股票简称：新华百货 股票代码：600785
银川新华百货商店股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3公司负责人徐鸣凤，主管会计工作负责人张凤琴，会计机构负责人（会计主管人员）周云声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 新华百货
股票代码 600785
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 宁夏回族自治区银川市新华东街97号
邮政编码 750004
公司国际互联网网址 http://www.xhbh.com.cn
电子信箱 XHBH600785@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆燕 李宝生
联系地址 宁夏回族自治区银川市新华东街97号 宁夏回族自治区银川市新华东街97号
电话 0951—4010058 0951-6071161
传真 0951-6071161 0951-6071161
电子信箱 XHBH600785@163.com lbs99@vip.163.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,297,741,079.67 1,879,202,089.70 22.27 1,604,201,759.63
利润总额 89,758,893.74 53,950,375.90 66.37 53,886,561.36
净利润 54,786,853.28 39,865,111.11 37.43 42,013,487.34
扣除非经常性损益的净利润 54,313,787.08 33,076,488.04 64.21 47,190,603.51
经营活动产生的现金流量净
218,743,037.80 86,311,315.50 153.43 111,690,255.98
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,486,178,522.16 1,367,003,546.00 8.72 1,277,364,228.67
股东权益（不含少数股东权
622,206,184.92 568,826,278.01 9.38 545,561,640.50
益）
3.2主要财务指标
单位:元币种:人民币
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.44 0.39 12.82 0.41
最新每股收益
净资产收益率（%） 8.81 7.01 增加1.8个百分点 7.70
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率
8.73 5.81 增加2.92个百分点 8.65
（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.77 0.84 110.71 1.09
2006年 2005年 本年末比上年末增减 2004年
末 末 (%) 末
每股净资产 5.04 5.53 -8.86 5.30
调整后的每股净资产 4.95 5.43 -8.84 5.20
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损
-2,052,096.32
益
各种形式的政府补贴 1,540,015.25
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外
-404,234.81
收入、支出
其他非经常性损益项目 1,465,093.88
所得税影响数 -75,711.80
合计 473,066.20
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
1,500,000 1.46 1,500,000 1.21
股
3、其他内资持
股
其中：
境内法人持股 36,500,000 35.47 7,600,000 7,600,000 44,100,000 35.72
境内自然人持
250,000 0.24 50,000 50,000 300,000 0.24
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
38,250,000 37.17 7,650,000 7,650,000 45,900,000 37.17
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
64,642,511 62.83 12,928,489 12,928,489 77,571,000 62.83
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
64,642,511 62.83 12,928,489 12,928,489 77,571,000 62.83
通股份合计
三、股份总数 102,892,511 100 20,578,489 20,578,489 123,471,000.00 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 11,821
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
北京物美商业集团股份
其他 29.24 36,100,000 36,100,000 无
有限公司
安庆聚德贸易有限责任
其他 6.48 8,000,000 8,000,000 无
公司
易方达价值精选股票型
其他 4.80 5,924,577 不详
证券投资基金
北京洁美佳丽商贸有限
其他 1.94 2,400,521 不详
公司
丰和价值证券投资基金 其他 1.50 1,853,308 不详
宁夏通信服务公司 其他 1.21 1,500,000 1,500,000 无
郑志诚 其他 0.84 1,041,430 不详
全国社保基金一零九组合 其他 0.58 719,140 不详
马立新 其他 0.57 700,000 不详
北京信诚芳馨商贸有限
其他 0.47 580,000 不详
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
易方达价值精选股票型证券投资基金 5,924,577 人民币普通股
北京洁美佳丽商贸有限公司 2,400,521 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 1,853,308 人民币普通股
郑志诚 1,041,430 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 719,140 人民币普通股
马立新 700,000 人民币普通股
北京信诚芳馨商贸有限公司 580,000 人民币普通股
芦坤 565,845 人民币普通股
常平 521,540 人民币普通股
宁波凯建投资管理有限公司 519,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 前十名股东中,法人股股东之间不存在关联关系；其他无限售条件股东之间关
说明 系不详
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)控股股东情况
控股股东名称：北京物美商业集团股份有限公司
法人代表：吴坚忠
注册资本：305,087,000元
成立日期：2000年8月9日
主要经营：购销百货，五金交电化工（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、针纺织品、工艺美术品、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、日用杂品、电子计算机软、硬件及外部设备、家具；出租柜台；技术咨询；技术服务；零售国家正式出版的音像制品；从事商业经纪业务；购销农副产品；房屋出租。
(2)实际控制人情况
实际控制人名称：物美控股集团有限公司
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内
是否在股
从公司领
年 年初持 年末持 变动原 东单位或
姓名 职务 性别 任期起止日期 取的报酬
龄 股数 股数 因 其他关联
总额(万
单位领取
元)税前
徐鸣凤 董事长 女 59 2006-11～2009-11 7,605 9,126 注 27.05 否
副董事长
张凤琴 常务副总经理 女 42 2006-11～2009-11 5,070 6,084 注 21.42 否
财务总监
董事
邓 军 女 50 2006-11～2009-11 5,070 6,084 注 21.62 否
总经理
宋 则 独立董事 男 54 2006-11～2009-11 0 0 否
孙卫国 独立董事 男 38 2006-11～2009-11 0 0 否
王春杰 独立董事 男 42 2006-11～2009-11 0 0 否
于剑波 董事 男 41 2006-11～2009-11 0 0 是
李 晶 董事 男 35 2006-11～2009-11 0 0 是
陈惠芬 董事 女 35 2006-11～2009-11 0 0 是
马卫红 监事会主席 女 36 2006-11～2009-11 2,535 3,042 注 13.06 否
侯随宁 监事 男 48 2006-11～2009-11 0 0 是
邱玉栋 监事 男 31 2006-11～2009-11 0 0 是
丁爱兵 监事 女 40 2006-11～2009-11 0 0 4.34 否
刘迎庆 监事 女 32 2006-11～2009-11 0 0 2.87 否
副总经理
陆 燕 女 32 2006-11～2009-11 0 0 13.00 否
董事会秘书
合 计 / / / / 20,280 24,336 / 103.36 /
注：由于报告期内公司实施股权分置改革，即按照10：2比例公积金转增股本，上述人员本期持股数量相应增加。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内，经营情况回顾：
2006年，公司继续坚持以发展商业、乳业为核心，面对市场变化，不断调整经营策略，调动一切积极因素，全力推动企业发展，报告期内，通过全体员工的不懈努力，公司经营持续健康、平稳发展。
本报告期公司实现主营业务收入229,774.11万元,同比增长22.27%;主营业务利润37,025.95万元,同比增长11.80%,实现净利润5,478.69万元,同比增长37.43%。
报告期内,公司各子公司取得了良好业绩：
（1）银川新华百货老大楼有限公司经过近年来良性发展，成功地实现了“百货+超市”的经营模式，通过精细化管理与人性化服务，经营业绩稳步提升，本年度实现净利润1,127.14万元，同比增长36.17%。
（2）银川新华百货购物中心有限公司在现有设施、购物环境相对陈旧的情况下稳健发展，积极探索走大众品牌发展之路，本年度实现净利润1,081.41万元，同比增长21.23%。
（3）银川新华百货连锁超市有限公司不断增加连锁网点，扩大市场占有率，2006年新增5,000平米以上大卖场两家、加盟店十五家，本年度实现净利润471.91万元，同比增长47.98%。
（4）银川新华百货东桥电器有限公司通过创新营销策略、提升专业化服务水平，拓展家电、通讯产品零售终端，不断挖掘市场潜力，本年度实现主营业务收入57,699.60万元，同比增长32.60%，由于期间费用增加，本年度实现净利润较去年同期基本持平。
（5）宁夏新华百货夏进乳业集团股份有限公司务实增效、一切从实际出发，在主观上找原因，管理上找差距，2006年努力实现了扭亏，本年度实现净利润54.20万元。
2、报告期内，公司财务状况说明：
（1）报告期内，公司资产构成变化情况：
单位:元币种：人民币
占总资产比重 占总资产比
项 目 期末数 期初数 同比增减（％）
（％） 重（％）
货币资金 408,069,464.22 27.46 271,423,669.51 19.86 50.34
应收帐款 48,458,861.71 3.26 52,318,663.52 3.83 -7.38
其他应收款 23,953,617.15 1.61 31,920,451.10 2.34 -24.96
预付帐款 75,693,693.69 5.09 105,194,975.33 7.70 -28.04
存货 178,163,169.27 11.99 156,806,055.19 11.47 13.62
待摊费用 4,063,977.46 0.27 2,643,023.19 0.19 53.76
长期股权投资 114,083,456.51 7.68 87,719,656.78 6.42 30.05
固定资产净额 490,045,278.32 32.97 538,983,207.74 39.43 -9.08
在建工程 79,478,028.25 5.35 53,876,063.12 3.94 47.52
短期借款 126,000,000.00 8.48 161,500,000.00 11.81 -21.98
预收帐款 138,455,688.85 9.32 104,425,096.70 7.64 32.59
应交税金 10,243,591.54 0.69 5,616,502.60 0.41 82.38
一年内到期的长期
10,382,000.00 0.70 15,500,000.00 1.13 -33.02
负债
长期借款 40,510,000.00 2.73 19,445,000.00 1.42 108.33
总资产 1,486,178,522.16 100.00 1,367,003,546.00 100 8.72
变动原因说明：
1货币资金较期初增加主要是各公司销售额增加，资金回笼量增大。
2应收账款较期初减少，系各公司加强管理，应收款项回收速度加快。
3其他应收款较期初减少，主要是期初包含预付银川建发集团有限公司的定金。
4预付账款较期初减少，主要原因是各子公司及时清理预付账款。
5存货较期初增加的原因是各商业子公司新增营业网点，引进新品牌以及节日前进货量增加。
6待摊费用较期初增加的主要原因是本期待摊租赁费增加。
7长期股权投资较期初增加，主要原因是本公司子公司宁夏新华百货夏进乳业集团有限公司与大同市世纪星化工有限责任公司签订合同，其子公司大同夏进乳业有限责任公司由大同市世纪星化工有限责任公司承包经营，根据合同条款，本期改用成本法核算，未纳入合并报表范围。
8固定资产净额较期初减少，主要是本年度对部分固定资产进行清理。
9在建工程较期初增加，主要原因是本年对在建项目增加投资。
10短期借款较期初减少，主要系子公司归还借款所致。
11预收账款较期初增加，主要系销售旺季预收的货款增加所致。
12应交税金较期初增加，主要系销售增加，各公司增值税及其他税金相应增加。
13一年内到期的长期负债较期初减少，系子公司夏进乳业在一年内到期的长期借款减少。
14长期借款较期初增加，系子公司夏进乳业长期借款增加。
（2）报告期内，公司主要财务数据变化情况：
单位:元币种：人民币
增减比
项目 2006年（元） 2005年（元） 增减金额（元）
例（％）
主营业务收入 2,297,741,079.67 1,879,202,089.70 418,538,989.97 22.27
主营业务利润 370,259,523.43 331,173,567.90 39,085,955.53 11.80
其他业务利润 57,937,956.39 40,604,225.39 17,333,731.00 42.69
营业费用 238,256,139.24 209,944,098.01 28,312,041.23 13.49
管理费用 99,107,144.74 104,871,542.70 -5,764,397.96 -5.50
财务费用 5,167,638.24 7,118,608.28 -1,950,970.04 -27.41
投资收益 5,604,247.29 1,586,337.58 4,017,909.71 253.28
所得税 26,977,991.11 16,334,924.36 10,643,066.75 65.16
净利润 54,786,853.28 39,865,111.11 14,921,742.17 37.43
变动原因说明:
1主营业务收入同比增加，系营业网点增加，销售额同比增加所致；
2主营业务利润同比增加，系主营业务收入增加所致；
3其他业务利润同比增加，主要是各公司租赁收入增加所致；
4营业费用同比增加，系营业网点增加，各项营运成本上升，广告宣传投入增加；
5管理费用同比下降，主要是上年同期子公司夏进乳业计提坏账准备；
6财务费用同比下降，系各公司改善负债结构，提高资金使用效益；
7投资收益同比增加，主要是上年同期对参股企业计提长期投资减值准备；
8所得税同比增加，主要是利润总额增加，总公司所得税率由15%提高到33%；
9净利润同比增加，主要是本报告期实现利润增加。
（3）占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要业务经营活动及所属行业。
单位：元币种：人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
商业零售 1,849,901,542.61 1,584,928,612.65 14.32
乳制品加工及销售 447,839,537.06 331,994,098.40 25.87
（4）报告期内，公司现金流量变化情况：
单位：元币种：人民币
项目 2006年 2005年 增减 增减比例（％）
经营活动产生的
218,743,037.80 86,311,315.50 132,431,722.30 153.43
现金流量净额
投资活动产生的
-61,857,599.80 -27,342,858.92 -34,514,740.88 126.23
现金流量净额
筹资活动产生的
-14,145,265.94 -54,307,120.86 40,161,854.92 -73.95
现金流量净额
现金及现金等价物净增加
142,737,535.80 4,655,326.37 138,082,209.43 2,966.11
额
(5)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
单位:元币种：人民币
截止报告期末资产规
子公司名称 业务性质 经营项目 注册资本 2006年度净利润
模
银川新华百货购 百货零售
有限公司 49,000,000.00 147,683,676.52 10,814,095.96
物中心有限公司 超市
银川新华百货连 连锁超市
锁超市有限公司 有限公司 配送、批发商 52,000,000.00 152,063,086.18 4,719,053.70
品
银川新华百货丽 零售及批发商
有限公司 22,020,800.00
华连锁有限公司 品
银川新华百货老 百货零售
大楼有限公司 有限公司 超市 59,751,109.11 178,617,458.11 11,271,396.21
写字楼出租
银川新华百货东 家电、通讯产
桥电器有限公司 有限公司 品的批发及零 11,000,000.00 202,644,545.03 12,786,409.92
售
宁夏新华百货夏
乳制品加工及
进乳业股份有限 股份公司 185,000,000.00 482,973,312.78 542,002.38
销售
公司
3、主要供应商、客户的情况：
本公司是商业零售企业，无法统计销售收入前五名。
4、对公司未来发展的展望：
（1）随着消费市场的日益成熟与理性，公司将持续通过调整、优化商品结构，与最有市场号召力、最具个性的品牌及最具实力的供应商进行强强合作，突出经营特色，增强对消费者的吸引力，使公司在2-3年内发展成为个性鲜明、引领西北城市消费时尚的区域化强势品牌。连锁超市、电器公司通过网点的扩充，将触角进一步延伸至自治区内及周边有市场发展前景的各市县，以迅速扩大市场占有率。同时，公司将不断拓宽服务领域，为企业持续发展积累动力资本；深化培训体系、创新管理思维，为打造新百百年品牌奠定坚实的文化基础。
（2）随着我国人民生活水平不断提高，消费者对乳制品的喜好将呈多元化的发展方向。未来几年中，夏进乳业将一方面发挥纯牛奶的市场主导优势，稳步扩展拳头产品的市场占有率，一方面加大以枸杞奶为代表的功能型配方奶、酸奶、奶粉等产品的开发力度，不断扩大产品种类，有效释放设备产能，促进夏进乳业的稳步发展。
5、经营中出现的问题与困难：
（1）为了扩大市场占有率，公司不断增加连锁网点，新开店面需有一定培育期，东方红广场店2006年开业当年亏损，影响了公司整体经营业绩的提升。
（2）夏进乳业产品品种单一，高附加值产品比重小，市场占有率、盈利能力提升缓慢。
6、新年度的经营计划：
商业方面：
（1）2007年，公司将根据集团内各公司市场定位，通过对各店的目标管理，积极推进各店经营调整工作，强化各店经营特色，巩固、提升各店核心竞争力，力争实现东方红店扭亏为盈，有效促进公司整体业绩的增长；
（2）把握市场发展的有利时机，不断扩大零售市场份额，努力确保新华百货中卫红太阳店、连锁超市大武口店等多家新门店的开业；同时，强化公司各要素管理，提升公司组织化程度，实现数量经营与素质经营的同步提升。乳业方面：
（1）调整产品结构，丰富产品种类，最大限度扩大市场占有率，同时，不断加强对各部门、各分公司的监管力度，有效控制运营成本，增强夏进乳业的盈利能力；
（2）依托宁夏乳业发展有限公司的平台，充分利用股东资源，加快新产品的开发，进一步做深做细销售市场，逐步提升企业核心竞争力。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有“长期股权投资差额”、“所得税”、“少数股东权益”项目。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有：
①根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，对控股子公司的权益法核算变更为成本法核算，由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响。但此事项不影响公司合并报表。
②根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，政府补助变更为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的政府补助直接计入当期收益。因此有可能减少公司的当期利润和股东权益，但此事项涉及的金额不大。
③根据新企业会计准则第18号所得税的规定，现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，由此可能影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
④根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定，少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响股东权益的计算口径。
（3）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
主营业务 主营业务收入 主营业务成 主营业务利
分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 本比上年增 润率比上年
（％） （％） 减（％） 增减（％）
商业 1,849,901,542.61 1,584,928,612.65 13.81 27.00 26.90 0.22
乳业 447,839,537.06 331,994,098.40 25.62 5.97 14.35 -17.01
合计 2,297,741,079.67 1,916,922,711.05 16.11 22.27 24.54 -8.57
6.3主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
区内 1,955,207,526.73 24.81
区外 342,533,552.94 9.57
合计 2,297,741,079.67 22.27
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司2006年度实现利润总额89,758,893.74元，净利润54,786,853.28元，提取10%的法定盈余公积金5,478,685.33元，加上年结转未分配利润135,250,840.56元，本年度可供股东分配的利润为184,559,008.51元，年末未分配利润为184,559,008.51元。提议本次利润分配以报告期末公司总股本123,471,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.00元（含税），共计分配利润37,041,300.00元。此次分红后，未分配利润剩余147,517,708.51元，结转下年度。本年度公司不再进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买日起至 是否为关联 所涉及的 所涉及的
收购价 报告期末为上 交易（如是， 资产产权 债权债务
交易对方及被收购或置入资产 购买日
格 市公司贡献的 说明定价原 是否已全 是否已全
净利润 则） 部过户 部转移
公司向银川市国有资产控股有限公司
2006年
购买其持有的银川新华百货购物中心 457.12 22.02 是 是
5月7日
有限公司4.08％国有股股权
公司向银川市国有资产控股有限公司
2006年
购买其持有的银川新华百货老大楼有 717.45 42.28 是 是
5月7日
限公司7.95％国有股股权
公司子公司银川新华百货连锁超市有
限公司以自有资金向银川市国有资产
2006年
控股有限公司购买其所持有的银川新 318.99 是 是
5月7日
华百货丽华连锁有限公司9.18%的国有
股权
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
截止本报告期末，公司子公司宁夏新华百货夏进乳业股份有限公司为奶户提供借款担保余额为160.84万元。
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 1,138,900.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.26%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额(是或否) 否
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
自股改方案实施之日起12个月内不上市交易
和转让。禁售期满后,通过交易所挂牌交易出
售的股份占股份总数的比例在十二个月内不
北京物美商业集团股份有 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分
限公司 只之十。（北京物美商业集团股份有限公司
在《股权转让合同》中承诺，在股权转让收
购完成后，五年内不转让目标股份，但转让
给物美商业持股51%以上的企业例外。）
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其他重大事项
√适用□不适用
1、报告期内,公司租赁的建发东方红广场于元月22日隆重开业；
2、报告期内，公司子公司银川新华百货连锁超市有限公司宁阳店隆重开业。
3、报告期内，公司第一大股东——银川市新华百货商店协议转让其持有的2,850万银川新华百货商店股份有限公司国家股，受让方为北京物美商业集团股份有限公司。此次股权转让已获得国务院国资产权【2006】572号《关于银川新华百货商店股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》同意。该事项已于2006年4月11日、2006年6月3日、2006年6月24日在《证券时报》上进行披露。
4、报告期内，公司法人股股东宁夏启元药业有限公司、宁夏共享集团有限公司协议转让其持有的公司法人股300万股、275万股，受让方为安庆聚德贸易有限责任公司，该事项已于2006年5月20日在《证券时报》、《中国证券报》上进行披露。
5、报告期内，公司法人股股东宁夏华联商厦股份有限公司协议转让其持有的公司法人股225万股，受让方为安庆聚德贸易有限责任公司，该股份转让过户手续已办理完毕。
6、报告期内，为了贯彻实施国务院和有关部委的方针政策，公司积极推进股权分置改革。公司股权分置改革方案已经公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，于2006年8月22日开始实施。
7、报告期内，公司董事会、监事会换届选举。
8、报告期内，公司与永峰管理有限公司、物美控股集团有限公司合资设立宁夏乳业发展有限公司。合资公司注册资本：3700万美元，三方以现金方式出资，其中：永峰管理有限公司占注册资本的49%，物美控股集团有限公司占注册资本的6%，本公司占注册资本的45%。合资公司将以受让方式持有新华百货目前持有的夏进乳业集团股份有限公司70.81%的股权。该事项经公司董事会、股东大会审议通过。
9、报告期内，公司子公司银川新华百货购物中心有限公司租赁中卫红太阳商厦，年均租金484.27万元，租期10年。
10、报告期内，公司子公司银川新华百货连锁超市有限公司以现金2,410万元（人民币）购买吴忠店房地产等固定资产（除新百连超在前期委托地产投资公司购买设备的已付款）。
11、报告期内，公司子公司银川新华百货东桥家电有限公司为满足企业发展的需要，公司名称变更换为银川新华百货东桥电器有限公司。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的银川新华百货商店股份有限公司（以下简称新华百货）合并财务报表，包括2006年12月31日的合并及母公司资产负债表，2006年度的合并及母公司利润表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是新华百货管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新华百货财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了新华百货2006年12月31日的合并及母公司财务状况以及2006年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠
中国注册会计师：周光平
中国 北京 二○○七年三月十二日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 408,069,464.22 271,423,669.51 174,799,613.75 108,690,496.96
短期投资
应收票据 1,350,000.00 200,000.00
应收股利 4,080,000.00 7,602,581.87
应收利息
应收账款 48,458,861.71 52,318,663.52 410,122.65 3,440,312.08
其他应收款 23,953,617.15 31,920,451.10 26,859,294.97 37,697,410.14
预付账款 75,693,693.69 105,194,975.33 2,938,207.43 16,223,815.99
应收补贴款
存货 178,163,169.27 156,806,055.19 16,739,153.51 9,090,591.88
待摊费用 4,063,977.46 2,643,023.19 290,392.95 227,574.87
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 739,752,783.50 620,506,837.84 226,116,785.26 182,972,783.79
长期投资：
长期股权投资 114,083,456.51 87,719,656.78 457,189,686.09 418,549,009.72
长期债权投资 40,000.00 40,000.00
长期投资合计 114,123,456.51 87,759,656.78 457,189,686.09 418,549,009.72
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 712,835,501.99 729,084,513.92 121,896,221.78 115,710,051.19
减：累计折旧 219,502,185.97 186,662,324.20 42,895,002.90 39,290,109.70
固定资产净值 493,333,316.02 542,422,189.72 79,001,218.88 76,419,941.49
减：固定资产减值准备 3,288,037.70 3,438,981.98 1,860,200.00 2,000,000.00
固定资产净额 490,045,278.32 538,983,207.74 77,141,018.88 74,419,941.49
工程物资
在建工程 79,478,028.25 53,876,063.12
固定资产清理
固定资产合计 569,523,306.57 592,859,270.86 77,141,018.88 74,419,941.49
无形资产及其他资产：
无形资产 59,041,134.63 60,572,510.17 3,193,376.17 3,283,119.73
长期待摊费用 3,737,840.95 5,305,270.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,778,975.58 65,877,780.52 3,193,376.17 3,283,119.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,486,178,522.16 1,367,003,546.00 763,640,866.40 679,224,854.73
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 126,000,000.00 161,500,000.00
应付票据 118,627,658.40 92,254,290.00
应付账款 264,881,685.04 238,321,041.93 48,900,382.89 57,503,378.69
预收账款 138,455,688.85 104,425,096.70 73,684,723.08 46,641,729.09
应付工资 7,937,630.34 3,493,562.85 6,100,985.89
应付福利费 4,037,370.78 7,981,169.70 547,253.80 1,380,933.90
应付股利 2,686,068.24 877,324.09
应交税金 10,243,591.54 5,616,502.60 887,575.33 2,294,404.92
其他应交款 942,805.40 698,967.75 43,878.17 94,377.07
其他应付款 66,210,595.80 44,571,542.37 11,269,882.32 2,483,753.05
预提费用 2,359,719.04 3,491,570.81
预计负债
一年内到期的长期负债 10,382,000.00 15,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 752,764,813.43 678,731,068.80 141,434,681.48 110,398,576.72
长期负债：
长期借款 40,510,000.00 19,445,000.00
应付债券
长期应付款 138,114.80 272,949.68
专项应付款 300,000.00 300,000.00
其他长期负债
长期负债合计 40,948,114.80 20,017,949.68
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 793,712,928.23 698,749,018.48 141,434,681.48 110,398,576.72
少数股东权益(合并报表填列) 70,259,409.01 99,428,249.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 123,471,000.00 102,892,500.00 123,471,000.00 102,892,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 123,471,000.00 102,892,500.00 123,471,000.00 102,892,500.00
资本公积 253,761,038.31 275,746,484.68 253,761,038.31 275,746,484.68
盈余公积 60,415,138.10 54,936,452.77 60,415,138.10 54,936,452.77
其中：法定公益金 26,022,530.26 26,022,530.26
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 184,559,008.51 135,250,840.56 184,559,008.51 135,250,840.56
拟分配现金股利 37,041,300.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 622,206,184.92 568,826,278.01 622,206,184.92 568,826,278.01
负债和股东权益总计 1,486,178,522.16 1,367,003,546.00 763,640,866.40 679,224,854.73
公司法定代表人: 徐鸣凤 主管会计工作负责人: 张凤琴 会计机构负责人:周云
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,297,741,079.67 1,879,202,089.70 719,012,952.96 528,189,956.57
减：主营业务成本 1,916,922,711.05 1,539,248,329.29 614,871,262.53 444,420,285.53
主营业务税金及附加 10,558,845.19 8,780,192.51 5,019,777.67 3,779,917.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号
370,259,523.43 331,173,567.90 99,121,912.76 79,989,754.04
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
57,937,956.39 40,604,225.39 10,283,803.69 6,037,731.86
填列）
减:营业费用 238,256,139.24 209,944,098.01 50,868,640.08 16,399,539.41
管理费用 99,107,144.74 104,871,542.70 31,145,718.90 24,584,737.27
财务费用 5,167,638.24 7,118,608.28 -1,155,930.90 -37,020.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 85,666,557.60 49,843,544.30 28,547,288.37 45,080,229.96
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,604,247.29 1,586,337.58 38,529,472.73 4,184,679.24
补贴收入 1,540,015.25 3,558,088.13
营业外收入 1,903,625.74 6,122,370.94 9,731.43 5,264.50
减：营业外支出 4,955,552.14 7,159,965.05 1,163,317.93 2,948,494.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号
89,758,893.74 53,950,375.90 65,923,174.60 46,321,678.73
填列）
减：所得税 26,977,991.11 16,334,924.36 11,136,321.32 6,456,567.62
减：少数股东损益(合并报表填列) 7,994,049.35 -2,249,659.57
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 54,786,853.28 39,865,111.11 54,786,853.28 39,865,111.11
加：年初未分配利润 135,250,840.56 128,683,228.31 135,250,840.56 128,683,228.31
其他转入
六、可供分配的利润 190,037,693.84 168,548,339.42 190,037,693.84 168,548,339.42
减：提取法定盈余公积 5,478,685.33 3,986,511.11 5,478,685.33 3,986,511.11
提取法定公益金 3,587,860.00 3,587,860.00
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 184,559,008.51 160,973,968.31 184,559,008.51 160,973,968.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,723,127.75 25,723,127.75
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
184,559,008.51 135,250,840.56 184,559,008.51 135,250,840.56
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:张凤琴 会计机构负责人:周云
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,707,713,605.91 884,798,536.70
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 76,463,991.20 12,745,414.22
经营活动现金流入小计 2,784,177,597.11 897,543,950.92
购买商品、接受劳务支付的现金 2,156,719,184.57 719,309,311.25
支付给职工以及为职工支付的现金 117,724,314.67 23,421,688.26
支付的各项税费 106,582,614.74 37,797,045.96
支付的其他与经营活动有关的现金 184,408,445.33 46,201,579.23
经营活动现金流出小计 2,565,434,559.31 826,729,624.70
经营活动产生的现金流量净额 218,743,037.80 70,814,326.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 7,692,210.00 15,294,791.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
-593,275.20
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 12,098,934.80 15,294,791.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
59,020,934.60 6,625,872.95
支付的现金
投资所支付的现金 14,935,600.00 11,745,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,956,534.60 18,371,572.95
投资活动产生的现金流量净额 -61,857,599.80 -3,076,781.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 15,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
15,000.00
的现金
借款所收到的现金 177,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 55,923,727.16
筹资活动现金流入小计 232,938,727.16
偿还债务所支付的现金 191,435,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,466,264.24
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 42,182,728.86 1,625,792.09
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 247,083,993.10 1,625,792.09
筹资活动产生的现金流量净额 -14,145,265.94 -1,625,792.09
四、汇率变动对现金的影响 -2,636.26 -2,636.26
五、现金及现金等价物净增加额 142,737,535.80 66,109,116.79
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 54,786,853.28 54,786,853.28
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 7,299,740.45
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -592,511.45 -1,254,980.99
固定资产折旧 42,316,512.25 4,940,702.24
无形资产摊销 2,525,145.29 89,743.56
长期待摊费用摊销 1,862,829.40
待摊费用减少（减：增加） -1,373,625.89 -62,818.08
预提费用增加（减：减少） -1,141,851.77
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
1,231,349.64 162,401.56
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,193,555.95
投资损失（减：收益） -5,604,247.29 -38,529,472.73
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,487,459.84 -7,648,561.63
经营性应收项目的减少(减：增加) 25,367,274.42 27,153,913.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 102,665,164.46 31,176,545.85
其他(预计负债的增加) 694,308.90
经营活动产生的现金流量净额 218,743,037.80 70,814,326.22
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 355,486,293.55 174,799,613.75
减：现金的期初余额 212,748,757.75 108,690,496.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 142,737,535.80 66,109,116.79
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:张凤琴 会计机构负责人:周云
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
根据本公司子公司—宁夏夏进乳业集团股份有限公司与大同市世纪星化工有限责任公司签订的承包经营合同，其子公司—大同夏进乳业有限责任公司承包给大同市世纪星化工有限责任公司经营，经营期限自2005年12月1日至2010年12月31日，共计5年。根据合同，大同夏进乳业有限责任公司交由大同市世纪星化工有限责任公司经营管理，债权、债务均由其接受，并依法清偿处理。由于宁夏夏进乳业集团股份有限公司不能有效对其子公司生产经营实施控制，故本期未纳入合并报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
审 阅 报 告
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的银川新华百货商店股份有限公司（以下简称“新华百货”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是新华百货管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 注册会计师：李耀忠
注册会计师：周光平
中国 北京 二○○七年三月十二日
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 622,206,184.92
1 长期股权投资差额 -51,367.09
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -379,685.71
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 328,318.62
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 5,522,123.84
13 其他 70,259,409.01
其中:少数股东权益的影响 70,259,409.01
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 697,936,350.68
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:张凤琴 会计机构负责人:周云
银川新华百货商店股份有限公司
董事长：徐鸣凤
二○○七年三月十二日