证券代码：600785 证券简称：新华百货
银川新华百货商店股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn//。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2董事陈惠芬，因公务原因无法出席，委托董事徐鸣凤表决。
董事于剑波，因工作原因辞去董事职务。1.3北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4公司负责人徐鸣凤，主管会计工作负责人王金录及会计机构负责人（会计主管人员）周云声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介2.1基本情况简介
股票简称 新华百货
股票代码 600785
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东街97号
邮政编码 750004
公司国际互联网网址 http://www.xhbh.com.cn//
电子信箱 xhds600785@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆燕 李宝生
宁夏回族自治区银川市兴庆区新 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华
联系地址
华东街97号 东街97号
电话 0951-4010058 0951-6071161
传真 0951-6071161 0951-6071161
电子信箱 xbzqcyb@163.com LBS99@VIP.163.COM
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05 5.55 1,879,202,089.70
利润总额 119,141,572.13 91,883,569.57 29.67 53,950,375.90
归属于上市公司股东的净利润 76,592,302.00 57,734,584.68 32.66 39,865,111.11
归属于上市公司股东的扣除非经
79,693,757.09 57,767,503.99 37.96 33,076,488.04
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80 -2.14 86,311,315.50
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01 -10.81 1,367,003,546.00
所有者权益（或股东权益） 659,813,971.36 631,443,902.00 4.49 568,826,278.01
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.62 0.47 31.91 0.39
稀释每股收益 0.62 0.47 31.91 0.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.65 0.47 38.30 0.32
全面摊薄净资产收益率 11.61 9.14 增加2.47个百分点 7.01
加权平均净资产收益率 11.76 9.67 增加2.09个百分点 7.24
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
12.08 9.20 增加2.88个百分点 5.81
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
12.24 9.73 增加2.51个百分点 6.01
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 1.73 1.77 -2.26 0.84
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 5.34 5.11 4.50 5.53
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 9,001,058.08
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,542,085.49
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 652,324.37
费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,340,781.88
其他非经常性损益项目 -26,324,044.00
所得税影响数 7,753,725.44
归属于少数股东的税后非经常性损益 -67,386.35
合计 -3,101,455.09
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用3.3境内外会计准则差异□适用√不适用
4股本变动及股东情况4.1股份变动情况表√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
1,500,000 1.21 -1,500,000 -1,500,000 0 0
持股
3、其他内资 44,400,000 -12,647,100 -12,647,100 31,752,900 25.72
35.96
持股
其中：
境内法人持
44,100,000 35.72 -12,347,100 -12,347,100 31,752,900 25.72
股
境内自然人
300,000 0.24 -300,000 -300,000 0 0
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
45,900,000 37.17 -14,147,100 -14,147,100 31,752,900 25.72
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
77,571,000 62.83 14,147,100 14,147,100 91,718,100 74.28
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 77,571,000 62.83 14,147,100 14,147,100 91,718,100 74.28
计
三、股份总数 123,471,000 100 123,471,000 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售
股东名称
数 股数 限售股数 数 原因 日期
北京物美商业集 股改 2007年9
36,100,000 6,173,550 0 29,926,450
团股份有限公司 承诺 月1日
安庆聚德贸易有 股改 2007年9
8,000,000 6,173,550 0 1,826,450
限责任公司 承诺 月1日
宁夏通信服务公 股改 2007年9
1,500,000 1,500,000 0 0
司 承诺 月1日
股改 2007年9
杨晔 300,000 300,000 0 0
承诺 月1日
合计 45,900,000 14,147,100 0 31,752,900 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 10,098
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
北京物美商业集团股
境内非国有法人 29.27 36,140,302 29,926,450
份有限公司
安庆聚德贸易有限责
境内非国有法人 6.48 8,000,000 1,826,450
任公司
中国平安人寿保险股
份有限公司－分红－ 其他 3.07 3,791,065 未知
团险分红
全国社保基金一零四
其他 2.50 3,085,299 未知
组合
中国工商银行－鹏华
优质治理股票型证券 其他 2.19 2,704,000 未知
投资基金(LOF)
中国平安人寿保险股
份有限公司－分红－ 其他 2.00 2,475,511 未知
个险分红
王垚 境内自然人 1.92 2,374,677 未知
交通银行－鹏华中国
50开放式证券投资基 其他 1.84 2,274,185 未知
金
付苗先 境内自然人 1.69 2,087,703 未知
金鑫证券投资基金 其他 1.44 1,774,352 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京物美商业集团股份有限公司 6,213,852 人民币普通股
安庆聚德贸易有限责任公司 6,173,550 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－
3,791,056 人民币普通股
团险分红
全国社保基金一零四组合 3,085,299 人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券
2,704,000 人民币普通股
投资基金(LOF)
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－
2,475,511人民币普通股
个险分红
王垚 2,374,677人民币普通股
50开放式证券投资基金 2,274,185人民币普通股
付苗先 2,087,703人民币普通股
金鑫证券投资基金 1,774,352人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系；其他股东之间关系不详。
北京物美商业集团股份有限公司报告期内新增加股份40,302股,系流通股股东行使
40,302份认沽权利所致。4.3控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1控股股东及实际控制人变更情况□适用√不适用4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况控股股东名称：北京物美商业集团股份有限公司法人代表：吴坚忠注册资本：305,087,000元成立日期：2000年8月9日主要经营业务或管理活动：购销百货，五金交电化工（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、针纺织品、工艺美术品、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、日用杂品、电子计算机软、硬件及外部设备、家具；出租柜台；技术咨询；技术服务；零售国家正式出版的音像制品；从事商业经纪业务；购销农副产品；房屋出租。
(2)法人实际控制人情况实际控制人名称：物美控股集团有限公司法人代表：吴坚忠注册资本：150,000,000元成立日期：1994年10月1日主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：购销百货、五金交电化工、针纺织品、工艺美术品、建筑材料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子计算机及外部设备、家具；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进出口业务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
被 报告期被授予的股权激励 是否
持
授 情况 在股
有
予 东单
本
的 股 报告期内从 位或
公 变
年初 年末 限 份 公司领取的 可 已 其他
姓 性 年 任期起 任期终 司 动
职务 持股 持股 制 增 报酬总额 行 行 行 期末 关联
名 别 龄 始日期 止日期 的 原
数 数 性 减 (万元)（税 权 权 权 股票 单位
股 因
股 数 前） 股 数 价 市价 领取
票
票 数 量 报
期
数 酬、
权
量 津贴
徐 2006年 2009年
董事
鸣 女 60 11月1 11月1 9,126 9,126 371.087.04 否
长
凤 日 日
副董
事
张 2006年 2009年
长、
凤 女 43 11月1 11月1 6,084 6,084 318.753.94 否
常务
琴 日 日
副总
经理
董
2006年 2009年
邓 事、
女 51 11月1 11月1 6,084 6,084 319.965.30 否
军 总经
日 日
理
孙 2006年 2009年
独立
卫 男 39 11月1 11月1 20,000.00 否
董事
国 日 日
王 2006年 2009年
独立
春 男 43 11月1 11月1 20,000.00 否
董事
杰 日 日
党 2007年 2009年
独立
玉 女 57 3月12 11月1 20,000.00 否
董事
松 日 日
于 2006年 2009年
剑 董事 男 42 11月1 11月1 无 是
波 日 日
2006年 2009年
李
董事 男 36 11月1 11月1 无 是
晶
日 日
陈 2006年 2009年
惠 董事 女 36 11月1 11月1 无 是
芬 日 日
马 监事 2006年 2009年
卫 会主 女 37 11月1 11月1 3,042 3,042 183,646.07 否
红 席 日 日
丁 2006年 2009年
爱 监事 女 41 11月1 11月1 54,875.09 否
兵 日 日
刘 2006年 2009年
迎 监事 女 33 11月1 11月1 49,464.86 否
庆 日 日
侯 2006年 2009年
随 监事 男 49 11月1 11月1 无 是
宁 日 日
邱 2006年 2009年
玉 监事 男 32 11月1 11月1 无 是
栋 日 日
董事
会秘 2006年 2009年
陆
书、 女 33 11月1 11月1 182,899.24 否
燕
副总 日 日
经理
王 2007年 2009年
财务
金 男 43 3月12 11月1 120,391.54 否
总监
录 日 日
2007年 2009年
周 副总
女 28 3月12 11月1 112,100.63 否
玲 经理
日 日
合
/ / / / / / / / / /
计
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内，经营情况回顾：
2007年，公司经营继续保持健康良好的发展态势。根据公司商业总体发展战略及本区域
市场格局的特点，积极、稳步推进百货、百货+超市、连锁超市及电器连锁四大零售模式
的整合和运作，集团内各子公司不断开拓创新经营思路，充分发挥各种资源优势，积极、
主动迎合市场变动的趋势，较好的完成了本年的经营和发展目标。公司整体发展呈现稳步
向上的趋势。
公司实现营业收入251,939万元,商品批发零售营业收入同比增长20.25%，营业利润
12,347万元,同比增长35%,实现净利润7,659万元,同比增长33%。
报告期内,公司总部及各子公司取得了良好业绩：
（1）总公司在报告期内通过优化商品品类、加大优质品牌商品的引进取得了近年来最好
经营业绩，所属东方红店经过有效的商品结构调整与加强现场经营管理的实效性，通过全
店员工的不懈努力，经营业绩取得了重大突破，本年度实现净利润近1400万元，缩短了
该店培育期，成为公司利润新的增长点。
（2）银川新华百货老大楼有限公司不断发扬“诚信经营，追求卓越”的经营理念，以关
注顾客需求为出发点和落脚点，全方位打造老大楼服务品牌，通过营销创新和服务升级，
员工素质不断提高，经营业绩快速上升，公司核心竞争力进一步增强。本年度实现净利润
1,662万元，同比增长47%。
(3)银川新华百货购物中心有限公司结合自身经营特点，克服不利因素,因地制宜不断改善卖场环境氛围、增加服务功能，提升服务质量。由于新开店尚在培育期，本年度实现净利润527万元。
(4)银川新华百货连锁超市有限公司面对激烈的市场竞争，积极向本区域二、三线城市拓展开店,不断增加连锁网点、扩大市场占有、稳固商圈，积极改变经营方式、挖掘企业潜力，经济效益稳步提升。本年度实现净利润606万元，同比增长23%。（5）银川新华百货东桥电器有限公司积极应对市场的发展趋势,紧紧围绕各项预算目标，优化资源配置，创新营销理念，不断完善营销网络的建设。本年度实现净利润1580万元，同比增长23%。（6）宁夏夏进乳业集团股份有限公司在加强企业内部管控与成本费用控制基础上，依靠调整原有液态奶销售区域与营销模式，在原奶运输费用等生产成本大幅上涨的情况下，取得了较好业绩，经营状况明显好转。2、对公司未来发展的展望：随着国民经济的持续快速增长，整体消费环境和政策的不断改善，消费市场在未来呈现快速发展与日趋多样化、个性化、品牌化的趋势，将赋予零售业发展的良好机遇，公司将通过持续调整、优化商品结构，加强引领市场消费趋势品牌资源的拥有，突出经营特色，增强对消费者的吸引力，继续强化区域强势商业店品牌的打造。3、经营中出现的问题与困难：（1）由于本区域经济不太发达，造成了引进优势品牌产品的难度；影响了企业向时尚化、个性化、特色化、品牌化发展的进度。（2）由于外来零售企业进入本地区，商品同质化严重,竞争的加剧将导致部分客源的分流。4、新年度的经营思路与计划：（1）2008年，公司将继续根据集团内各公司的不同零售模式与市场定位，加大对各店的管理控制力度，建立健全指标监控体系，通过经营分析与业务交流，不断创新营销方式，丰富营销策略，强化集团统一营销的推行。（2）加强公司各要素管理，规范业务工作流程，提高财务管理与资金统筹管理，预算管理要更精细化与针对性，进一步提升公司现有信息化的应用水平，全面推行绩效考核管理制度，完善公司系统内后备人才的产生与培训机制，为今后公司的快速发展奠定必要的基础。
(3)新的一年,市场竞争将更为激烈,商品同质化程度更为严重,公司将把服务作为竞争的焦点,加大力度抓好对各店及子公司的服务质量培训,借奥运会召开及自治区成立五十周年大庆的契机，经营好服务,使服务创造新的价值,全面促进2008年经营业绩的提升。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
单位:元币种：人民币
截止报告期末资 2007年度净利润
子公司名称 业务性质 经营项目 注册资本
产规模
银川新华百货购物
有限公司 百货零售 49,000,000.00 162,205,582.46 5,276,235.42
中心有限公司
银川新华百货连锁
有限公司 连锁超市 92,000,000.00 200,094,682.36 6,058,940.79
超市有限公司
银川新华百货老大 百货零售、超市、写
有限公司 59,751,109.11 202,522,818.80 16,618,055.78
楼有限公司 字楼出租
银川新华百货东桥 家电、通讯产品的批
有限公司 11,000,000.00 194,911,754.13 15,797,986.83
电器有限公司 发及零售
宁夏夏进乳业集团 股份公司 乳制品加工、及销售 225,000,000.00 484,154,161.74 3,189,579.47
6、报告期内，公司财务状况说明：
(1)报告期内，公司资产负债构成变化情况：
单位：元
项 目 年末数 年初数 增减额 增减率
应收票据 3,100,000.00 1,350,000.00 1,750,000.00 129.63%
应收账款 6,554,751.33 48,440,772.26 -41,886,020.93 -86.47%
其他流动资产 3,088,904.37 1,294,483.53 1,794,420.84 138.62%
长期股权投资 219,238,885.50 105,998,642.92 113,240,242.58 106.83%
在建工程 79,478,028.25 -79,478,028.25 -100.00%
生产性生物资产 6,424,956.56 -6,424,956.56 -100.00%
其他非流动资产 11,358,184.47 -11,358,184.47 -100.00%
短期借款 8,000,000.00 126,000,000.0 -118,000,000.00 -93.65%
应付票据 82,122,000.00 118,627,658.40 -36,505,658.40 -30.77%
预收款项 222,165,667.87 138,455,688.85 83,709,979.02 60.46%
应付职工薪酬 25,379,072.66 17,621,359.29 7,757,713.37 44.02%
应交税费 17,246,319.25 11,123,484.57 6,122,834.68 55.04%
应付股利 2,686,068.24 -2,686,068.24 -100.00%
其他应付款 23,752,890.11 62,024,911.36 -38,272,021.25 -61.70%
一年内到期的非
10,382,000.00 -10,382,000.00 -100.00%
流动负债
长期借款 40,510,000.00 -40,510,000.00 -100.00%
长期应付款 138,114.80 -138,114.80 -100.00%
专项应付款 300,000.00 -300,000.00 -100.00%
少数股东权益 24,122,721.98 70,844,890.88 -46,722,168.90 -65.95%
变动原因说明：1）应收票据较年初增长129.63%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司的应收票据增加。2）应收账款较年初减少86.47%，主要是合并报表范围发生变化，本公司及各子公司应收账款回收速度加快。3）其他流动资产较年初增长138.62%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司未摊销的租赁费及保险费增加。4）应付票据较年初减少30.77%，主要是子公司银川新华百货东桥电器有限公司应付票据减少。5）预收款项较年初增长60.46%，主要是各商业公司年末预收的货款增加。6）应付职工薪酬较年初增长44.02%，主要是本期计提的奖励基金。7）应交税费较年初增长55.04%，主要是本期应交各项税费增加。8）长期股权投资、在建工程、生产性生物资产、其他非流动资产、短期借款、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款、长期应付款、专项应付款、少数股东权益项目较年初均有大幅增减变动，主要是合并报表范围发生变化。
(2)报告期内，公司主要财务数据变化情况： 单位：元
项 目 本年金额 上年金额 增减额 增减率
营业税金及附加 19,793,923.58 13,606,215.68 6,187,707.90 45.48%
财务费用 1,575,182.62 7,420,438.24 -5,845,255.62 -78.77%
资产减值损失 2,306,024.74 45,865.08 2,260,159.66 4927.84%
投资收益 17,019,665.72 7,782,083.12 9,237,582.60 118.70%
营业外支出 10,707,632.93 4,955,552.14 5,752,080.79 116.07%
所得税费用 35,351,270.77 26,850,269.05 8,501,001.72 31.66%
归属于母公司股
76,592,302.00 57,734,584.68 18,857,717.32 32.66%
东的净利润
变动原因说明：
1）营业税金及附加同比增长45.48%，主要是各公司营业收入增长，应税收入增加。
2）财务费用同比下降78.77%，主要是各公司现金存量增加，银行利息收入增加，合并报
表范围发生变化，不再包含宁夏夏进乳业集团股份有限公司的利息支出。
3）资产减值损失同比增长4927.84%，主要是本期计提的坏账准备和固定资产减值损失，
上年同期冲回存货跌价准备。
4）投资收益同比增长118.70%，主要是股权转让收益增加。
5）营业外支出同比增长116.07%，主要是非流动资产损失增加，系子公司银川新华百货
连锁超市有限公司因政府征用土地，将蓝梦商厦除土地外在建工程转为损失，土地置换尚
在进行中。
6）所得税费用同比增长31.66%，主要是本期盈利增加，应纳税所得额提高。
7）归属于母公司股东的净利润同比增长32.66%，主要是营业收入增长，营业毛利增加，
通过推行全面预算管理，各项费用控制措施到位，本期净利润增加。
(3)报告期内，公司现金流量变化情况： 单位：元
项 目 本年金额 上年金额 增减额 增减率
经营活动现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80 -4,691,415.94 -2.14%
投资活动现金流量净额 -126,524,580.54 -61,857,599.80 -64,666,980.74 104.54%
筹资活动现金流量净额 119,733.91 -14,145,265.94 14,264,999.85 -100.85%
现金及现金等价物净增加额 87,646,695.38 142,737,535.80 -55,090,840.42 -38.60%
变动原因说明：
变动幅度较大的原因是合并报表范围发生变化。
注：合并报表范围发生变化主要是从2007年6月起，宁夏夏进乳业集团股份有限公司不
再纳入合并报表。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
品
产品
商品
批发 增加1.97个百分
2,237,580,667.24 1,873,190,110.33 16.29 20.96 18.19
及零 点
售
工业
减少0.13个百分
奶制 223,252,963.30 166,403,687.28 25.46 -53.24 -53.32
点
品
租赁
增加0.01个百分
收入 58,554,143.02 3,626,472.89 93.81 -1.74 -1.82
点
等
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
区内商业 2,296,134,810.26 20.25
区内乳业 95,086,032.64 -9.71
区外乳业 128,166,930.66 -62.58
6.4募集资金使用情况□适用√不适用变更项目情况□适用√不适用6.5非募集资金项目情况□适用√不适用6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司2007年度实现净利润76,592,302.00元，年初未分配利润199,449,982.61元，提取法定盈余公积金2,426,538.01元，实施2006年度分配方案支付普通股现金红利37,041,300.00元，年末未分配利润为236,574,446.60元。提议本次利润分配以报告期末公司总股本123,471,000.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利5.00元（含税），共计分配利润61,735,500.00元。此次分红后，未分配利润剩余174,838,946.60元，结转下年度。本年度公司不再进行资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案□适用√不适用
7重要事项7.1收购资产□适用√不适用7.2出售资产□适用√不适用7.3重大担保√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否 联方
担保对象
（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
名称
日） 完毕 （是
或
否）
宁夏夏进
乳业集团 2007年4月 连带责任 2007年4月20日～
2,000 否 是
股份有限 20日 担保 2008年4月19日
公司
宁夏夏进
乳业集团 2007年4月3 连带责任 2007年4月3日～2008
2,000 否 是
股份有限 日 担保 年4月2日
公司
宁夏夏进
乳业集团 2006年12月 连带责任 2006年12月14日～
1,200 否 是
银川有限 14日 担保 2009年12月14日
公司
宁夏夏进
乳业集团 2006年11月 连带责任 2006年11月10日～
3,000 否 是
银川有限 10日 担保 2014年11月9日
公司
宁夏夏进
乳业集团 2007年3月 连带责任 2007年3月23日～
1,800 否 是
股份有限 23日 担保 2008年3月22日
公司
报告期内担保发生额合计 5,800.00
报告期末担保余额合计 10,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,200.00
报告期末对子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 16,200.00
担保总额占公司净资产的比例 23.68
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 10,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 10,000.00
7.4重大关联交易7.4.1与日常经营相关的关联交易□适用√不适用7.4.2关联债权债务往来□适用√不适用7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况□适用√不适用截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案□适用√不适用7.5委托理财情况□适用√不适用7.6承诺事项履行情况7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用公司第一大股东北京物美商业集团股份有限公司(以下简称:物美商业)做出特别承诺:①分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起的2006年、2007年和2008年，物美商业承诺在新华百货每年年度股东大会上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于新华百货当年实现的可分配利润的30%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由物美商业按新华百货当年实现的可分配利润的30%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东大会召开之日起10日内予以支付。该承诺在正常履行中。②履约担保承诺：物美商业在上交所或结算公司指定的银行账户存入64,771,785元的资金作为履约保证金，并申请冻结至认沽权利的行权日。在股权分置改革派送的认沽权利的行权日之前，在上交所或结算公司指定的银行帐户存入足够的资金以保证行权。该承诺已履行完毕。7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□适用√不适用7.7重大诉讼仲裁事项□适用√不适用7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1证券投资情况□适用√不适用7.8.2持有其他上市公司股权情况□适用√不适用7.8.3持有非上市金融企业股权情况√适用□不适用
报告期 股
占该公 会计
所持对象 初始投资金 报告期损 所有者 份
持有数量 司股权 期末账面值 核算
名称 额 益 权益变 来
比例 科目
动 源
银川市商
长期
业银行股
10,000,000 12,000,000 1.71 10,000,000 1,000,000 股权
份有限公
投资
司
合计 － － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告9.1审计意见
财务报告 □未经审计√审计
审计意见 √标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
五联方圆审字[2008]06039号
审 计 报 告
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的银川新华百货商店股份有限公司（以下简称新华百货）合并及母
公司财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司资产负债表，2007年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表
附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是新华百货公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会
计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新华百货财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了新华百货2007年12月31日的合并财务状况以及2007年度的合并经营成果
和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：于晓鸥
中国注册会计师：米文莉
中国 北京 二○○八年三月十一日9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 457,740,988.93 408,069,464.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,100,000.00 1,350,000.00
应收账款 6,554,751.33 48,440,772.26
预付款项 74,650,117.45 78,463,187.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,529,755.12 23,884,230.74
买入返售金融资产
存货 166,203,646.38 175,618,378.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,088,904.37 1,294,483.53
流动资产合计 736,868,163.58 737,120,516.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 219,238,885.50 105,998,642.92
投资性房地产 39,488,394.16 40,823,077.80
固定资产 273,397,495.47 433,214,476.21
在建工程 79,478,028.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 6,424,956.56
油气资产
无形资产 48,582,944.07 59,306,934.63
开发支出
商誉 2,548,184.10 2,548,184.10
长期待摊费用 11,308,761.97 15,815,698.11
递延所得税资产 2,654,630.51 3,775,843.97
其他非流动资产 11,358,184.47
非流动资产合计 597,219,295.78 758,744,027.02
资产总计 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01
流动负债：
短期借款 8,000,000.00 126,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 82,122,000.00 118,627,658.40
应付账款 271,484,816.13 265,706,465.62
预收款项 222,165,667.87 138,455,688.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,379,072.66 17,621,359.29
应交税费 17,246,319.25 11,123,484.57
应付利息
应付股利 2,686,068.24
其他应付款 23,752,890.11 62,024,911.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,382,000.00
其他流动负债
流动负债合计 650,150,766.02 752,627,636.33
非流动负债：
长期借款 40,510,000.00
应付债券
长期应付款 138,114.80
专项应付款 300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,948,114.80
负债合计 650,150,766.02 793,575,751.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 123,471,000.00 123,471,000.00
资本公积 242,580,105.67 253,761,038.31
减：库存股
盈余公积 57,188,419.09 54,761,881.08
一般风险准备
未分配利润 236,574,446.60 199,449,982.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 659,813,971.36 631,443,902.00
少数股东权益 24,122,721.98 70,844,890.88
所有者权益合计 683,936,693.34 702,288,792.88
负债和所有者权益总计 1,334,087,459.36 1,495,864,544.01
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 270,909,457.25 174,799,613.75
交易性金融资产
应收票据
应收账款 410,122.65
预付款项 5,753,784.39 3,228,600.38
应收利息
应收股利 4,080,000.00
其他应收款 19,102,642.88 26,858,395.77
存货 26,772,948.52 16,739,153.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 322,538,833.04 226,115,886.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 402,847,803.63 399,896,400.00
投资性房地产 3,800,812.47 3,973,803.87
固定资产 62,762,402.06 66,155,678.69
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,144,456.48 3,193,376.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,247,257.19 7,011,536.32
递延所得税资产 2,149,657.44 3,189,153.46
其他非流动资产
非流动资产合计 480,952,389.27 483,419,948.51
资产总计 803,491,222.31 709,535,834.57
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 77,189,196.91 48,900,382.89
预收款项 129,112,324.42 73,684,723.08
应付职工薪酬 23,181,556.25 7,463,345.54
应交税费 5,601,223.00 940,310.16
应付利息
应付股利
其他应付款 13,080,789.34 10,445,020.61
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 248,165,089.92 141,433,782.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 248,165,089.92 141,433,782.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 123,471,000.00 123,471,000.00
资本公积 242,302,788.95 242,302,788.95
减：库存股
盈余公积 57,188,419.09 54,761,881.08
未分配利润 132,363,924.35 147,566,382.26
所有者权益（或股东权益）合计 555,326,132.39 568,102,052.29
负债和所有者权益（或股东权益）
803,491,222.31 709,535,834.57
总计
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05
其中：营业收入 2,519,387,773.56 2,386,917,833.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,412,937,912.38 2,303,557,235.45
其中：营业成本 2,043,220,270.50 1,945,114,137.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 19,793,923.58 13,606,215.68
销售费用 225,687,257.00 238,256,139.24
管理费用 120,355,253.94 99,114,439.66
财务费用 1,575,182.62 7,420,438.24
资产减值损失 2,306,024.74 45,865.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,019,665.72 7,782,083.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 283,891.24
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,469,526.90 91,142,680.72
加：营业外收入 6,379,678.16 5,696,440.99
减：营业外支出 10,707,632.93 4,955,552.14
其中：非流动资产处置损失 8,312,312.88 2,276,116.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,141,572.13 91,883,569.57
减：所得税费用 35,351,270.77 26,850,269.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,790,301.36 65,033,300.52
归属于母公司所有者的净利润 76,592,302.00 57,734,584.68
少数股东损益 7,197,999.36 7,298,715.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.62 0.47
（二）稀释每股收益 0.62 0.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 904,257,153.17 730,590,823.43
减：营业成本 747,267,980.82 615,416,756.62
营业税金及附加 9,852,732.08 5,768,350.36
销售费用 47,112,692.62 50,868,640.08
管理费用 54,829,752.49 32,386,638.47
财务费用 -766,066.75 -1,155,930.90
资产减值损失 799,582.60 -1,240,919.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -309,810.61 11,772,210.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,850,668.70 40,319,498.37
加：营业外收入 488,517.35 9,731.43
减：营业外支出 1,888,322.65 1,163,317.93
其中：非流动资产处置净损失 1,104,891.00 172,110.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,450,863.40 39,165,911.87
减：所得税费用 19,185,483.30 11,595,289.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,265,380.10 27,570,622.10
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,950,523,630.53 2,707,713,605.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 362,021.82
收到其他与经营活动有关的现金 85,534,797.06 76,463,991.20
经营活动现金流入小计 3,036,420,449.41 2,784,177,597.11
购买商品、接受劳务支付的现金 2,400,503,283.02 2,156,719,184.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 134,672,308.06 117,724,314.67
支付的各项税费 145,828,417.59 106,582,614.74
支付其他与经营活动有关的现金 141,364,818.88 184,408,445.33
经营活动现金流出小计 2,822,368,827.55 2,565,434,559.31
经营活动产生的现金流量净额 214,051,621.86 218,743,037.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,347,000.00
取得投资收益收到的现金 7,558,955.00 7,692,210.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
218,223.28 -593,275.20
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,579,408.55
收到其他与投资活动有关的现金 5,269,125.00 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 60,972,711.83 12,098,934.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
51,909,342.37 59,020,934.60
的现金
投资支付的现金 135,587,950.00 14,935,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 187,497,292.37 73,956,534.60
投资活动产生的现金流量净额 -126,524,580.54 -61,857,599.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 151,000,000.00 177,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40,556,936.77 55,923,727.16
筹资活动现金流入小计 191,556,936.77 232,938,727.16
偿还债务支付的现金 130,157,266.27 191,435,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,445,170.49 13,466,264.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,834,766.10 42,182,728.86
筹资活动现金流出小计 191,437,202.86 247,083,993.10
筹资活动产生的现金流量净额 119,733.91 -14,145,265.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -79.85 -2,636.26
五、现金及现金等价物净增加额 87,646,695.38 142,737,535.80
加：期初现金及现金等价物余额 355,486,293.55 212,748,757.75
六、期末现金及现金等价物余额 443,132,988.93 355,486,293.55
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,245,162.04 884,798,536.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,149,414.45 12,745,414.22
经营活动现金流入小计 1,116,394,576.49 897,543,950.92
购买商品、接受劳务支付的现金 852,656,005.28 719,309,311.25
支付给职工以及为职工支付的现金 33,080,294.24 23,421,688.26
支付的各项税费 63,063,255.33 37,797,045.96
支付其他与经营活动有关的现金 43,644,967.34 46,201,579.23
经营活动现金流出小计 992,444,522.19 826,729,624.70
经营活动产生的现金流量净额 123,950,054.30 70,814,326.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,818,785.76 15,294,791.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 128,587,950.00
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 159,406,735.76 15,294,791.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,617,616.71 6,625,872.95
的现金
投资支付的现金 148,587,950.00 11,745,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,205,566.71 18,371,572.95
投资活动产生的现金流量净额 9,201,169.05 -3,076,781.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,041,300.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,625,792.09
筹资活动现金流出小计 37,041,300.00 1,625,792.09
筹资活动产生的现金流量净额 -37,041,300.00 -1,625,792.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -79.85 -2,636.26
五、现金及现金等价物净增加额 96,109,843.50 66,109,116.79
加：期初现金及现金等价物余额 174,799,613.75 108,690,496.96
六、期末现金及现金等价物余额 270,909,457.25 174,799,613.75
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 -11,180,932.64 2,426,538.01 37,124,463.99 -46,722,168.90 -18,352,099.54
少以“－”
号填列）
（一）净
76,592,302.00 7,197,999.36 83,790,301.36
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -11,180,932.64 -53,920,168.26 -65,101,100.90
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -11,180,932.64 -53,920,168.26 -65,101,100.90
上述（一）
和（二） -11,180,932.64 76,592,302.00 -46,722,168.90 18,689,200.46
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
2,426,538.01 -39,467,838.01 -37,041,300.00
润分配
1．提取盈
2,426,538.01 -2,426,538.01
余公积
2．提取一
般风险准 -37,041,300.00 -37,041,300.00
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
123,471,000.00 242,580,105.67 57,188,419.09 236,574,446.60 24,122,721.98 683,936,693.34
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
102,892,500.00 275,746,484.68 54,936,452.77 135,250,840.56 99,428,249.51 668,254,527.52
年末余额
加：会计
143,825.41 -2,931,633.90 1,922,903.74 -4,515,354.81 -5,380,259.56
政策变更
前期差错
更正
二、本年
102,892,500.00 275,890,310.09 52,004,818.87 137,173,744.30 94,912,894.70 662,874,267.96
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减 20,578,500.00 -22,129,271.78 2,757,062.21 62,276,238.31 -24,068,003.82 39,414,524.92
少以“－”
号填列）
（一）净
65,033,300.52 7,298,715.84 72,332,016.36
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -1,550,771.78 -31,366,719.66 -32,917,491.44
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -1,550,771.78 -31,366,719.66 -32,917,491.44
上述（一）
和（二） -1,550,771.78 65,033,300.52 -24,068,003.82 39,414,524.92
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
2,757,062.21 -2,757,062.21
润分配
1．提取盈
2,757,062.21 -2,757,062.21
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 20,578,500.00 -20,578,500.00
内部结转
1．资本公
积转增资
20,578,500.00 -20,578,500.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
123,471,000.00 253,761,038.31 54,761,881.08 199,449,982.61 70,844,890.88 702,288,792.88
期末余额
银川新华百货商店股份有限公司2007年度报告摘要
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:银川新华百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29
三、本年增减变动金额
2,426,538.01 -15,202,457.91 -12,775,919.90
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 24,265,380.10 24,265,380.10
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
24,265,380.10 24,265,380.10
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,426,538.01 -39,467,838.01 -37,041,300.00
1．提取盈余公积 2,426,538.01 -2,426,538.01
2．对所有者（或股东）
-37,041,300.00 -37,041,300.00
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 123,471,000.00 242,302,788.95 57,188,419.09 132,363,924.35 555,326,132.39
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 102,892,500.00 275,746,484.68 54,936,452.77 135,250,840.56 568,826,278.01
加：会计政策变更 -11,314,423.95 -2,931,633.90 -12,498,018.19 -26,744,076.04
前期差错更正
二、本年年初余额 102,892,500.00 264,432,060.73 52,004,818.87 122,752,822.37 542,082,201.97
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 20,578,500.00 -22,129,271.78 2,757,062.21 24,813,559.89 26,019,850.32
填列）
（一）净利润 27,570,622.10 27,570,622.10
（二）直接计入所有
者权益的利得和损 -1,550,771.78 -1,550,771.78
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -1,550,771.78 -1,550,771.78
上述（一）和（二）
-1,550,771.78 27,570,622.10 26,019,850.32
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,757,062.21 -2,757,062.21
1．提取盈余公积 2,757,062.21 -2,757,062.21
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
20,578,500.00 -20,578,500.00
部结转
1．资本公积转增资
20,578,500.00 -20,578,500.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 123,471,000.00 242,302,788.95 54,761,881.08 147,566,382.26 568,102,052.29
公司法定代表人:徐鸣凤 主管会计工作负责人:王金录 会计机构负责人:周云
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）以及《企业会计准则解释第1号》（财会
[2007]14号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的企业合并、长期股权投资、所得税、合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。上述会计政策变更，追溯调整的累积影响数为9,237,717.08元，其中：影响2007年年初盈余公积-5,653,257.02元，影响2007年年初未分配利润14,890,974.10元。
本公司对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，对原来计提的坏账比例进行了重新估计，2007年10月30日根据本公司第四届董事会第十次会议决议，计提比例变更。上述会计估计变更后，对本年损益影响金额为630,771.56元。9.4本报告期无会计差错更正。9.5报告期内，合并报表范围发生变化主要是从2007年6月起，宁夏夏进乳业集团股份有限公司不再纳入合并报表。
董事长：徐鸣凤
银川新华百货商店股份有限公司
2008年3月11日