鲁银投资集团股份有限公司独立董事
   关于十届董事会第三十二次会议相关议案的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

意见》、上海证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》有关

规定，作为公司的独立董事，我们本着实事求是、认真负责的态

度，基于独立判断，对公司十届董事会第三十二次会议相关议案

发表以下独立意见：

    一、关于公司日常关联交易的独立意见

    公司日常关联交易决策程序合法规范，关联交易价格公平合

理，不会影响公司的独立性，没有损害公司及非关联股东的利益。

实际执行中，2021 年度关联交易发生额超出预计总金额，公司

按相关规定提交董事会审议。董事会在审议关联交易议案时，出

席会议的关联董事予以回避表决，会议表决程序符合《公司法》、

《证券法》等有关法律规定和公司章程规定，没有损害公司及非

关联股东的利益。

    二、关于公司 2021 年度利润分配预案的独立意见

    我们认为，公司拟定的利润分配预案符合《公司章程》中利

润分配政策和现金分红政策相关规定，注重对投资者的合理投资

回报和利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾了给股东以持续稳

定的现金分红回报和公司经营业务开展需要，符合公司的实际情

况，有利于公司持续稳定健康发展，维护了股东尤其是中小股东

利益。同意将 2021 年利润分配预案提交股东大会审议。
    三、关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）和中

国证监会、中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保

行为的通知》（证监发[2005]120 号）要求，作为公司的独立董

事，我们本着实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了认真

负责地核查和监督，现就公司对外担保事项发表专项说明及独立

意见如下：公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的有

关规定，规范对外担保行为，严控对外担保风险。报告期内公司

的对外担保决策程序符合法律、法规及公司章程的规定，没有为

控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。

    四、关于公司担保事项的独立意见

    公司严格遵守有关法律法规及《公司章程》《对外担保制度》

的规定，规范对外担保行为。董事会对上述担保事项的审议表决

符合相关法律法规及公司章程的规定。被担保对象为公司全资或

控股公司，风险可控，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

同意上述担保事项。上述担保事项尚需提交公司股东大会审议。

    五、关于重组整合进展及公司重大资产重组业绩承诺完成情

况的独立意见

    报告期内，公司持续推进盐业资源整合，与前期计划相符。

盈利预测补偿期届满，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合

伙）就以收益法评估的标的公司盈利预测补偿期间实现净利润情
况进行专项审核，以收益法评估的标的公司累计实现的净利润合

计数完成业绩承诺，山东盐业无需进行业绩承诺补偿。董事会在

审议该事项时，出席会议的关联董事予以回避表决，不存在损害

公司及全体股东利益的情形。

    六、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审

计机构的独立意见

    大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备丰富的审计服务经

验，在为公司提供2021年度审计服务的过程中，遵循了独立、客

观、公正的执业准则，顺利完成年度审计任务，同意续聘大信会

计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务及内部控制审

计机构。董事会对上述事项的审议表决程序符合《公司法》、《证

券法》等有关法律规定和公司章程规定，同意提交股东大会审议。

    七、关于提名公司董事候选人的独立意见

    公司对第十届董事会董事候选人唐峰先生的提名和表决程

序符合《公司法》、《公司章程》等法律法规及相关规定。通过了

解该候选人的任职资质、专业经验、职业操守等情况，我们认为

其具备担任上市公司董事的资格和能力，不存在《公司法》、中

国证监会和上海证券交易所认定的不适合担任上市公司董事的

情形。同意提名唐峰先生为公司第十届董事会董事候选人，并提

交公司股东大会审议。

                       独立董事：汪安东 刘惠萍 钟耕深

                              2022 年 3 月 28 日