银川新华百货商店股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600785
股票简称：新华百货
公司法定中文名称：银川新华百货商店股份有限公司
公司英文名称：YINCHUAN XINHUA DEPARTMENT STORE CO.LTD
公司英文名称缩写：YXDS
公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街59号
公司办公地址：宁夏回族自治区银川市新华东街59号
邮编：750004
公司法定代表：徐鸣凤
公司咨询服务机构：证券办公室
电话：（0951）6024044
传真：（0951）6041983
联系人：张凤琴、马卫红
会计师事务所：宁夏会计师事务所
律师事务所：宁夏经济律师事务所
主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1、主营业务收入（元）74,677,537.89 109,708,722.11 －31.93
2、净利润（元） 5,091,933.92 6,651,137.83 －23.44
3、总资产（元） 60,137,613.29 43,334,285.42 38.78
4、股东权益（元） 50,219,485.83 27,681,123.20 81.42
5、每股收益（元） 0.18 0.35 －48.57
6、每股净资产（元） 1.79 1.46 22.60
7、净资产收益率（％） 10.14 24.03 －57.80
8、股东权益比率（％） 83.51 63.88 30.73
注：根据宁夏回族自治区宁政函发110号、银川市人民政府银政发62 号文所得税实
行先征后返，故公司1996年实现利润即净利润，以此计算每股收益为0.27元。
三、公司业务经营回顾
1、一年来经营情况
本公司是以百货零售为主的综合性大楼。1996年全年完成主营业务收入7,467.75万
元，实现利润759.99万元，分别比预测数下降21.39％和9.25％， 主要是下半年企
业进行翻、扩建，部分主营业楼拆除、两个正门封闭、主街受阻所致。但公司努力
克服此不利因素，通过革新经营方式、强化内部管理、举办各种促销活动，开展“
净化语言工程”，并在本地区率先推出“总经理名片服务”等活动，优化进货渠道，
稳定货源基地，充分发挥分店的优势，形成一个以名牌商品为龙头、以大众化品牌
为基础的具有“新华百货”特色的销售格局，以最大限度来弥补公司翻、扩建造成
的经济损失；同时，公司聘请实力较强的建筑监理公司监督工程的进度和质量，以
确保按期交工。竣工后，商场营业面积将增加三位，销售额预计达2.5亿元， 将成
为宁夏回族自治区最大的集购物、娱乐、餐饮为一体的综合性商业大厦。届时，公
司将以良好的业绩回报广大股东。
2、募集资金使用情况说明
公司于1996年12月24日向社会公开发行人民币普通股2550万股（含公司职工股 255
万股），扣除发行费用510万元，实际到位资金9,817.5万元，已按资金运用计划投
入使用。截止1996年12月末翻、扩建工程实际投入资金1,286.67万元，主楼已建至
四层框架，工程进度达到12.8％，预计1997年10月中旬竣工。
四、股本变化及股本结构情况
（1）截止1996年末，公司股本结构如下：
期初 本次变动增减（＋、－） 期末
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国有法人持有股份 1,300 600 1,900
2、募集法人股 650 650
3、公司职工股 255 255
尚未流通股份合计 1,300 1,505 2,805
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
三、股份总数 1,300 1,505 2,805
（2）股本变动原因：
截止1996年末股本总额为2,805万股，较上年增加1,505万股，系公司发起人及公司
职工股股本投入。社会公众股（不含公司职工股）至1996年12月3l日股本已投入，
但银行到帐为1997年1月3日，故2,295万股未反映在本期。
（3）主要股东持股情况（前十名股东）
名称 股东名称 年初持股数（万股） 占总股本（％）
1 银川市新华百货商店 1900 67.74
2 宁夏长城机器制造厂 200 7.13
3 宁夏制药厂 200 7.13
4 宁夏糖酒副食品总公司 150 5.35
5 银川市电信局顺达开发公司 100 3.56
6 徐鸣凤 0.3 0.01
7 郑潮英 0.2 0.01
8 林立 0.2 0.01
9 邓军 0.2 0.01
10 张凤琴 0.2 0.01
（4）截止到1996年末，公司股东总数为23,560户，其中：法人股东5户，社会公众
股股东22,950户，公司职工股股东605户。
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
徐鸣凤 董事长 0 3000 本次买入
郑潮英 副董事长兼副总经理 0 2000 本次买入
邓军 董事兼总经理 0 2000 本次买入
张凤琴 董事兼副总经理 0 2000 本次买入
马卫红 董事 0 1000 本次买入
孙文靖 董事 0 0
胡吉东 董事 0 0
蒋瑛 董事 0 0
俟随宁 董事 0 0
林立 监事会主席 0 2000 本次买入
喻晶 监事 0 1000 本次买入
王金玲 监事 0 1000 本次买入
李金元 监事 0 1000 本次买入
袁青 监事 0 1000 本次买入
五、重要事项
1、公司报告期内筹办情况说明
（1）1996年4月15日按照《公司法》的规定，五家发起人经过协商签订了发起人协
议，召开了第一次发起人会议，签发了下列会议决议：
①关于成立公司筹委会的决议
②关于同意公开发行股票的决议
③关于授权公司筹委会拟定公司章程草案的决议
（2）1996年9月20日自治区政府以宁政函发(1996)89号文件，同意将公司列为我区
1996年度计划内第一家股票上市公司。
（3）1996年11月8日发起人按发起人协议认购的资金全部到位。
（4）1996年12月13日中国证监会以证监发字（1996）392号文、393 号文批准公司
公开发行股票。
（5）1996年12月24日在上海交易系统采取上网定价的方式发行2,295万股社会公众
股，12月20日在《中国证券报》、（上海证券报》、《宁夏日报》等报纸刊登了“
招股说明书”（概要）及“发行公告”。 股票简称“新华百货”， 股票代码“
600785”。
（6）1996年12月31日申购、配号、摇号、退余款、股权登记等程序已经结束， 定
于1997年元月8日上市挂牌交易。
2、年度内发生收购、兼并、重大投资说明
本年度公司无偿兼并了相邻的原复兴五金商店、新风理发店、北国商场等三家企业。
公司只接收人员、土地，三家企业无债权、债务，公司将利用兼并的约800 平方米
土地扩建主营业楼。
3、本年度公司被中国消费者协会授予“维护消费者合法权益成绩显著单位”； 被
宁夏回族自治区执行物价计量政策法规评委会评为“第四届全区执行物价计量政策
法规最佳单位”。
4、本年度公司投资50万元送培70 名业务骨干到兰州商学院进行为期一年的脱产培
训。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经宁夏会计师事务所注册会计师于晓鸥、李荣生审计，并出具了无保
留意见的宁会审字（97）第050号审计报告。
（二）财务报表（见附表）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）主要会计政策
1.会计期间
采用公历年度，会计期间自一月一日至十二月二十一日正。
2.记帐原则和计价基础
本公司的会计核算以权责发生制为记帐原则，资产计价以历史成本为基础。
3.存货计价
存货主要为商品，库存商品采取“售价金额核算，实物负责制”；已销商品成本结
转采用分类分柜组差价率法分摊核算。
低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
4.长期投资
占股权比例20％以下的按成本法核算，控股20％－50％的按权益法核算，一年内不
变现的债券投资采用成本法核算。
5.固定资产计价及折旧方法
A.固定资产按实际成本计价
B.固定资产折旧采用直线法计提并预留残值。
固定资产类别 使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 35 3 2.77
通用设备 16 3 6.06
专用设备 8 3 12.12
6.税费
税（费）种 计税依据 税率 计算
（1）营业税 租赁收入 5％
（2）增值税 商品销售收入 17％ ÷1.17×l7％
扣除当月允许抵
扣的进项税
（3）消费税 金银首饰零售额 ÷1.17×5％
（4）城建税 营业税＋增值税＋消费税 7％
（5）教育费附加 营业税＋增值税＋消费税 3％
（6）所得税 应纳税所得额 33％
（7）副食品风险基金 商品销售收入 1％
（8）扶贫扬黄工程 流转税额 1％
建设附加费
7.利润分配
根据公司章程及董事会决定，按净利润的10％计提法定盈余公积金、按9 ％计提法
定公益金，其余按股东大会审定的利润分配万案提取任意盈余公积金并做分红派息。
（四）财务报表项目附注
1.预付帐款
1996年期末余额为1,907,667.90元，较上年减少119％，系营业楼部分拆除， 经营
规模缩小，预付帐款亦减少。
帐龄 金额 占总额比例（％）
1年以内 1,876,273.03 98.34％
1－2年 18,226.38 0.96％
2－3年 13,168.49 0.70％
合计 1,907,667.90 100.00％
2.其他应收款
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 9,159,068.20 99.1％
1－2年 79,837.09 0.09％
合计 9,906,747.06 100％
3.存货
期末金额11,353,800.43元，全部为库存商品。较期初减少58 ％的主要原因是营业
楼部分拆建，经营商品减少。
4.待摊费用
期未余额310,387.27元，为期初存货进项税。期末较期初减少54％，主要是本期按
规定抵扣期初存货进项税。
5.长期投资
（1）股权投资
被投单位名称 持股数量 股权比例 投资金额
金狮自行车股份有限公司 50,000 0.238％ 50,000.00
（2）债券投资
债券种类 期限 年利率 投资金额
电力建设债券 ＊ 不计息 1,512.46
*1987年12月31日购，从购进的第十一年起按年20％偿还本金。
6.在建工程
期末数12,866,688.88元，较期初增加10,310,660.20元，系营业楼进行扩建工程。
工程名称 进度 原预算数 实际支用数 资金来源 批准文件
新华百货商店翻、
扩建工程 12.8％ 92,410,000.00 12,866,688.88 自筹、募集 ＊
＊宁夏回族自治区计划委员会宁计（商贸）发（1996）219号翻建3,464万元，宁计
（商贸）发（1996）220号扩建总投资3300万元；宁计（商贸）发（1996）364号扩
建项目2,477.00万元。
7.短期借款
期初借款已还清，期末无短期借款。
8.应付帐款
帐龄 金额 所占比例
1年以内 6,771,505.58 88％
1-2年 934,327.43 12％
合计 7,705,833.01 100％
9.应付福利费
期末余额较期初数增51.3％，为本年提取增加。
10.应交税金
项目 金额 减免税幅度 减免形式 批准文件
增值税 158,965.99 25％ 先征后返 *
营业税 25,123.00
消费税 16,183.23
城建税 14,019.06 100％ 先征后返 *
房产税 49,288.20 100％ 先征后返 *
土地使用税 6,758.26 100％ 先征后返 *
车船税 132.00
所得税 457,621.66 100％ 先征后返 *
合计 728,091.40
上述税款系12月未及第四季度未提取额,无拖欠税款情况。
＊银川市人民政府银政发（1996）62号、69号文
＊宁夏回族自治区人民政府宁政函发（1996）110号文
11.其他未交款
期末金额11,950.55元，其中：
副食品风险基金 4,098.82
扶贫扬黄工程建设附加费 1,843.56
教育费附加 6,008.17
合计 11,950.55
12.其他应付款
帐龄 金额 所占比例
10年以内 368,146.48 97％
1-2年 6,415.98 2％
2-3年 3,496.09 1％
合计 378,058.54 100％
13.其他长期负债为职工住房周转金。
14.股本期末为28,050,000.00元，较上年增加15,050,000.00元。 系公司发起人及
个人股股本投入。社会公众股（不含内部职工股）至12月31日股本已投入，但银行
到帐为1997年元旦初，故未反映在本期。
项目 1996年12月31日 1995年12月31日
国家股 19,000,000.00 13,000,000.00
法人股 6,500,000.0O ／
个人股 2,550,000.00 ／
合计 28,050,000.00 13,000,000.00
15.资本公积
期末余额21,292,500.00元，为股本溢价，较上年增长209％，系本期股本投入，其
中：国家股10,070,000元，法人股3,445,000元，公司职工股7,777,500元。
16.盈余公积金
期末余额166,627.31元，本期增加为9－12月利润分配提取数，减少数系8月31日改
组前的税后分配额留归原企业。
项目 1996年期初数 本期增加 本期减少 1996年期末数
法定盈余公积 2,137,651.04 87,698.59 2,137,651.04 87,698.59
公益金 5.00 78,928.72 5.00 78,928.72
合计 2,137,656.04 166,627.31 2,137,656.04 166,627.31
17.未分配利润
本年利润7,599,901.37元，按利润分配程序分配后净利润为4,124,466.48元，其中
8月31日公司改组前实现的净利润留归原企业3,414,107.94，期末余9－12月的净利
润710,358.52元。
18.投资收益
1996年公司投资收益14,924元，系债券投资利息。
七、其他事项
公司于1997年3月26日上午召开第一届董事会第二次会议决定公司1996 年度利润分
配方案为：1996年公司实现净利润5,091,933.92元（所得税返回后为7,599,901.37
元），分别按10％提取法定公积金509,193.39元，按9％提取公益金458,274.05元，
未分配利润4,124,466.48元，其中9－12月份可供全体股东分配的利润为710, 358
.52元（如1997年返回所得税后增加349,878.09元，实际应为1,060,236.61 元），
因社会募集资金于1996年12月31日到帐，实际收到款单据为1997年1月3日，另外，
由于部分主营业楼的拆除减少了利润，故1996年9－12月未分配利润暂不分红， 结
转1997年一并分配。以上利润分配方案尚须股东大会表决通过并报有关部门批准后
执行。
银川新华百货商店股份有限公司
一九九七年三月二十六日
&
