要系公司本期主业产品销量增
长，及公司根据新收入准则，将
营业成本 563,129,502.20 361,387,249.38 55.84
与履行合同相关的运费等相关支
出由原销售费用计入营业成本；
主要系公司本期收入比上年同期
税金及附加 10,129,979.47 7,619,537.51 32.95
增加，计提税金增加所致；
公司根据新收入准则，将与履行
销售费用 13,745,902.10 47,139,511.66 -70.84 合同相关的运费等相关支出由原
销售费用计入营业成本；
主要系公司增加高端产品研发投
研发费用 17,547,338.17 10,936,263.53 60.45
入所致；
主要系公司降低融资规模及融资
财务费用 17,666,582.65 28,563,640.95 -38.15
成本所致；
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主要系本期公司收到政府补助较
其他收益 398,083.36 1,107,200.00 -64.05
上年同期减少所致；
主要系本期公司营业外事项较上
营业外收入 776,153.97 5,569,080.14 -86.06
年同期减少所致；
主要系公司本期效益比上年同期
所得税费用 5,717,806.87 1,521,382.79 275.83
增加，计提所得税增加所致；
主要系公司本期效益比上年同期
净利润 22,948,711.52 -6,192,168.94 不适用
增加所致。
（3）现金流量表项目：
变动幅度
项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动原因
（%）
经营活动产生的 主要系本期收入较上年同期增加
14,268,628.79 3,986,250.50 257.95
现金流量净额 所致；
投资活动产生的 主要系上期收回出售德州羊绒股
-7,173,078.43 14,347,609.63 -149.99
现金流量净额 权款，本期无此类事项；
筹资活动产生的
-35,395,711.55 15,500,320.96 -328.35 主要系本期偿还借款所致。
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
山东省盐业集团有限公司承诺“将督促各标的公司（含标的公司控股子公司）于本次交易股
权交割日前办理完毕除山东省盐业集团东方海盐有限公司滨海盐化分公司、济宁分公司、生态海
盐分公司，以及山东鲁晶实业股份有限公司济南分公司外的标的公司及其控股子公司全部分公司
的注销程序”（详见公司2020年年度报告）。因工作量较大，相关注销工作正在积极推进中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 鲁银投资集团股份有限公司
法定代表人 于本杰
日期 2021 年 4 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 298,109,134.18 417,209,616.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 90,034,873.71 80,066,862.97
应收账款 605,675,355.15 579,519,022.77
应收款项融资 145,315,865.08 131,569,738.13
预付款项 144,911,261.36 133,936,353.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,784,869.60 40,897,852.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 301,468,614.39 293,707,077.88
合同资产
持有待售资产 383,891.65 383,891.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,616,134.16 38,295,127.24
流动资产合计 1,666,299,999.28 1,715,585,543.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 617,137,778.07 604,823,031.99
其他权益工具投资 448,661,905.72 448,880,886.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,430,062,821.30 1,461,878,697.54
在建工程 2,260,854.16 1,499,449.95
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,098,905.07
无形资产 229,954,455.33 232,333,444.38
开发支出
商誉 18,021,153.99 18,021,153.99
长期待摊费用 20,978,960.56 23,606,299.18
递延所得税资产 17,070,524.84 17,070,524.84
其他非流动资产 164,652,892.96 166,222,237.16
非流动资产合计 2,964,900,252.00 2,974,335,725.48
资产总计 4,631,200,251.28 4,689,921,269.17
流动负债：
短期借款 1,259,978,694.44 1,691,519,977.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 439,008,281.34 464,022,646.68
应付账款 239,052,869.16 272,782,732.56
预收款项
合同负债 61,037,287.10 54,088,021.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 63,733,912.76 71,552,972.14
应交税费 17,615,006.67 19,602,848.91
其他应付款 130,958,848.31 134,160,209.18
其中：应付利息 94,726.87 79,501.87
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,690,863.00 3,560,208.84
其他流动负债 6,682,986.28 5,806,961.73
流动负债合计 2,221,758,749.06 2,717,096,579.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 156,253,933.40 163,753,933.40
应付债券 398,867,924.53
其中：优先股
永续债
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租赁负债 16,381,353.19
长期应付款 12,632,650.50 15,949,450.50
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,643,117.79 21,820,564.61
递延所得税负债 24,602,444.42 24,602,444.42
其他非流动负债
非流动负债合计 633,381,423.83 226,126,392.93
负债合计 2,855,140,172.89 2,943,222,972.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 582,536,002.37 582,536,002.37
减：库存股
其他综合收益 -36,262,557.72 -35,494,907.95
专项储备 58,086,284.23 56,638,123.27
盈余公积 101,792,302.27 101,792,302.27
一般风险准备
432,056,409.14 410,391,312.38
未分配利润
归属于母公司所有者权益（或股 1,706,386,286.29 1,684,040,678.34
东权益）合计
少数股东权益 69,673,792.10 62,657,618.64
所有者权益（或股东权益）合 1,776,060,078.39 1,746,698,296.98
计
负债和所有者权益（或股东 4,631,200,251.28 4,689,921,269.17
权益）总计
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:鲁银投资集团股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 197,240,605.82 328,722,414.94
交易性金融资产
衍生金融资产
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2021 年第一季度报告
应收票据
应收账款 230,039,001.43 230,052,682.03
应收款项融资 32,700,000.00 14,700,000.00
预付款项 131,692.88 1,025,438.97
其他应收款 699,651,345.90 537,538,571.67
其中：应收利息
应收股利 38,543,985.95 38,543,985.95
存货 18,875,986.00 18,875,986.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,615,335.55 1,540,693.00
流动资产合计 1,180,253,967.58 1,132,455,786.61
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,745,932,941.62 1,735,959,336.36
其他权益工具投资 428,651,905.72 428,870,886.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,704,381.84 3,668,271.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,447,160.86
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,874,834.04 2,062,317.45
递延所得税资产 8,666,238.32 8,666,238.32
其他非流动资产 158,458,652.08 158,458,652.08
非流动资产合计 2,351,736,114.48 2,337,685,702.08
资产总计 3,531,990,082.06 3,470,141,488.69
流动负债：
短期借款 1,084,898,055.58 1,545,306,352.63
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 361,000,000.00 334,850,000.00
应付账款 635,003.56
预收款项
合同负债
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2021 年第一季度报告
应付职工薪酬 6,323,759.35 10,347,430.18
应交税费 18,430.33 101,653.94
其他应付款 236,978,376.16 103,992,166.78
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 195,501,519.41 219,208,195.02
流动负债合计 1,884,720,140.83 2,214,440,802.11
非流动负债：
长期借款
应付债券 398,867,924.53
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,469,461.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 301,391.28 301,391.28
其他非流动负债
非流动负债合计 403,638,777.32 301,391.28
负债合计 2,288,358,918.15 2,214,742,193.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 488,026,661.78 488,026,661.78
减：库存股
其他综合收益 -36,360,173.44 -35,397,772.67
专项储备
盈余公积 101,792,302.27 101,792,302.27
未分配利润 121,994,527.30 132,800,257.92
所有者权益（或股东权益）合 1,243,631,163.91 1,255,399,295.30
计
负债和所有者权益（或股东 3,531,990,082.06 3,470,141,488.69
权益）总计
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
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合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 679,804,350.63 468,840,355.97
其中：营业收入 679,804,350.63 468,840,355.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 668,746,527.65 492,945,914.67
其中：营业成本 563,129,502.20 361,387,249.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,129,979.47 7,619,537.51
销售费用 13,745,902.10 47,139,511.66
管理费用 46,527,223.06 37,299,711.64
研发费用 17,547,338.17 10,936,263.53
财务费用 17,666,582.65 28,563,640.95
其中：利息费用 18,886,685.45 31,140,995.06
利息收入 1,737,635.79 2,788,016.18
加：其他收益 398,083.36 1,107,200.00
投资收益（损失以“－”号填列） 16,592,958.24 15,169,346.66
其中：对联营企业和合营企业的投 13,891,776.12 15,105,543.08
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 355,841.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填 -91,450.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,957,413.88 -7,473,170.44
加：营业外收入 776,153.97 5,569,080.14
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2021 年第一季度报告
减：营业外支出 67,049.46 2,766,695.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,666,518.39 -4,670,786.15
减：所得税费用 5,717,806.87 1,521,382.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,948,711.52 -6,192,168.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 22,948,711.52 -6,192,168.94
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 21,665,096.76 -5,661,984.03
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 1,283,614.76 -530,184.91
列）
六、其他综合收益的税后净额 -746,010.77 -82,838.01
（一）归属母公司所有者的其他综合收 -767,649.77 -94,335.56
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益 -218,980.73 -453,821.64
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -218,980.73 -453,821.64
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -548,669.04 359,486.08
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -548,669.04 359,486.08
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 21,639.00 11,497.55
的税后净额
七、综合收益总额 22,202,700.75 -6,275,006.95
（一）归属于母公司所有者的综合收益 20,897,446.99 -5,756,319.59
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 1,305,253.76 -518,687.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.04 -0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 0.04 -0.01
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
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2021 年第一季度报告
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 35,273,391.10 1,258,750.88
减：营业成本 35,173,743.52
税金及附加
销售费用
管理费用 8,849,533.92 6,495,798.55
研发费用
财务费用 13,748,677.52 22,000,546.62
其中：利息费用 15,102,242.61 24,286,281.26
利息收入 1,663,917.42 2,415,069.45
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 11,468,207.42 10,338,097.80
其中：对联营企业和合营企业的投资 8,767,025.30 10,274,294.22
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 355,841.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,030,356.44 -16,543,654.89
加：营业外收入 224,625.82 1,936,924.26
减：营业外支出 2,302,630.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,805,730.62 -16,909,361.47
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,805,730.62 -16,909,361.47
（一）持续经营净利润（净亏损以“－” -10,805,730.62 -16,909,361.47
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -962,400.77 -209,311.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -218,980.73 -453,821.64
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -218,980.73 -453,821.64
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -743,420.04 244,510.62
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2021 年第一季度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -743,420.04 244,510.62
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -11,768,131.39 -17,118,672.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,928,116.71 525,658,181.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 213,070.57
收到其他与经营活动有关的现金 3,970,419.87 31,741,212.76
经营活动现金流入小计 545,898,536.58 557,612,464.56
购买商品、接受劳务支付的现金 389,678,826.13 440,565,006.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 80,157,656.27 49,983,796.91
支付的各项税费 30,618,009.11 16,955,971.46
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2021 年第一季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 31,175,416.28 46,121,439.44
经营活动现金流出小计 531,629,907.79 553,626,214.06
经营活动产生的现金流量净额 14,268,628.79 3,986,250.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,229,756.11
取得投资收益收到的现金 2,121,426.02 1,681,244.96
处置固定资产、无形资产和其他长 24,278.97 56,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 28,010,800.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,027.40
投资活动现金流入小计 4,375,461.10 29,773,072.36
购建固定资产、无形资产和其他长 10,948,539.53 13,925,462.73
期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00
投资活动现金流出小计 11,548,539.53 15,425,462.73
投资活动产生的现金流量净额 -7,173,078.43 14,347,609.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,590,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 6,590,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,019,070,000.00 646,416,805.62
收到其他与筹资活动有关的现金 101,737,635.79 40,544,821.16
筹资活动现金流入小计 1,127,397,635.79 686,961,626.78
偿还债务支付的现金 1,062,182,800.00 621,250,786.66
分配股利、利润或偿付利息支付的 18,886,685.45 28,861,309.70
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 81,723,861.89 21,349,209.46
筹资活动现金流出小计 1,162,793,347.34 671,461,305.82
筹资活动产生的现金流量净额 -35,395,711.55 15,500,320.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -26,122.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,326,283.59 33,834,181.09
加：期初现金及现金等价物余额 156,676,528.51 280,089,329.38
六、期末现金及现金等价物余额 128,350,244.92 313,923,510.47
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
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2021 年第一季度报告
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：鲁银投资集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,006,397.95 16,041,520.30
收到的税费返还 10,919.24
收到其他与经营活动有关的现金 1,094,977.13 2,289,815.28
经营活动现金流入小计 41,101,375.08 18,342,254.82
购买商品、接受劳务支付的现金 36,906,875.91 13,250,000.00
支付给职工及为职工支付的现金 9,644,092.96 4,589,355.22
支付的各项税费 209,365.57 1,916,873.99
支付其他与经营活动有关的现金 3,233,912.25 6,583,949.75
经营活动现金流出小计 49,994,246.69 26,340,178.96
经营活动产生的现金流量净额 -8,892,871.61 -7,997,924.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,229,756.10
取得投资收益收到的现金 2,121,426.02 1,681,244.96
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 27,960,800.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,351,182.12 29,642,044.96
购建固定资产、无形资产和其他长 287,887.32 45,950.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,887,887.32 45,950.00
投资活动产生的现金流量净额 463,294.80 29,596,094.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 919,070,000.00 566,416,805.62
收到其他与筹资活动有关的现金 110,420,917.42 55,842,151.70
筹资活动现金流入小计 1,029,490,917.42 622,258,957.32
偿还债务支付的现金 980,366,000.00 493,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 15,102,242.61 22,872,246.14
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 81,655,323.79 134,304.96
筹资活动现金流出小计 1,077,123,566.40 516,006,551.10
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2021 年第一季度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -47,632,648.98 106,252,406.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,062,225.79 127,850,577.04
加：期初现金及现金等价物余额 119,352,622.35 125,001,819.06
六、期末现金及现金等价物余额 63,290,396.56 252,852,396.10
公司负责人：于本杰 主管会计工作负责人：张星贵 会计机构负责人：冷茜
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 417,209,616.52 417,209,616.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 80,066,862.97 80,066,862.97
应收账款 579,519,022.77 579,519,022.77
应收款项融资 131,569,738.13 131,569,738.13
预付款项 133,936,353.77 133,168,353.77 -768,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 40,897,852.76 40,897,852.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 293,707,077.88 293,707,077.88
合同资产
持有待售资产 383,891.65 383,891.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 38,295,127.24 38,295,127.24
流动资产合计 1,715,585,543.69 1,714,817,543.69 -768,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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2021 年第一季度报告
长期股权投资 604,823,031.99 604,823,031.99
其他权益工具投资 448,880,886.45 448,880,886.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,461,878,697.54 1,461,878,697.54
在建工程 1,499,449.95 1,499,449.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,089,198.94 13,089,198.94
无形资产 232,333,444.38 232,333,444.38
开发支出
商誉 18,021,153.99 18,021,153.99
长期待摊费用 23,606,299.18 23,606,299.18
递延所得税资产 17,070,524.84 17,070,524.84
其他非流动资产 166,222,237.16 166,222,237.16
非流动资产合计 2,974,335,725.48 2,987,424,924.42 13,089,198.94
资产总计 4,689,921,269.17 4,702,242,468.11 12,321,198.94
流动负债：
短期借款 1,691,519,977.59 1,691,519,977.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 464,022,646.68 464,022,646.68
应付账款 272,782,732.56 272,782,732.56
预收款项
合同负债 54,088,021.63 54,088,021.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 71,552,972.14 71,552,972.14
应交税费 19,602,848.91 19,602,848.91
其他应付款 134,160,209.18 134,160,209.18
其中：应付利息 79,501.87 79,501.87
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,560,208.84 3,560,208.84
其他流动负债 5,806,961.73 5,806,961.73
流动负债合计 2,717,096,579.26 2,717,096,579.26
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2021 年第一季度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 163,753,933.40 163,753,933.40
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,321,198.94 12,321,198.94
长期应付款 15,949,450.50 15,949,450.50
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,820,564.61 21,820,564.61
递延所得税负债 24,602,444.42 24,602,444.42
其他非流动负债
非流动负债合计 226,126,392.93 238,447,591.87 12,321,198.94
负债合计 2,943,222,972.19 2,955,544,171.13 12,321,198.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 582,536,002.37 582,536,002.37
减：库存股
其他综合收益 -35,494,907.95 -35,494,907.95
专项储备 56,638,123.27 56,638,123.27
盈余公积 101,792,302.27 101,792,302.27
一般风险准备
未分配利润 410,391,312.38 410,391,312.38
归属于母公司所有者权益（或 1,684,040,678.34 1,684,040,678.34
股东权益）合计
少数股东权益 62,657,618.64 62,657,618.64
所有者权益（或股东权益） 1,746,698,296.98 1,746,698,296.98
合计
负债和所有者权益（或股 4,689,921,269.17 4,702,242,468.11 12,321,198.94
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年颁布了《企业会计准则第 21 号——租赁》，要求在境内外同时上市的企业
以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1
日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于 2021 年 1 月 1 日起
执行上述会计准则。
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2021 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 328,722,414.94 328,722,414.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 230,052,682.03 230,052,682.03
应收款项融资 14,700,000.00 14,700,000.00
预付款项 1,025,438.97 257,438.97 -768,000.00
其他应收款 537,538,571.67 537,538,571.67
其中：应收利息
应收股利 38,543,985.95 38,543,985.95
存货 18,875,986.00 18,875,986.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,693.00 1,540,693.00
流动资产合计 1,132,455,786.61 1,131,687,786.61 -768,000.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,735,959,336.36 1,735,959,336.36
其他权益工具投资 428,870,886.45 428,870,886.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,668,271.42 3,668,271.42
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,160,435.57 5,160,435.57
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,062,317.45 2,062,317.45
递延所得税资产 8,666,238.32 8,666,238.32
其他非流动资产 158,458,652.08 158,458,652.08
非流动资产合计 2,337,685,702.08 2,342,846,137.65 5,160,435.57
资产总计 3,470,141,488.69 3,474,533,924.26 4,392,435.57
流动负债：
短期借款 1,545,306,352.63 1,545,306,352.63
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2021 年第一季度报告
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 334,850,000.00 334,850,000.00
应付账款 635,003.56 635,003.56
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 10,347,430.18 10,347,430.18
应交税费 101,653.94 101,653.94
其他应付款 103,992,166.78 103,992,166.78
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 219,208,195.02 219,208,195.02
流动负债合计 2,214,440,802.11 2,214,440,802.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,392,435.57 4,392,435.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 301,391.28 301,391.28
其他非流动负债
非流动负债合计 301,391.28 4,693,826.85 4,392,435.57
负债合计 2,214,742,193.39 2,219,134,628.96 4,392,435.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 568,177,846.00 568,177,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 488,026,661.78 488,026,661.78
减：库存股
其他综合收益 -35,397,772.67 -35,397,772.67
专项储备
盈余公积 101,792,302.27 101,792,302.27
未分配利润 132,800,257.92 132,800,257.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,255,399,295.30 1,255,399,295.30
负债和所有者权益（或股东权 3,470,141,488.69 3,474,533,924.26 4,392,435.57
益）总计
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2021 年第一季度报告
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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