银川新华百货商店股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
（一）公司简介
1、公司名称：
公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司
公司英文名称：YinChuan XinHua Department Store CO.LTD
公司英文名称缩写：XHDS
2、公司法定代表人：徐鸣凤
3、公司董事会秘书：马卫红
电话：0951-4010058
授权人：张凤琴
电话：0951-6022866
联系地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号
传真：0951-6041983
4、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号
邮政编码：750004
5、公司信息披露报纸：中国证券报
登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新华百货
股票代码：600785
（二）会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：元
利润总额 38,041,013.21
净利润 34,786,952.21
扣除非经常性损益后的净利润 31,893,952.21
主营业务利润 74,989,021.02
其他业务利润 6,115,181.28
营业利润 32,882,181.29
投资收益 2,548,766.05
补贴收入 2,893,000
营业外收支净额 -282,934.13
经营活动产生的现金流量净额 4,496,318.74
现金及现金等价物净增加额 -59,460,525.49
注：扣除非经常性损益的项目包括：
先征后返退回的流转税收入计2,893,000元;
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
项目 2000 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 506,361,364.96 255,074,458.84 201,960,538.41 201,960,538.41
净利润 34,786,952.21 21,025,982.06 22,359,224.16 22,180,636.79
总资产 510,653,832.10 476,969,780.99 248,195,912.94 247,312,702.84
股东权益(不含275,590,147.20 250,819,646.85 186,087,499.89 185,204,289.79
少数股东权益)
每股收益 0.395 0.239 0.292 0.29
扣除非经常性损益 0.363 0.195 0.22 0.211
后的每股收益每股净资产 3.133 2.851 2.43 2.421
调整后的每股净资产 3.112 2.835 2.43 2.421
每股经营活动产生的 0.051 0.785 -0.11 0.11
现金流量净额净资产收益率%
12.62 8.38 12.01
注：①主要财务指标的计算方法如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数调整后
每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
②以上数据和指标以公司合并会计报表数填列和计算。
③由于会计政策变更，根据财政部财会字（1999）35号文、49号文的有关规定，采用了追溯调整法，调整前后的以前年度会计数据如前列示。
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
87,975,000 119,053,137.30 6,378,900.97 5,741,010.86 31,671,597.72 250,819,646.85
本期增加 3,478,695.22 3,130,825.70 33,568,000.09 40,177,521.01
本期减少 15,407,020.92 15,407,020.92
期末数
87,975,000 119,053,137.30 9,857,596.19 8,871,836.56 49,832,576.89 275,590,146.94
（三）股本变动及股东情况
1、报告期内，公司股份总量未发生变化。
2、股东情况介绍
（1）报告期末，公司股东总数12440户，（其中内部职工股东9名，系高级管理人员）。
（2）报告期末主要股东持股情况
股东名称 持股数（股） 所占比例(%)
银川市新华百货商店 28,500,000 32.4
宁夏长城机器制造厂 3,000,000 3.41
宁夏制药厂 3,000,000 3.41
宁夏糖酒副食品公司 2,250,000 2.56
银川市电信局顺达开发公司
1,500,000 1.71
李俊侠 435,341 0.49
彭建春 395,000 0.45
景博基金 337,420 0.38
高崇 325,985 0.37
程立业 299,680 0.34
注：持有本公司5%以上股份的股东，只有本公司的国家股股东银川市新华百货商店，该股东年初、年末持有本公司股份2850万股。报告期内持有本公司5%以上股份的股东与所持股份没有发生质押冻结的情况。
（3）报告期内，公司无持股10%以上的法人股股东。
（4）报告期内，本公司控股股东没有发生变更。
（四）股东大会简介报告期内公司召开了1999年年度股东大会和2000年第一次临时股东大会。
1、1999年年度股东大会简介2000年4月11日，公司在六楼会议室召开了1999年度股东大会,会议由董事会依法召集,由董事长徐鸣凤女士主持，出席会议的股东及委托代理人8人，代表股份38,259,775股，占公司总股本的43.49%，大会采取记名投票方式表决，8票赞成，代表股份38,259,775股，0票弃权，0票反对，会议依次通过了如下决议：
（1）审议通过了1999年度《董事会工作报告》；
（2）审议通过了1999年度《监事会工作报告》；
（3）审议通过了1999年度《财务工作报告》；
（4）审议通过了1999年度利润分配议案；
（5）通过了修改公司《章程》的议案；
（6）通过了徐鸣凤、郑潮英、邓军、张凤琴、孙文靖、胡吉东、蒋瑛、戴志青、朱建波为第二届董事会董事，林立、喻晶、候随宁、袁青、李金元为第二届监事会监事。
（7）本届董事会续聘马卫红女士为第二届董事会秘书，续聘宁夏五联会计师事务所为财务审计机构。此次股东大会的召开公告刊登于2000年3月7日的《中国证券报》，决议公告刊登于2000年4月12日的《上海证券报》。
2、2000年度第一次临时股东大会简介2000年9月19日，公司在六楼会议室召开2000年度第一次临时股东大会，会议由董事会依法召集，由董事长徐鸣凤女士主持，出席会议的股东及委托代理人15人，代表股份38,250,000股，占公司总股本的43.48%，大会采取记名投票方式表决，5票赞成，代表股份38,250,000股，0票弃权，0票反对。会议依次通过了如下决议：
（1）通过了关于自筹资金投资组建西部电子商务港股份有限公司的议案；
（2）通过了关于自筹资金参股宁夏金蚨投资咨询有限责任公司的议案;
（3）通过了关于追加投资宁夏证券有限责任公司的议案。
本次会议由宁夏兴业律师事务所律师涂国城就会议的召集、召开程序、股东大会出席人员资格、会议表决程序进行了审核与见证，并出具了会议决议合法、有效的法律意见书。
本次股东大会的召开公告刊登于2000年8月16日《中国证券报》上，决议公告刊登于2000年9月20日的《中国证券报》上。
3、报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事的情况。
（五）董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业、主营业务范围及其经营情况本公司是以经营百货为主的商业零售企业。2000年，公司成功地实施了1999年度配股项目，通过兼并新华购物中心，组建新华百货购物中心有限公司，进行强强联合、优势互补、协调发展，为消费者提供多元化服务的崭新格局；通过与北京百吉商贸有限责任公司联合,组建新华百货配送中心有限公司，对百货、洗涤、副食、部分家电等进行统一进货、统一配送、统一定价、统一结算，扩大总经销、总代理，将使公司原有的分散小批量进货变为统一管理与经营，减少内耗、降低进货成本、扩大对消费者的让利空间。通过调整经营布局、优化经营环境，实施品牌战略、创造了品牌效益。目前公司拥有两家大型商场，一家配送中心、七家连锁超市，初步形成了以新华百货为龙头的商业格局。2000年公司实现主营业务收入50,636.14万元，比去年同期增长了98.51%，实现净利润3,478.70万元，居自治区同行之首（资料来源宁夏回族自治区商务厅《市场与预测》）。
（2）公司全资附属企业及控股子公司；公司无全资附属企业。本报告期，公司成立了两个控股子公司：
①2000年3月2日，公司以1999年度配股募集资金投资3,000万元，组建了新华百货购物中心有限公司，该公司注册资本3,200万元，新华百货占总股本的93.75%。
②2000年11月10日，公司以1999年度配股募集资金投资1,700万元、自筹资金100万元，组建了新华百货配送中心有限公司，该公司注册资本3,000万元，新华百货占总股本60%。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案；2000年，虽然我国经济增长速度出现了回升，“假日经济”对商业零售企业起到一定的促进作用，但居民消费市场仍增长缓慢，商业企业面临着多业态、多层次的竞争格局；同时，随着市场变化节奏的加快，使得公司越来越难以把握市场动态，针对以上问题与困难，公司采取以下对策及解决方案：
①以市场为导向，进一步调整商品经营结构和经营布局，运用雄厚的资金优势和信誉优势，扩大名优商品经营比重，抢占有限的市场空间；
②与新华百货购物中心有限公司错位经营，优势互补，在市场竞争中赢得更多的相对固定的消费群体，并采取多种行之有效的促销活动，扩销增利。
2、公司财务状况
（1）公司的财务状况及经营情况 单位：元
项目 2000年 1999年 增减幅度%
资产总额 510,653,832.10 340,185,105.25 50.11
长期负债 36,914,833.68 -1,122,455.62
股东权益 275,590,147.20 250,819,646.85 10.99
主营业务收入 506,361,364.96 255,074,458.84 98.52
主营业务利润 74,989,021.02 38,011,675.14 97.28
净利润 34,786,952.21 21,025,982.06 65.44
说明:资产总额及股东权益增加主要是：
①本年度兼并新华购物中心，合并报表所致；
②本年度实施配股方案，增加股本及股份溢价所致。主营业务收入、主营业务利润及净利润增加主要是：
①合并子公司报表所致；
②销售额增加所致。长期负债增加的主要原因是新华购物中心兼并外贸商厦时挂帐停息借款。
（2）公司的财务会计报表经宁夏五联会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告。
3、公司投资情况
（1）报告期内募集资金投资情况：
报告期之前,1999年12月15日公司募集资金到位，本报告期募集资金使用情况如下：
1999年11月，经中国证监会批准，公司实施了配股，共募集资金54,386,875.00元（扣除发行费用），本报告期内，公司按配股说明书中承诺使用了募集资金。
承诺投资项目 实际投资项目 完成进度
项目名称 总投资额(万元) 项目名称 总投资额(万元)
兼并新华购物中心, 3,000 兼并新华购物中心, 3,000 100%
组建新华百货购物 组建新华百货购物
中心有限公司 中心有限公司
改扩建商业配送中心 1,700 改扩建商业配送中心 1,700 100%
商业自动化二期工程 912 商业自动化二期工程 165.22 18.12%
技术改造技术改造合计 5,612 合计 4,865.21 86.69%
①实施兼并新华购物中心，组建新华百货购物中心有限公司的配股投资项目，计划投资3,000万元，实际投资3,000万元，通过偿还债务及小规模的装修改造，该商场发挥其管理优势，与新华百货强强联合、互为补充、协调发展，2,000年实现销售收入17,596.31万元，利润520.17万元。
②投资1,700万元改扩建商业配送中心项目，计划投资1,700万元，项目见效期为一年半。公司原计划与银川市华升电器开关有限公司联合，利用该公司土地及闲置库房共同组建新华百货配送中心有限公司，后因合作方变动，改为北京市百吉商贸有限责任公司以土地出资共同组建配送中心。此项变动已经董事会审议通过，披露于2000年11月18日《中国证券报》。截止2000年12月31日，该项目实际投资1,800万元，其中：募集资金投资1,700万元，自筹资金投资100万元，目前该项目工程正在建设中。
③投资912万元进行商业自动化二期工程项目改造，计划投资912万元，其中募集资金投入738.69万元，自筹资金投入173.31万元，实际投入165.22万元，尚余573.47万元，按计划于2001年度实施投入。
（2）报告期内非募集资金投资情况经公司2000年9月19日召开的2000年度第一次临时股东大会批准，公司以自筹资金335万元投资组建西部电子商务港股份有限公司，占该公司总投资额的16.67%；以自筹资金300万元参股宁夏金蚨投资咨询有限公司，占该公司总股本的21.74%;以自筹资金4,000万元投资宁夏证券有限责任公司，占该公司总股本的4.13%。截止本报告期末，公司已对上述三个投资项目实施了投资。
4、新年度的业务发展计划
（1）抓经营，巩固现有两大百货店、中小型超市经济效益。2001年，公司将全面实施“以新华百货为龙头、配送中心为枢纽、大型超市为骨干、便民连锁为补充”的总体战略目标，进一步巩固公司在宁夏乃至周边地区的市场份额，形成各种业态并存的多元化的崭新格局。
（2）抓发展，稳步扩大连锁经营规模。2001年，公司将充分发挥“新华百货”无形资产优势，继续采取资本运营的手段，重组银川市现有的具有发展潜力的商业资源，发挥老字号商业企业在人才、管理及地理位置等方面的优势，以拓展经营网点、转变经营业态、统一市场形象为宗旨，通过建立以连锁经营为特征的大型综合购物超市和便民连锁超市等商业网点，向广大消费者展示“新华百货”新的经营风貌。
（3）抓管理，不断完善各岗位、各环节的标准操作流程。新年度，公司将根据经营业态的转变进一步加强管理，以“能者上、庸者下”为原则，合理调配人员，将商品部编制改为楼层管理，使机构设置更加适应企业发展需要，形成一套科学的、完整的管理体系。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内，董事会召开了四次会议。2000年3月3日，公司董事会召开了第一届第十二次董事会会议，会议由董事长徐鸣凤召集并主持，会议应到9人，实到9人，会议审议通过了：
①1999年度董事会工作报告；
②1999年度监事会工作报告；
③1999年度财务工作报告；
④1999年度利润分配预案；
⑤审议通过了修改公司章程有关内容的议案；
⑥审议通过了公司第二届董事会董事候选人、第二届监事会监事候选人的议案；
⑦审议通过了关于公司内部控制制度的议案；
⑧审议通过了2000年3月2日成立银川新华百货购物中心有限公司的议案；
⑨审议通过了关于召开1999年度股东大会有关事宜。
本次会议决议公告刊登于2000年3月7日《中国证券报》第九版。2000年4月11日，公司董事会召开了第二届董事会第一次会议，会议由董事长徐鸣凤召集并主持，会议应到9人，实到9人，会议审议通过了：
①选举徐鸣凤为董事长，郑潮英为副董事长；
②聘任邓军为总经理；
③聘任由总经理邓军提名的郑潮英、张凤琴、郑卫国、朱建波为副总经理，张凤琴为总会计师；
④通过续聘马卫红为第二届董事会秘书，宁夏五联会计师事务所为财务审计机构的议案。
本次会议决议公告刊登于2000年4月12日《上海证券报》。2000年8月15日，公司在六楼会议室召开了第二届董事会第二次会议，会议由董事长徐鸣凤召集并主持，会议应到9人，实到7人，2人授权委托，会议主要审议通过了：
①审议通过了经宁夏五联会计师事务所审计并出具无保留意见的2000年度中期报告；
②审议2000年度中期分配预案；
③审议通过有关投资议案；
a、审议通过了关于自筹资金投资组建西部电子商务港股份有限公司的议案；
b、审议通过了关于自筹资金参股宁夏金蚨投资咨询有限责任公司的议案；
c、审议通过了关于追加投资宁夏证券有限责任公司的议案。
④审议通过了关于召开公司2000年度第一次临时股东大会的议案。
本次会议决议公告刊登于2000年8月16日《中国证券报》；2000年11月18日，公司在六楼会议室召开了第二届董事会临时会议，会议由董事长徐鸣凤召集并主持，应到9人，实到9人，会议通过了如下决议：公司原定与银川市华升电器开关有限公司联合组建配送中心，现定为与北京市百吉商贸有限责任公司联合组建“银川新华百货配送中心有限公司”，注册资本为3,000万元。我公司以货币资金出资1,800万元，占总股本的60%，北京市百吉商贸有限责任公司以土地出资约1,200万元（协议成交价），占总股本的40%，该土地位于银川市良田工业开发区，面积36,453.3平方米，经宁夏土地估价事务所评估土地价值为1,700万元。
此会议决议公告刊登于2000年11月18日《中国证券报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
本年度是公司第二届董事会工作的起始之年。董事会根据《公司法》及公司章程等有关法律、法规的要求，充分行使股东大会赋予董事会的职权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，组织实施了1999年度配股募集资金投资项目，即承债方式兼并银川市新华购物中心，投资3,000万元组建新华百货购物中心有限公司；投资1,800万元与北京市百吉商贸有限责任公司合资组建“新华百货配送中心有限公司”，投资165.22万元进行商业自动化二期工程技术改造项目。实施了1999年度利润分配方案，即以1999年末总股本8797.5万股为基数，每10股派送1元的现金红利（含税），共计分配利润8,797,500元。
6、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员情况
徐鸣凤，董事长，女，53岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股5850股，年末持股5850股。
郑潮英，副董事长，副总经理，女，53岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股3900股，年末持股3900股。
邓军，董事、总经理，女，44岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股3900股，年末持股3900股。
张凤琴，董事、总会计师、副总经理，女，36岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股3900股，年末持股3900股。
胡吉东，董事，男，49岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
孙文靖，董事，男，58岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
蒋瑛，董事，男，44岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
戴志青，董事，女，47岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
朱建波，董事，副总经理，男，44岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
林立，监事会主席，女，53岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股3900股，年末持股3900股。
侯随宁，监事，男，43岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初、年末持股0股。
袁青，监事，女，28岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股1950股，年末持股1950股。
李金元，监事，男，30岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股1950股，年末持股1950股。
喻晶，监事，女，50岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股1950股，年末持股1950股。
郑卫国，副总经理，男，51岁，任期：2000年7月-2003年元月，年初、年末持股0股。
马卫红，董秘，女，30岁，任期：2000年元月3日-2003年元月，年初持股1950股，年末持股1950股。
以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为296,000元，其中取得报酬20,000元以下的有3人，20,000-35,000元有7人，35,000-50,000元1人，不在本公司领取报酬的5人，即胡吉东、孙文靖、蒋瑛、侯随宁、戴志青。
在报告期内，本公司董事、监事没有离任的情况。亦没有聘任或解聘董事会秘书的情况。
（2）公司员工数量、专业构成等情况截止2000年12月31日，公司有职工912人，其中行政人员16名，财务人员18名，营业员833人，后勤人员45名；大专以上文化程度139名，中专文化程度79名，高中文化程度610名；高级职称1人,中级以上职称15名，初级职称35名；经营师23名；退休职工196名。
7、本次利润分配预案及预计二00一年利润分配政策：
①本年度利润分配预案：经五联联合会计师事务所有限公司审核，2000年度公司实现净利润34,786,952.21元，提取10%法定公积金3,478,695.22元，提取9%法定公益金3,130,825.70元，剩余28,177,431.29元，加上年度结余未分配利润31,671,597.72元，减去房改损失转入款1,218,951.86元，可供股东分配的利润为58,630,077.15元，公司董事会拟按每10股派发现金1.00元（含税）向全体股东分配红利，共计8,797,500元，剩余49,832,577.15元留作下年度分配，本年度不进行资本公积金转增股本。该分配预案须提请股东大会审议通过。
②预计二00一年利润分配政策
1、公司预计2001年度分配利润1次；
2、下一年度实现净利润用于股利分析的比例为25%，公司本年度未分配的利润用于下一年度股利分配的比例为10%；
3、分配主要采取派发现金的形式，其中现金股息占股利分配的比例为30%左右。
8、报告期内，公司信息披露报纸为《中国证券报》。
（六）监事会报告2000年度，本公司监事会按照《公司法》的规定通过股东大会进行了换届选举。新一届监事会全体监事依照国家法律法规赋予的权力和本公司章程规定的职责，继续发扬对投资者和企业利益高度负责的实事求是精神，认真开展监督工作。
本年度监事会成员列席了公司历次董事会，参加了经理办公会议，参预了公司重大经营决策的制定，考察了公司董事及总经理等高级管理人员的工作状况。
本年度，公司监事会召开了三次会议，由监事会主席林立女士向全体监事通报了历次列席公司董事会的情况。会议分别对公司2000年度中期报告、投资项目进行了审议，听取了公司财务部关于编制2000年度财务报表的汇报，并负责地查阅了有关资料。对公司以99年度配股资金3,000万元投资组建银川新华百货购物中心有限公司、投资组建银川新华百货配送中心有限公司和投资商业自动化二期工程等项目，对自筹资金投资西北证券、宁夏金蚨投资公司、西部商务港股份有限公司等投资活动进行了监督。认定以上投资项目符合法律程序，没有发生任何内幕交易和损害股东权益，造成公司资产流失的现象发生。二000年度公司经营成果显著，年报数字准确，资金流动通畅，财务状况良好。
经本届监事会审查，二000年度公司董事会董事及总经理等高级管理人员依法经营，廉洁自律，严格遵守公司章程，忠实地履行对全体股东和员工的承诺，未发生任何违法事件。
（七）重要事项
1、本年度公司无重大诉讼，仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更。董事会、监事会进行了换届改选，更换了二名董事，一名监事，邓军女士继续担任总经理，马卫红继续聘任为董事会秘书。
4、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项本公司租赁母公司银川市新华百货商店土地8539.88平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费252.29万元，根据银川市政府银政阅(1998)193号文精神，本期免收土地租赁费。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上实行“三分开”。新华百货商店作为本公司的控股股东，占公司股本的32.4%，目前仅有8539.85平方米的土地使用权。公司高层管理人员没有在母公司兼职，在资产、人员、财务方面实行了三分开，保证了股份公司的正常运营，也保证了广大中、小股东的利益。
7、本报告期内，公司无聘任、解聘会计师事务所的情况。
8、本报告期内，公司没有更改名称或股票简称的情况。
（八）财务报告
1、审计报告五联审字（2001）2053号
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日合并及母公司资产负债表，2000年度合并及母公司利润及利润分配表和2000年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国. 宁夏. 银川 中国注册会计师
解放西街111号 二00一年二月十四日
2、报表（附后）
3、会计报表附注：附注
（一）公司情况简介
银川新华百货商店股份有限公司（以下简称本公司）是1997年1月3日经中国证券监督管理委员会以中证监会发字<1996>392、393号文件批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂、宁夏制药厂、宁夏糖酒副食品总公司、银川市电信局顺达开发公司五家单位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司原注册资本7650万元，根据1999年3月25日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]108号文件批准，公司以1998年末总股本7650万股为基数，按每10股配3股的比例，向社会公众股股东公开配售人民币普通股1147.5万股，配股资金1999年12月15日到位后，注册资本变更为8797.50万元，其中：国家股2850万元、法人股975万元、社会公众股4972.50万元。主要经营：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。公司主营业楼面积2.4万平方米，是宁夏规模最大的商业零售企业。
本公司于2000年3月2日购并原银川市新华购物中心，又与银川市国有资产控股有限责任公司共同投资组建了银川新华百货购物中心有限公司，本公司所占股份为93.75%。本公司于2000年11月9日与北京市百吉商贸有限责任公司共同投资设立银川新华百货配送中心有限公司，本公司所占股份为60%。
附注（二）会计报表的编制基础
本公司2000年12月31日合并会计报表的期初数是在假定期末架构在期初已存在，且未发生重大变化并持续经营。
附注（三）主要会计政策
1、本公司执行的会计制度本公司执行的会计制度为《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间采用公历年度，会计期间自一月一日至十二月三十一日。
3、记账原则和计价基础本公司采用权责发生制记账原则，以历史成本为计价基础。
4、外币业务折算方法外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账，年末对外币账户余额按年末汇率折算为记账本位币，汇兑损益计入当期损益。
5、现金等价物的确认标准本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏账核算方法本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回和因债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明已无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算，期末将应收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 3%
一至二年 6%
二至三年 20%
三年以上 30%
7、存货核算方法
（1）存货包括库存商品、低值易耗品。库存商品采用“售价金额核算，实物负责制”；已销商品成本结转采用分类分柜组差价率法分摊核算；低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（2）存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。
（3）根据本公司董事会决议，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
8、短期投资核算方法短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价, 当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额，记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时，记入当期损益。
期末短期投资分项目按成本与市价孰低法计提跌价准备。
9、长期投资核算方法本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
A、长期股权投资核算方法
（1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账；
（2）对持股20%以上（含20%）的及虽在20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；持股50%以上的在权益法核算的基础上合并会计报表；对持股20%以下，或虽在20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；
（3）股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；未规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销；
（4）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
B、长期债权投资核算方法本公司购入的长期债券，按实际支付的价款，扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的实际成本入账；实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
10、固定资产核算方法
（1）固定资产标准及分类为：使用年限在1年以上，单位价值在2,000.00元以上的房屋及建筑物、机器设备和运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过两年的，也确认为固定资产。
（2）新购进固定资产按实际成本计价，公司发起设立时的折股资产按评估确认值计价。
（3）折旧采用平均年限法分类计提，按各类固定资产的原值和估计使用年限及预计残值确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35年 3 2.77
通用设备 16年 3 6.06
专用设备 8年 3 12.125
（4）固定资产的盘盈、盘亏、报废，结转“待处理固定资产损溢”，经批准后其净损益转营业外收支。
11、在建工程核算方法在建工程采用实际成本核算。本公司自营工程按实际发生数记入在建工程成本，自建工程完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产；出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本，工程完工交付使用时，按竣工决算及应计费用，转入固定资产；已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产原价和已提折旧。
12、收入确认原则
（1）销售产品：本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
13、合并会计报表编制方法合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。
（1）合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）有表决权的权益性资本的子公司；
（2）按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的要求，在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分；
B、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售；
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售；
（3）在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整；对子公司所执行的行业会计制度已在会计报表合并时做必要调整。
附注（四）税项
税（费）种 计税依据 税率
营业税 租赁收入 5%
增值税 商品销售收入 17%
消费税 金银首饰零售额 5%
城建税 应交流转税 7%
房产税 房产原值70% 1.2%
所得税应纳税 所得额 15%
教育费 附加应交流转税 3%
副食品风险基金
销售收入 1‰
水利基金 上年销售收入 0.7‰
本公司所得税根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2000]84号《关于我区上市公司继续执行企业所得税优惠扶持政策的通知》精神，从2000年起减按15%的税率计缴，优惠期3年。
附注（五）利润分配方法
本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金、按9%提取法定公益金，其余部分由董事会提出预分方案，经股东大会审议决定。
附注（六）控股子公司及合营企业
本公司纳入合并会计报表范围的控股子公司为银川新华百货购物中心有限公司、银川新华百货配送中心有限公司。银川新华百货购物中心有限公司的注册资金、实收资本均为3200万元，本公司持有股权93.75%，该公司业务性质：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。银川新华百货配送中心有限公司，其注册资金、实收资本均为3000万元，本公司持有股权60%，该公司业务性质：配送、批发、零售家具制品、洗涤化妆、针纺织品、百货文化、服装鞋帽、副食生鲜、五金家电、餐饮娱乐、汽车摩托车及其配件。
本公司无合营企业。
附注（七）会计报表项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释
注释1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 5,000.00 47,290.20
银行存款 138,226,838.38 78,777,823.49
其他货币资金 318,763.74 264,962.94
小计 138,550,602.12 79,090,076.63
期末较期初减少的主要原因为年初余额中包含的配股资金于本期已投入使用。
注释2.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
合计 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期初投资已收回，期末30,000,000.00元全部为本期新增9905国债投资。2000年12月31日收盘价高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。
注释3.应收款项（1）
账龄分析 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以下 29,830,068.36 99.21 894,902.04 23,737,398.99 98.52 711,998.87
一至二年 137,437.41 0.46 8,246.24 304,766.07 1.27 18,285.96
二至三年 25,000.00 0.08 5,000.00 24,110.00 0.10 4,822.00
三年以上 75,953.74 0.25 22,786.12 26,500.00 0.11 7,950.00
合计 30,068,459.51 100 930,934.40 24,092,775.06 100 743,056.83
（2）应收账款中大额欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款原因
A.宁夏宾馆 25,766.70 2000.12 购货款未结算
B.正林公司银川分公司 2,509.67 99.12 购货款未结算
C.宁夏石炭井矿务局 1,800.00 98.11 购货款未结算
（3）其他应收款中大额欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款原因
A.待扣进项税额 11,693,653.00 2000.12 未付款待抵扣进项税
B.中行银川分行 6,407,683.58 2000.12 往来款
C.银川市国资局 4,594,731.79 2000.12 待补房改款
D.各款台未达账项 309,662.26 2000.12 时间差形成未达款项
E.银川对外经济贸易公司 290,408.02 1999.12 外贸商厦转入欠款
（4）期末较期初减少的主要原因为未付款不予抵扣的进项税额减少使其他应收款减少。
（5）本账户内无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
注释4.预付账款
（1）账龄分析 期初余额 比例(%) 期末余额 比例(%)
一年以内 8,962,694.45 92.31 20,294,442.46 93.51
一至二年 534,675.39 5.51 1,408,194.20 6.49
二至三年 211,313.41 2.18
合计 9,708,683.25 100 21,702,636.66 100
（2）预付账款中大额欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款日期 欠款原因
A.宁夏港华服饰有限公司 10,000,000.00 2000.12 预付货款
B.银川百货大楼 4,000,000.00 2000.12 预付货款
C.四川宜宾五粮液供销公司 826,409.27 2000.12 预付货款
D.贵州茅台酒销售公司 812,700.68 2000.12 预付货款
E.上海诚骊贸易有限公司 768,095.91 2000.12 预付货款
（3）年末较年初增加的主要原因为加大自采力度，组织节日商品，致使预付购货款增加。
（4）本账户内无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
注释5.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6,910.08
商品采购 3,429,959.38
库存商品 83,965,362.35 336,247.00 97,307,914.38 492,655.00
低值易耗品 449,891.45 ～
合计 87,852,123.26 336,247.00 97,307,914.38 492,655.00
注释6.长期投资
（1）项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 13,050,000.00 ～ 46,350,000.00 59,400,000.00 ～
合计 13,050,000.00 ～ 46,350,000.00 59,400,000.00 ～
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 8.6% ～
炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.238% ～
宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84% ～
西北证券有限责任公司 40,000,000.00 4.13% ～
宁夏金蚨投资咨询有限责任公司 3,000,000.00 21.74% ～
西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67% ～
（3）根据银川新华百货商店股份有限公司2000年度第一次临时股东大会决议公告，本公司于2000年下半年投资西北证券有限责任公司40,000,000.00元、宁夏金蚨投资咨询有限责任公司3,000,000.00元、西部电子商务股份有限公司3,350,000.00元，上述投资均按成本法核算投资收益。
（4）期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故无需计提长期投资减值准备。
注释7.固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值房屋建筑物 147,298,741.02 646,077.09 1,383,252.91 146,561,565.20
通用设备 38,897,107.22 4,304,016.02 29,399.00 43,171,724.24
运输工具 4,304,739.00 623,200.00 499,460.00 4,428,479.00
合计 190,500,587.24 5,573,293.11 1,912,111.91 194,161,768.44
累计折旧
房屋建筑物 17,229,644.37 4,350,746.07 177,724.99 21,402,665.45
通用设备 8,645,469.38 3,295,512.86 123,353.90 11,817,628.34
运输工具 2,572,440.04 366,760.47 448,178.15 2,491,022.36
合计 28,447,553.79 8,013,019.40 749,257.04 35,711,316.15
净值 162,053,033.45 158,450,452.29
累计折旧
房屋建筑物 17,229,644.37 4,350,746.07 177,724.99 21,402,665.45
通用设备 8,645,469.38 3,295,512.86 123,353.90 11,817,628.34
运输工具 2,572,440.04 366,760.47 448,178.15 2,491,022.36
合计 28,447,553.79 8,013,019.40 749,257.04 35,711,316.15
净值 162,053,033.45 158,450,452.29
固定资产本期减少系银川新华购物中心有限公司房屋建筑物调整入通用设备。
固定资产无抵押及担保情况。
注释8、在建工程
工程项目 批准文号 期初数 本期增加 本期转入 其他转 期末数 资金 项目
进度
固定资产 出数 来源（%）
〈一〉配送中心主楼工程 11,401,300.00 11,401,300.00 募股 60.7
〈二〉装修工程 188,887.61 923,806.73 900,772.34 211,922.00 募股 22.2
小计 188,887.61 12,325,106.73 900,772.34 11,613,222.00
其中：利息资本化金额 0 0 上述均 系本公司作为募集资金的使用项目，本期已投入到子公司-银川新华百货配送中心有限公司后的在建项目。
注释9.无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 29,100,963.80 17,599,521.27 11,482,800.00 587,272.08 28,495,049.19
合计 29,100,963.80 17,599,521.27 11,482,800.00 587,272.08 28,495,049.19
土地使用权期初数是子公司-银川新华百货购物中心有限公司土地评估入账，按30年期摊销；本期增加系子公司-银川新华配送中心有限公司土地投资入账计11,482,800.00元，按38年摊销。
注释10.短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 13,000,000.00 22,850,000.00
合计 13,000,000.00 22,850,000.00
本期借款增加的主要原因系新增流动资金借款，借款均系子公司-银川新华百货购物中心有限公司借款。
注释11.应付票据
项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 7,200,000.00 5,800,000.00
合计 7,200,000.00 5,800,000.00
注释12.应付账款
（1）账龄 期初余额 比例(%) 期末余额 比例(%)
一年以内 109,009,833.74 93.93 128,869,219.43 99.73
一至二年 4,460,740.16 3.84 18,545.40 0.01
二至三年 1,504,158.17 1.30 33,674.44 0.03
三年以上 1,075,426.48 0.93 292,516.63 0.23
合计 116,050,158.55 100 129,213,955.90 100
（2）年末较年初增加的主要原因为年末为购销旺季，故进货增加。
（3）本账户内无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
注释13.预收账款
（1）账龄 期初余额 比例(%) 期末余额 比例(%)
一年以内 8,445,289.03 100 4,077,970.58 97.14
一至二年 119,932.63 2.86
合计 8,445,289.03 100 4,197,903.21 100
（2）年末较年初减少的主要原因为预收货款于年末实现销售。
（3）本账户内无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
注释14.应付股利
项目 金额
应付2000年股利 8,797,500.00
（1）根据公司2001年2月14日董事会决议，本年度利润分配预案拟按2000年末总股本8797.5万股，每10股送1元现金红利（含税），预计分配股利8,797,500.00元。本方案待股东大会通过后实施。
（2）欠付主要投资者股利如下：
投资者名称 金额
银川新华百货商店 2,850,000.00
宁夏制药厂 300,000.00
宁夏长城机器铸造厂 300,000.00
宁夏糖酒副食品总公司225,000.00
银川电信局顺达开发公司
150,000.00
注释15.应交税金
项目 期末数
增值税 2,001,975.42
消费税 121,851.85
营业税 27,618.93
房产税 324,653.65
土地使用税
11,317.14
城建税 150,920.37
所得税 1,111,958.06
车船使用税 219.00
合计 3,750,514.42
年末余额均为本期计提未缴税款，无重大拖欠税款情况。
注释16.其他应付款
（1）账龄 期初余额 比例(%) 期末余额 比例(%)
一年以内 6,335,678.29 62.70 5,314,635.90 76.83
一至二年 3,601,850.56 35.65 689,308.18 9.97
二至三年 154,227.32 1.53 750,816.60 10.85
三年以上 12,200.00 0.12 162,416.32 2.35
合计 10,103,956.17 100 6,917,177.00 100
（2）本账户内无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
注释17.长期借款
借款单位 年末金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2001.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2002.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2003.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,600,000.00 98.12.30-2004.02.28 6.39 担保
工行银川市分行 6,750,000.00 98.12.30-2005.02.28 6.39 担保
建行银川市分行 320,000.00 98.11.30-2004.11.30 8.01 担保
中行银川市分行 3,200,000.00 98.11.13-2005.10.31 7.668 担保
合计 36,670,000.00
期末余额全部为子公司-银川新华百货购物中心有限公司借款，系该公司兼并原外贸商厦时转入，经全国企业兼并破产和职工再就业领导小组[1998]6号、[1998]9号文件批准已停息挂账、分期还本。
注释18.股本
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占总额比例(%)
一.尚未流通股
国家股 28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00 32.40
法人股 9,750,000.00 ～ ～ 9,750,000.00 11.08
二.已流通股社会公众股
49,725,000.00 ～ ～ 49,725,000.00 56.52
合计 87,975,000.00 ～ ～ 87,975,000.00 100
“详见”
申购冻结资金利息
151,262.30 151,262.30
合计 119,053,137.30 ～ ～ 119,053,137.30
注释20.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 6,378,900.97 3,478,695.22 9,857,596.19
法定公益金 5,741,010.86 3,130,825.70 8,871,836.56
合计 12,119,911.83 6,609,520.92 ～ 18,729,432.75
本年增加数系根据公司董事会利润分配预案，按净利润的10%提取法定盈余公积金、按9%提取法定公益金。
注释21.未分配利润
项目 金额
期初未分配利润 31,671,597.72
加：房改损失转入 -1,218,951.86
本期净利润 34,786,952.21
减：本期利润分配 15,407,020.92
其中：提取法定盈余公积金
3,478,695.22
提取法定公益金 3,130,825.70
分配普通股股利 8,797,500.00
期末未分配利润 49,832,577.15
（1）本期转入房改损失系根据财政部财企[2000]295号文件的通知，将本公司兼并的原电影机械厂房改损失调整期初未分配利润。
（2）本期利润分配系根据本公司2001年2月14日董事会审议通过的利润分配预案，按净利润的10%提取法定盈余公积金、按9%提取法定公益金，并以2000年末总股本8797.50万股为基数，每10股送1元（含税）现金红利，合计分配普通股股利879.75万元。
注释22.主营业务收入与成本
2000年度 1999年度
收入 成本 收入 成本
506,361,364.96 428,918,167.63 255,074,458.84 215,311,017.70
收入与成本较上期增加的主要原因一是本期包含子公司--银川新华百货购物中心有限公司收入与成本；二是本公司采用多种促销措施，使得本期销售额增长30%。
注释23.其他业务利润
项目 2000年度 1999年度
其他业务收入 7,415,455.66 4,666,179.62
其中：租赁收入及锅炉房收入
5,611,345.87 3,119,094.36
茶座收入 1,051,464.50 836,898.40
其他 752,645.29 710,186.86
其他业务支出 1,300,274.38 1,153,375.32
其他业务利润 6,115,181.28 3,512,804.30
本期增长的主要原因系租赁收入增长较大。
注释24.营业费用
项目 2000年度 1999年度
运费、工资等12个项目 25,072,926.86 13,271,640.16
本期较上期增加的主要为本期金额中包含子公司-银川新华百货购物中心有限公司数。
注释25.管理费用
项目 2000年度 1999年度
折旧等18项 22,196,405.81 9,993,986.27
本期较上期增加的主要为本期金额中包含子公司-银川新华百货购物中心有限公司数。
注释26.财务费用
项目 2000年度 1999年度
利息支出 927,254.47
减：利息收入359,472.46 927,893.04
手续费 228,498.33 93,787.07
合计 796,280.34 -834,105.97
本期较上期增加的主要原因一是上期财务费用未包含银川新华百货购物中心有限公司数；二是本期银行存款额减少致使利息收入下降。
注释27.投资收益
项目 2000年度 1999年度
债券投资收益 2,160,000.00 500,000.00
股权投资收益 388,766.05
合计 2,548,766.05 500,000.00
（1）债券投资收益系短期投资- 国债利息收入。
（2）股权投资收益系收到银川市商业银行股份有限公司1999年度分红利225,000.00元，收宁夏长城须崎铸造股份有限公司分红163,766.05元。本期新增投资单位西部电子商务股份有限公司、西北证券有限责任公司、宁夏金蚨投资咨询有限责任公司，均按成本法核算，上述被投资单位尚未宣布分配股利，故无投资收益；银川新华百货配送中心有限公司年末成立，尚无经营收益。
注释28.补贴收入
项目 2000年度 1999年度
退回流转税收入 2,893,000.00 2,140,000.00
合计 2,893,000.00 2,140,000.00
补贴收入系根据宁政函发[1996]110号、银政函发[1996]62号、[1996]69号及银财（企）发[2000]50号文件批复，实际收到之先征后返回的1999年度流转税收入。
注释29.营业外收入
项目 2000年度 1999年度
处理固定资产净收益 400.00 1,467,050.16
罚款收入 400,476.41
无法支付的款项 48,749.88 11,761.00
其他 55,963.44
合计 505,589.73 1,478,811.16
注释30.所得税
本公司所得税根据宁夏回族自治区人民政府宁政函[2000]84号《关于我区上市公司继续执行企业所得税优惠扶持政策的通知》精神，从2000年起减按15%的税率计缴，优惠期3年；参与合并会计报表的子公司所得税税率为15%。
注释31.现金流量情况
（1）支付的其他与经营活动有关的现金5,474,576.29 元，其中：电费1,143,381.75元,差费533,866.58元，运费942,426.28元，保险费477,005.17元，审计费317,000.00元；
（2）支付的其他与投资活动有关的现金829,163.94元，系短期投资-债券投资。
（二）母公司会计报表主要项目注释
注释1.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 18,000,000.00 ～ 30,000,000.00 ～
期末债券投资系9905国债，其市价高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。
注释2.应收款项
（1）账龄分析
项目 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 21,204,055.84 99.12 636,121.67 18,949,548.51 99.96 568,486.45
一至二年 110,127.41 0.51 6,607.64
二至三年 5,000.00 0.02 1,000.00 1,800.00 0.01 360.00
三年以上 75,653.74 0.35 22,696.12 6,500.00 0.03 1,950.00
合计 21,394,836.99 100 666,425.43 18,957,848.51 100 570,796.45
（2）本账户内无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
注释3.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6,910.08
库存商品 40,783,494.45 336,247.00 45,827,867.24 378,941.00
合计 40,790,404.53 336,247.00 45,827,867.24 378,941.00
注释4.长期投资
（1）项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 13,050,000.00 98,693,934.74 111,743,934.74
合计 13,050,000.00 98,693,934.74 ～ 111,743,934.74 ～
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
银川新华百货购物中心有限公司 34,343,934.74 93.75% ～
银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 8.6% ～
炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.238% ～
宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84% ～
银川新华百货配送中心有限公司 18,000,000.00 60.00% ～
西北证券有限责任公司 40,000,000.00 4.13% ～
宁夏金蚨投资咨询有限责任公司 3,000,000.00 21.74% ～
西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67% ～
（3）本期增加98,693,934.74元中：
A、根据银川市人民政府银政函发[1998]193号文件及宁夏国有资产管理局宁国资企发[1999]28号文件批准，本公司于2000年3月承债式购并原银川市新华购物中心，并投资3000万元与银川市国有资产控股有限公司共同组建银川新华百货购物中心有限公司，期末按权益法核算银川新华百货购物中心有限公司应计投资收益4,343,934.74元。
B、本期新增对西北证券等三个单位的投资，均按成本法核算投资收益，本期尚无收益。
（4）期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故未提长期投资减值准备。
注释5.主营业务收入与成本
2000年度 1999年度
收入 成本 收入 成本
330,398,199.42 279,432,534.64 255,074,458.84 215,311,017.70
收入与成本较上期增加的主要原因系公司采取多种促销措施使得营业额增长。
注释6.投资收益
项目 2000年度 1999年度
债券投资收益 2,160,000.00 500,000.00
股权投资收益 4,732,700.79
合计 6,892,700.79 500,000.00
（1）债券投资收益系国债利息收入，
（2）股权投资收益为对银川新华百货购物中心有限公司净利润按权益法核算的投资收益4,343,934.74元，收到银川市商业银行股份有限公司99年度分红利225,000.00元，收宁夏长城须崎铸造股份有限公司分红163,766.05元。
附注（八）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方单位名称：银川市新华百货商店
注册地址：银川市新华东街29号
与本公司关系：控股股东
经营性质或类型：国有商业企业
主营业务：汽车（不含小轿车）、场地租赁。法定代表人：王金玲持股比例：32.4%
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银川市新华百货商店 28,500,000.00 ～ ～ 28,500,000.00
2、关联方交易及往来
（1）关联方往来关联方名称与本公司关系往来科目交易内容本期发生额往来科目余额银川市新华百货商店控股股东其他应收款还欠款9,299,946.35 ～
（2）关联方交易
A、本公司租赁银川新华百货商店土地8539.88平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费252.29万元，根据银政函发（1998）193号文件，从1998年起免交土地租赁费三年；
B、银川市新华百货商店(控股股东)本期为本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司的3675万元长期借款提供担保。
附注（九）承诺及或有事项截止报告日，本公司无重大承诺及或有事项。
附注（十）资产负债表日后非调整事项截止报告日，本公司无资产负债表日后非调整事项。
附注（十一）期后事项根据本公司2001年2月14日董事会议决议，通过了对期末未分配利润按2000年末总股本8797.5万元，以每10股送1元现金红利（含税）的分配方案，此项尚待股东大会审议通过后实施。
除此以外，本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的事项。
（九）公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：2000年12月11日
公司变更注册登记地点：宁夏回族自治区工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：6400001201328
3、税务登记号码：640102227693286
4、公司聘请的会计师事务所名称：宁夏银川五联联合会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：银川市解放西街111号
（十）备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
银川新华百货商店股份有限公司
二00一年二月十四日
资产负债表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 79090076.63 45327246.75
短期投资 30000000 30000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 30000000 30000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 30076.37 30076.37
其它应收款 24062698.69 18927772.14
减：坏帐准备 743056.83 570796.45
应收帐款净额 23349718.23 18387052.06
预付帐款 21702636.66 17882194.92
应收补贴款
存货 97307914.38 45827867.24
减：存货跌价准备 492655 378941
存货净额 96815259.38 45448926.24
待摊费用 270348.41 242314.82
待处理流动资产净损失 -10318.74
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 251217720.57 157287734.79
长期投资：
长期股权投资 59400000 111743934.74
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 59400000 111743934.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额 59400000 111743934.74
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 194161768.44 118004546.33
减：累计折旧 35711316.15 17322048.74
固定资产净值 158450452.29 100682497.59
工程物资
在建工程 11613222
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 170063674.29 100682497.59
无形及其它资产：
无形资产 28495049.19
开办费 743080.3
长期待摊费用 734307.75 734307.75
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 29972437.24 734307.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 510653832.1 370448474.87
流动负债：
短期借款 22850000
应付票据 5800000 4200000
应付帐款 129213955.9 73496163.79
预收帐款 4197903.21 824380.48
代销商品款
应付工资
应付福利费 1813264.49 1129165.29
应付股利 8797500 8797500
应付税金 3750514.42 1784360.42
其它应交款 218940.81 129113.91
其它应付款 6917177 4497643.78
应付短期债券
预提费用 300000
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 183859255.83 94858327.67
长期负债：
长期借款 36670000
应付债券 244833.68
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 36914833.68
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 220774089.51 94858327.67
少数股东权益：
少数股东权益 14289595.39
股东权益：
股本 87975000 87975000
资本公积金 119053137.3 119053137.3
盈余公积 18729432.75 18729432.75
其中：公益金 8871836.56 8871836.56
未确认的外资损失
未分配利润 49832577.15 49832577.15
外币报表折算差额
股东权益合计 275590147.2 275590147.2
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 510653832.1 370448474.87
资产负债表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 138550602.12 135971514.28
短期投资 18000000 18000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 18000000 18000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 390493.41 164077.88
其它应收款 29677966.1 21230759.11
减：坏帐准备 930934.4 666425.43
应收帐款净额 29137525.11 20728411.56
预付帐款 9708683.25 9693683.25
应收补贴款
存货 87852123.26 40790404.53
减：存货跌价准备 336247 336247
存货净额 87515876.26 40454157.53
待摊费用 252446.53 252446.53
待处理流动资产净损失 -194.61
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 283164938.66 225100213.15
长期投资：
长期股权投资 13050000 13050000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 13050000 13050000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 13050000 13050000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 190500587.24 114970103.33
减：累计折旧 28447553.79 12935211.23
固定资产净值 162053033.45 102034892.1
工程物资
在建工程 188887.61
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 162241921.06 102034892.1
无形及其它资产：
无形资产 17599521.27
开办费
长期待摊费用 913400
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 18512921.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 476969780.99 340185105.25
流动负债：
短期借款 13000000
应付票据 7200000 5500000
应付帐款 116050158.55 64689853.67
预收帐款 8445289.03 4243339.2
代销商品款
应付工资 55417.26
应付福利费 1665938.42 852295.84
应付股利 8797500 8797500
应付税金 3270991.93 2139345.98
其它应交款 230713.83 128234.76
其它应付款 10103956.17 4137344.57
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 168819965.19 90487914.02
长期负债：
长期借款 61950000
应付债券 244833.68
长期应付款 2935000
住房周转金 -7338108.3 -1122455.62
其它长期负债
长期负债合计 57791725.38 -1122455.62
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 226611690.57 89365458.4
少数股东权益：
少数股东权益 -461556.43
股东权益：
股本 87975000 87975000
资本公积金 119053137.3 119053137.3
盈余公积 12119911.83 12119911.83
其中：公益金 5741010.86 5741010.86
未确认的外资损失 31671597.72
未分配利润 31671597.72
外币报表折算差额
股东权益合计 250819646.85 250819646.85
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 476969780.99 340185105.25
现金流量表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 508089663.59 327113242.21
收取的租金 4926708.36 3441221.3
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2939000 2356000
收到的其它与经营活动有关的
现金 637563.43 378689.46
经营活动产生的现金流入小计 516592935.38 333289152.97
购买商品、接受劳务支付的现
金 463393317.08 295493907.52
经营租赁所支付的现金 308700 68700
支付给职工以及为职工支付的
现金 20044357.95 10908225.8
支付的增值税款 13264453.67
支付的所得税款 5467281.42 5220796.86
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 4143930.23 2608513.76
支付的其它与经营活动有关的
现金 5474576.29 2665376.7
经营活动产生的现金流出小计 512096616.64 316965520.64
经营活动产生的现金流量净额 4496318.74 16323632.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 18000000 18000000
分得股利或利润所收到的现金 388766.05 388766.05
取得债券利息收入所收到的现
金 2160000 2160000
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 28400 400
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 20577166.05 20549166.05
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 16095178.43 3167065.91
权益性投资所支付的现金 46350000 94350000
债权性投资所支付的现金 30000000 30000000
支付的其它与投资活动有关的
现金 829163.94
投资活动产生的现金流出小计 93274342.37 127517065.91
投资活动产生的现金流量净额 -72697176.32 -106967899.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 2620000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金 2620000
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 33850000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 36470000
偿还债务所支付的现金 27011000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 718667.91
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 27729667.91
筹资活动产生的现金流量净额 8740332.09
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -59460525.49 -90644267.53
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 34786952.21 34786952.21
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 275692 103431.62
固定资产折旧 7263762.36 4397253.75
无形资产及其他资产摊销 670106.95
待摊费用的减少（减增加） 300000
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 19261.4 -400
固定资产报废损失 -28400
财务费用
投资损失（减收益） -6892700.79 -6892700.79
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -9455791.12 -5037462.71
经营性应收项目的减少（减增
加） -9299383.12 -15532068.03
经营性应付项目的增加（减减
少） -13143181.15 4498626.28
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 4496318.74 16323632.33
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 79090076.63 45327246.75
减：货币资金的期初余额 138550602.12 135971514.28
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59460525.49 -90644267.53
利润及利润分配表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 506361364.96 330398199.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额 506361364.96 330398199.42
减：主营业务成本 428918167.63 279432534.64
主营业务税金及附加 2454176.31 1589465.52
二、主营业务利润 74989021.02 49376199.26
加：其他业务利润 6115181.28 4448356.18
减：存货跌价损失 156408 42694
营业费用 25072926.86 13406748.3
管理费用 22196405.81 12343228.38
财务费用 796280.34 -58525.45
三、营业利润 32882181.29 28090410.21
加：投资收益 2548766.05 6892700.79
期货损益
补贴收入 2893000 2356000
营业外收入 505589.73 378689.46
以前年度损益调整
减：营业外支出 788523.86 562849.45
分给外单位利润
四、利润总额 38041013.21 37154951.01
减：所得税 2945573.08 2367998.8
少数股东损益 308487.92
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 34786952.21 34786952.21
加：年初未分配利润 31671597.72 31671597.72
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 65239598.07 65239598.07
减：提取法定盈余公积金 3478695.22 3478695.22
提取法定公益金 3130825.7 3130825.7
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 58630077.15 58630077.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 8797500 8797500
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 49832577.15 49832577.15
利润及利润分配表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 255074458.84 255074458.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额 255074458.84 255074458.84
减：主营业务成本 215311017.7 215311017.7
主营业务税金及附加 1751766 1751766
二、主营业务利润 38011675.14 38011675.14
加：其他业务利润 3512804.3 3512804.3
减：存货跌价损失 6252 6252
营业费用 13271640.16 13271640.16
管理费用 9993986.27 9993986.27
财务费用 -834105.97 -834105.97
三、营业利润 19086706.98 19086706.98
加：投资收益 500000 500000
期货损益
补贴收入 2140000 2140000
营业外收入 1478811.16 1478811.16
以前年度损益调整
减：营业外支出 278679.25 278679.25
分给外单位利润
四、利润总额 22926838.89 22926838.89
减：所得税 1900856.83 1900856.83
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 21025982.06 21025982.06
加：年初未分配利润 24438052.26 24438052.26
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 45464034.32 45464034.32
减：提取法定盈余公积金 2102598.21 2102598.21
提取法定公益金 1892338.39 1892338.39
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 41469097.72 41469097.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 8797500 8797500
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31671597.72 31671597.72
