银川新华百货商店股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)、公司简介
1、公司名称:
公司法定名称:银川新华百货商店股份有限公司
公司英文名称:YinChuan XinHua Department Store co.＆Ltd
公司英文名称缩写:YXDS
2、公司法定代表人:徐鸣凤
3、公司董事会秘书:马卫红
电话:0951-4010058
授权人:张凤琴
电话:0951-6022866
联系地址:宁夏回族自治区银川市新华东街29号
传真:0951-6041983
4、公司注册地址及办公地址:宁夏回族自治区银川市新华东街29号
邮政编码:750004
5、公司年度报告备置地点:银川新华百货商店股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:新华百货
股票代码:600785
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
利润总额 22,580,350.59元
净利润 22,359,224.16元
主营业务利润 29,097,753.80元
其他业务利润 3,506,231.11元
营业外收支净额 5,494,084.59元
经营活动产生的现金流量净额 -8,664,747.02元
现金及现金等价物净增加额 -37,798,770.59元
2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 201,960,538.41 56,439,824.22 74,677,537.89
净利润(元) 22,359,224.16 20,410,027.60 5,091,933.32
总资产(元) 248,195,912.94 214,029,703.45 60,137,613.29
股东权益(元) 186,087,499.89 163,728,275.73 50,219,485.83
每股收益(元/股) 0.292 0.40 0.18
每股收益(元/股)(加权) 0.32 0.416 0.18
每股净资产(元/股) 2.43 3.21 1.79
调整后的每股净资产(元) 2.43 3.20 1.79
净资产收益率(％) 12.01 12.46 10.14
净资产收益率(加权)(％) 12.78 13.80 13.07
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金
未分配利润 合计
期初数
51,000,000 91,441,262.30 4,044,532.55 1,915,831.20
17,242,480.88 163,728,275.73
本期增加
25,500,000 0 4,248,252.59 2,012,330.17
18,110,971.57 47,859,224.16
本期减少
0 15,300,000 0 0
10,200,000 25,500,000
期末数
76,500,000 76,141,262.30 8,292,785.14 3,928,161.37
25,153,452.45 186,087,499.89
变动原因:
(1)年度内根据公司1998年3月17日股东大会决议向全体股东每10股送2股红股,以资本公积金每10股转增3股,故增加25,500,000股本。
(2)资本公积金本期减少系根据股东大会决议,以资本公积每10股转增3股共转出15,300,000元。
(3)年度内公司按净利润的10％计提法定盈余公积金,按9％计提公益金导致本期盈余公积金及公益金增加。
(4)年度内提取19％的盈余公积后本期增加未分配利润18,110,971.57元。根据股东大会决议向全体股东每10股送2股红股,故本期减少10,200,000元。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 送股 公积金转增 合计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
19,000,000 3,800,000 5,700,000 9,500,000 28,500,000
其中:
国家拥有股份
2、募集法人股
6,500,000 1,300,000 1,950,000 3,250,000 9,750,000
尚未流通股份合计
25,500,000 5,100,000 7,650,000 12,750,000 38,250,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
25,500,000 5,100,000 7,650,000 12,750,000 38,250,000
已流通股份合计
25,500,000 5,100,000 7,650,000 12,750,000 38,250,000
三、股份总数
51,000,000 10,200,000 15,300,000 25,500,000 76,500,000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数13692户,其中内部职工股东10名(系高级管理人员)。
(2)报告期末主要股东持股数情况
股东名称 持股数(股) 所占比例(％)
银川市新华百货商店 28,500,000 37.25
宁夏长城机器制造厂 3,000,000 3.92
宁夏制药厂 3,000,000 3.92
宁夏糖酒副食品总公司 2,250,000 2.94
银川市电信局顺达开发公司 1,500,000 1.96
赵晋君 376,500 0.49
白顺祯 376,300 0.49
苏德芳 371,750 0.48
周忠保 326,833 0.43
张永春 323,100 0.42
注:持有本公司5％以上股份的股东,只有本公司的国家股股东银川市新华百货商店,该店年初持有本公司股份1900万股,本期由于以10:2送股,10:3转增后,增加股份950万股,本期末该企业持有公司股份2850万股。
报告期内持有本公司5％以上股份的股东与所持股份没有发生质押或冻结的情况。
(3)报告期内,公司无持股10％(含10％)以上的法人股东。
(4)报告期内本公司控股股东没有发生变更。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度内股份 变动原因
增减变动量
徐鸣凤 董事长 3000 4500 1500 送、转股
郑潮英 副董事长 2000 3000 1000 送、转股
邓 军 董事、总经理
2000 3000 1000 送、转股
张凤琴 董事、副总经理
2000 3000 1000 送、转股
马卫红 董事、董秘 1000 1500 500 送、转股
蒋 瑛 董事 0 0 0
胡吉东 董事 0 0 0
候随宁 董事 0 0 0
孙文靖 董事 0 0 0
林 立 监事会主席 2000 3000 1000 送、转股
王金玲 监事 1000 1500 500 送、转股
李金元 监事 1000 1500 500 送、转股
袁 青 监事 1000 1500 500 送、转股
喻 晶 监事 1000 1500 500 送、转股
本年增加数系本公司1998年3月25日实施每10股送2股,同时每10股转增3股。
(四)股东大会简介
报告年度内召开了1997年年度股东大会。
1998年3月18日公司在六楼会议室召开1997年年度股东大会,出席会议正式代表13人,持有股份25511200股,占总股本的50.02％,经公证,符合《公司法》有关规定,大会采取投票方式表决,依次审议通过了以下决议:
1、审议通过了1997年度董事会工作报告;
2、审议通过了1997年度总经理工作报告;
3、审议通过了1997年度监事会工作报告;
4、审议通过了1997年度财务工作报告;
5、审议通过了关于兼并宁夏电影机械厂的决议;
6、审议通过了1997年度财务决算和利润分配的决议;
7、审议通过了资本公积金转增股本的决议;
8、审议通过了1997年度配股方案;
9、审议通过了修改《公司章程》的报告。
报告期内本公司无选举、更换公司董事、监事的情况。
公司现任董事、监事有关情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年限年度报酬(元)
徐鸣凤 董事长 女 51 3年 30,241
郑潮英 副董事长 女 51 3年 24,090
邓 军 董事、总经理 女 42 3年 23,506
张凤琴 董事、副总经理 女 34 3年 22,516
马卫红 董事、董秘 女 29 3年 17,965
蒋 瑛 董事 男 40 3年 0
胡吉东 董事 男 46 3年 0
候随宁 董事 男 40 3年 0
孙文靖 董事 男 55 3年 0
林 立 监事会主席 女 51 3年 23,910
王金玲 监事 女 35 3年 20,428
李金元 监事 男 29 3年 18,824
袁 青 监事 女 27 3年 16,632
俞 晶 监事 女 49 3年 21,832
公司董事、监事大多数皆在公司内担任不同级别的行政职务,其年度报酬以公司现行工资制度执行,即每月按工效挂钩标准,采用货币形式支付。公司未对高级管理人员另行支付额外报酬或者其他特殊待遇,也未以实物形式支付。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开三次董事会会议,具体内容如下:
1998年2月11日公司召开本年度第一次董事会,会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持,应到9人,实到9人,监事会主席列席了本次会议。会议主要审议通过了1997年度董事会工作报告,1997年度总经理业务报告;1997年度监事会工作报告;1997年度财务工作报告;审议通过了关于兼并宁夏电影机械厂的有关事宜;审议通过了1997年度财务决算与利润分配方案;审议通过了1997年度配股方案;审议通过了关于修改《公司章程》的有关事宜。
1998年7月23日公司召开本年度第二次董事会,会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持,应到9人,实到9人,监事会主席列席了本次会议,会议主要审议通过了1998年度中期报告。
1998年12月7日公司召开了本年度第三次董事会,会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持,应到9人,实到9人,监事会主席列席了本次会议。会议主要审议通过了以下内容:因1997年度配股暂缓,原定用配股募集资金收购兼并宁夏电影机械厂改为用自有资金实施。
(2)本报告期内公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)本报告期内会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
2、本次利润分配预案
本报告期内公司实现净利润22,359,224.16元,提取10％的法定盈余公积2,235,922.42元,提取9％的法定公益金2,012,330.17元,本年度可供股东分配的利润为18,110,971.57元,加上年度结余未分配利润17,242,480.88元,减去本年度送红股10,200,000元,本年末实际可供股东分配的利润为25,153,452.45元,本次不进行利润分配及资本公积金转增股本。
3、1998年3月17日公司召开股东大会通过了1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案:1997年度,公司实现净利润20410027.60元,加上年度结转未分配利润710358.32元,公司可供股东分配的利润为16532122.36元,现提取其中的1020万元,向全体股东每10股派送2股红股;另以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共需资本公积金1530万元。1998年3月25日,公司实施了此分配方案,总股本由送股前的5100万股增至目前的7650万股,新增2550万股。
因配股暂缓,报告期内公司没有实施配股方案。
(六)监事会报告
1998年度本届监事会行使国家法律赋予的权力,依照公司章程规定履行职责,认真开展监督工作。
本年度,公司监事会召开了2次会议,由监事会主席向全体监事通报了历次列席公司董事会的情况,会议对兼并宁夏电影机械厂的实施方案进行了审议,听取了公司财务部关于编制1998年度财务报告汇报,查阅了有关资料。
宁夏五联会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、准确反映了公司的财务状况。
(七)业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要经营百货、文化、针纺织品、服装、鞋帽、家电家具、钟表工艺、副食品等十四大类四万余种商品。经翻、扩建后的新华百货主营业楼无论营业面积
、服务功能、设施装备、管理手段均在全区同行业中堪称一流,宽敞明亮的店堂,先进完备的服务设施,轻松便捷的购物方式,为顾客创造了一个优美舒适的购物环境。同时,公司借势造市,利用各种节日,开展了“母亲节,别忘了带一份礼品给妈妈”、“合家团圆日,中秋月明时”金秋月饼展销、“新学年,新希望,新祝愿
”学习用品展销、“六一儿童节”儿童卡拉OK、电子琴、少儿绘画比赛、自治区
“青年志愿者艺术团”演出、迎国庆、庆区庆文艺汇演、服装表演……一系列的促销活动融入真情、亲情、友情,增强了商业文化气息。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比例％
总资产(万元) 24,819.59 21,402.97 15.96
净资产(万元) 18,608.75 16,372.83 13.66
长期负债(万元) -83.02 49.45 不可比
股东权益(万元) 18,608.75 16,372.83 13.66
主营业务利润(万元) 2,909.78 779.48 273.30
净利润(万元) 2,235.92 2,0419.55
公司面对激烈的市场竞争,充分发挥上市公司的优势,加强财务管理,有效利用资金,取得了销售、利润同步增长的良好业绩。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的问题与困难:
①1998年国家宏观经济呈现长期向好的发展态势,但商业零售企业普遍出现效益滑坡的现象,受此大气候影响,商场销售旺季平淡。
②随着房改的深入,购房热,居室装璜热等吸引闲资,使有限的消费分流。
③部分企业经营困难,亏损较大,下岗职工增多,社会购买力降低。
④专卖店、连锁店与多种商业形式的兴起,使得行业内部的市场竞争变得日益激烈。
面对市场大环境和日益激烈的竞争态势,1998年公司继续弘扬“诚信为本、追求卓越”的企业精神,通过对内外形势的分析和艰苦创业的教育,统一思想,克服种种困难,努力扩销增效。主要采取的对策:
①挖掘潜力,强化零售经营
抓好零售工作是提高企业经济效益的主要途径。1998年公司加强对营销工作的策略,一方面全力抓好周六、周日高销日销售;另一方面以节促销,通过文化促销、特价促销、厂家联手促销等形式,牵动了商品的整体销售,有效地启动了市场、引导了消费。
②不断进行调整、挖掘企业内部潜力
商战无常,世事多变,1998年,公司密切关注市场变化,审时度势,调整经营重点,不断扩大畅销商品,如百货超市、副食超市,压缩销售不畅商品部,如纺织部等。同时公司本着边淘汰,边调整,挖掘潜力,避免重复经营,在淘汰部分销售不畅品牌的同时扩大或引进国内外名牌,通过设置名牌专柜等多种形式突出名、优、新、特商品。
2、公司投资情况
截止1998年12月31日,公司长期投资余额10,050,443.11元,较上年同期增加9,998,930.65元。
———投资银川市商业银行10,000,000元,占被投资单位注册资本的7.94％。
———投资金狮自行车股份有限公司50,000元,占被投资单位注册资本的0.238％。
———宁夏电影机械厂并帐转入电力债券443.11元,此项已在1999年元月到期兑付。
(1)募集资金使用情况
报告期内公司未实施配股募集资金。上年度公司上市募集资金共计9,817.5万元,根据股东大会决议及招股说明书的承诺,已按计划实施了募集投资项目。
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 项目名称 1997年总投 1998年投资
(万元) 资额(万元) 额(万元)
新华百货翻建工程 3464 新华百货翻建工程 4265 350
新华百货扩建工程 3300 新华百货扩建工程 3491 394
新华百货一分店增建 2477 新华百货一分店增建 0 741
库房及改造装修工程 库房及改造装修工程
补充流动资金 576.5 补充流动资金 576.5
合计 9817.5 合计 8332.5 1485
按照招股说明书投资主楼翻、扩建工程6764万元,一分店改造2477万元,因原材料涨价及商场消防措施投资加强,主楼总投资达8500万元,超出计划1736万元,改由一分店投资额中支付。此项变动已在1997年12月26日《中国证券报》公司董事会决议公告中披露。1997年11月15日主营业楼竣工,顺利开业。目前运营情况良好,一分店小规模改造业已完成,投入使用。
(2)报告期内非募集资金投资项目情况说明
报告年度内,公司主营业务迅猛发展,在此基础上公司积极拓展各种渠道。
①根据1998年5月23日股东大会通过参股银川市城市合作银行的议案,1998年5月25日,公司投资银川市商业银行1000万元,以培育新的利润增长点,由于该行于1998年9月正式开业,故本报告期内没有分红收益。
②1998年12月7日,公司召开董事会,决定收购兼并宁夏电影机械厂事宜,以购买净资产的形式,投入182万元整体收购宁夏电影机械厂,该厂法人地位取消,由于该厂所处地段为商业黄金地段,按照银川市政府城市总体规划,不适合建厂,故该厂撤销,土地转让与银川市房地产综合开发公司,获得净收益5,691,529.58元。
3、新年度的业务发展计划
(1)、因宁夏地区小,人口少且相对集中,形成了消费者对大型商场信任、依赖这一特殊性,而新华百货作为一个具有四十多年发展历史的老企业,在宁夏乃至周边省区具有很高的知名度与影响力,亦有着相当部分的固定消费群体。因此在新年度中,公司将实行强强联合、商商联合,已达到优势互补,通过规模的扩大赢得商品的批量优势,进一步降低进货成本,获得最佳规模和竞争势力,以形成极强的吸引力,使公司主业占据宁夏商业半壁江山。
(2)、1999年市政府已将大力发展第三产业作为国民经济和社会发展的主要任务之一,因此公司将抓住机遇,延伸经营触角,发展中小型连锁百货副食超市,运用低成本,高产出的运作方式,以商誉、商品、管理为主要输出手段,扩大经营规模和功能,并积极创造条件建立商品配送中心,促进连锁的发展。
(3)、本着以“规划、发展、效益”为核心,公司将在发展壮大主业的同时,进一步探索多元化经营之路,充分利用宁夏农业资源,向产品深加工方向发展,不断拓展经营范围,努力将公司建设成为宁夏具有极强竞争能力的多层次、多功能、跨地区、跨行业的集团中心。
(4)、以服务树信誉,向服务要生存,狠抓优质服务工作,变无形资产为有形资产。
(5)、强化员工队伍质量,通过完善职工培训制度,抓好职工业务水平,提高商品知识技能,加大销售力度。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼,仲裁事项
2、报告期内公司收购及吸收、合并事项的简要情况及过程。
1998年3月17日,公司召开股东大会,通过了拟用配股募集资金收购兼并宁夏电影机械厂。因配股暂缓,经1998年12月7日董事会充分讨论,一致决定用自有资金收购兼并宁夏电影机械厂,收购价格为182万元,以现金方式支付,此方案在1998年12月10日《中国证券报》披露。由于该厂所处地段为商业黄金地段,按照银川市政府城市总体规划,不适合建厂,故该厂撤销,土地转让与银川市房地产综合开发公司,获得净收益5,691,529.58元,占全年公司总利润22,580,350.59元的25.21％。
3、重大关联交易事项
本公司租赁母公司银川市新华百货商店土地8539.88平方米,按合同规定每年需支付土地租赁费252.9万元,根据银川市政府银政阅(1998)88号文件精神,本期免收土地租赁费。
4、本报告期内,公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本报告期内,公司没有解聘、聘任会计师事务所。
6、本报告期内,公司无担保、租赁经营等重大合同。
7、本报告期内,公司没有更改名称或股票简称的情况。
8、其他重大事项
目前公司使用收款机,无计算机2000年问题。
(九)财务报告
一、公司财务报告经宁夏五联会计师事务所注册会计师于晓鸥、李荣生审计出具了无保留意见的审计报告(见宁五会审字(99)028号)。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(1)主要会计政策
1、本公司执行的会计制度
执行的会计制度为《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
采用公历年度,会计期间自一月一日至十二月三十一日。
3、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制记帐原则,以历史成本为计价基础。
4、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰提取。
5、存货核算方法
存货包括库存商品、低值易耗品。库存商品采用“售价金额核算,实物负责制”;已销商品成本结转采用分类分柜组差价率法分摊核算;低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
各类存货的盘盈、盘亏、削价报废,均查明原因经董事会批准后,净损益进入经营费用。
6、长期投资核算方法
占股权比例20％以下的按成本法核算,控股20--50％的按权益法核算;一年内不变现的债券投资采用成本法核算。
7、固定资产核算方法
(1)固定资产标准及分类为:使用年限在1年以上,单位价值在2,000.00元以上的房屋及建筑物、机器设备和运输工具等。
(2)新购进固定资产按实际成本计价,公司发起设立时的折股资产按评估确认值计价。
(3)折旧采用平均年限法分类计提,按各类固定资产的原值和估计使用年限及预计残值确定其折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 35年 3 2.77
通用设备 16年 3 6.06
专用设备 8年 3 12.12
(4)固定资产的盘盈、盘亏、报废,结转“待处理固定资产损溢”,经批准后其净损益转营业外收支。
8、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。本公司自营工程按实际发生数记入在建工程成本,自建工程完工交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产;出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本,工程完工交付使用时,按竣工决算及应计费用,转入固定资产,已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的,暂估转入固定资产,待正式办理竣工决算后,调整已入帐的固定资产的原价和已提折旧。
9、收入确认原则
以商品销售、物权转移给买方,收取货款或取得收取货款的凭据时,作为收入的实现。
(2)税项
税(费)种 计税依据 税率 计算
营业税 租赁收入 5％
增值税 商品销售收入 17％ ÷1.17×17％
扣除当期允许
抵扣的进项税
消费税 金银首饰零售额 5％ ÷1.17×5％
城建税 流转税 7％
房产税 房产原值 70％ 1.2％
固定资产投资 工程投资额 5％
方向调节税
所得税 应纳税所得额 33％
教育费附加 流转税 3％
副食品风险基金 销售收入 1‰
扶贫扬黄工程建 流转税 1％
设附加费
根据银政函发<1996>62号文、银政函发<1996>69号及宁政函<1996>110号文件批复,本公司1997年至1999年税收享受如下优惠政策:
⑴增值税中留地方财政的25％,超基数部分(以1995年为基数)50％返还企业。
⑵所得税按实际入库数,全额返还企业。以后5年内,按15％税率征收所得税。
⑶城市维护建设税、房产税先征后返。
⑷固定资产投资方向税,属于市征收部分,全额返还企业。
(3)利润分配方法
本公司按净利润的10％提取法定盈余公积金、按9％提取法定公益金,本次不进行利润分配或资本公积金转增股本。
(4)财务报表项目注释
1、应收帐款
帐龄 期初数 期末数 占总额比例
一年以内 117,681.18 304,103.43 100％
本帐户内无持有5％以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
帐龄 期初余额 占总额比例(％) 期末余额 占总额比例(％)
一年以内 16,879,248.94 99.51 7,485,589.06 99.38
一至二年 85,903.74 0.5 5,000.00 0.02
二至三年 103,724.26 0.60
合计 16,965,152.68 100 17,594,313.32 100
本帐户有尚待抵扣进项税7,336,582.27元,系开业后大量货到未付款增加,且进项税未付款按规定不得在当期抵扣而形成挂帐。
本帐户关联企业往来详见附注(六)。
3、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 50,000.00 10,000,000.00 10,050,000.00
长期债权投资 1,512.46 443.11 1,512.46 443.11
合计 51,512.46 10,000,443.11 1,512.46 10,050,443.11
(2)长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
银川市商业银行
10,000,000.00 7.94％
金狮自行车股份有限公司
50,000.00 0.238％
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 本期利息 累计应收或已获收利息
电力债券 443.11 *
*电力债券不计息,从购进的第十一年起按20％偿还本金,期初电力债券已在本期兑付,新增为宁夏电影机械厂并帐转入数,此项亦已在1999年元月兑付。
4、待摊费用
主要项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
期初存货进项税
581,484.92 203,029.19 116,529.60 86,499.59
财产保险费
220,000.00 183,333.33 256,752.35 226,125.39 213,960.29
养路费
35,233.60 35,233.60
报刊费
5,264.40 5,264.40
合计
801,484.92 386,362.52 297,250.35 377,888.59 305,724.28
5、其他业务利润
1998年1-12月 1997年1-12月
其他业务收入 4,251,495.75 197,781.00
其他业务支出 745,264.64 13,615.98
其他业务利润 3,506,231.11 184,165.02
其他业务利润本期较上期增加3,322,066.09元,系开业后租赁收入、茶座、商场儿童乐园运营所致。
6、投资收益
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
11,993,492.26
上期投资收益系97年5月21日前股票投资收益。
7、营业外收入
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
转让土地收入 5,691,529.58
其他 85,947.43
合计 5,777,477.01 1,746,757.23
较上年增加4,030,719.78元,主要是公司1998年以自有资金兼并宁夏电影机械厂,转让土地所致,此项公司董事会在1998年12月份已以重大事项公告。
8、关联方关系及其交易
1.关联方
单位名称:银川市新华百货商店
注册地址:银川市新华东街59号
注册资本:1900万元
法定代表人:徐鸣凤
经济性质及类型:国有商业企业
主营业务:零售百货针纺、服装鞋帽、家电家俱、副食、钟表工艺。
2.关联方往来
关联方名称 与本公司关系 往来科目 交易内容 往来科目余额
银川新华百货商店
投资者 其他应收款 重组中分帐往来 9,520,899.06
3.关联业务
本公司租赁银川新华百货商店土地8539.88平方米,按合同规定每年需支付土地租赁费252.9万元,根据银川市政府有关文件批复,本期免缴土地租赁费。
9、承诺及或有事项
报告期内无承诺及或有事项,无对报告期或报告期后的影响。
10、期后事项
截止本报告日止,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的事项。
1.载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有宁夏五联会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在《中国证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
银川新华百货商店股份有限公司
一九九九年二月一日
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资产负债表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 35581438.12 73380208.71
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 304103.43 117681.18
减：坏帐准备 1520.52 588.41
应收帐款净额 302582.91 117092.77
预付帐款 15260296.14 6329651.32
应收补贴款
其他应收款 17594313.32 16965152.68
存货 65030335.53 25022640.91
减：存货跌价准备
存货净额 65030335.53 25022640.91
待摊费用 305724.28 386362.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 134074690.30 122201108.91
长期投资：
长期股权投资 10050000.00 51512.46
长期债权投资 443.11
长期投资合计 10050443.11 51512.46
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10050443.11 51512.46
固定资产：
固定资产原价 113515520.36 95590888.00
减：累计折旧 9444740.83 3813805.92
固定资产净值 104070779.53 91777082.08
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 104070779.53 91777082.08
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 248195912.94 214029703.45
负债及股东权益 1998年12月31日 1997年12月31日
流动负债：
短期借款
应付票据 1050000.00 2746000.00
应付帐款 49836370.31 39730878.79
预收帐款 3430170.81 10662.38
代销商品款
应付工资
应付福利费 271373.48 715129.74
应付股利
应交税金 4476360.60 4145819.85
其他应交款 104590.12 182711.40
其他应付款 3769757.35 2275688.57
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 62938622.67 49806890.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -830209.62 494536.99
其他长期负债
长期负债合计 -830209.62 494536.99
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 62108413.05 50301427.72
股东权益
股本 76500000.00 51000000.00
资本公积 76141262.30 91441262.30
盈余公积 8292785.14 4044532.55
其中：公益金 3928161.37 1915831.20
未分配利润 25153452.45 17242480.88
股东权益合计 186087499.89 163728275.73
负债及股东权益总计 248195912.94 214029703.45
利润表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
一、主营业务收入 201960538.41 56439824.22
减：折扣与折让
主营业务收入净额 201960538.41 56439824.22
减：主营业务成本 171820849.28 48106235.21
主营业务税金及附加 1041935.33 538753.24
二、主营业务利润 29097753.80 7794835.77
加：其他业务利润 3506231.11 184165.02
减：存货跌价损失
营业费用 8505897.43 2312688.01
管理费用 7549068.11 2936061.73
财务费用 -537246.63 -2318966.86
三、营业利润 17086266.00 5049217.91
加：投资收益 11993492.26
补贴收入 1677000.00
营业外收入 5777477.01 1746757.23
减：营业外支出 283392.42 56439.80
四、利润总额 22580350.59 20410027.60
减：所得税 221126.43
五、净利润 22359224.16 20410027.60
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年1-12月 1997年1-12月
一、净利润 22359224.16 20410027.60
加：年初未分配利润 17242480.88 710358.52
盈余公积转入
二、可供分配的利润 39601705.04 21120386.12
减：提取法定盈余公积 2235922.42 2041002.76
提取法定公益金 2012330.17 1836902.48
三、可供股东分配的利润 35353452.45 17242480.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10200000.00
四、未分配利润 25153452.45 17242480.88
现金流量表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 205200540.53
收取的租金 2093000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 34405072.49
收到的除增值税以外的其他税费返还 7241380.74
收到的其他与经营活动有关的现金 7531870.40
现金流入小计 256471864.16
购买商品、接受劳务支付的现金 212349697.20
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7832747.35
支付的增值税款 38990176.25
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2605124.57
支付的其他与经营活动有关的现金 3358865.81
现金流出小计 265136611.18
经营活动产生的现金流量净额 -8664747.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1512.46
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8512.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19142536.03
权益性投资所支付的现金 10000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 29142536.03
投资活动产生的现金流量净额 -29134023.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37798770.59
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22359224.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 932.11
固定资产折旧 5671064.19
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 11320.73
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -40007694.62
经营性应收项目的减少(减增加) －9325785.42
经营性应付项目的增加(减减少) 10093285.30
增值税增加净额(减减少) 2532906.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8664747.02
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 35581438.12
减:货币资金的期初余额 73380208.71
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37798770.59
