2015 年半年度报告
公司代码：600785 公司简称：新华百货
银川新华百货商业集团股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曲奎、主管会计工作负责人王保禄 及会计机构负责人（会计主管人员）周云声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十节 备查文件目录................................................................................................................. 119
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新华百货 指 银川新华百货商业集团股份有限公司
新百超市、连锁超市 指 银川新华百货连锁超市有限公司
新百老大楼、老大楼 指 银川新华百货老大楼有限公司
新百电器、东桥电器 指 银川新华百货东桥电器有限公司
青海新百 指 青海新华百货商业有限公司
新百现代物流 指 宁夏新华百货现代物流有限公司
新丝路 指 宁夏新丝路商业有限公司
甘肃新百 指 甘肃物美新百超市有限公司
陕西新百 指 陕西物美新百超市有限公司
夏进银川公司 指 宁夏夏进乳业集团银川有限公司
纽泰器材 指 宁夏纽泰科学器材有限责任公司
东桥投资 指 宁夏东桥投资有限公司
报告期内、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日—2015 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 银川新华百货商业集团股份有限公司
公司的中文简称 新华百货
公司的外文名称 YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 XHCG
公司的法定代表人 曲奎
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李宝生 李丹
联系地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区 宁夏回族自治区银川市兴庆区
解放西街2号 解放西街2号
电话 0951-6071161 0951-6071161
传真 0951-6071161 0951-6071161
电子信箱 LBS99@vip.163.com lidan8328@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街97号
公司注册地址的邮政编码 750004
公司办公地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区解放西街2号
公司办公地址的邮政编码 750001
公司网址 http://www.xhbh.com.cn
电子信箱 xhds600785@163.com
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新华百货 600785
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014年2月28日
注册登记地点 宁夏回族自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 640000000006829
税务登记号码 640104227693286
组织机构代码 22769328-6
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 3,776,741,098.50 3,438,339,976.99 3,438,121,301.99 9.84
归属于上市公司股 123,538,997.57 201,723,146.17 204,899,778.01 -38.76
东的净利润
归属于上市公司股 122,266,148.88 129,430,858.96 132,605,275.33 -5.54
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 -41,957,728.87 -81,459,796.14 -83,711,577.67 48.49
金流量净额
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司股 1,842,469,341.72 1,718,930,344.15 1,718,930,344.15 7.19
东的净资产
总资产 3,942,990,337.48 3,958,353,611.21 3,958,353,611.21 -0.39
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
根据本公司第六届董事会第五次会议决议，公司购买了宁夏夏进乳业集团银川有限公司 100%的股权。
该交易属于同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》规定，自夏进银川公司与
本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，对相应期间财务报表进行了重述。
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(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.5475 0.9187 0.9332 -40.40
稀释每股收益（元／股） 0.5475 0.9187 0.9332 -40.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.5419 0.5895 0.6039 -8.07
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.94 12.16 12.34 减少5.22个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 6.87 7.97 8.16 减少1.10个
产收益率（%） 百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,081,811.58
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,858,449.10
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
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与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 1,677,525.51
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -7,200.45
所得税影响额 -174,113.89
合计 1,272,848.69
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年国内经济持续低位运行，消费市场整体增长不畅，行业发展面临复苏缓慢、渠
道竞争激烈等困难，区域零售市场受竞争加剧及成本上升等因素的影响，增长压力较大。
本报告期内，公司根据年初董事会确定的工作方针和思路，积极应对市场环境和行业发展增
速下行的不利局面，继续平衡协调好发展与经营质量提升的关系，强化投资风险管控意识，细化
控制流程与预算指标的达成，稳步推进重点项目的建设和各业态网点布局。报告期内公司实现营
业收入 377,674.11 万元，同比增长 9.84%；实现归属于上市公司股东的净利润 12,353.90 万元，
同比下降 38.76%，各业态经营情况如下：
(1)公司百货业态加快结构调整，全面提升运营能力，积极开拓并尝试新型营销模式，与滴滴
打车、大众点评进行互动合作，通过微信平台“微客来”等新功能的使用，实施全渠道营销平台
建设，有效提升了各百货门店的客流和来客成交，公司第十家百货店鼓楼店将于下半年开业，该
店将突出年轻、时尚潮流为特色，力求成为公司百货业态新的增长点。报告期内，公司百货业态
实现营业收入 129,204.64 万元，同比增长 2.39%。
(2)公司超市业态不断提升经营管理能力，加强预算指标的达成及库存分类管理，通过积极实
施自动补货系统及 U 课上线创新变革，实现了库存结构的合理化管理和以满足消费者购物需求为
本的经营理念。适时以“第二届群众文化艺术节”活动开展为契机，贴近百姓生活以实现品牌形
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象的渗透，取得了较好的经济效益和市场影响力，上半年公司超市业态新开包括乌海大悦城店在
内的大卖场 2 家，生活超市 7 家，便利店 9 家，实现营业收入 153,628.90 万元，同比增长 19.01%。
(3)公司电器业态适时启动家电增值服务活动，烘托营销氛围、增加顾客粘性，各销售事业部
根据地域特点，通过夏季户外展销、墙体广告覆盖、社区便民服务咨询以及内购会等宣传和营销
手段，使新百电器品牌影响力进一步提升，报告期内，公司电器业态实现营业收入 72,227.44 万
元，同比增长 1.67%。
(4)报告期内，公司新百现代物流二期工程项目已初步完成，逐步形成了集仓储配送、加工分
拣、包装为一体的综合物流业态，同时 SAP、EWM 供应链等管理系统的应用，使现代物流安全、快
捷的配送体系初具规模，为本地区及周边地区的商品配送供应提供了有力保障。上半年共完成各
类货物配送量达 35,000 万元，同比增长 75%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,776,741,098.50 3,438,339,976.99 9.84
营业成本 2,999,505,959.73 2,723,022,703.26 10.15
销售费用 467,531,086.61 404,681,106.37 15.53
管理费用 99,468,405.21 97,819,027.95 1.69
财务费用 22,254,984.96 17,161,250.81 29.68
经营活动产生的现金流量净额 -41,957,728.87 -81,459,796.14 48.49
投资活动产生的现金流量净额 -296,635,298.29 119,790,811.54 -347.63
筹资活动产生的现金流量净额 67,980,504.54 -117,979,490.17 157.62
营业收入变动原因说明:公司扩大规模及新开店铺增加所致；
营业成本变动原因说明:公司营业收入平稳增长，营业成本随之增长；
销售费用变动原因说明:公司扩大规模，租赁费、水电费、人员工资,行销费增加所致；
管理费用变动原因说明:公司扩大规模，人员工资，车辆费用，摊销增加所致；
财务费用变动原因说明:公司银行手续费增加及上年同期汇兑损益影响所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期经营现金流出的增长低于经营现金流入的
增长，支付的各项税费减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期投资支付的现金增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期取得银行借款的现金流入增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司根据年初制定的发展计划，各业态落实各项重点工作，克服不利因素，销售
业绩稳步提升，公司超市业态新开包括乌海大悦城店在内的大卖场 2 家，生活超市 7 家，便利店
9 家，电器业态新开各类店铺 8 家，公司本着规模和效益并举的发展原则，按计划实施完成了发
展目标，上半年共实现营业收入 37.77 亿元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
商业零 3,552,365,902.63 2,997,258,780.24 15.63 8.86 10.17 减少
售 1.00 个
百分点
租赁业 224,375,195.87 2,247,179.49 99.00 28.07 -11.45 增加
0.45
个百分
点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
宁夏地区 3,554,317,231.98 7.53
青海地区 65,977,806.55 -3.68
甘肃地区 82,990,106.98 314.96
内蒙地区 51,772,914.53 68.06
陕西地区 21,683,038.46 60.26
合计 3,776,741,098.50 9.84
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司各业态根据行业经营特点，针对性改进经营管理举措，不断提升综合经营管
理水平，强化了公司各项经营优势，核心竞争力得到了持续加强。
1、公司各零售业态实施组合发展策略，跨区域市场拓展能力初具规模，坚持以市场为导向和
模式创新，已分别在青海、内蒙、陕西、甘肃开建购物中心及综合超市。初步形成多业态、多店
铺协同联动经营的良性发展局面，以宁夏周边西北市场作为公司发展平台的战略正在顺利实施。
2、公司是宁夏地区规模最大、零售业务市场占有率最高的行业领先企业，区域竞争优势明显，
较高的知名度和美誉度使新华百货品牌具有较强的市场影响力和号召力。
3、公司目前已建成较大规模的物流园区，配送网络覆盖宁夏全境及周边省份，配送半径达
800 公里，物流园区现已形成常温仓储中心、冷链仓储中心、信息处理中心、综合服务中心等较
完备的物流体系，为公司后续的发展奠定了必要基础。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司按照第六届董事会第十二次会议及经营层相关会议分别审议通过，完成以下
投资事项：
1、公司与控股股东物美控股集团有限公司共同投资成立美通（银川）支付服务有限公司，注
册资本 10000 万元人民币，双方均以现金出资，其中公司出资 4000 万元，物美控股出资 6000 万
元。目前该公司已完成工商登记注册，正在申请办理支付业务许可证。
2、公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏东桥投资有限公司 100%的
股权，交易价格为 7850 万元人民币。本次交易实施后，宁夏东桥投资有限公司成为公司全资子公
司，纳入公司合并报表范围。
3、公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏纽泰科学器材有限责任公司
100%的股权，交易价格为 3985 万元人民币。本次交易实施后，宁夏纽泰科学器材有限责任公司成
为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。
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(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
证券投资情况的说明
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 104,278.14 元。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初 报告期
所持 期末持 报告期 会计
最初投资金额 持股 期末账面价值 所有者 股份
对象 股比例 损益 核算
（元） 比例 （元） 权益变 来源
名称 （%） （元） 科目
（%） 动（元）
宁夏 10,000,000.00 0.80 0.80 10,000,000.00 可供 投资
银行 出售
股份 金融
有限 资产
公司
合计 10,000,000.00 / / 10,000,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资金来
贷 借 是 是 是 预 投
是否 源并说
委托贷款 贷款期 款 款 抵押物或 否 否 否 关联 期 资
借款方名称 关联 明是否
金额 限 利 用 担保人 逾 展 涉 关系 收 盈
交易 为募集
率 途 期 期 诉 益 亏
资金
宁夏共享地 7,000.00 3年 10% 项 相关项目 否 否 否 否 自有资 其他
产有限公司 目 房产及应 金
建 付其房屋
设 租赁费
宁夏共享地 3,000.00 1年 10% 项 相关项目 否 否 否 否 自有资 其他
产有限公司 目 房产及应 金
建 付其房屋
设 租赁费
委托贷款情况说明
公司第六届董事会第四次会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于使用自有资金
2.5 亿元对外委托贷款议案，公司与交通银行股份有限公司宁夏区分行、宁夏共享地产有限公司
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签订三方委托贷款合同，报告期内，实际发生委托交通银行向共享地产发放人民币贷款 3,000.00
万元，委托贷款期限 1 年，年均贷款利率 10%。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
经公司第六届董事会第三次会议及公司 2013 年度股东大会分别审议通过，根据公司目前资金
使用的实际状况，账面资金出现短期现金流充裕、阶段性闲置资金较多的情况，为最大限度地发
挥闲置资金的作用，提高资金使用效率，实现股东利益最大化经营目标，授权经营层使用最高不
超过人民币贰亿元，合计人民币肆亿元的自有闲置资金，在不影响正常经营及确保资金安全、操
作合法合规的前提下，按照《公司章程》的规定，拟选择适当的时机，阶段性投资于安全性、流
动性较高的低风险相关理财产品，以增加公司收益，充分利用好短时闲置资金。在上述额度内，
资金可以滚动使用。
报告期内，公司经营层按照董事会的决议，在授权额度内，主要投资购买以工商银行发行为
主等各类短期理财产品，截止 2015 年 6 月 30 日各期理财产品均按期按照约定收益率全额收回了
本金及收益，报告期内共实现理财产品收益 1,167,157.24 元。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
截至报告期 2015 年半年 2015 年 半
公司名称 公司性质 经营范围 注册资本
末资产规模 度营业收入 年度净利润
银川新华百货
连锁超市有限 有限公司 连锁超市 9,200.00 97,583.65 159,056.36 2,635.86
公司
银川新华百货 百货零售、
老大楼有限公 有限公司 超市、写字 5,975.11 23,205.13 13,125.55 1,276.61
司 楼出租
银川新华百货 家电、通讯
东桥电器有限 有限公司 产品的批 3,600.00 76,711.62 78,916.36 4,147.84
公司 发及零售
宁夏新华百货
物流配送、
现代物流有限 有限公司 13,000.00 20,655.62 2,360.88 584.03
仓储
公司
青海新华百货
有限公司 百货零售 23,076.92 92,354.69 6,597.78 -3,940.17
商业有限公司
甘肃物美新百
有限公司 超市零售 3,000.00 5,084.41 6,328.81 -638.65
超市有限公司
陕西物美新百
有限公司 超市零售 3,000.00 1,708.14 240.23 -356.67
超市有限公司
宁夏新丝路商 百货零售、
有限公司 1,000.00 1,820.74 821.82 -326.69
业有限公司 代理品牌
宁夏夏进乳业
批发兼零
集团银川有限 有限公司 6,000.00 4,958.34 85.28 -90.26
售
公司
对商业、房
地产业、服
宁夏东桥投资
有限公司 务业的投 4,680.00 8,500.54 1.14 -41.07
有限公司
资，房屋租
赁
仪器仪表、
空调机制
宁夏纽泰科学 冷设备，办
器材有限责任 有限公司 公设备及 273.58 4,649.44 25.76 -22.07
公司 配件，计算
机软件、硬
件产品及
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配件
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
额 额 况
收购东桥投 7,850.00 已完成 7,850.00 7,850.00
资公司 100%
的股权
收购纽泰科 3,985.00 已完成 3,985.00 3,985.00
技公司 100%
的股权
合计 11,835.00 / 11,835.00 11,835.00 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，经公司第六届董事会第十一次会议及 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年
度利润暂不分配。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2015 年半年度不进行利润分配及公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2014 年 12 月 30 日向宁夏回族自治 具体内容详见公司于 2015 年 1 月 9 日刊登在《中
区高级人民法院递交了民事起诉状，请求法院判 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以
令宁夏大世界实业集团有限公司和宁夏大世界 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银
房地产开发有限公司两被告向我公司双倍返还 川新华百货商业集团股份有限公司关于涉及诉
已付定金，双倍定金共计 12000 万元人民币， 讼的公告》（2015-003 号）。
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2015 年半年度报告
公司于 2015 年 1 月 7 日收到宁夏回族自治
区高级人民法院送达的（2015）宁民商初字第 2
号《受理案件通知书》，正式决定对该诉讼立案
审理。
公司于 2015 年 1 月 26 日收到宁夏回族自治 具体内容详见公司于 2015 年 1 月 28 日刊登在
区银川市中级人民法院送达的 【（2015）银民 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
商初字第 5 号】《应诉通知书》、《传票》及 以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的
《举证通知书》，宁夏大世界实业集团有限公司 《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉
以房屋租赁合同纠纷为由在宁夏回族自治区银 及诉讼的公告》（2015-007 号）。
川市中级人民法院起诉我公司，定于 2015 年 3
月 13 日上午 9：30 分在宁夏回族自治区银川
市中级人民法院开庭审理。
宁夏高级法院在审理公司与被告大世界实业集 具体内容详见公司于 2015 年 2 月 17 日刊登在
团及大世界房地产公司《房屋租赁合同》纠纷一 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
案中，公司向宁夏高级法院提出财产保全申请， 以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的
请求宁夏高级 法院对以上两被告银行存款 《银川新华百货商业集团股份有限公司关于诉
12000 万元予以冻结或查封、扣押等值财产。 讼事项财产保全担保的公告》（2015-009 号）。
公司于 2015 年 2 月 16 日收到宁夏回族自治 具体内容详见公司于 2015 年 2 月 17 日刊登在
区银川市中级人民法院送达的（2015）银民商初 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
字第 5 号《民事裁定书》，对我公司在工商银 以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的
行银川东城支行开立的账号为 《银川新华百货商业集团股份有限公司关于部
2902001109025046019 账户中的部分银行存款 分银行存款被冻结的公告》（2015-010 号）。
资金予以冻结，冻结金额为人民币 4000 万元
整，冻结期限自送达起 12 个月。
宁夏大世界实业集团有限公司以房屋租赁合同 具体内容详见公司于 2015 年 3 月 14 日刊登在
纠纷为由在宁夏回族自治区银川市中级人民法 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
院起诉我公司，并定于 2015 年 3 月 13 日上 以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的
午 9：30 分在银川中院开庭审理，但鉴于本公 《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉
司已在宁夏回族自治区高级人民法院就同一案 及诉讼事项的进展公告》（2015-011 号）。
由起诉大世界实业集团及宁夏大世界房地产有
限公司，两级法院均认为两案是基于同一法律关
系产生的纠纷，需要合并审理，但因两案在不同
的法院起诉，级别管辖不同，需等待宁夏高院决
定合并审理事宜。
2015 年 6 月 2 日公司关注到媒体的文章报道， 具体内容详见公司于 2015 年 6 月 9 日刊登在《中
文中涉及到公司第二大股东上海宝银创赢投资 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以
管理有限公司通过网络媒体发布的《上海宝银 及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银
创赢投资公司致新华百货全体股东的一封公开 川新华百货商业集团股份有限公司关于对媒体
信》相关事项。上海证券交易所向公司及上海宝 报道的澄清公告》（2015-038 号）。
银发出问询函，要求公司及上海宝银对有关事项
进行核实。公司已于 2015 年 6 月 9 日针对核实
情况发布澄清公告。
公司收到宁夏高级法院的（2015）宁民商初字第 具体内容详见公司于 2015 年 6 月 12 日刊登在
2-2 号民事裁定书，宁夏高级法院根据收到的大 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
世界实业集团及大世界房地产公司向其提出的 以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的
保全异议，宁夏高级法院经审查认为，大世界实 《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉
业集团和大世界房地产公司的异议申请部分符 及诉讼的进展公告》（2015-042 号）。
合法律规定，依照《最高人民法院关于适用＜中
华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第一百六十
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五条之规定，裁定解除对被告大世界实业集团、
大世界房地产公司银行账户、房产以及部分土地
使用权的查封、冻结。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2015 年 4 月 28 日召开第六届董事会第十二次会 具体内容详见公司于 2015 年 4 月 29 日
议，审议通过了关于购买宁夏共享地产有限公司子公司 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
股权的议案。公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公 《证券日报》以及上海证券交易所网站
司之全资子公司宁夏东桥投资有限公司 100%的股权，交 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业
易价格为 7850 万元人民币。 集团股份有限公司关于购买宁夏共享地
产有限公司子公司股权的公告》
（2015-022 号）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年初 所涉 所涉 该资产
自收购日 至本期末 是否为 及的 及的 为上市
起至报告 为上市公 关联交 资产 债权 公司贡
被收 资产 资产收
交易对方或 购买 期末为上 司贡献的 易（如 产权 债务 献的净 关联
购资 收购 购定价
最终控制方 日 市公司贡 净利润（适 是，说 是否 是否 利润占 关系
产 价格 原则
献的净利 用于同一 明定价 已全 已全 利润总
润 控制下的 原则） 部过 部转 额的比
企业合并） 户 移 例(%)
宁夏共享地 宁夏 2015 3,985 -22.07 否 以评估 是 是 -0.14 其他
产有限公司 纽泰 年4 价值为
科学 月30 基础，收
器材 日 购双方
有限 确认的
责任 最终价
公司 值
收购资产情况说明：
报告期内，公司经营层审议通过了关于购买宁夏共享地产有限公司子公司股权的投资事项。
公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏纽泰科学器材有限责任公司 100%
的股权，交易价格为 3985 万元人民币。
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2、企业合并情况
公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏东桥投资有限公司 100%的股
权，交易价格为 7850 万元人民币。本次交易实施后，宁夏东桥投资有限公司成为公司全资子公司，
纳入公司合并报表范围。
公司以自有资金购买宁夏共享地产有限公司之全资子公司宁夏纽泰科学器材有限责任公司
100%的股权，交易价格为 3985 万元人民币。本次交易实施后，宁夏纽泰科学器材有限责任公司成
为公司全资子公司，纳入公司合并报表范围。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
本公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限 具体内容详见公司 2014 年 12 月 25 日刊登在《中
公司 2015 年日常从宁夏夏进乳业集团股份有限 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以
公司采购奶制品。 及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商业
集团股份有限公司日常关联交易公告》
（2014-046 号）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
经公司第六届董事会第十二次会议审议通 具体内容详见公司 2014 年 12 月 25 日刊登在《中
过，公司拟与控股股东物美控股集团有限公司共 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》以
同投资成立美通（银川）支付服务有限公司，注 及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商业
册资本 10000 万元人民币，双方均以现金出资， 集团股份有限公司关于与控股股东共同投资成
其中公司出资 4000 万元，物美控股出资 6000 立美通支付服务（银川）有限公司的关联交易公
万元。目前该公司已完成工商登记注册，正在申 告》（2015-021 号）。
请办理支付业务许可证。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
(三) 其他
2015 年 5 月 22 日，公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过了公司非公开发行股票方
案的相关议案。公司拟向特定对象非公开发行不超过 5,663 万股（含 5,663 万股）A 股股票，
募集资金总额不超过人民币 100,008.58 万元。发行对象为物美控股集团有限公司、上海宝银创
赢投资管理有限公司、上海兆赢股权投资基金管理有限公司。其中，物美控股集团有限公司拟以
人民币现金方式出资 90,118.98 万元，认购 5,103 万股；上海宝银创赢投资管理有限公司拟以
人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股；上海兆赢股权投资基金管理有限公司拟以
人民币现金方式出资 4,944.80 万元，认购 280 万股。 截至 2015 年 5 月 22 日，物美控股集团
有限公司持有公司 26.91%的股份，为公司控股股东，与公司存在关联关系，公司向其非公开发行
股票构成关联交易。上海宝银创赢投资管理有限公司及其一致行动人上海兆赢股权投资基金管理
有限公司合计持有公司 10%的股份，与公司存在关联关系，公司向其二者非公开发行股票构成关
联交易。
该议案已于 2015 年 6 月 8 日经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，现正上报中国证
监会审核。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 9,000.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,225.89
报告期末对子公司担保余额合计（B） 37,617.15
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 46,617.15
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.30
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
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2015 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司对外担保事项主要为 2012 年年度股东大会及 2013
年第二次临时股东大会分别审议通过了为控股子公司青
海新华百货商业有限公司 30,000 万元及 20,000 万元
人民币银行借款提供连带责任担保，担保期限分别为自银
行借款保证合同签订之日起五年内及十年内有效；截止报
告期期末上述担保责任实际累计发生额为37,617.15 万
元。
2014年，公司董事会审议通过了全资子公司银川新华百货
连锁超市有限公司为全资子公司银川新华百货东桥电器
有限公司向交通银行申请的 9,000 万元人民币银行承兑
汇票提供连带责任担保，担保期限为自银行承兑汇票保证
合同签订之日起三年内有效。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
能及
如未能及
承诺 是否 时履
是否及 时履行应
承诺类 承诺 时间 有履 行应
承诺背景 承诺内容 时严格 说明未完
型 方 及期 行期 说明
履行 成履行的
限 限 下一
具体原因
步计
划
盈利预 东桥 东桥电器 2013 2013 是 是
测及补 电器、 年、2014 年、2015 年至
偿 东桥 年、2016 年预测 2016
家电、 净利润数分别为 年
梁庆 6,615.95 万元、
6,977.30 万元、
7,188.61 万元、
7,546.44 万元，
公司定向增发股
与重大资产
东东桥家电及梁
重组相关的
庆将向上市公司
承诺
承诺截至利润补
偿期各期末累计
实现的扣除非经
常性损益后净利
润不得低于评估
报告累计预测净
利润数，如东桥
电器实际净利润
不满足约定的承
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诺，东桥家电及
梁庆负责向公司
补偿（根据补偿
协议约定小股东
王春华补偿责任
由东桥家电及梁
庆承担）。
股份限 东桥 公司向东桥家 2014 是 是
售 家电、 电、梁庆、王春 年2月
梁庆、 华发行的股份自 25 日
王春 股份发行完成之 至
华 日起三十六个月 2017
与重大资产
内不得转让；发 年2月
重组相关的
行结束后，由于 25 日
承诺
公司送红股、转
增股本等原因增
持的公司股份，
亦遵守上述约
定。
解决同 东桥 1、东桥家电、梁 持续 否 是
业竞争 家电、 庆、王春华承诺： 有效
梁庆、 承诺人及其承诺
王春 人所控制的其他
华，公 子公司、分公司、
司控 合营或联营公司
股股 及其他任何类型
东及 企业（以下统称
实际 为“相关企
控制 业”）目前均未
人 从事任何与东桥
电器、新华百货
及其子公司构成
直接或间接竞争
的生产经营业务
其他承诺 或活动；承诺人
及相关企业将来
亦不直接或间接
从事任何与新华
百货及其子公司
相同或类似的业
务，不直接或间
接从事、参与或
进行与新华百货
及其子公司的生
产经营构成竞争
的任何生产经营
业务或活动，且
不对具有与新华
百货及其子公司
有相同或类似业
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2015 年半年度报告
务的企业进行投
资；如果承诺人
或相关企业违反
本承诺函，承诺
人将对由此给新
华百货及其子公
司造成的损失作
出赔偿。
此外，鉴于梁
庆分别持有东桥
电器控制子公司
西吉新百通信、
石嘴山新百通
信、贺兰新百通
信 3%的股权，梁
庆同时承诺：自
新华百货本次交
易获得相关核准
文件之日起 6 个
月内，将持有的
上述公司 3%的股
权转让给东桥电
器。东桥家电在
交易完成后不以
任何方式从事与
东桥电器业务相
同或相近的业
务，直至其不再
持有新华百货任
何股份为止。梁
庆、王春华承诺
在本次交易完成
后五年内服务于
新华百货，不以
任何方式从事与
新华百货业务相
同或相近的业
务；梁庆、王春
华在离开新华百
货两年之内不参
与任何与新华百
货及其参股或控
股公司相同或相
近的业务。如对
公司的利益产生
损失前述三位股
东将承担连带赔
偿责任。2、控股
股东及实际控制
人均承诺：（1）
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2015 年半年度报告
本公司及本公司
所控制的其他子
公司、分公司、
合营或联营公司
及其他任何类型
企业（以下统称
为“相关企
业”）目前在宁
夏回族自治区及
其周边地区均未
从事任何与新华
百货及其子公司
构成直接或间接
竞争的生产经营
业务或活动。（2）
本公司及相关企
业将来在宁夏回
族自治区及其周
边地区亦不直接
或间接从事任何
与新华百货及其
子公司相同或类
似的业务，不直
接从事、参与或
进行与新华百货
及其子公司的生
产经营构成竞争
的任何生产经营
业务或活动，且
不对具有与新华
百货及其子公司
有相同或类似业
务的企业进行投
资。（3）本公司
将对自身及相关
企业的生产经营
活动进行监督和
约束，如果将来
在宁夏回族自治
区及其周边地区
本公司及相关企
业的生产经营业
务或活动与新华
百货及其子公司
的业务出现相同
或类似的情况，
本公司承诺将采
取以下措施解
决：a、新华百货
认为必要时，可
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2015 年半年度报告
以通过适当方式
优先收购本公司
及相关企业持有
的有关资产和业
务；b、新华百货
认为必要时，本
公司及相关企业
可将所持有的有
关资产和业务转
让给无任何关联
关系的第三方；
c、接受新华百货
提出的可消除竞
争的其他措施。
d、如果本公司或
相关企业违反本
承诺函，本公司
将对由此给新华
百货及其子公司
造成的损失进行
赔偿。同时，上
市公司实际控制
人张文中承诺；
（1）本人及本人
所控制的其他子
公司、分公司、
合营或联营公司
及其他任何类型
企业（以下统称
为“相关企
业”）目前在宁
夏回族自治区及
其周边地区均未
从事任何与新华
百货及其子公司
构成直接或间接
竞争的生产经营
业务或活动。（2）
本人及相关企业
将来在宁夏回族
自治区及其周边
地区亦不直接或
间接从事任何与
新华百货及其子
公司相同或类似
的业务，不直接
从事、参与或进
行与新华百货及
其子公司的生产
经营构成竞争的
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任何生产经营业
务或活动，且不
对具有与新华百
货及其子公司有
相同或类似业务
的企业进行投
资。（3）本人将
对自身及相关企
业的生产经营活
动进行监督和约
束，如果将来在
宁夏回族自治区
及其周边地区本
人及相关企业的
生产经营业务或
活动与新华百货
及其子公司的业
务出现相同或类
似的情况，本人
承诺将采取以下
措施解决：a、新
华百货认为必要
时，可以通过适
当方式优先收购
本人及相关企业
持有的有关资产
和业务；b、新华
百货认为必要
时，本人及相关
企业可将所持有
的有关资产和业
务转让给无任何
关联关系的第三
方；c、接受新华
百货提出的可消
除竞争的其他措
施。d、如果本人
或相关企业违反
本承诺函，本人
将对由此给新华
百货及其子公司
造成的损失进行
赔偿。
解决关 东桥 1、东桥电器、梁 持续 否 是
联交易 家电、 庆及王春华承 有效
梁庆、 诺：尽量避免或
其他承诺 王春 减少本公司/本
华，公 人及本公司/本
司控 人所控制的其他
股股 子公司、分公司、
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东及 合营或联营公司
实际 与新华百货及其
控制 子公司之间发生
人 关联交易；本公
司/本人及本公
司/本人所控制
的其他子公司、
分公司、合营或
联营公司不以显
失公允的价格与
新华百货进行交
易。2、控股股东
物美控股承诺；
尽量避免或减少
本公司及本公司
所控制的其他子
公司、分公司、
合营或联营公司
与新华百货及其
子公司之间发生
关联交易；不利
用自身作为新华
百货控股股东之
地位为本公司及
本公司所控制的
其他子公司、分
公司、合营或联
营公司谋求与新
华百货在业务合
作等方面给予优
于市场其他第三
方的权利；不利
用自身作为新华
百货控股股东之
地位为本公司及
本公司所控制的
其他子公司、分
公司、合营或联
营公司谋求与新
华百货优先达成
交易的权利；本
公司及本公司所
控制的其他子公
司、分公司、合
营或联营公司不
以显失公允的价
格与新华百货进
行交易。同时，
公司实际控制人
张文中承诺；尽
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2015 年半年度报告
量避免或减少本
人及本人所控制
的其他子公司、
分公司、合营或
联营公司与新华
百货及其子公司
之间发生关联交
易；不利用自身
作为新华百货实
际控制人之地位
为本人及本人所
控制的其他子公
司、分公司、合
营或联营公司谋
求与新华百货在
业务合作等方面
给予优于市场其
他第三方的权
利；不利用自身
作为新华百货实
际控制人之地位
为本人及本人所
控制的其他子公
司、分公司、合
营或联营公司谋
求与新华百货优
先达成交易的权
利；本人及本人
所控制的其他子
公司、分公司、
合营或联营公司
不以显失公允的
价格与新华百货
进行交易。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司第六届董事会第十一次会议、2014 年年度股东大会审议通过了《关于续聘信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构的议案》。公司续聘信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度财务审计机构及内控审计机构。详见 2015 年 3 月 27 日
和 2015 年 4 月 29 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所
网站：http://www.sse.com.cn 刊登的 2015-013 号、2015-023 号公告。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司于2015年6月15日收到上海证券交易所《关于拟对上海宝银创赢投资管理有限公司予以
通报批评的通知》（上证公处函【2015】0035号），鉴于公司股东上海宝银创赢投资管理有限公
司（以下简称上海宝银）在信息披露等方面涉嫌违反《上海证券交易所股票上市规则》的有关规
定，上海证券交易所上市部拟提请该所纪律处分委员会根据该规则第17.2条和《上海证券交易所
纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，对上海宝银予以通报批评。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范运作，修订了《股东
大会议事规则》以及《审计委员会工作规程》，公司治理的实际情况符合《公司法》及中国证监
会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。公司的所有重大事项均已建立了健全的、
合理的内部控制制度，并能顺利得以贯彻执行，保证了公司经营管理的正常开展。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司召开了 3 次股东大会，全部采取现场和网络投票
相结合的方式表决，股东大会的召集、召开程序严格按照股东大会规范意见的要求进行，确保所
有股东，尤其是中小股东能够充分行使表决权；
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预
公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，
公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允，并履行了信息
披露义务。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事
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2015 年半年度报告
会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事
能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务
和责任。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会
的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则，公司监事能够
认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级
管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评
价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于信息披露与投资者关系管理工作：公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系
管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。为确保公司信息披露的
质量和公平性,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《外部信息使用人管理制度》，
公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并
确保所有股东有平等的机会获得信息。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
根据《企业会计准则第1号-存货》和《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差
错更正》规定，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，对母公司存货的计价方法自2015年1
月1日起，由“先进先出法”变更为“移动加权平均法”。
公司董事会认为，公司进行的会计政策变更，能更准确、真实地反映公司财务状况，符合公
司经营管理的实际需要，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成
果；相关决策程序符合有关法律法规、《公司章程》的规定，同意公司实施本次会计政策变更。
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 20,885
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股 数量
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 份
（全称） 减 量 (%) 性质
量 状
态
物美控股集团 0 60,715,708 26.91 0 60,715,708 境内
有限公司 质 非国
押 有法
人
上海宝银创赢 18,503,278 18,503,278 8.20 0 其他
投资管理有限
公司－上海宝
无
银创赢最具巴
菲特潜力对冲
基金 3 期
银川市东桥家 0 13,750,000 6.09 13,750,000 3,500,000 境内
电有限公司 质 非国
押 有法
人
安庆聚德贸易 0 13,440,000 5.96 0 境内
有限责任公司 非国
无
有法
人
招商证券股份 2,280,299 3,010,000 1.33 0 其他
无
有限公司
上海兆赢股权 0 2,720,770 1.21 0 其他
投资基金管理
有限公司－最
无
具巴菲特潜力
500 倍基金 3 期
对冲基金
王垚 -1,043,131 2,698,842 1.20 0 境内
无 自然
人
梁庆 0 2,600,000 1.15 2,600,000 2,600,000 境内
质
自然
押
人
宁夏通信服务 0 2520000 1.12 0 境内
公司 非国
无
有法
人
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2015 年半年度报告
王春华 0 1,850,000 0.82 1,850,000 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
物美控股集团有限公司 60,715,708 人民币普通股 60,715,708
上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝 18,503,278 18,503,278
人民币普通股
银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 3 期
安庆聚德贸易有限责任公司 13,440,000 人民币普通股 13,440,000
招商证券股份有限公司 3,010,000 人民币普通股 3,010,000
上海兆赢股权投资基金管理有限公司－最 2,720,770 2,720,770
人民币普通股
具巴菲特潜力 500 倍基金 3 期对冲基金
王垚 2,698,842 人民币普通股 2,698,842
宁夏通信服务公司 2,520,000 人民币普通股 2,520,000
芦建新 1,399,762 人民币普通股 1,399,762
上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝 1,117,679 1,117,679
人民币普通股
银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 1 期
云南国际信托有限公司－睿金－汇赢通 3 号 600,000 600,000
人民币普通股
单一资金信托
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司第一大股东物美控股集团有限公司与上述其
余股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、公司股东梁庆先生持有银川市东桥家电有限公司
66.67%的股权，系银川市东桥家电有限公司实际控
制人。
3、上海宝银创赢投资管理有限公司和上海兆赢股权
投资基金管理有限公司通过签订《一致行动人协议
书》而形成一致行动人关系。
4、除此之外，公司未知上述其余股东之间有无关联
关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限
序 有限售条件股 易情况
售条件股份 限售条件
号 东名称 新增可上市交
数量 可上市交易时间
易股份数量
1 银川市东桥家 13,750,000 2017 年 2 月 25 13,750,000 自发行结束之日起三十
电有限公司 日 六个月内不得转让。
2 梁庆 2,600,000 2017 年 2 月 25 2,600,000 自发行结束之日起三十
日 六个月内不得转让。
3 王春华 1,850,000 2017 年 2 月 25 1,850,000 自发行结束之日起三十
日 六个月内不得转让。
上述股东关联关系 公司股东梁庆先生持有银川市东桥家电有限公司 66.67%的股权，系银川
或一致行动的说明 市东桥家电有限公司实际控制人。
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2015 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王金录 副总经理、财务总监 离任 工作调动
王保禄 财务总监 聘任 新聘任
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 银川新华百货商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 369,300,278.33 601,530,534.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,605,000.00 4,480,000.00
应收账款 43,228,516.43 50,366,211.94
预付款项 332,509,054.67 316,735,284.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 383,050.89 449,453.81
应收股利
其他应收款 146,242,106.75 144,323,558.63
买入返售金融资产
存货 564,265,213.11 578,063,092.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 60,645,833.33
其他流动资产 174,637,170.18 151,615,403.33
流动资产合计 1,692,816,223.69 1,847,563,539.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 26,886,100.00 26,936,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 217,981,093.75 29,969,832.56
固定资产 1,413,980,279.76 1,419,826,054.92
在建工程 57,269,439.75 94,008,897.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 123,796,739.04 126,103,760.52
开发支出
商誉 10,128,370.01 1,172,029.32
长期待摊费用 301,606,052.48 312,252,745.68
递延所得税资产 28,526,039.00 30,520,651.31
其他非流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
非流动资产合计 2,250,174,113.79 2,110,790,071.89
资产总计 3,942,990,337.48 3,958,353,611.21
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 376,595,800.00 401,132,145.00
应付账款 694,126,675.84 768,178,075.81
预收款项 471,311,559.01 551,672,451.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,451,276.34 23,092,468.51
应交税费 -60,650,334.63 -60,917,729.04
应付利息 748,704.34 696,618.05
应付股利
其他应付款 77,030,337.14 130,676,579.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 81,881,092.32 89,802,184.64
其他流动负债 41,904,279.22 41,753,553.57
流动负债合计 1,780,399,389.58 1,986,086,347.53
非流动负债：
长期借款 294,290,429.10 234,110,429.10
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,094,895.38 8,433,466.78
递延所得税负债 21,733,866.12
其他非流动负债
非流动负债合计 323,119,190.60 242,543,895.88
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2015 年半年度报告
负债合计 2,103,518,580.18 2,228,630,243.41
所有者权益
股本 225,631,280.00 225,631,280.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 309,333,014.29 309,333,014.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 179,112,430.39 179,112,430.39
一般风险准备
未分配利润 1,128,392,617.04 1,004,853,619.47
归属于母公司所有者权益合计 1,842,469,341.72 1,718,930,344.15
少数股东权益 -2,997,584.42 10,793,023.65
所有者权益合计 1,839,471,757.30 1,729,723,367.80
负债和所有者权益总计 3,942,990,337.48 3,958,353,611.21
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:银川新华百货商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 114,413,883.45 105,685,538.26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,841,213.98 9,161,600.38
预付款项 182,657,193.83 199,990,118.82
应收利息 46,423.77 46,177.59
应收股利
其他应收款 646,663,509.83 758,644,749.65
存货 32,233,659.28 38,449,981.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,425,424.17 36,944,970.91
流动资产合计 1,023,281,308.31 1,148,923,137.51
非流动资产：
可供出售金融资产 26,886,100.00 26,936,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,926,999.43 872,576,999.43
投资性房地产 2,502,720.91 2,589,289.51
固定资产 85,303,153.46 88,163,129.78
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2015 年半年度报告
在建工程 10,297,338.92 3,423,351.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,224,462.13 13,135,462.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 66,851,553.23 73,538,122.87
递延所得税资产 22,465,854.28 22,682,749.31
其他非流动资产
非流动资产合计 1,228,458,182.36 1,103,045,205.00
资产总计 2,251,739,490.67 2,251,968,342.51
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 129,436,301.10 167,226,861.33
预收款项 357,024,123.08 410,771,355.51
应付职工薪酬 2,052,402.39 6,535,606.21
应交税费 -54,894,327.89 -47,231,241.81
应付利息 42,500.00
应付股利
其他应付款 62,353,508.52 65,396,851.84
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 33,080,308.07 33,874,425.80
流动负债合计 559,094,815.27 636,573,858.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 559,094,815.27 636,573,858.88
所有者权益：
股本 225,631,280.00 225,631,280.00
其他权益工具
33 / 119
2015 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 440,310,143.35 440,310,143.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 179,112,430.39 179,112,430.39
未分配利润 847,590,821.66 770,340,629.89
所有者权益合计 1,692,644,675.40 1,615,394,483.63
负债和所有者权益总计 2,251,739,490.67 2,251,968,342.51
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,776,741,098.50 3,438,339,976.99
其中：营业收入 3,776,741,098.50 3,438,339,976.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,620,047,828.43 3,277,048,854.72
其中：营业成本 2,999,505,959.73 2,723,022,703.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,752,429.41 34,070,902.03
销售费用 467,531,086.61 404,681,106.37
管理费用 99,468,405.21 97,819,027.95
财务费用 22,254,984.96 17,161,250.81
资产减值损失 534,962.51 293,864.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 7,211.60
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,491,989.95 120,944,870.26
其中：对联营企业和合营企业的投资 20,117,152.81
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 158,185,260.02 282,243,204.13
加：营业外收入 4,640,841.31 871,218.86
其中：非流动资产处置利得 21,178.44
减：营业外支出 3,186,678.28 2,395,298.12
其中：非流动资产处置损失 2,081,811.58 1,775,533.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 159,639,423.05 280,719,124.87
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2015 年半年度报告
减：所得税费用 49,891,033.55 95,069,886.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,748,389.50 185,649,238.06
归属于母公司所有者的净利润 123,538,997.57 201,723,146.17
少数股东损益 -13,790,608.07 -16,073,908.11
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 109,748,389.50 185,649,238.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 123,538,997.57 201,723,146.17
归属于少数股东的综合收益总额 -13,790,608.07 -16,073,908.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.5475 0.9187
（二）稀释每股收益(元/股) 0.5475 0.9187
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,157,159,341.25 1,128,941,607.91
减：营业成本 897,480,079.11 893,390,533.97
营业税金及附加 15,437,083.24 19,621,815.70
销售费用 116,372,180.36 113,174,292.52
管理费用 16,818,627.74 16,079,829.41
财务费用 6,887,666.40 2,796,788.24
资产减值损失 -73,462.32 -68,273.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 7,211.60
35 / 119
2015 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 531,499.08 119,890,171.64
其中：对联营企业和合营企业的投资 20,117,152.81
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,768,665.80 203,844,005.00
加：营业外收入 360,005.15 169,174.73
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 158,136.58 1,739,767.70
其中：非流动资产处置损失 123,832.30 1,716,055.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 104,970,534.37 202,273,412.03
减：所得税费用 27,720,342.60 70,560,083.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,250,191.77 131,713,328.16
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 77,250,191.77 131,713,328.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.60
（二）稀释每股收益(元/股) 0.34 0.60
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,999,008,783.44 3,728,551,855.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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2015 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 176,698,277.47 176,585,516.87
经营活动现金流入小计 4,175,707,060.91 3,905,137,372.09
购买商品、接受劳务支付的现金 3,422,081,691.54 3,289,683,161.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 204,588,441.98 186,964,230.13
支付的各项税费 167,695,545.63 213,766,565.78
支付其他与经营活动有关的现金 423,299,110.63 296,183,210.84
经营活动现金流出小计 4,217,664,789.78 3,986,597,168.23
经营活动产生的现金流量净额 -41,957,728.87 -81,459,796.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 96,265,143.60 604,619,132.00
取得投资收益收到的现金 896,156.62 188,614,807.80
处置固定资产、无形资产和其他长 5,000.00 39,917.81
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,166,300.22 793,273,857.61
购建固定资产、无形资产和其他长 101,027,786.21 147,439,299.07
期资产支付的现金
投资支付的现金 293,115,143.60 526,043,747.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 -341,331.30
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 393,801,598.51 673,483,046.07
投资活动产生的现金流量净额 -296,635,298.29 119,790,811.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 150,180,000.00 15,090,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 150,180,000.00 15,090,000.00
偿还债务支付的现金 47,921,092.32 36,989,934.22
分配股利、利润或偿付利息支付的 10,974,403.14 77,215,111.13
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2015 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 23,304,000.00 18,864,444.82
筹资活动现金流出小计 82,199,495.46 133,069,490.17
筹资活动产生的现金流量净额 67,980,504.54 -117,979,490.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,219,382.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -270,612,522.62 -76,429,092.34
加：期初现金及现金等价物余额 532,900,603.35 616,944,593.87
六、期末现金及现金等价物余额 262,288,080.73 540,515,501.53
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,357,662,020.04 1,273,437,659.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,902,664.77 54,542,878.31
经营活动现金流入小计 1,386,564,684.81 1,327,980,537.87
购买商品、接受劳务支付的现金 1,094,573,817.81 1,138,869,876.28
支付给职工以及为职工支付的现金 35,027,144.60 34,664,462.49
支付的各项税费 82,658,520.40 122,395,296.37
支付其他与经营活动有关的现金 109,800,288.69 80,281,761.21
经营活动现金流出小计 1,322,059,771.50 1,376,211,396.35
经营活动产生的现金流量净额 64,504,913.31 -48,230,858.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,265,143.60 409,619,132.00
取得投资收益收到的现金 581,499.08 187,600,026.99
处置固定资产、无形资产和其他长 5,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 133,103,539.06
投资活动现金流入小计 179,955,181.74 597,219,158.99
购建固定资产、无形资产和其他长 17,429,525.81 16,756,139.74
期资产支付的现金
投资支付的现金 193,115,143.60 341,043,747.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 95,527,096.45 58,550,000.00
投资活动现金流出小计 306,071,765.86 416,349,886.74
投资活动产生的现金流量净额 -126,116,584.12 180,869,272.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
38 / 119
2015 年半年度报告
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 62,000,000.00
筹资活动现金流入小计 92,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 38,250.00 65,686,020.16
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 36,700,000.00 6,164,444.82
筹资活动现金流出小计 36,738,250.00 71,850,464.98
筹资活动产生的现金流量净额 55,261,750.00 -71,850,464.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,219,382.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,349,920.81 64,007,331.22
加：期初现金及现金等价物余额 96,915,538.26 215,096,973.51
六、期末现金及现金等价物余额 90,565,617.45 279,104,304.73
法定代表人：曲奎 主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
39 / 119
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权 其 一
项目 减
益工具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,004,853,619.47 10,793,023.65 1,729,723,367.80
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,004,853,619.47 10,793,023.65 1,729,723,367.80
三、本期增减变动金额（减 123,538,997.57 -13,790,608.07 109,748,389.50
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 123,538,997.57 -13,790,608.07 109,748,389.50
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
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2015 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 225,631,280.00 309,333,014.29 179,112,430.39 1,128,392,617.04 -2,997,584.42 1,839,471,757.30
上期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
减
项目 益工具 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 207,431,280.00 310,239,693.87 2,276,745.62 158,696,398.65 899,048,247.15 145,223,900.72 1,722,916,266.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 207,431,280.00 310,239,693.87 2,276,745.62 158,696,398.65 899,048,247.15 145,223,900.72 1,722,916,266.01
三、本期增减变动金 18,200,000.00 -906,679.58 -2,276,745.62 134,033,762.17 -115,091,657.76 33,958,679.21
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 -2,276,745.62 201,723,146.17 -16,073,908.11 183,372,492.44
（二）所有者投入和 18,200,000.00 4,630,582.28 -99,017,749.65 -76,187,167.37
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2015 年半年度报告
减少资本
1．股东投入的普通 18,200,000.00 4,630,582.28 -99,017,749.65 -76,187,167.37
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -67,689,384.00 -67,689,384.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -67,689,384.00 -67,689,384.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -5,537,261.86 -5,537,261.86
四、本期期末余额 225,631,280.00 309,333,014.29 158,696,398.65 1,033,082,009.32 30,132,242.96 1,756,874,945.22
法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
42 / 119
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
具
项目 减：库 其他综合 专项储
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 收益 备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 225,631,280.00 440,310,143.35 179,112,430.39 770,340,629.89 1,615,394,483.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 225,631,280.00 440,310,143.35 179,112,430.39 770,340,629.89 1,615,394,483.63
三、本期增减变动金 77,250,191.77 77,250,191.77
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 77,250,191.77 77,250,191.77
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
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2015 年半年度报告
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 225,631,280.00 440,310,143.35 179,112,430.39 847,590,821.66 1,692,644,675.40
上期
其他权益工
专
具
项目 减：库 项
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 207,431,280.00 207,730,908.95 2,276,745.62 158,696,398.65 654,285,728.26 1,230,421,061.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 207,431,280.00 207,730,908.95 2,276,745.62 158,696,398.65 654,285,728.26 1,230,421,061.48
三、本期增减变动 18,200,000.00 209,145,570.78 -2,276,745.62 64,023,944.16 289,092,769.32
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -2,276,745.62 131,713,328.16 129,436,582.54
额
（二）所有者投入 18,200,000.00 209,145,570.78 227,345,570.78
和减少资本
1．股东投入的普通 18,200,000.00 209,145,570.78 227,345,570.78
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
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2015 年半年度报告
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -67,689,384.00 -67,689,384.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -67,689,384.00 -67,689,384.00
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 225,631,280.00 416,876,479.73 158,696,398.65 718,309,672.42 1,519,513,830.80
法定代表人：曲奎主管会计工作负责人：王保禄 会计机构负责人：周云
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本公司）
是经宁夏回族自治区人民政府宁政函（1996）88 号批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，
联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏共享集团有限公司）、宁夏制药厂（现更名为宁夏启元
药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司（现股权转让给宁夏华联商厦股份有限公司）、银川市
电信局顺达开发公司（现更名为宁夏通信服务公司）五家单位，以社会募集的方式设立的股份有
限公司，在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，取得注册号码为 6400001201328 的企业法人
营业执照，设立时注册资本为 2,550 万元。
本公司于 1996 年 12 月 24 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普
通股 2,550 万股，其中社会公众股 2,295 万股于 1997 年元月 8 日在上海证券交易所上市，职工
股 255 万股于 1997 年 7 月 8 日上市。
股票上市后，本公司股份总额为 5,100 万股；经过 1998 年、1999 年、2001 年进行配股、转增
后，本公司股份总额增至 10,289.25 万股。
根据银川市新华百货商店与北京物美商业集团股份有限公司（以下简称物美商业）于 2006
年 4 月 9 日签订的转让本公司国有股股份合同，银川市新华百货商店将其持有本公司 27.70%的全
部国有股权转让给北京物美商业集团股份有限公司。根据安庆聚德贸易有限责任公司与宁夏共享
集团有限责任公司、宁夏华联商厦股份有限公司、宁夏启元药业有限公司于 2006 年 5 月 24 日签
订的股份转让合同，上述三公司将所持有的本公司全部发起人股份转让给安庆聚德贸易有限责任
公司。根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决议，以资本公积按
照 10：2 的比例向全体股东转增股份，共计转增股本 2,057.85 万元，转增后注册资本变更
为 12,347.10 万元。
根据股东物美商业与物美控股集团有限公司（以下简称物美控股）于 2008 年 1 月 23 日签订
的《股权转让协议》，物美商业将其所持有的本公司所有股份转让给物美控股，转让后物美控股
成为本公司第一大股东。
根据 2008 年第一次临时股东大会决议，以 2008 年 6 月 30 日总股本为基础，向全体投资者按
所持股份每 10 股送 4 股（含税），共计转配 4,938.84 万股，转股后本公司股本总额变更
为 17,285.94 万元。
根据 2009 年股东大会决议，以 2010 年 5 月 19 日总股本为基础，向全体投资者按所持股份
每 10 股送 2 股（含税），共计转配 3,457.188 万股，转股后本公司股本总额变更为 20,743.128 万元。
本公司 2013 年 11 月 15 日召开 2013 年第四次临时股东大会，审议通过了关于发行股份及支付
现金购买资产暨关联交易的议案，2014 年 1 月 3 日公司收到中国证券监督管理委员出具的《关于
核准银川新华百货商业集团股份有限公司向银川市东桥家电有限公司等发行股份购买资产的批复》
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（证监许可【2013】1656），核准公司向银川市东桥家电有限公司发行 1375 万股股份、向梁庆发
行 260 万股股份、向王春华发行 185 万股股份购买相关资产。
2014 年 2 月 24 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了向东桥家
电、梁庆、王春华等发行股份的登记工作，公司股本正式变更为 225,631,280 股。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司股本总额为 22,563.128 万股，其中新增加 1820 万股为有限售
条件流通股，其他为无限售条件股份。
本公司取得了宁夏回族自治区工商行政管理局换发的注册号为 6400001201328 的企业法人营
业执照，注册地:银川市新华东街 97 号，法定代表人：曲奎。
本公司属商业零售行业，经营范围主要为：百货、文化用品、体育用品及各类办公用品的批
发与零售、化妆品及洗涤用品的批发与零售、服装鞋帽、针纺织品、五金交电、电脑耗材及各类
办公耗材的批发与零售、家用电器的批发与零售、烟酒副食品的批发与零售、家具、金银首饰、
钟表、工艺的销售、各类劳保用品的批发与零售、加工业、儿童游艺、场地租赁、自营或代理各
类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出
口商品目录）；代理设计、制作、发布户外广告；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销
贸易和转口贸易、家电维修。
公司股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大
事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；执委会负责组织实施股东大
会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括人事行政中心、资金预算中心、税务结算中心、会计核算中心、信
息中心、物业发展中心、证券部、审计监察部、团购部等职能中心或部门。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括以下子公司：
级次 公司名称 简称 变化情况
二级 银川新华百货连锁超市有限公司 新百超市 存续
三级 乌海新百连锁超市有限公司 乌海超市 存续
三级 定边新百连锁超市有限公司 定边超市 存续
三级 宁夏物美超市有限公司 物美超市 存续
二级 银川新华百货老大楼有限公司 老大楼 存续
二级 银川新华百货东桥电器有限公司 东桥电器 存续
三级 甘肃新百东桥电器有限公司 甘肃东桥 存续
三级 宁夏新东美电器有限公司 新东美 存续
三级 贺兰县新百通信有限公司 贺兰新百 存续
三级 石嘴山市新百通信有限公司 石嘴山新百 存续
三级 西吉县新百通信有限公司 西吉新百 存续
三级 宁夏现代通信有限公司 现代通信 存续
二级 宁夏新华百货现代物流有限公司 现代物流 存续
二级 青海新华百货商业有限公司 青海新百 存续
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二级 宁夏新丝路商业有限公司 新丝路 存续
二级 陕西物美新百超市有限公司 陕西新百 存续
二级 甘肃物美新百超市有限公司 甘肃新百 存续
二级 宁夏夏进乳业集团银川有限公司 夏进银川公司 存续
二级 宁夏东桥投资有限公司 东桥投资 新增
二级 宁夏纽泰科学器材有限责任公司 纽泰器材 新增
与上年相比，公司以自有资金购买宁夏东桥投资有限公司 100%的股权，宁夏纽泰科学器材有
限责任公司 100%的股权，纳入公司合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生
的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定编制，此外，还按照中国证监会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2014 年修订）》规定，
列报和披露了报告期相关财务信息。
根据本公司第六届董事会第五次会议决议，本公司购买了宁夏夏进乳业集团银川有限公
司 100%的股权。该交易属于同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》
规定，自夏进银川与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，相应期间财务报表
进行了重述。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营为基础。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：应收款项坏账准备的确认和
计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入的确认等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司 2015 年半度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年
6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有
关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公
司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公
司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相
关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期
损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
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允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本公司作为共同经营中的
合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关
约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
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9. 金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
本公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同
时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入
当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性
金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产
终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持
有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现
金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进
行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关
的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执行，以主要
市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量
金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术。
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
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直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计
量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10. 应收款项
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金
流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾
期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，
计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为
坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 10 万元的应收款项视为重大
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大应收款项单独进行减值测试，
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
备；当客观证据表明该款项存在坏账损失的风
险极小时，不计提坏账准备。
(2).单项金额不重大及单项金额重大但未按单项金额计提坏账准备的应收款项：
A.应收款项的分类依据
存在较高回收风险的款项 指存在客观证据表明将无法按应收款项的原有
条款收回所有款项的单项金额不重大的应收款
项；
低风险特定资产组合 本公司将预计在短期内可以全额收回去的款项
作为低风险特定资产组合，主要包括应收集团
内部单位的款项、应收银行信用卡结算款及内
部业务人员的备用金等款项；
以款项账龄为信用特征的特定资产组合 本公司扣除经单独测试后按单项计提坏账准备
的单项金额重大的应收款项、存在较高回收风
险的应收款项及低风险特定资产组合后的应收
款项，以款项账龄为信用风险特划分特定资产
组合。
B.各类应收款项坏账准备的计提方法
存在较高回收风险的款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备；当有确凿证据表明款项无
法收回或收回可能性极小时，全额计提坏账准
备；
低风险特定组合 不计提坏账准备；计提坏账准备；
以款项账龄为信用特征的特定资产组合 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
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信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为
基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提
坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏
账准备，按账龄划分组合的坏账准备计提比例
如 C 表所述。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
11. 存货
本公司存货主要包括委托代销商品、包装物、低值易耗品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出的库存商品，子公司东桥
电器采用加权平均法确定领用和发出商品成本，子公司连锁超市和物美新华采用移动加权平均法
确定领用和发出商品成本，母公司采用移动加权平均法确定发出商品的成本；低值易耗品和包装
物采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌
价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的商品按
类别提取存货跌价准备。
直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，持有存货的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认
为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投
资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等
事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日
之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合
并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销
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与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均
年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35 3-5 2.77-2.71
14. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。
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(2).折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提
折旧。计提折旧时采用平均年限法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 35 3-5 2.77-2.71
机器设备 平均年限法 3-16 3-5 32.33-6.06
运输设备 平均年限法 8-9 3-5 12.13-10.78
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建
或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费
用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值
确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，
在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
18. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本公司的长期待摊费用包括租赁费、装修费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折
现后计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
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21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
22. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
23. 收入
（1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如
下如下：
1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品
收入的实现。
收入确认具体政策：百货、电器、超市业态子公司在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、
转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以可靠计量、相关成本可以可靠计量时确认为收入。
2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能
流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
4）资产出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出租收入的实
现。
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（2）会员积分会计处理方法：本公司在销售产品或提供劳务的同时会授予客户奖励积分，客户在满足一
定条件后将奖励积分兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本公司对该交易事项分别以
下情况进行处理：
1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生
的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确
认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准和
预计兑换率确定。
2）获得奖励积分的客户满足条件时有权取得公司的商品或服务，在客户兑换奖励积分时，公司应
将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
3）每个资产负债表日，根据积分兑换规则的变化和积分兑换的实际情况，重新测算奖励积分的公
允价值，根据期末结存的积分数、奖励积分的公允价值以及“递延收益”账户的余额，对奖励积分已确
认的递延收益进行调整。
24. 政府补助
本公司的政府补助包括财政拨款、税收返还等。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
财政拨款为与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。财政拨款为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；财政拨款为用于补偿已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为现金性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
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26. 租赁
经营租赁的会计处理方法
本公司的租赁业务包括经营租赁。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估
计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来
期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减
值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金
流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的
可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。
本公司在估计存货的可变现净值时，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。
因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的
存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备
的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未
来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减
值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
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本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。
固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中
较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产
减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所
得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性
差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导
致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿
命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。
当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
母公司存货的计价方法由“先 公司第六届董事会第八次会议 存货
进先出法”变更为“移动加权 审议通过
平均法”
其他说明
公司本次会计政策变更涉及的业务范围为母公司的存货和成本核算业务，自 2015 年 1 月 1
日起对母公司存货的计价方法由变更前的“先进先出法”变更为“移动加权平均法”，能更加客观
公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本次会计政策变更不会
对公司总资产、所有者权益及净利润等指标产生实质性影响。
由于母公司经营的商品单品数量多，进货频率高，发出计价方法改变，主营业务成本的累计
影响数确定工作量大，现有的业务系统无法完成数据确定，不涉及对以前年度母公司会计报表进
行追溯调整，因而此项会计政策的变更采用未来适用法进行处理。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%、13%
消费税 金银珠宝收入 5%
营业税 营业税征缴范围的收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税、消费税税 7%、5%
额
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应交增值税、营业税、消费税税 3%
额
地方教育费附加 应交增值税、营业税、消费税税 2%
额
水利建设基金 上年/本年营业收入 0.7‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
银川新华百货东桥电器有限公司 15%
银川新华百货连锁超市有限公司 15%
2. 税收优惠
根据财政部、国家税务总局“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”（财
税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的《西部地区鼓励类
产业目录》中且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业减按 15%的税率征收企业所得税。
本公司子公司东桥电器、连锁超市符合该项税收优惠政策，并已取得银川市金凤区国家、地方税
务局税收优惠事项备案通知书。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,183.76 32,134.18
银行存款 208,296,459.25 453,695,320.56
其他货币资金 160,998,635.32 147,803,080.21
合计 369,300,278.33 601,530,534.95
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
（1）期末其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金为 135,366,908.67 元，其中到期日在三个
月以上的银行承兑汇票保证金为 83,163,931.60 元；按照国家商务部的要求依据规定比例计算并缴
存银行的预售卡保证金 23,848，266.00 元；证券账户余额为 1,783,460.65 元。
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（2）期末货币资金除上述预售卡保证和三个月以上的银行承兑汇票保证金以外，无其他因抵
押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,605,000.00 4,480,000.00
商业承兑票据
合计 1,605,000.00 4,480,000.00
(2). 年末本公司无用于质押的应收票据。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 23,786,275.12
商业承兑票据
合计 23,786,275.12
(4). 年末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额 177,840.00 0.4 177,840.00 100
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 44,816,316.51 99.25 1,654,238.09 3.69 43,162,078.42 52,038,288.36 100 1,672,076.42 3.21 50,366,211.94
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额 159,311.76 0.35 92,873.75 58.30 66,438.01
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 45,153,468.27 1,924,951.84 43,228,516.43 52,038,288.36 1,672,076.42 50,366,211.94
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
银川市自来水公司 177,840.00 177,840.00 100 收回可能性极
小
合计 177,840.00 177,840.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 32,688,595.14 1,634,429.76 5%
1 年以内小计 32,688,595.14 1,634,429.76 5%
1至2年 99,041.63 19,808.33 20%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 32,787,636.77 1,654,238.09
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末金额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
银行信用卡款 12,028,679.74
合计 12,028,679.74
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%）计提理由 账龄
宁夏纽泰科学仪器有限公司 7,382.00 10 预计不能全额收回 1至2年
宁夏葡萄酒协会 55,345.00 55,345.00 100 收回的可能性极小 4至5年
宁夏贺兰山晴雪公司 30,146.75 30,146.75 100 收回的可能性极小 4至5年
合计 159311.76 92873.75
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 252,875.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账
款期末余 坏账准
单位名称 期末余额 账龄 额合计数 备期末
的比例 余额
(%)
工商银行宁夏分行信用卡部 7,789,610.42 一年以内 17.25
银川隆基硅材料有限公司 2,028,770.28 一年以内 4.49 101,438.51
宁夏苏宁电器有限公司 1,162,093.84 一年以内 2.57 58,104.69
乌海市通用时代商务咨询管理
有限公司 898,171.20 一年以内 1.99 44,908.56
宁夏汇美商贸有限公司 442,502.81 1 年以内 0.98 22,125.14
合计 12,321,148.55 27.29 226,576.90
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 195,436,592.49 58.78 179,366,242.22 56.63
1至2年 296,579.75 0.09
2至3年 8,545.52 0.00 752.00 0.00
3 年以上 137,063,916.66 41.22 137,071,710.18 43.28
合计 332,509,054.67 100.00 316,735,284.15 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄在三年以上的款项中，预付银川市国土资源局 136,000,000.50 元，系购买原宁夏公安
厅土地支付的土地出让金，该项土地使用权出让合同已签订，拆迁尚未完成，土地使用证尚未办
理。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款
项期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数
的比例(%)
银川市国土资源局 136,000,000.50 3 年以上 40.90
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2015 年半年度报告
宁夏东方嘉业商业发展有限公司 45,866,103.36 1 年以内 13.79
博西家用电器（中国）有限公司（冰洗） 22,226,040.48 1 年以内 6.68
无锡小天鹅股份有限公司(小天鹅洗衣机) 8,133,485.86 1 年以内 2.45
重庆海尔家电销售有限公司银川分公司 7,417,501.99 1 年以内 2.23
合计 219,643,132.19 66.05
5、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 105,250.89 121,838.14
委托贷款 277,800.00 327,615.67
债券投资
合计 383,050.89 449,453.81
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2015 年半年度报告
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大 110,000,000.00 55.73 110,000,000.00 110,000,000.00 56.44 110,000,000.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 87,383,923.58 44.27 51,141,816.83 58.53 36,242,106.75 84,912,574.63 43.56 50,589,016.00 59.58 34,323,558.63
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 197,383,923.58 51,141,816.83 146,242,106.75 194,912,574.63 50,589,016.00 144,323,558.63
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
宁夏银川龙马房 110,000,000.00 定金转租金
地产开发有限公
司
合计 110,000,000.00 / /
说明 1：根据本公司 2013 年 3 月 15 日与宁夏银川龙马房地产开发有限公司（以下简称“甲方”）
签订的房屋租赁合同：本公司租赁甲方位于宁夏银川市解放东街 2-8 号地块上建成后的商业用房，
房产租赁期限共 20 年，租赁面积约 59,000 平方米。根据租赁合同约定，本公司应于合同签订后
的 60 个工作日支付定金 11,000 万元。在本公司该项目开业一个月内，定金 11,000 万元转为预付
租金。甲方以定金支付日至折抵租金时为止的金额和时间按同期银行贷款利率扣减或折抵本公司
的应付租金。截止 2014 年 12 月 31 日，本公司已按照付款按照付款进度付完全部款项，且本公司
预计将于 2015 年下半年开业，该项预付款转为租金，综合上述因素考虑，该款项不存在回收风险，
故未计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 15,477,343.40 773,867.17 5%
1 年以内小计 15,477,343.40 773,867.17 5%
1至2年 2,934,875.03 586,975.00 20%
2至3年 1,944,073.60 972,036.80 50%
3 年以上
3至4年 60,511,172.32 48,408,937.86 80%
4至5年 500,000.00 400,000.00 80%
5 年以上
合计 81,367,464.35 51,141,816.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
账龄 期末金额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
收款员备用金 6,016,459.23
合计 6,016,459.23
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 552,800.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 6,016,459.23 8,475,056.05
定金 170,000,000.00 170,000,000.00
保证金 15,155,710.69 13,757,122.59
其他 5,981,350.65 2,680,395.99
关联方往来
合计 197,153,520.57 194,912,574.63
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项
占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 的性 期末余额 账龄
计数的比例(%) 期末余额
质
宁夏银川龙马房地产 存出 110,000,000.00 1-2 55.73
开发有限公司 保证 年
金
宁夏大世界实业集团 存出 60,000,000.00 3-4 30.40 48,000,000.00
有限公司 保证 年
金
广州美致制衣有限公 存出 2,000,000.00 1 年 1.01 100,000.00
司 保证 以内
金
上海翱鸶贸易有限公 存出 1,650,000.00 1 年 0.84
司 保证 以内
金
宁夏电力公司银川供 存出 916,066.00 2-3 0.46 306,471.32
电局 保证 年
金
合计 174,566,066.00 88.44 48,406,471.32
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 10,304,220.75 10,304,220.75 424,515.75 424,515.75
在产品
库存商品 537,309,499.81 537,309,499.81 555,385,849.74 555,385,849.74
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
委托代销 16,651,492.55 16,651,492.55 22,252,727.02 22,252,727.02
商品
合计 564,265,213.11 564,265,213.11 578,063,092.51 578,063,092.51
8、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 30,000,000.00
理财产品 30,645,833.33
合计 60,645,833.33
9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用-店面租金 160,207,085.48 131,100,460.66
待摊费用-待认证进项税额等 10,653,060.29 16,331,433.91
待摊费用-装修费 2,190,612.19 952,412.90
待摊费用-物业费等 1,586,412.22 3,231,095.86
合计 174,637,170.18 151,615,403.33
10、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供 - - -
出售
债务
工具：
可供 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00
出售
权益
工具：
按 - - -
公允
价值
计量
的
按 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00
成本
计量
的
其他
合计 35,236,100.00 8,350,000.00 26,886,100.00 35,286,100.00 8,350,000.00 26,936,100.00
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2015 年半年度报告
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位
本期现金红利
单位 本期 本期 本期 本期 持股比
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
宁夏大学新华 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00
学院
宁夏银行股份 10,000,000.00 10,000,000.00 0.80
有限公司
炎黄在线 50,000.00 50,000.00 0.09
西部电子商务 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 10.71
股份有限公司
西北亚奥信息 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.40
技术股份有限
公司
沙湖旅游股份 3,886,100.00 3,886,100.00 5.38 270,840.00
有限公司
银川经济技术 10,000,000.00 10,000,000.00 3.28
开发区投资控
股有限公司
合计 35,286,100.00 50,000.00 35,236,100.00 8,350,000.00 8,350,000.00 270,840.00
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2015 年半年度报告
(3).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 8,350,000.00 8,350,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 8,350,000.00 8,350,000.00
11、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 46,583,063.62 - 46,583,063.62
2.本期增加金额 195,410,733.72 3,606,062.60 199,016,796.32
（1）外购 - - -
（2）存货\固定资产\在 58,035,109.20 - 58,035,109.20
建工程转入
（3）企业合并增加 137,375,624.52 3,606,062.60 140,981,687.12
-
-
3.本期减少金额 -
（1）处置 -
（2）其他转出 -
4.期末余额 241,993,797.34 3,606,062.60 245,599,859.94
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 16,613,231.06 - 16,613,231.06
2.本期增加金额 10,302,025.85 703,509.28 11,005,535.13
（1）计提或摊销 1,749,647.43 22,968.74 1,772,616.17
企业合并增加 8,552,378.42 680,540.54 9,232,918.96
-
3.本期减少金额 -
（1）处置 -
（2）其他转出 -
-
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2015 年半年度报告
-
4.期末余额 26,915,256.91 703,509.28 27,618,766.19
三、减值准备
1.期初余额 -
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 215,078,540.43 2,902,553.32 217,981,093.75
2.期初账面价值 29,969,832.56 - 29,969,832.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,466,844,393.56 239,997,016.42 16,277,307.02 1,723,118,717.00
2.本期增加金额 6,758,807.37 24,104,349.64 1,556,519.23 32,419,676.24
（1）购置 24,070,836.98 1,556,519.23 25,627,356.21
（2）在建工程转入 6,758,807.37 6,758,807.37
（3）企业合并增加 33,512.66 33,512.66
3.本期减少金额 4,841,049.38 108,955.92 4,950,005.30
（1）处置或报废 4,841,049.38 108,955.92 4,950,005.30
4.期末余额 1,473,603,200.93 259,260,316.68 17,724,870.33 1,750,588,387.94
二、累计折旧
1.期初余额 177,888,026.41 118,698,119.78 5,808,468.01 302,394,614.20
2.本期增加金额 21,287,762.03 14,385,028.19 896,784.96 36,569,575.18
（1）计提 21,287,762.03 14,378,555.53 896,784.96 36,563,102.52
（2）合并增加 6,472.66 6,472.66
3.本期减少金额 3,170,683.57 56,509.80 3,227,193.37
（1）处置或报废 3,170,683.57 56,509.80 3,227,193.37
4.期末余额 199,175,788.44 129,912,464.40 6,648,743.17 335,736,996.01
三、减值准备
1.期初余额 898,047.88 898,047.88
2.本期增加金额
（1）计提
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2015 年半年度报告
3.本期减少金额 26,935.71 26,935.71
（1）处置或报废 26,935.71 26,935.71
4.期末余额 871,112.17 871,112.17
四、账面价值
1.期末账面价值 1,274,427,412.48 127,861,689.47 11,691,177.81 1,413,980,279.76
2.期初账面价值 1,288,956,367.14 119,785,798.12 11,083,889.66 1,419,826,054.92
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
13、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
百货门 10,697,338.92 10,697,338.92 2,676,666.00 2,676,666.00
店装修
项目
超市门 38,252,854.23 38,252,854.23 33,523,122.93 33,523,122.93
店装修
项目
新百现 48,743,176.51 48,743,176.51
代物流
工程项
目
夏进银 14,411,014.82 6,091,768.22 8,319,246.60 14,411,014.82 6,091,768.22 8,319,246.60
川公司
奶粉车
间
其他工 746,685.54 746,685.54
程
合计 63,361,207.97 6,091,768.22 57,269,439.75 100,100,665.80 6,091,768.22 94,008,897.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
工
其
程
中 本
累 利
： 期
计 息
本 利
投 资
项 工 期 息 资
入 本
目 期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他减 期末 程 利 资 金
预算数 占 化
名 余额 额 资产金额 少金额 余额 进 息 本 来
预 累
称 度 资 化 源
算 计
本 率
比 金
化 (%
例 额
金 )
(%
额
)
百 2,676,666.00 7,756,717.30 482,729.92 10,697,338.92 自
货 筹
门
店
装
修
项
目
超 43,791,064.62 17,504,714.78 378,194.37 12,396,789.11 38,252,854.23 自
市 筹
门
店
装
修
项
目
新 66,000,000.00 48,743,176.51 15,772,545.69 64,415,722.20 100,000.00 自
百 筹
现
代
物
流
装
修
项
目
新 1,355,416.16 1,355,416.16
百
电
器
门
店
装
修
项
目
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2015 年半年度报告
夏 14,411,014.82 14,411,014.82 自
进 筹
银
川
公
司
奶
粉
车
间
其 746,685.54 自
他 筹
工
程
合 66,000,000.00 110,368,607.49 42,389,393.93 64,793,916.57 14,334,935.19 63,361,207.97 / / / /
计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专 非专 采 探 特
项目 土地使用权 利 利技 计算机软件 矿 矿 许 合计
权 术 权 权 权
一、账面原
值
1.期 154,384,614.03 12,539,712.75 166,924,326.78
初余额
2.本 960,915.98 960,915.98
期增加金
额
(1) 960,915.98 960,915.98
购置
(2)
内部研发
(3)
企业合并
增加
3.本
期减少金
额
(1)
处置
4.期末 154,384,614.03 13,500,628.73 167,885,242.76
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2015 年半年度报告
余额
二、累计摊
销
1.期 34,023,869.53 6,796,696.73 40,820,566.26
初余额
2.本 2,332,304.48 935,632.98 3,267,937.46
期增加金
额
（1 2,332,304.48 935,632.98 3,267,937.46
）计提
3.本
期减少金
额
(1)处置
4.期 36,356,174.01 7,732,329.71 44,088,503.72
末余额
三、减值准
备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（1
）计提
3.本
期减少金
额
(1)
处置
4.期
末余额
四、账面价
值
1.期 118,028,440.02 5,768,299.02 123,796,739.04
末账面价
值
2.期 120,360,744.50 5,743,016.02 126,103,760.52
初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
15、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
银川新华百货老大 1,116,192.86 1,116,192.86
楼有限公司
银川新华百货东桥 55,836.46 55,836.46
电器有限公司
宁夏东桥投资有限 4,446,548.49 4,446,548.49
公司
宁夏纽泰科学器材 4,509,792.20 4,509,792.20
有限责任公司
合计 1,172,029.32 8,956,340.69 10,128,370.01
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
本公司将老大楼、现代通信、东桥投资、纽泰器材作为现金产生单元，以各资产组的可收回
金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于财务预算确定，以及未来估计增长率
和折现率为基准计算。该增长率基于相关行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增
长率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：预算销售额及预算毛利率的现金流入/
流出的估计，这些估计基于各单位产生单位现金的以往表现及对市场发展的期望。管理层认为，
上述假设发生的任何合理变化均不会导致各资产组的账面价值合计超过其可收回金额，本年末，
商誉不存在减值迹象，故未计提减值准备。
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
百货门 88,126,867.67 482,729.92 7,708,162.35 53,922.31 80,847,512.93
店装修
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2015 年半年度报告
项目
电器门 27,910,747.77 1,355,416.16 5,057,530.92 24,208,633.01
店装修
项目
超市门 196,215,130.24 12,496,789.11 8,510,083.43 3,651,929.38 196,549,906.54
店装修
项目
合计 312,252,745.68 14,334,935.19 21,275,776.70 3,705,851.69 301,606,052.48
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 68,379,649.06 16,560,669.20 67,600,908.52 16,565,988.85
内部交易未实现利润 -
可抵扣亏损 10,597,789.88 2,644,897.03 18,801,782.76 4,700,445.69
开办费
应付职工薪酬
预计负债
递延收益-积分变动 39,136,536.42 9,320,472.77 38,985,810.77 9,254,216.77
公允减值变动
合计 118,113,975.36 28,526,039.00 125,388,502.05 30,520,651.31
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 86,108,553.80 21,527,138.45
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 86,108,553.80 21,527,138.45
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
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2015 年半年度报告
可抵扣亏损 367,548,306.21 305,517,167.58
合计 367,548,306.21 305,517,167.58
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年
2016 年
2017 年 43,191,608.74 45,180,662.38
2018 年 111,530,824.57 113,869,028.04
2019 年 141,248,384.94 146,467,477.16
2020 年 71,577,487.96
合计 367,548,306.21 305,517,167.58
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 70,000,000.00 70,000,000.00
18、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 90,000,000.00 40,000,000.00
合计 90,000,000.00 40,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
19、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 376,595,800.00 401,132,145.00
合计 376,595,800.00 401,132,145.00
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
一年以内 673,802,571.89 742,869,179.52
一年以上 20,324,103.95 25,308,896.29
合计 694,126,675.84 768,178,075.81
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青海万通物业发展有限公司 10,421,810.00
广东爱得威建设(集团)股份有限 1,003,909.55 未竣工决算
公司
北京市中建筑业装饰工程有限责 937,282.00 未竣工决算
任公司
宁夏申龙电梯销售有限公司 329,323.00 未竣工决算
银川高新洁林设备安装有限公司 272,669.61 未竣工决算
合计 12,964,994.16
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 470,846,670.87 550,273,635.60
一至二年 464,888.14 1,398,815.58
合计 471,311,559.01 551,672,451.18
22、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,823,407.21 182,453,518.69 198,091,939.84 7,184,986.06
二、离职后福利-设定提存 269,061.30 22,050,263.30 22,053,034.32 266,290.28
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 23,092,468.51 204,503,781.99 220,144,974.16 7,451,276.34
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 21,184,036.82 160,101,998.36 175,510,921.55 5,775,113.63
补贴
二、职工福利费 150,315.91 5,979,348.46 5,567,827.76 561,836.61
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2015 年半年度报告
三、社会保险费 31,936.38 8,947,059.72 8,960,116.71 18,879.39
其中：医疗保险费 31,691.58 7,885,169.50 7,909,889.46 6,971.62
工伤保险费 78.35 395,838.15 388,929.16 6,987.34
生育保险费 166.45 666,052.07 661,298.09 4,920.43
四、住房公积金 23,027.16 3,335,937.28 3,327,362.96 31,601.48
五、工会经费和职工教育 1,434,090.94 3,948,145.13 4,605,477.65 776,758.42
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
职工会费 141,029.74 120,233.21 20,796.53
合计 22,823,407.21 182,453,518.69 198,091,939.84 7,184,986.06
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 242,717.96 19,910,308.92 19,923,992.12 229,034.76
2、失业保险费 26,343.34 2,139,954.38 2,129,042.20 37,255.52
3、企业年金缴费
合计 269,061.30 22,050,263.30 22,053,034.32 266,290.28
23、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -10,104,824.73 -59,610.59
消费税 916,184.78 1,750,146.99
营业税 1,996,864.08 1,432,299.35
资源税
企业所得税 16,042,961.39 12,274,022.29
房产税 4,010,586.15 4,197,872.37
土地使用税 622,755.24 442,385.75
个人所得税 543,532.93 587,566.73
土地增值税
车船使用税
城市维护建设税 516,854.00 631,205.10
教育费附加 234,080.61 272,897.25
地方教育费附加 192,762.65 153,962.14
水利建设基金 938,142.38 1,178,241.40
价格调节基金 3,487.58
矿产资源补偿费
残疾人保障基金
储值卡预缴税金 -76,880,156.79 -85,129,893.54
其他税费 316,435.10 1,351,175.72
合计 -60,650,334.63 -60,917,729.04
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2015 年半年度报告
24、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 620,237.67 628,173.61
企业债券利息
短期借款应付利息 128,466.67 68,444.44
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 748,704.34 696,618.05
25、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 195,562.00 654,491.46
保证金 35,220,023.02 39,472,661.46
超市代租赁客户收款 10,441,121.94
定边新百尚未支付的租金 15,000,000.00
东桥电器欠付共享地产购房 13,622,580.00
款
其他 41,614,752.12 51,485,724.95
合计 77,030,337.14 130,676,579.81
（2）.其他应付款账龄分析
款项性质 期末余额 期初余额
合计 77,030,337.14 130,676,579.81
其中：一年以上 8,090,958.32 7,873,141.12
26、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 81,881,092.32 89,802,184.64
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 81,881,092.32 89,802,184.64
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
一年内结转的政府补助 2,767,742.80 2,767,742.80
递延收益-积分 39,136,536.42 38,985,810.77
合计 41,904,279.22 41,753,553.57
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2015 年半年度报告
本
期
新 与资产
增 本期计入营业 相关/
政府补助项目 年初余额 其他变动 期末余额
补 外收入金额 与收益
助 相关
金
额
与资
服务业引导资 产相
金 57,142.80 28,571.40 28,571.40 57,142.80 关
电子商务发展 与资
专项资金 240,000.00 120,000.00 120,000.00 240,000.00 产相关
银川市商务局
三绿工程专项 与资
资金款 190,000.00 95,000.00 95,000.00 190,000.00 产相关
银川市商务局
现代物流技术
应用和共同配 与资
送项目款 700,000.00 350,000.00 350,000.00 700,000.00 产相关
物流信息化平
台建设项目—
云计算物流平 与资
台应用项目 100,000.00 50,000.00 50,000.00 100,000.00 产相关
电子商务物流
配送服务试点 与资
项目 1,150,000.00 575,000.00 575,000.00 1,150,000.00 产相关
电子商务发展 与资
专项资金 240,000.00 120,000.00 120,000.00 240,000.00 产相关
环保设备补助 与资
资金 90,600.00 90,600.00 产相关
与资
合计 2,767,742.80 1,338,571.40 1,338,571.40 2,767,742.80 产相关
28、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 294,290,429.10 234,110,429.10
保证借款
信用借款
合计 294,290,429.10 234,110,429.10
长期借款分类的说明：
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2015 年半年度报告
子公司青海新百以其拥有的股东资产做抵押，并由本公司提供担保，向银行取得借款；截止
报告期末 376,171,521.42 元，其中一年内到期的借款为 81,881,092.32 元。
29、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,433,466.78 1,338,571.40 7,094,895.38
合计 8,433,466.78 1,338,571.40 7,094,895.38 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
电子商务 240,000.00 120,000.00 120,000.00 与资产相关
发展专项
资金
银川市商 401,111.10 95,000.00 306,111.10 与资产相关
务局三绿
工程专项
资金款
银川市商 1,400,000.00 350,000.00 1,050,000.00 与资产相关
务局现代
物流技术
应用和共
同配送项
目款
物流信息 222,222.23 50,000.00 172,222.23 与资产相关
化平台建
设项目—
云计算物
流平台应
用项目
电子商务 3,291,666.67 575,000.00 2,716,666.67 与资产相关
物流配送
服务试点
项目
电子商务 740,000.00 120,000.00 620,000.00 与资产相关
发展专项
资金
服务业引 1,866,666.78 28,571.40 1,838,095.38 与资产相关
导资金
环保设备 271,800.00 271,800.00 与资产相关
补助资金
合计 8,433,466.78 - - 1,338,571.40 7,094,895.38
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2015 年半年度报告
30、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 225,631,280.00 225,631,280.00
数
31、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 211,149,546.49 211,149,546.49
价）
其他资本公积 96,712,738.14 96,712,738.14
原制度资本公积 1,470,729.66 1,470,729.66
转入
合计 309,333,014.29 309,333,014.29
32、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 179,112,430.39 179,112,430.39
合计 179,112,430.39 179,112,430.39
33、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,004,853,619.47 899,048,247.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,004,853,619.47 899,048,247.15
加：本期归属于母公司所有者的净利 123,538,997.57 201,723,146.17
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
分配现金股利 67,689,384.00
其他减少
期末未分配利润 1,128,392,617.04 1,033,082,009.32
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2015 年半年度报告
34、 营业收入和营业成本
(1)..营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,552,365,902.63 2,997,258,780.24 3,263,139,481.30 2,720,484,850.27
其他业务 224,375,195.87 2,247,179.49 175,200,495.69 2,537,852.99
合计 3,776,741,098.50 2,999,505,959.73 3,438,339,976.99 2,723,022,703.26
（2）.主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名
称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
百货商 1,292,046,420.44 1,045,543,754.78 1,261,857,908.39 1,035,821,450.07
场
连锁超 1,536,289,027.16 1,335,982,490.10 1,290,905,359.83 1,085,548,426.66
市
电器连 722,274,357.76 614,174,396.10 710,376,213.08 599,114,973.54
锁
物流 1,756,097.27 1,558,139.26
合计 3,552,365,902.63 2,997,258,780.24 3,263,139,481.30 2,720,484,850.27
35、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 8,710,541.73 12,094,103.98
营业税 11,450,111.37 9,965,935.20
城市维护建设税 6,211,034.30 7,069,747.21
教育费附加 2,705,608.31 3,079,350.28
资源税
地方教育费附加 1,675,133.70 1,861,765.36
合计 30,752,429.41 34,070,902.03
36、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 152,883,336.79 139,486,372.36
能源费用（水电等） 49,255,198.83 43,366,502.46
环境费（保洁等） 7,227,583.35 6,263,244.44
行销及促销费 37,468,396.45 29,440,344.39
资讯耗材 1,509,594.18 1,178,432.73
维修费用 3,651,285.53 3,747,875.60
办公费 357,396.55 351,793.35
差旅费 1,579,657.30 1,437,573.41
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2015 年半年度报告
通讯费 295,720.35 199,570.49
交际应酬费 816,106.62 565,933.11
车辆费用 6,651,329.62 5,425,481.37
保险费 110,333.96 270,597.30
营运备品 5,973,489.80 3,633,741.01
行政费用 386,190.74 814,608.12
税费 5,048,664.67 4,940,421.60
摊销 18,707,589.28 15,287,666.65
租赁费 150,707,456.83 128,827,739.56
折旧费 22,005,066.67 16,612,424.78
劳动保护费 114,537.00 135,330.00
其他费用 2,782,152.09 2,695,453.64
合计 467,531,086.61 404,681,106.37
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,987,074.15 32,059,364.22
能源费用（水电等） 8,156,328.64 7,611,387.02
环境费（保洁等） 2,113,220.58 1,779,447.92
行销及促销费 958,105.09 1,771,262.53
资讯耗材 539,877.20 564,956.91
维修费用 545,459.78 801,975.92
办公费 321,886.30 267,551.87
差旅费 1,100,391.85 998,892.20
交通费 57,203.00 36,152.47
通讯费 1,143,513.92 973,532.23
交际应酬费 2,098,433.92 2,523,284.81
车辆费用 5,961,563.96 4,956,600.71
保险费 395,681.54 113,639.90
营运备品 330,223.36 310,968.69
行政费用 2,462,447.01 2,758,249.66
税费 7,725,402.71 7,362,434.37
摊销 6,883,926.39 5,732,092.24
租赁费 1,081,519.20 708,019.04
董事会费 275,175.48 256,377.00
折旧费 16,330,652.02 21,977,970.30
其他 2,000,319.11 4,254,867.94
合计 99,468,405.21 97,819,027.95
38、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,036,338.00 11,403,946.24
减：利息收入 -2,549,673.16 -2,737,110.74
汇兑损益 - -3,219,382.43
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2015 年半年度报告
手续费 12,768,320.12 11,713,797.74
银行承兑汇票贴现息 - -
其他 - -
合计 22,254,984.96 17,161,250.81
39、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 534,962.51 293,864.30
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 534,962.51 293,864.30
40、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 7,211.60
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 7,211.60
41、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 270,840.00 376,980.00
其中：
沙湖旅游
权益法核算的长期股权投资收益 20,117,152.81
其中：
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2015 年半年度报告
宁夏寰美乳业发展有限公司
处置长期股权投资产生的投资收益 82,908,347.19
其中：
处置寰美乳业股权
以公允价值计量且其变动计入当期损 3,065.00 4,596.28
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 100,927.71 2,437.85
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收 1,167,157.24 2,535,356.13
益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收 -50,000.00
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
其他 15,000,000.00
合计 1,491,989.95 120,944,870.26
42、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 21,178.44
合计
其中：固定资产处置 21,178.44
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,858,449.10 28571.40
盘盈利得
违约赔偿收入
无法支付的款项
罚款净收入
无法支付的款项 -
其他利得 2,782,392.21 821,469.02
合计 4,640,841.31 871,218.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
土地使用税减免 269,877.70 与资产相关
服务业引导资金 28,571.40 28,571.40 与资产相关
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2015 年半年度报告
高校毕业生补助资金 250,000.00 与收益相关
电子商务发展专项资 240,000.00 与资产相关
金
银川市商务局三绿工 95,000.00 与资产相关
程专项资金
银川市商务局现代物 350,000.00 与资产相关
流技术应用及共同配
送项目
物流信息化平台建设 50,000.00 与资产相关
项目—云计算物流平
台应用项目
电子商务物流配送服 575,000.00 与资产相关
务试点项目
合计 1,858,449.10 28,571.40 /
43、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 2,081,811.58 1,775,533.45
失合计
其中：固定资产处置 2,081,811.58 1,775,533.45
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出
赔偿金、违约金及罚
款支出
其他支出 1,104,866.70 619,764.67
合计 3,186,678.28 2,395,298.12
44、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 48,696,412.24 97,032,141.71
递延所得税费用 1,194,621.31 -1,962,254.90
合计 49,891,033.55 95,069,886.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 159,639,423.05
按法定/适用税率计算的所得税费用 39,909,855.76
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2015 年半年度报告
子公司适用不同税率的影响 -9,557,050.43
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -63,285.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 19,549,519.65
异或可抵扣亏损的影响
房屋出租收入的所得税 51,994.00
所得税费用 49,891,033.55
45、 其他综合收益
无
46、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,802,199.89 1,085,259.79
租赁费、管理费等 142,335,074.95 72,293,844.51
政府补助 550,449.10 -
收到的保证金、押金 12,958,211.19 37,536,991.26
罚款收入 190,583.45 2,218.56
收到备品收入 229,462.50 1,460,880.02
收到加盟费 2,000.00 -
收到废品款 477,909.97 90,833.00
收到配送费 - 1,967,369.00
收到资金使用费 254,834.14 223,235.08
备用金 6,076,119.68 300,000.00
收到水电费 10,112,530.18 2,676,653.18
收到服务性收入 315,623.50 -
赔款收入 50,762.67 7,676.12
其他收入 987,389.30 514,246.47
收到会员卡 335,626.95 -
收到商品补偿款 - 14,940.00
陈列费 - -
个人借款 19,500.00 39,939.29
供应商费用收入 - 58,371,430.59
合计 176,698,277.47 176,585,516.87
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 215,182,514.35 140,303,698.66
维修费 4,490,736.87 4,491,462.17
运输及仓储费 13,301,735.26 3,290,964.40
94 / 119
2015 年半年度报告
办公费及日常消耗 15,118,542.04 17,911,859.83
能源费用 8,740,145.82 27,579,872.95
行销费用 38,544,750.71 31,374,631.85
银行手续费 2,887,939.50 1,994,446.87
保证金、押金等 14,837,078.38 7,378,425.62
支付配送费 21,807,069.75 5,690,822.22
差旅费 2,215,061.47 1,906,103.20
交际应酬费 2,653,197.87 2,492,788.36
备用金 4,816,500.00 248,800.00
集团内部划拨款 7,057,390.78
基本设施费 62,480,213.81 33,557,833.99
资讯费用 1,145,358.80 2,354,211.24
一般费用 8,549,898.70
卡款保证金 15,078,266.00
合计 423,299,110.63 296,183,210.84
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
分配股利手续费 117,942.92
重组费用 6,046,501.90
承兑汇票保证金 23,304,000.00 12,700,000.00
合计 23,304,000.00 18,864,444.82
47、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 109,748,389.50 185,649,238.06
加：资产减值准备 534,962.51 293,864.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 38,335,718.69 36,221,710.37
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,267,937.46 3,101,397.84
长期待摊费用摊销 21,275,776.70 18,222,106.76
处置固定资产、无形资产和其他长期 2,081,811.58 1,754,355.01
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 - -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 - -7,211.60
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,932,651.62 8,303,306.73
投资损失（收益以“－”号填列） -1,491,989.95 -120,944,870.26
递延所得税资产减少（增加以“－” 1,994,612.31 -1,973,777.24
号填列）
95 / 119
2015 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－” 21,733,866.12 -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,797,879.40 29,394,899.88
经营性应收项目的减少（增加以 -45,746,717.90 23,288,466.87
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -218,422,626.91 -264,763,282.86
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,957,728.87 -81,459,796.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 262,288,080.73 540,515,501.53
减：现金的期初余额 532,900,603.35 616,944,593.87
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -270,612,522.62 -76,429,092.34
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 118,350,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 341,331.30
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 118,008,668.70
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 262,288,080.73 532,900,603.35
其中：库存现金 5,183.76 32,134.18
可随时用于支付的银行存款 215,557,259.25 453,695,320.56
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2015 年半年度报告
可随时用于支付的其他货币资 46,725,637.72 79,173,148.61
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 262,288,080.73 532,900,603.35
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
48、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
49、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 40,000,000.00 大世界实业集团提出财产保
全申请,冻结银行存款
应收票据
存货
固定资产 445,376,074.23 青海公司以固定资产向工商
银行东城支行抵押取得借款
固定资产 86,099,044.90 新华百货向大世界实业集团
及大世界房地产公司提出财
产保全申请，以老大楼负一层
至六层的房产为公司保全提
供担保
无形资产
合计 571,475,119.13 /
其他说明：
老大楼以其部分房产提供财产保全担保,对其经营无影响,日常经营正常进行中.
50、 外币货币性项目
□适用 √不适用
51、 套期
□适用 √不适用
52、 其他
无
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2015 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
购买日至 购买日至
被购 股权取 购买日
股权取 股权取得成 股权取 购买 期末被购 期末被购
买方 得比例 的确定
得时点 本 得方式 日 买方的收 买方的净
名称 （%） 依据
入 利润
宁夏 2015 3,985.00 100 现金 2015 股权实 25.76 -22.07
纽泰 年4月 年4月 际交割
科学 30 日 30 日 日
器材
有限
责任
公司
宁夏 2015 7850.00 100 现金 2015 股权实 1.14 -41.07
东桥 年4月 年4月 际交割
投资 30 日 30 日 日
有限
公司
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 宁夏纽泰科学器材有限 宁夏东桥投资有限公司
责任公司
合并成本
--现金 39,850,000 78,500,000
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允
价值
--其他
合并成本合计 39,850,000.00 78,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 35,340,207.80 74,053,451.51
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 4,509,792.20 4,446,548.49
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和。
大额商誉形成的主要原因：
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2015 年半年度报告
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
宁夏纽泰科学器材有限责任公司 宁夏东桥投资有限公司
购买日公允价 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 52,734,453.64 10,136,862.78 85,468,032.13 40,706,924.77
货币资金 110,383.33 110,383.33 230,947.97 230,947.97
应收款项 66,438.01 66,438.01
预付账款 8,545.52
其他应收款 6,018,908.30 6,018,908.30
存货
投资性房地 46,511,900.00 3,939,563.81 85,236,868.16 40,467,073.27
产
固定资产 26,824.00 1,569.33 216 358.01
无形资产
负债： 17,394,245.84 6,744,848.12 11,414,580.62 224,303.78
借款
应付款项 176,651.27 176,651.27
预收款项 7,432.67 7,432.67
应付职工薪 1,607.09 1,607.09
酬
应交税费 6,198,989.38 6,198,989.38 24,819.58 24,819.58
其他应付款 360,167.71 360,167.71 199,484.20 199,484.20
递延所得税 10,649,397.72 11,190,276.84
负债
净资产 35,340,207.80 3,392,014.66 74,053,451.51 40,482,620.99
减：少数股
东权益
取得的净资 35,340,207.80 3,392,014.66 74,053,451.51 40,482,620.99
产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
以评估价值为基础，双方协商确定。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
无
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(6). 其他说明：
无
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
二级子公
司
新百超市 银川市 银川 商业 100% 投资设立
老大楼 银川市 银川 商业 100% 投资设立
东桥电器 银川市 银川 商业 100% 投资设立
现代物流 银川市 银川 物流 100% 投资设立
青海新百 西宁市 西宁 商业 65% 投资设立
新丝路 银川市 银川 商业 100% 投资设立
陕西新百 西安市 西安 商业 100% 投资设立
甘肃新百 兰州市 兰州 商业 100% 投资设立
夏进银川 银川市 银川 100% 同一控制下
公司 企业合并
纽泰器材 银川市 银川 100% 非同一控制
下企业合并
东桥投资 银川市 银川 100% 非同一控制
下企业合并
三级子公
司
定边超市 定边县 定边 商业 100% 投资设立
乌海超市 乌海市 乌海 商业 100% 投资设立
物美超市 银川市 银川 商业 100% 投资设立
新东美电 银川市 银川 商业 100% 投资设立
器
甘肃东桥 兰州市 兰州 商业 100% 投资设立
石嘴山新 石嘴山市 石嘴山 商业 100% 投资设立
百
贺兰新百 贺兰县 贺兰 商业 100% 投资设立
西吉新百 西吉县 西吉 商业 100% 投资设立
现代通信 银川市 银川 商业 100% 非同一控制
下企业合并
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2015 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
青海新百 35% -13,790,608.07 -2,997,584.42
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
称
青 1,31 91,0 92,3 63,5 29,6 93,2 3,22 92,4 95,6 68,9 23,5 92,5
海 2.63 42.0 54.6 98.2 12.8 11.1 9.49 40.0 69.5 88.0 97.7 85.7
新 6 9 9 5 4 2 1 8 1 9
百
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活
司 营业收 综合收益 营业收 综合收益 经营活动
净利润 动现金 净利润
名 入 总额 入 总额 现金流量
流量
称
青 6,597.7 -3,940.1 -3,940.1 -742.4 6,873.3 -4,592.5 -4,592.5 -1,377.1
海 8 7 7 2 2 6 6 8
新
百
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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2015 年半年度报告
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债
等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。于 2015 年 6 月 30 日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮
动利率借款合同，金额合计为 376,171,521.42 元（2014 年 12 月 31 日：323,912613.74 元），及
人民币计价的固定利率合同，金额为 90,000,000.00 元（2014 年 12 月 31 日：40,000,000.00 元）
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款和应收票据等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型商业银行，本公司认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
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2015 年半年度报告
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本公司的整体信用风险在可控的范围内。于 2015 年 6 月 30 日，本公司无重大逾期应收款项（2013
年 12 月 31 日：无）。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保
有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本
公司定期分析负债结构和期限，以确保有足够的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行
监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性
风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2015 年 6 月 30 日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年 合计
以上
金融资产
货币资金 369,300,278.33 369,300,278.33
应收票据 1,605,000.00 1,605,000.00
应收账款 44,876,586.64 99,041.63 177,840.00 45,153,468.27
应收利息 383,050.89 383,050.89
其它应收款 21,493,802.63 2,934,875.03 172,955,245.92 197,383,923.58
可供出售金融资产 26,886,100.00 26,886,100.00
一年内到期的非流 60,645,833.33 60,645,833.33
动资产
委托贷款 70,000,000.00 70,000,000.00
金融负债
短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 376,595,800.00 376,595,800.00
应付账款 673,802,571.89 7,857,451.67 12,466,652.28 694,126,675.84
其它应付款 69,157,196.02 4,701,657.77 3,171,483.35 77,030,337.14
应付利息 748,704.34 748,704.34
应付职工薪酬 7,451,276.34 7,451,276.34
一年内到期的非流 81,881,092.32 81,881,092.32
动负债
长期借款 11,341,092.32 282,949,336.78 294,290,429.10
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2015 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本
母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股
表决权比例(%)
比例(%)
物美控股集 北京 贸易 15,000.00 万元 26.91 26.91
团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
详见附注“在其他主体中的权益”、“企业集团的构成”及“主要子公司、参股公司”分析的相
关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁夏夏进乳业集团股份有限公司 其他
青海万通物业发展有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁夏夏进乳业集团股份有 采购商品 25,674,948.00 24,740,778.79
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
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2015 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
青海新华百货商 21,523.00 2012-7-2 2017-4-30 否
业有限公司
青海新华百货商 16,094.15 2013-6-8 2019-5-29 否
业有限公司
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关
联 拆借金额 起始日 到期日 说明
方
拆入
青 39,710.89 2014 年 2017 年 经公司 2013 年度股东大会及 2014 年第一次临时股东大
海 3 月 16 3 月 15 会分别审议通过，为支持子公司青海新百的发展，公司分
新 日 日 别向其提供 3 年期借款 3 亿元及 1.49 亿元，利率按同
百 期利率上浮 30%执行，青海新百可根据实际经营情况提前
归还母公司借款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 169.91 142.26
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
青海万通物业发展有 10,421,810.00 10,421,810.00
应付账款
限公司
宁夏夏进乳业集团股 6,223,187.30 4,076,977.10
应付账款
份有限公司
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2015 年 6 月 30 日(T)，本公司及子公司已签订的正在履行的门店经营租赁合同，于
下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁（万元）
T+1 年 28,884.82
T+2 年 33,315.63
T+3 年 34,459.36
T+3 年以后 246,512.32
合计 343,172.13
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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2015 年半年度报告
根据本公司与银川铸龙投资有限公司（国有控股公司）于 2010 年 1 月 1 日签订的《土地使用
权租赁协议》，母 公 司 续 租 原 租 用 的 8539.88 平 方 米 国 有 土 地 使 用 权 ， 年 租 金
4,500,000.00 元，租赁期 2010 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。
于 2015 年 6 月 30 日，本公司及子公司已签订的准备履行的租赁合同：
1.本公司与宁夏银川龙马房地产开发有限公司于 2013 年 3 月 15 日签订了租期 20 年的房屋租
赁协议，总租赁建筑面积约 59000 平方米，精确面积以房产测绘部门的最终测绘结果为准，目前
该项目正在装修中，将于下半年开业。
2. 本公司之子公司连锁超市与宁夏民生房地产开发有限公司于 2015 年 4 月 14 日签订了租
期 20 年的房屋租赁协议，总租赁建筑面积约 9800 平方米，精确面积以房产测绘部门的最终测绘
结果为准，目前该项目正在建设中。
3.本公司之三级公司定边超市与陕西康隆置业有限公司于 2015 年 2 月 2 日签订了租期 15 年
的房屋租赁协议，总租赁建筑面积约 13000 平方米，精确面积以房产测绘部门的最终测绘结果为
准，目前该项目正在装修中，将于下半年开业。
4.本公司之子公司陕西新百与陕西裕都置业有限责任公司于 2015 年 4 月 18 日签订了租
期 15 年的房屋租赁协议，总租赁建筑面积约 4200 平方米，精确面积以房产测绘部门的最终测绘
结果为准，目前该项目正在装修中，将于下半年开业。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
报告期内，公司董事会审议通过了成立美通（银川）支付服务有限公司的议案，目前该公司
已完成工商登记注册，正在申请办理支付业务许可证。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的
经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能
够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、
其他四个报告分部，其中其他分部包括子公司现代物流的业务和其他业务。分部业绩以报告的分
部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总
额、负债总额等信息。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 百货业务 电器业务 超市业务 其他业务 分部间抵销 合计
营业 1,362,610,872.38 789,163,592.34 1,653,851,926.88 24,730,556.25 53,615,849.35 3,776,741,098.50
收入
其中： 1,338,673,630.18 780,906,954.60 1,652,097,579.47 5,062,934.25 3,776,741,098.50
对外
交易
收入
分 23,937,242.20 8,256,637.74 1,754,347.41 19,667,622.00 53,615,849.35 -
部间
交易
收入
营业 1,217,540,569.69 716,398,765.52 1,581,849,419.85 2,207,003.84 20,206,283.15 3,497,789,475.75
费用
营业 79,298,309.59 49,110,607.40 24,904,197.03 6,326,309.03 159,639,423.05
利润
资产 3,425,545,154.40 767,116,248.54 1,043,762,001.42 387,639,477.19 1,681,072,544.07 3,942,990,337.48
总额
负债 1,621,173,913.94 448,589,796.47 614,483,712.36 109,489,235.60 690,218,078.19 2,103,518,580.18
总额
109 / 119
2015 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 5,908,313.38 100.00 67,099.40 1.14 5,841,213.98 9,221,420.37 100.00 59,819.99 0.65 9,161,600.38
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 5,908,313.38 67,099.40 5,841,213.98 9,221,420.37 59,819.99 9,161,600.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,341,988.10 67,099.40 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,341,988.10 67,099.40 5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,341,988.10 67,099.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末金额
项目
应收账款 坏账准备 计提比例
集团内部款项
银行信用卡款 4,566,325.28
收款员备用金
合计 4,566,325.28
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,279.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 坏账准备期末余额
余额合计数的比
例(%)
工行信用卡 4,382,396.18 1 年以内 74.17
商行信用卡 183,929.10 1 年以内 3.11
崔文娟 386,350.00 1 年以内 6.54 19,317.50
段海红 183,929.10 1 年以内 3.11 9,196.46
牛宝荣 151,350.00 1 年以内 2.56 7,567.50
合计 5,287,954.38 89.49 36,081.46
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2015 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大 110,000,000.00 15.83 110,000,000.00 110,000,000.00 13.63 110,000,000.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 585,029,519.54 84.17 48,366,009.71 8.27 536,663,509.83 697,091,501.09 86.37 48,446,751.44 6.95 648,644,749.65
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 695,029,519.54 / 48,366,009.71 / 646,663,509.83 807,091,501.09 / 48,446,751.44 / 758,644,749.65
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁夏银川龙马房地产开发有限公司 110,000,000.00 定金转租金
合计 110,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,112,276.72 105,613.84 5%
1 年以内小计 2,112,276.72 105,613.84 5%
1至2年 501,979.36 100,395.87 20%
2至3年
3 年以上
3至4年 60,200,000.00 48,160,000.00 80%
4至5年
5 年以上
合计 62,814,256.08 48,366,009.71
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末金额
项目
其他应收款 坏账准备 计提比例
集团内部款项 521,293,870.26
银行信用卡款
收款员备用金 921,393.20
合计 522,215,263.46
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 80,741.73 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 921,393.20 571,200.00
定金 170,000,000.00 170,000,000.00
保证金 1,908,372.56 3,048,193.34
其他 905,883.52 14,427.48
关联方往来 521,293,870.26 633,457,680.27
合计 695,029,519.54 807,091,501.09
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2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
青海新华百货 内部往来 493,813,910.74 0-3 年 71.05%
商业有限公司
宁夏银川龙马 定金 110,000,000.00 0-2 年 15.83%
房地产开发有
限公司
银川新华百货 内部往来 9,201,753.22 1 年以内 1.22%
连锁超市有限
公司
宁夏大世界实 定金 60,000,000.00 3-4 年 8.63% 48,000,000.00
业集团有限公
司
宁夏新丝路商 内部往来 17,314,622.60 0-2 年 2.49%
业有限公司
合计 690,330,286.56 99.22% 48,000,000.00
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,000,926,999.43 1,000,926,999.43 872,576,999.43 872,576,999.43
对联营、合营企
业投资
合计 1,000,926,999.43 1,000,926,999.43 872,576,999.43 872,576,999.43
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
银川新华百 62,174,500.00 62,174,500.00
货老大楼有
限公司
银川新华百 326,011,188.23 326,011,188.23
货东桥电器
有限公司
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2015 年半年度报告
银川新华百 92,457,647.58 92,457,647.58
货连锁超市
有限公司
宁夏新华百 130,000,000.00 130,000,000.00
货现代物流
有限公司
青海新华百 150,000,000.00 150,000,000.00
货商业有限
公司
宁夏新丝路 10,000,000.00 10,000,000.00
商业有限公
司
甘肃物美新 30,000,000.00 30,000,000.00
百超市有限
公司
每克拉美西 - -
北钻石商场
有限公司
陕西物美新 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
百超市有限
公司
夏进银川公 61,933,663.62 61,933,663.62
司
宁夏纽泰科 39,850,000.00 39,850,000.00
学器材有限
责任公司
宁夏东桥投 78,500,000.00 78,500,000.00
资有限公司
合计 872,576,999.43 128,350,000.00 1,000,926,999.43
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,109,500,112.98 897,393,510.51 1,085,963,009.37 893,303,965.37
其他业务 47,659,228.27 86,568.60 42,978,598.54 86,568.60
合计 1,157,159,341.25 897,480,079.11 1,128,941,607.91 893,390,533.97
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 270,840.00 376,980.00
权益法核算的长期股权投资收益 20,117,152.81
处置长期股权投资产生的投资收益 82,908,347.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 3,065.00 4,596.28
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 100,927.71 2,437.85
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2015 年半年度报告
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 206,666.37 1,480,657.51
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -50,000.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 15,000,000.00
合计 531,499.08 119,890,171.64
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,081,811.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,858,449.10
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
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2015 年半年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,677,525.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -174,113.89
少数股东权益影响额 -7,200.45
合计 1,272,848.69
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.94 0.5475 0.5475
利润
扣除非经常性损益后归属于 6.87 0.5419 0.5419
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿；
董事长：曲奎
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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