银川新华百货商店股份有限公司2001年年度报告（正文） 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事郑潮英、孙文靖授权委托其他董事出席，并代为行使各表决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 一、公司简介 1、公司名称： 公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司 公司英文名称：YinChuan XinHua Department Store Co.,LTD 公司英文名称缩写：XHDS 2、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29 号 办公地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29 号 邮政编码：750004 3、公司法定代表人：徐鸣凤 4、公司董事会秘书：马卫红 联系电话：0951— 4010058 董事会证券事务代表人：张凤琴 联系电话：0951—6022866 联系地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29 号 传真：0951—6041983 5、公司信息披露报纸：中国证券报 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华百货 股票代码：600785 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年11 月14 日 公司变更注册登记地点：宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6400001201328 税务登记号码：640102227693286 公司聘请的会计师事务所名称；五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：银川市解放西街111 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要财务数据和指标： 单位：人民币元 利润总额 41,934,968.05 净利润 35,714,937.74 扣除非经常性损益后的净利润 35,418,319.65 主营业务利润 95,654,720.66 其他业务利润 6,678,705.24 营业利润 39,446,812.89 投资收益 3,510,400.99 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,022,245.83 经营活动产生的现金流量净额 57,966,107.04 现金及现金等价物净增减额 61,631,493.49 注： 扣除非经常性损益后的净利润为35,418,319.65 元， 扣除营业外收入583,366.34元，扣除债券投资收益1,371,208.29元，加上营业外支出1,605,612.17元。 （二） 截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 618,233,706.87 506,361,364.96 506,361,364.96 净利润 35,714,937.74 34,786,952.21 31,071,182.82 总资产 731,501,411.97 510,653,832.10 592,454,399.34 股东权益(不含 少数股东权益) 454,981,951.06 275,590,147.20 270,399,489.62 每股收益 0.35 0.395 0.395 每股净资产 4.422 3.133 3.133 调整后的 每股净资产 4.411 3.112 3.112 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.56 0.051 0.051 净资产收益率% 7.85 12.62 12.62 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.344 0.363 0.363 项目 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 255,074,458.84 255,074,458.84 净利润 21,025,982.06 18,637,693.87 总资产 476,969,780.99 474,581,492.80 股东权益(不含 少数股东权益) 250,819,646.85 248,431,358.66 每股收益 0.239 0.239 每股净资产 2.851 2.851 调整后的 每股净资产 2.835 2.835 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.785 0.785 净资产收益率% 8.38 8.38 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.195 0.195 （三） 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产 益率（%） 收益率（%） 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 21.02 27.21 31.72 27.96 营业利润 8.67 11.93 13.08 12.26 净利润 7.85 12.62 11.84 12.97 扣除非经常性损 益后的净利润 7.78 10.75 11.75 11.05 报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收 益（元/股） 益（元/股） 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.64 0.852 1.07 0.852 营业利润 0.38 0.374 0.39 0.374 净利润 0.35 0.395 0.40 0.395 扣除非经常性损 益后的净利润 0.344 0.363 0.397 0.363 （四） 报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 87,975,000 119,053,137.30 9,338,530.43 8,404,677.37 本期增加 14,917,500 144,239,273.70 3,571,493.77 3,214,344.40 本期减少 期末数 102,892,500 263,292,411.00 12,910,024.20 11,619,021.77 变动原因 社会公众股 股票溢价收入 利润分配计提 利润分配计 东投资 提 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 45,628,144.52 270,399,489.62 本期增加 35,714,937.74 201,657,549.61 本期减少 17,075,088.17 17,075,088.17 期末数 64,267,994.09 454,981,951.06 变动原因 增加系本年 净利润,减? 系利润分配 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、-） 配股 送 公积 增 其 小计 股 金转 发 他 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 28,500,000 其中： 国家持有股份 28,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 9,750,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 38,250,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 49,725,000 14,917,500 14,917,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,725,000 14,917,500 14,917,500 三、股份总数 87,975,000 14,917,500 14,917,500 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 28,500,000 其中： 国家持有股份 28,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 9,750,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 38,250,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 64,642,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 64,642,500 三、股份总数 102,892,500 （二）股票发行与上市情况 1、截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况： （1）1999 年3 月25 日本公司召开了1998 年度股东大会，会议审议通过了1999 年配股方案，即以总股本7,850 万股为基数每10 股配3 股，每股价格5.00 元人民币。10 月15 日经中国证监会证监公司字（1999）108 号文核准，公司实施了配股，国家股股东和法人股股东均全部放弃此次配股，社会公众股股东配售1,147.5 万股，故本次实际配售股份总数1,147.5 万股，股权登记日1999 年11 月23 日，除权登记日1999 年11 月24 日。截止1999 年12 月15 日募集资金5,438.6875 万元全部到位，并由五联联合会计师事务所有限公司出具了宁五会验字（1999）087 号《验资报告》。经上海证券交易所批准，本次配股新增的社会公众股流通部分1,147.5 万股于1999 年12 月24 日起上市流通。 （2） 2001 年3 月29 日，本公司召开了2000 年度股东大会，会议审议通过了2001年配股方案。经中国证监会证监公司字（2001）76 号文核准，公司实施了配股，即以公司2000 年末总股本8,797.5 万股为基数，按10 股配3 股的比例向全体股东配售，配股价为每股人民币11.00 元。国家股股东、法人股股东均全部放弃此次配股，社会公众股股东配售1,491.75 万股，故本次实际配售股份总数为1,491.75 万股。本次配股股权登记日为2001 年10 月16 日，除权基准日为2001 年10 月17 日。截止2001 年11 月2 日，募集资金15,915 万元已全部到位，并由五联联合会计师事务所有限公司出具了宁五联验字（2001）2077 号《验资报告》。经上海证券交易所批准，本次配股新增的社会公众股流通部分1,491.75 万股于2001 年11 月21 日起上市流通。 2、本报告期内公司实施了配股，即以2000 年末总股本8,797.5 万股为基数，每10股配售3 股，公司总股本由2000 年末的8,797.5 万股增至报告期末的10,289.25 万股，其中国家股2,850 万股，法人股975 万股，因其均放弃本次配股，故国家股股东、法人股东所持有股份没有增减变动；流通股由2000 年末的4,972.5 万股增至报告期末的6,464.25万股。 3、公司内部职工股255 万股已于1997 年7 月8 日上市流通，现无内部职工股。 （三）公司股东情况介绍： 1、报告期末股东总数为18,986 户。 2、报告期末主要股东持股情况 股东名称 持股数（股） 所占比例 本股份 股份性质 （%） 质押情况 银川市新华百货商店 28,500,000 27.70 无 国家股 宁夏长城机器集团有限责任公司 3,000,000 2.92 无 法人股 宁夏启元药业有限公司 3,000,000 2.92 无 法人股 宁夏糖酒副食品总公司 2,250,000 2.19 无 法人股 宁夏移动通信顺达开发公司 1,500,000 1.46 无 法人股 西北证券 948,779 0.92 无 流通股 开元基金 856,777 0.83 无 流通股 景博基金 525,247 0.51 无 流通股 彭建春 403,000 0.39 无 流通股 唐卫军 398,000 0.39 无 流通股 （1）持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，只有国家股——银川市新华百货商店年初持2,850 万股，年末持股2,850 万股，本年度内无增减变动。该股东与所持有的股份没有发生质押、冻结的情况。 （2）本公司前10 名股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东为国家股股东——银川市新华百货商店，法定代表人：王金玲。银川市新华百货商店系一家老字号国有企业，成立于1952 年，注册资本2,850 万元，股权结构全部为国家股；其管理部门为银川市国资局。 主要经营汽车（不含小轿车）、场地租赁。 本报告期公司控股股东没有发生变更。 4、报告期内，公司无持股10％以上的法人股股东。 四、公司董事、监事、高管人员和员工情况 （一） 基本情况： 徐鸣凤，董事长，女，54岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股5,850股，年末持股7,605股，增加1,755股，系实施了本年度公司配股所致。 郑潮英，副董事长，副总经理，女，54岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股3,900股，年末持股5,070股，增加1,170股，系实施了本年度公司配股所致。 邓军，董事、总经理，女，45岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股3,900股，年末持股5,070股，增加1,170股，系实施了本年度公司配股所致。 张凤琴，董事、总会计师、副总经理，女，37岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股3,900股，年末持股5,070股，增加1,170股，系实施了本年度公司配股所致。 胡吉东，董事，男，50岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初、年末持股0股。 孙文靖，董事，男，59岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初、年末持股0股。 蒋瑛，董事，男，45岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初、年末持股0股。 戴志青，董事，女，48岁，任期：2000年元月3日—2003年元月，年初、年末持股0股。 朱建波，董事，副总经理，男，45岁，任期：2000年元月3日—2003年元月，年初、年末持股0股。 林立，监事会主席，女，53岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股3,900股，年末持股5,070股，增加1,170股，系实施了本年度公司配股所致。 候随宁，监事，男，44岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初、年末持股0股。 袁青，监事，女，29岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股1,950股，年末持股2,535股，增加585股，系实施了本年度公司配股所致。 李金元，监事，男，31岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股1,950股，年末持股2,535股，增加585股，系实施了本年度公司配股所致。 喻晶，监事，女，51岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股1,950股，年末持股2,535股，增加585股，系实施了本年度公司配股所致。 郑卫国，副总经理，男，52岁，任期：2000年7月- 2003年元月，年初、年末持股0股。 马卫红，董秘，女，31岁，任期：2000年元月3日- 2003年元月，年初持股1,950股，年末持股2,535股，增加585股，系实施了本年度公司配股所致。 （二） 年度报酬情况： 1、本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据2000 年第二届董事会第二次会议审议通过的“工资分配方案”，及企业经营业绩而定，按每百元销售含量计提工资、每百元利润含量计提奖金，实行工效挂钩考核制。 2、本公司董事、监事及高管人员的年度报酬总额为494,630 元，其中取得报酬20,000 元以下的有3 人，20,000—50,000 元有5 人，50,000—70,000 元3 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为172,314 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为160,128 元。不在本公司领取报酬的5 人，即胡吉东、孙文靖、蒋瑛、候随宁、戴志青。其中胡吉东在宁夏启元药业有限公司领取报酬；孙文靖在宁夏长城机器集团有限责任公司领取报酬；蒋瑛在宁夏糖酒副食品总公司领取报酬；候随宁在宁夏移动通信顺达开发公司领取报酬；戴志青在银川新华百货购物中心有限公司领取报酬。 3、在报告期内，本公司董事、监事没有离任的情况，亦无解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 （三）公司员工数量、专业构成等情况 截止2001年12月31日，公司有职工932人，其中行政人员18名，财务人员14名，营业员839人，后勤人员61名；大专以上文化程度145名，中专文化程度74名，高中文化程度650名；高级职称4人,中级以上职称17名，初级职称37名；经营师21名；离退休职工207名，全部由银川市社会保障局发放离退休金。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况： 1、公司自1997 年元月3 日成立以来，不断完善公司法人治理结构，制定了较完善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，主要情况如下： （1） 公司能平等地对待所有股东，保护股东合法权益，在运作中不断建立健全股东大会的议事规则和决策程序。鼓励股东参与公司治理，保证股东大会合法、有效地召开，同时规范控股股东和上市公司之间的关系，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均做到“五分开”。 （2） 公司董事会本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行自己的职责，不断建立健全了董事会议事规则和决策程序，完善了董事会构成，确保董事会的工作准确和科学决策。公司各位董事亦能认真、负责地出席董事会，履行了董事的权利、义务和责任。根据有关法律、法规，公司董事会将依法建立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，并制定相应的制度，使公司董事会的工作更加高效、科学。 （3） 公司监事会充分发挥监事会的监督职能，严格按照监事会议事规则及工作程序履行职责，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益。 （4） 公司已初步建立了董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，充分调动、发挥了董事、监事及高管人员的积极性与创造性。 （5） 公司制定了《信息披露规则》、《董事会秘书工作职责》，指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作。公司忠实地履行持续信息披露义务，并保证信息内容的真实、准确、完整、及时，不断增加公司透明度；同时公司能公平、公正地对待利益相关者，保障其合法权利，共同推动公司健康、持续地发展。 2、公司建立独立董事制度情况： 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的通知，本公司将在2002 年6 月30 日前聘请两位独立董事。届时聘任的独立董事将发表公开声明，同时公司建立有关独立董事制度，使其充分有效地履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东利益。 3、公司“五分开”情况： 公司与控股股东——银川新华百货商店在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了分开，具有完全的独立经营能力。 （1） 上市公司人员的独立性 公司建立起了保证股份公司健康运作的组织体系，对股东大会、董事会及高管人员责权明确，同时公司董事、监事及高管人员完全独立于控股股东，均未在控股股东兼职或领取报酬。 （2） 公司资产的完整性： 公司与控股股东的产权关系明晰，不存在控股股东违规占用上市公司资金、资产和其他资源的情况。 （3） 公司财务的独立性： 公司具有独立的财务会计部门，有独立的银行账户，依法独立纳税，公司资金的使用由董事会或管理层作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，不存在与其控股股东共用银行账户的情况。 （4） 公司机构设置、经营业务的独立性： 公司现设七部二中心，有独立的组织机构。公司的经营活动和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）均完全独立于第一大股东；办公机构和生产经营场所与第一大股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”混和经营、一起办公的情况。 4、报告期内对高管人员的考核及激励机制： 报告期内，公司对高管人员的考核：年初公司将本年度业务计划及经营目标分解到分管各项业务的高管人员，并制定相应的考核办法，期中或期末分别根据高管人员的管理权限，对其科学决策、工作实绩、创新精神等方面进行考核，考核结果作为高管人员年度经营业绩及下一届任免的主要依据之一。 报告期内，公司对高管人员的激励机制：公司对高管人员实行年终奖金制，年末对高管人员本年度业绩考评后，确定奖金总额，奖金总额为普通员工的4-8 倍。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会，即2001 年第一次股东大会。 2001 年2 月14 日，经公司第二届董事会第三次会议审议通过了关于召开2000 年度股东大会的有关事宜。3 月29 日上午9 时，公司在六楼会议室准时召开了2000 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表14 名，代表股份43,273,425 股，占公司股份总数的49.19%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长徐鸣凤主持，大会以投票方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了2000 年度财务工作报告； （4）审议通过了2000 年度利润分配议案及2001 年度利润分配政策的议案； （5）审议通过了2000 年年度报告正文及摘要； （6）审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案； （7）审议通过了关于2001 年配股的议案； （8）审议通过了关于2001 年配股募集资金运用可行性说明的议案； （9）审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； （10）审议通过了关于参股西北亚奥信息技术股份有限公司的议案； （11）审议通过了关于参股宁夏沙湖旅游股份有限公司的议案； （12）审议通过了关于自筹资金投资组建宁都创业投资有限公司的议案； 本次会议由北京通商律师事务所律师陈金占、邸小峰就会议的召集、召开程序、股东大会出席人员资格、会议表决程序进行了审核与见证，并出具了会议决议合法、有效的法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年3 月30 日《中国证券报》。 本报告期内，公司的董事、监事没有发生变更的情况。 七、董事会报告 （一） 主营业务范围及其经营状况： 1、本公司是以经营百货为主的商业零售企业，主要经营：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家具、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。 报告期内，公司强化市场定位意识，以科学、整体的营销观念，分析本公司及控股子公司的消费群体，使消费者真正成为企业营销活动的中心；其次，加强对竞争对手的研究，强化企业经营管理的行动能力，使企业从战术竞争转变到战略竞争，并有效地与子公司避免了同业竞争；第三，通过集约化、低成本的扩张战略对银川市商业资源进行整合，在构建多业态零售集团的同时，营建企业决策的信息能力，使公司从感觉经验型向科学管理型转变。报告期公司实现主营业务收入61,823.37 万元，主营业务利润9,565.47 万元。 报告期内公司主营业务没有发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）公司主要控股公司经营情况： ① 2000 年3 月2 日，公司以1999 年配股募集资金中的3,000 万元投资组建了新华百货购物中心有限公司，2001 年11 月公司又将2001 年配股募集资金中的1,700 万元投入该公司。目前该公司注册资本4,900 万元，新华百货占其注册资本的95.92%。该公司主要经营百货、副食、钟表、针织、服装、家电等商品。报告期内，该公司与本公司实行错位经营，以中低商品为主，满足大众工薪阶层消费。同时，经过局布装修、调整经营布局、优化购物环境，与本公司形成了优势互补、协调发展，为消费者提供多元化服务的崭新格局。截止2001 年12 月31 日，该公司总资产15,090.68 万元，净资产5,737.52 万元，报告期实现主营业务收入18,186.20 万元，利润847.23 万元。 ② 2000 年11 月10 日，公司以1999 年配股募集资金中的1,800 万元投资组建了新华百货配送中心有限公司，该公司注册资本3,000 万元，本公司占其注册资本的60%，该公司主要经营家具、洗涤用品、针纺织品、百货、文化用品、服装鞋帽、生鲜、副食、五金家电、汽车、摩托车及其配电、配送、批发、零售、场地租赁等。 报告期内，该公司主要为新华百货及其控股子公司的百货、副食、洗涤用品、家用电器、针织等商品进行统一配送、统一结算、统一采购。截止本报告期末，该公司资产总额3,621.03 万元，净资产3,000.55 万元，本年度实现配送销售收入6,979.47 万元，利润2.15 万元。 ③ 2001 年12 月1 日，公司以2001 年配股募集资金中的5,500 万元投资银川百货大楼，组建了新华百货老大楼有限公司，该公司注册资本5,975 万元，本公司占其注册资本的92.05%，该公司主要经营综合购物超市及品牌精品。截止本报告期末，该公司资产总额7,423.66 万元，净资产5,975.34 万元。 ④ 2001 年12 月1 日，公司以2001 年配股募集资金中的2,000 万元投资丽华副食连锁总公司，组建了新华百货丽华连锁有限公司，该公司注册资本2,202 万元，本公司占其注册资本的90.82%，该公司主营连锁超市。截止本报告期末，该公司资产总额3,665.89 万元，净资产2,205.35 万元。 (2) 公司主要参股公司经营情况： ① 1997 年5 月，公司以自有资金1,000 万元参股银川市商业银行。该公司注册资本1.26 亿元，主要经营：吸收公众存款，发放短、中、长期贷款，办理国内结算，发行金融债券，办理票据贴现，代理发行兑付、承销、买卖政府债券等。截止2001 年12 月31 日，该公司资产总额45.8 亿元，净资产1.44 亿元。本年度实现利润总额2,009 万元。 ② 1999 年9 月14 日，公司以自筹资金2,000 万元参股宁夏证券有限责任公司（现更名为西北证券有限责任公司）；2000 年9 月，公司又以自筹资金2,000 万元追加投资该公司，占该公司注册资本72,606 万元的5.5%。该公司经营范围：证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询、资产管理等。截止2001 年末该公司资产总额21.15 亿元，净资产8.02 亿元，实现利润1.01 亿元。 ③ 2001 年2 月，公司以自筹资金1,000 万元投资组建“宁都创业投资有限公司”，该公司注册资本13,000 万元，主要经营：高科技项目等产业投资、投资管理、企业财务顾问、企业并购、投资咨询、国内贸易、经济技术等。截止2001 年12 月31日，该公司资产总额13,562 万元，净资产12,842 万元，本年度实现利润842 万元。 ④ 2001 年8 月，公司以自筹资金1,000 万元投资组建“银川经济技术开发区投资控股有限公司”，该公司注册资本为3.2 亿元，主要经营：开发区的建设经营、土地开发经营、高科技项目、资本运营等业务。 ⑤ 2001 年12 月，公司以2001 年配股募集资金中的5,000 万元投资银川污水处理有限公司，该公司注册资本12,000 万元，是城市集污、排污及污水处理专业化公司。截止本年度末，该公司资产总额21,740 万元，净资产12,025 万元。 3、主要供应商、客户的情况： 本年度，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的6.35%，公司向前五名客户销售合计占公司销售总额的7.51%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1） 经营中出现的问题与困难： ① 随着中国加入WTO，零售业市场将遭受境外资本的冲击，尤其是本年度，国内大型商业集团开始关注并进驻银川，其以成熟的管理手段、灵活多变的营销策略使区内零售市场竞争日益激烈； ② 价格竞争仍成为商战的主要竞争手段之一，而消费者消费更加理性、成熟，商业毛利率尤其是家电产品、百货、副食，洗涤用品毛利率趋于最小化； ③ 消费市场及经营环境的不确定性，使得银川市零售业态呈现多层次、多形式的发展格局，市场份额被进一步分割。 （2） 针对以上问题与困难将采取的措施： ① 本年度公司将2001 年配股募集资金大部分投入了主业，形成了以百货店、综合超市、连锁店为主的多种业态的经营格局。同时，根据市场调研和分析预测，细分各目的消费群体及消费热点，科学地调整经营结构，确保了公司经济效益的稳步增长； ② 进一步理顺配送中心与各卖场的业务关系，并加大外采力度，以货进源头，降低商品成本，争取市场竞争的主动权； ③ 本年度公司成功地进行了商业自动化二期工程改造，并建立起了与业务相适应的信息数据中心，形成了商流、物流、信息流、资金流合一的现代管理体系，以科学的经营方式促进了企业主营业务的提升。 5、公司未曾披露过本年度盈利预测。 （二） 公司董事会报告期内的投资情况： 1、报告期内募集资金的使用情况： （1）1999 年配股募集资金尚余738.69 万元，已于2001 年6 月30 日前使用完毕。 （2） 2001 年10 月，经中国证监会批准，公司实施了2001 年配股方案，截止2001 年11 月2 日，募集资金159,150,000 元（扣除发行费用）已全部到账。本报告期内，公司按配股说明书中承诺使用了募集资金。 单位:人民币万元 项目名称 承诺投资项目 项目进度 总投资额 2001年下半年 2002年 银川百货大楼主营 业楼改造 5,500 800 4,700 丽华副食连锁网点 改造 2,000 600 1,400 对新华百货购物中 心有限公司增资 1,700 1,700 城市污水处理项目 5,000 5,000 对新市区百货投资 兴建综合购物超市 1,800 200 1,600 合计 16,000 8,300 7,700 项目名称 实际投资项目 项目 项目名称 总投资额 进度 （万元） 银川百货大楼主营 银川百货大楼主营 5,500 已投入 业楼改造 业楼改造 使用 12.77 丽华副食连锁网点 丽华副食连锁网点 2,000 已投入 改造 改造 使用 61.19 对新华百货购物中 对新华百货购物中 1,700 已投入 心有限公司增资 心有限公司增资 使用 1700 城市污水处理项目 城市污水处理项目 5,000 已投入 使用 5000 对新市区百货投资 对新市区百货投资 兴建综合购物超市 兴建综合购物超市 0 0 合计 合计 14,200 6773.96 注：截止本报告期末，公司募集资金中尚有1,715 万元未使用，该笔资金目前仍专款存入本公司专户，暂未投入。 （2） 公司于11 月2 日配股募集资金全部到位后，即对银川百货大楼投资5,500万元，对丽华副食连锁总公司投资2,000 万元，分别组建了银川新华百货老大楼有限公司和银川新华百货丽华连锁有限公司。因公司地处西北，冬季寒冷无法进行主营业楼、连锁网点的改造，只进行了前期的准备工作，故该二公司分别将资金作为专款存入银行。新华百货对购物中心有限公司增资1,700 万元，该公司已全部用于还贷及补充流动资金，改善了公司的财务状况；对银川市污水处理有限公司投资5,000 万元，该公司已全部用于污水项目的建设。 2、对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 报告期内，公司以自有资金500 万元投资西北亚奥信息技术股份有限公司，占该公司注册资本的10%；以自有资金388.61 万元投资宁夏沙湖旅游股份有限公司，占该公司注册资本的5.38%；以自有资金1,000 万元，投资组建宁都创业投资有限公司，占该公司注册资本的7.69%；以自有资金1,000 万元，投资组建银川经济技术开发区投资控股公司，占该公司注册资本的3.1%。目前各公司均处于运作阶段。 （三） 公司报告期内财务状况、经营成果： 1、主要会计科目增减变动情况及原因： 单位:人民币元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 变动金额（+、-） 总资产 731,501,411.97 592,454,399.34 139,047,012.63 长期负债 29,624,833.68 45,999,833.68 -16,375,000.00 股东权益 454,981,951.06 270,399,489.62 184,582,461.44 主营业务利润 95,654,720.66 74,989,021.02 20,665,699.64 净利润 35,714,937.74 31,071,182.82 4,643,754.92 2、变动幅度超过30%的会计报表项目注释及变动原因： （1） 总资产增加系本年度配股募集资金到位所致； （2） 长期负债减少主要是归还长期借款所致； （3） 股东权益增加主要是本年度实施了2001 年配股方案，共募集资金15,915万元，分别计入股本和资本公积致使股东权益增加； （4） 主营业务利润增加系本年度主营业务收入增加，相应增加了主营业务利润； （5） 净利润增加是由于利润总额增加所致。 （四） 报告期内公司无因宏观政策、法规发生变化对本公司经营活动产生重大影响。 （五） 五联联合会计师事务所有限公司审计了本公司2001 年度财务报告，并出具了无保留意见的审计报告； （六） 新年度的经营计划： 1、公司将在整合银川市商业零售企业的同时，加大经营业态的调整力度，在“业态错位、融资错位、人才错位、价格错位、区域错位”等方面对公司及下属子公司的业务进行整合，保证公司在宁夏的竞争优势。 2、公司将进一步完善企业组织结构、管理体系，以统一管理、统一着装、统一标识、统一制度等对公司及其子公司进行企业统一形象设计，构建完整的营销管理系统。同时，按照股份制企业的要求对各投资控股企业进行变革，保证公司稳定可靠的投资收益。 3、公司将针对由于经营规模迅速扩大和业态调整给管理方面带来的压力和要求，加强员工培训，引进高素质人才，强化质量管理、财务管理和效益管理，并针对不同部门制定切实可行的激励机制和约束机制，使企业的运作和决策更加科学、完善。 4、公司预计2002 年销售收入60，000 万元（含税），成本51，000 万元（含税），费用5400 万元。 （七） 董事会日常工作情况、 1、报告期内董事会会议情况及决议内容： 本报告期内，公司第二届董事会共召开了三次会议： 2001 年2 月14 日上午9 时，公司第二届董事会第三次会议在公司六楼会议室举行，会议应到9 人，实到8 人，1 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持，监事会成员列席了会议，会议主要审议通过了以下决议： （1）审议通过了2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度财务工作报告； （3）审议通过了2000 年度利润分配议案及2001 年度利润分配政策的议案； （4）审议通过了2000 年度报告正文及摘要； （5）审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案； （6）审议通过了关于2001 年配股的议案； （7）审议通过了关于2001 年配股募集资金运用可行性说明的议案； （8）审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； （9）审议通过了关于参股西北亚奥信息技术股份有限公司的议案； （10）审议通过了关于参股宁夏沙湖旅游股份有限公司的议案； （11）审议通过了关于自筹资金投资组建宁都创业投资有限公司的议案； （12）审议通过了关于召开2000 年度股东大会的有关事宜。 此会议决议公告刊登于2001 年2 月16 日《中国证券报》。 2001 年7 月31 日上午9 时，公司第二届董事会第四次会议在公司六楼会议室举行，会议应到9 人，实到8 人，1 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持，监事会成员列席了会议，会议主要审议通过了以下决议： （1）审议通过了经五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的2001 年中期报告； （2）审议通过了2001 年中期分配议案； （3）审议通过了自筹资金1,000 万元投资组建“银川经济技术开发区投资控股有限公司”的议案； （4）审议通过了关于计提“新四项”减值准备及会计政策变更追溯调整的议案。 此会议决议公告刊登于2001 年8 月3 日《中国证券报》。 2001 年10 月16 日上午9 时，公司第二届董事会第五次会议在公司六楼会议室举行，会议应到9 人，实到6 人，3 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主持，监事会成员及高管人员列席了会议。与会人员就中国证监会银川特派办出具的《限期整改通知书》进行了认真学习、讨论和研究，并审议通过了《银川新华百货商店股份有限公司关于中国证监会银川证券监管办事处巡检意见的整改报告》（附后）。 此会议决议公告刊登于2001 年10 月18 日《中国证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度，公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等有关法律、法规的要求，充分行使股东大会赋予董事会的职权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，组织实施了2001 年配股方案，即投资5,500 万元组建新华百货老大楼有限公司；投资2,000 万元组建新华百货丽华连锁有限公司；投资1,700 万元对新华百货购物中心有限公司进行增资；投资5,000 万元对银川污水处理有限公司进行污水处理项目的建设。实施了2000 年度利润分配方案，即以2000 年总股本8,797.5 万股为基数，每10股派发1.00 元（含税）现金红利，共计分配利润8,797,500 元。实施了以自有资金500 万元投资西北亚奥信息技术股份有限公司；以自有资金388.61 万元投资宁夏沙湖旅游股份有限公司；以自有资金1,000 万元，投资组建宁都创业投资有限公司。 （八） 本次利润分配预案： 公司2001 年共实现净利润35,714,937.74 元， 提取法定盈余公积金3,571,493.77 元和公益金3,214,344.40 元后，加上年初未分配利润45,628,144.52元，可供股东分配的利润为74,557,244.09 元，公司董事会决定2001 年度以每10 股派发1.00 元（含税）现金红利，共计10,289,250 元，不进行公积金转增股本。 （九） 其他事项： 本年度公司信息披露的报纸仍为《中国证券报》。 八、监事会报告 2001 年，公司监事会全体监事依法行使监督职责，在法律和公司章程规定的范围内认真开展工作。本报告期内，全体监事列席了本年度董事会会议，并召开了三次监事会会议，有关情况报告如下： （一） 公司监事会本年度召开会议情况： 2001 年2 月12 日下午，公司召开第二届监事会第三次会议，会议应到5 人，实到5 人，会议审议了公司2000 年年度报告正文及摘要；审议了2000 年度公司监事会报告；审议了2000 年度财务工作报告；审议了2000 年度公司利润分配预案及2001 年度利润分配政策的预案；审议了2001 年配股预案；审议了2001 年配股募集资金运用可行性说明的预案；审议了前次募集资金使用情况的说明；审议了关于参股西北亚奥信息技术股份有限公司、宁夏沙湖旅游股份有限公司的预案；审议了自筹资金投资组建宁都创业投资有限公司的预案；审议了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司的预案以及关于召开2000 年度股东大会有关事宜。 2001 年7 月31 日下午，公司召开第二届监事会第四次会议，会议应到5 人，实到5 人，会议审议通过了经五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的2001 年中期报告正文及摘要，中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案和关于自筹资金组建“宁夏经济技术开发区投资控股有限公司”的议案。 2001 年10 月16 日下午，公司召开第二届监事会第五次会议，会议应到5 人，实到5 人，与会监事就中国证监会银川特派办出具的《限期整改通知书》进行了认真学习、讨论和研究，并通过公司董事会对中国证监会银川证券监管办巡检意见的整改报告。 （二） 公司依法运作情况： 本报告期内，公司在进行重大投资和经营决策时，均按照本公司有关议事规则及决策程序进行，所有过程符合有关法律的规定，建立了较完善的内部控制制度，公司董事及所有高级管理人员在执行公司职务时，严格遵守法律法规及《公司章程》，无损害公司利益的行为。 （三） 检查公司财务的情况： 五联联合会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，公司财务报告中反映的财务状况及经营成果真实、数据准确，无任何虚假不实成份。 （四） 公司最近一次募集资金情况： 2001 年11 月，公司实施了2001 年配股方案，募集资金的投向与配股说明书中的有关投资项目的承诺相符，未发生变更情况。 （五） 公司收购资产情况： 按照公司2001 年配股方案，公司于2001 年12 月分别以5,500 万元和2,000 万元配股资金投资组建了银川新华百货老大楼有限公司和银川新华百货丽华连锁有限公司，交易价格合理并通过了资产评估及审计部门的核定审计，无任何内部交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的现象发生。 （六） 本年度公司租赁母公司银川新华百货商店土地8539.88 平方米，按合同规定，每年需支付土地租赁费252.29 万元。根据银川市政府银政函发（2001）25 号文精神，本期免交土地租赁费，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司收购、吸收、合并事项的简要情况及进程： 2001 年11 月，本公司实施了2001 年配股方案，以募集资金中的5,500 万元投资银川百货大楼，组建了银川新华百货老大楼有限公司。该公司注册资本5,975 万元，注册地址：银川民族南街28 号。在建设周期内该公司将完成主营业楼的翻扩建，届时其主要以综合购物超市和精品专卖经营为主，与本公司形成错位经营、优势互补。 2001 年11 月，本公司以配股募集资金中的2,000 万元投资银川市丽华副食连锁总公司，组建了银川新华百货丽华连锁有限公司。该公司注册资本2,202 万元，注册地址：银川鼓楼南街47 号。在建设周期内该公司将完成其连锁网点的改造，届时本公司将通过发挥配送中心大批量、低成本的优势，使其连锁网点充分发挥质优价廉，贴近百姓生活的优势。 （三） 报告期内，公司重大关联交易事项： 本公司租赁母公司银川新华百货商店土地8539.88 平方米，按合同规定，每年需支付土地租赁费252.29 万元。根据银川市政府银政函发（2001）25 号文精神，本期免交土地租赁费。 （四） 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项，无重大担保，无委托他人进行现金资产管理的事项。 （五） 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 （六） 报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司审计机构，支付年度报酬为12 万元。 （七） 报告期内，公司接受稽查的情况： 2001 年8 月20 日至24 日，中国证监会银川证券监管特派办对本公司进行了巡检，并下发了《限期整改通知书》。10 月16 日，公司召开第二届董事会第五次会议，针对巡检中发现的问题进行了认真的研究和讨论，逐项落实整改措施，并形成整改报告。会议决议及《整改报告》于2001 年10 月18 日刊登在《中国证券报》。针对《整改报告》中“关于公司对优惠政策依赖程度仍然较高”的整改措施：公司一方面发展、巩固主营业务；另一方面涉足回报稳定，经营风险小的城市基础设施项目，通过多元化经营，开辟稳定且广阔的利润来源。针对《整改报告》中“关于财务处理方面不够规范的问题”的整改措施：公司在财务管理制度中，已增补了有关“八项计提”的内容，修改了有关计提折旧会计政策中通用设备折旧年限的条款。针对《整改报告》中“关于《公司章程》、内控制度、三会运作方面存在问题”的整改措施：涉及修改《公司章程》的内容，公司董事会将作为单独提案，提交股东大会审议通过后实施，涉及规范运作方面的，公司立即改正，并保证以后不再有类似情况发生，以提高公司运作质量。 （八） 公司无其他重大事项。 十、财务报告 审计报告 五联审字[2002]第2066 号 银川新华百货商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日合并及母公司资产负债表，2001年度合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的合并财务状况和财务状况，2001 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量情况和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 于晓鸥 中国． 宁夏． 银川 中国注册会计师 李荣生 解放西街111号 二〇〇二年二月二十五日 会计报表附注 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司会计期间：2001 年度 附注1、公司简介 银川新华百货商店股份有限公司（以下简称本公司）是1997 年1 月3 日经中国证券监督管理委员会以中证监会发字<1996>392、393 号文件批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏长城机器集团有限责任公司）、宁夏制药厂（现更名为宁夏启元药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司、银川市电信局顺达开发公司（现更名为宁夏移动通信顺达开发公司）五家单位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司原注册资本7650 万元，根据1999 年3 月25 日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]108 号文件批准，公司以1998 年末总股本7650 万股为基数，按每10 股配3 股的比例，向社会公众股股东公开配售人民币普通股1147.5 万股，配股资金1999 年12 月15 日到位后，注册资本变更为8797.50 万元，其中：国家股2850 万元、法人股975 万元、社会公众股4972.50 万元。根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]76 号文、银川新华百货商店股份有限公司2000 年度股东大会决议和修改后的章程的规定，本公司以2000 年末总股本87,975,000.00 股为基数，按每10 股配3 股的比例，向社会公众股股东公开配售人民币普通股14,917,500.00 股，增加注册资本14,917,500.00 元，全部增加社会公众股14,917,500.00 元，变更后的注册资本为人民币102,892,500.00 元。公司注册地银川市新华东街29 号，法人代表：徐鸣凤，经营范围：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。公司主营业楼营业面积2.4 万平方米，是宁夏规模最大的商业零售企业。 附注2 会计报表的编制基础 本公司2001 年度合并会计报表的期初数是假定期末公司架构在期初已存在，且未发生重大变化并持续经营。 附注3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 3.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 3.2 会计年度 本公司采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 3.5 外币业务的折算及外币会计报表的折算 3.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币，对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 3.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 3.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 3.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 3.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 3.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面价值与市价孰低计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 3.8 坏账准备核算方法 3.8.1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 3.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 3％ 一至二年 6％ 二至三年 20％ 三年以上 30％ 3.9 存货及存货跌价准备的核算方法 3.9.1 存货的分类：存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 3.9.2 存货的取得和发出计价 库存商品采用“售价金额核算，实物负责制”(除子公司银川新华百货配送中心有限公司库存商品采用“进价金额核算，实物负责制”；已销商品成本结转采用个别计价法核算)；已销商品成本结转采用分类分柜组进销差价率法分摊核算；低值易耗品采用“一次摊销法”核算；存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废计入当期损益。 3.9.3 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、经营中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。 3.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 3.10.1 长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 ②股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 3.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。 3.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的发生变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 3.11 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 3.11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上、单价在2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 3.11.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备等三类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 3.11.3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（％） 年旧率（％） 房屋建筑物 35年 3 2.77 通用设备 16年 3 6.06 运输设备 8年 3 12.13 3.11.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 3.12 在建工程核算方法 3.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。 3.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 3.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行逐项检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 3.13 无形资产计价核算方法 3.13.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权，对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销，本公司的土地使用权现按30 年、38 年进行摊销。 3.13.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 3.14 开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，在企业开始生产经营的当月一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 3.15 借款费用的核算方法 3.15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 3.15.2 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前计入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 3.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 3.18 收入确认的方法 3.18.1 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.18.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入。 3.18.3 利息和资产使用费收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 3.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 3.20 合并会计报表编制方法 3.20.1 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 3.20.2 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 3.20.3 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 本公司及其所属子公司采用相同的会计政策和会计处理方法。 附注4、报告期内公司选用的会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 4.1 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，据此变更了以下会计政策： 1、开办费原按五年期限摊销，现采用一次性进入企业开业当期损益处理； 2、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 3、期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 4、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 5、对非货币性交易中发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理； 6、债务重组的收益，由原作为营业外收入，现改为计入资本公积； 7、本公司成立至今，无发生委托贷款核算业务，不涉及会计政策变更。 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对期初留存收益及相关项目进行调整。上述会计政策变更的累计影响数为4,353,977.57 元，其中，因开办费处理方法改变的累计影响数为591,883.23 元，计提固定资产减值准备的累计影响数为3,762,094.34 元。 4.2 合并会计报表范围的变化 报告期内，新增纳入合并范围的子公司情况如下： 纳入合并范围子公司名称 经济性质 注册资本 实际投资额 银川新华百货老大楼有限公司 有限责任 59,751,109.11 55,000,000.00 银川新华百货丽华连锁有限公司 有限责任 22,020,795.50 20,000,000.00 纳入合并范围子公司名称 母公司股权比例 银川新华百货老大楼有限公司 92.05% 银川新华百货丽华连锁有限公司 90.82% 本公司于2001 年12 月1 日购并银川新华百货老大楼有限公司及银川新华百货丽华连锁有限公司，对子公司购并日以前会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提，子公司根据《企业会计制度》的规定进行差异调整后编制的，故本公司2001 年度合并资产负债表期初数包括子公司的期初数和购并日前子公司有关利润项目。 附注5、税项 增值税 商品销售收入 17％ 消费税 金银首饰零售额 5％ 城建税 应交流转税 7％ 房产税 房产原值７0％ 1.2％ 所得税 应纳税所得额 33％ 教育费附加 应交流转税 3％ 副食品风险基金 销售收入 1‰ 水利基金 上年销售收入 0.7‰ 本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地税局宁财（税）发[2001]657 号《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》精神，从2001 年起再减按15%的税率计缴，优惠期5 年；本公司的子公司所得税税率均为33%。 附注6、利润分配 根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取10%法定盈余公积； 3、提取9%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定； 5、分配股利，由董事会依据本公司章程及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过。 附注7、控股公司、联营公司及合营公司 7.1 控股子公司的有关情况及合并范围 公司名称 经济性质 注册资本 银川新华百货购物中心有限公司 有限责任 49,000,000.00 银川新华百货配送中心有限公司 有限责任 30,000,000.00 银川新华百货老大楼有限公司 有限责任 59,751,109.11 银川新华百货丽华连锁有限公司 有限责任 22,020,795.50 公司名称 实际投资额 母公司股权比例 银川新华百货购物中心有限公司 47,000,000.00 95.92% 银川新华百货配送中心有限公司 18,000,000.00 60% 银川新华百货老大楼有限公司 55,000,000.00 92.05% 银川新华百货丽华连锁有限公司 20,000,000.00 90.82% 7.2 报告期内，无联营公司及合营公司。 附注8、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 8. 1.1货币资金 项目 年初数 年末数 现金 49,602.36 36,559.31 银行存款 81,310,751.23 143,132,157.39 其他货币资金 285,889.25 109,019.63 小计 81,646,242.84 143,277,736.33 8.1.1.1 年末较年初增加主要原因系本期收到募股款。 8. 1.2短期投资 项目 年初数 年末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 30,000,000.00 - 20,000,000.00 - 合计 30,000,000.00 - 20,000,000.00 - 8.1.2.1 年初短期投资已收回，年末短期投资为本期新增21 国债(3)国债投资，该国债2001 年12 月31日收盘价高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。 8.1.3应收账款 8.1.3.1账龄分析 年初数 金额 比例% 坏账准备 一年以下 128,555.02 88.84 3,856.65 一至二年 14,354.79 9.92 354.13 二至三年 1,800.00 1.24 360.00 合计 144,709.81 100 4,570.78 年末数 金额 比例% 坏账准备 一年以下 292,854.24 96.19 17,865.75 一至二年 6,787.84 2.23 407.27 二至三年 4,796.19 1.58 959.24 合计 304,438.27 100 19,232.26 8.1.3.2 应收账款中前五名欠款合计为163,540.24 元，占本账户余额为53.72%。 8.1.3.3 本账户内无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 8.1.4其他应收款 8.1.4.1账龄分析 年初数 金额 比例% 坏账准备 一年以下 24,573,976.11 97.30 737,087.48 一至二年 618,854.12 2.45 37,130.94 二至三年 22,310.00 0.09 4,462.00 三年以上 41,250.00 0.16 16,291.30 合计 25,256,390.23 100 794,971.72 年末数 金额 比例% 坏账准备 一年以下 27,383,764.36 99.18 511,778.33 一至二年 227,145.94 0.82 12,136.53 二至三年 - - - 三年以上 - - - 合计 27,610,910.30 100 523,914.86 8.1.4.2 其他应收款中前五名欠款合计为25,837,173.14 元，占本账户余额为93.58%。 8.1.4.3 本账户内无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 8.1.5预付账款 8.1.5.1账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 21,129,310.16 93.75 43,263,209.76 100.00 一至二年 1,408,194.20 6.25 - 合计 22,537,504.36 100 43,263,209.76 100 8.1.5.2 预付账款中前五名欠款合计为8,283,884.80 元，占本账户余额为19.15％。8.1.5.3 年末较年初增加的主要原因系预购商品货未到所致。 8.1.5.4 本账户内无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 8.1.6 存货 8.1.6.1 项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 124,062,944.27 492,655.00 106,873,605.72 447,502.63 合计 124,062,944.27 492,655.00 106,873,605.72 447,502.63 8.1.6.2 存货在会计期末按照成本与可变现净值熟低分类计提跌价准备，本公司属商业零售企业且一般不签定销售合同故可变现净值以一般的市场销售价格为计量基础。 8.1.7长期投资 8.1.7.1 项目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 59,400,000.00 - 138,286,100.00 - 合计 59,400,000.00 - 138,286,100.00 - 8.1.7.2 长期股权投资明细项目 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 7.94％ - 炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.09％ 宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ - 西北证券有限责任公司 40,000,000.00 5.51％ - 宁夏金蚨创业投资有限责任公司 3,000,000.00 13.06％ - 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67％ - 西北亚奥信息技术股份有限公司 5,000,000.00 10％ - 沙湖旅游股份有限公司 3,886,100.00 5.38％ - 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 8.33％ - 银川污水处理有限公司 50,000,000.00 41.67％ - 银川经济技术投资控股有限公司 10,000,000.00 5.26％ - 8.1.7.3 年末长期投资可收回金额不低于账面价值，故无需计提长期投资减值准备。 8.1.8固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 一、原值 231,214,466.80 32,008,309.63 11,109,900.58 房屋、建筑物 172,742,716.56 17,136,501.81 8,947,545.78 运输工具 4,994,139.00 572,131.02 - 通用设备 53,477,611.24 14,299,676.80 2,162,354.80 二、累计折旧 45,362,121.85 9,160,031.76 1,072,249.75 房屋、建筑物 25,832,421.67 4,560,856.56 141,206.78 运输工具 2,680,954.40 481,598.66 - 通用设备 16,848,745.78 4,117,576.54 931,042.97 三、固定资产净值 185,852,344.95 四、固定资产减值准备 4,644,560.92 533,743.38 1,821,889.17 房屋、建筑物 638,301.22 - 638,301.22 运输工具 - - - 通用设备 4,006,259.70 553,743.38 1,183,587.95 五、固定资产净额 181,207,784.03 固定资产类别 年末余额 一、原值 252,112,875.85 房屋、建筑物 180,931,672.59 运输工具 5,566,270.02 通用设备 65,614,933.24 二、累计折旧 53,449,903.86 房屋、建筑物 30,252,071.45 运输工具 3,162,553.06 通用设备 20,035,279.35 三、固定资产净值 198,662,971.99 四、固定资产减值准备 3,356,415.13 房屋、建筑物 - 运输工具 - 通用设备 3,376,415.13 五、固定资产净额 195,306,556.86 8.1.8.1 固定资产本年减少数主要系母公司银川新华百货商店股份有限公司固定资产类别相互调整。 8.1.8.2 固定资产无抵押担保情况。 8.1.9.在建工程 8.1.9.1工程项目 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 空调工程 138,784.00 70,000.00 208,784.00 扶梯工程 12,000.00 - 12,000.00 霓虹工程 11,138.00 120,227.00 131,365.00 维修工程 50,000.00 702,923.00 752,923.00 老大楼翻、扩建工程 - 127,673.00 - 三店（西花园）扩建工程 - 611,940.00 - 配送中心主楼工程 11,401,300.00 4,169,729.06 15,571,029.06 小计 11,613,222.00 5,802,492.06 16,676,101.06 其中：利息资本化金额 - - - 工程项目 其他 年末数 资金 工程投入占 转出数 来源 预算比例(%) 空调工程 - - 贷款及其他 扶梯工程 - - 贷款及其他 霓虹工程 - - 贷款及其他 维修工程 - - 贷款及其他 老大楼翻、扩建工程 - 127,673.00 募股资金 0.23 三店（西花园）扩建工程 - 611,940.00 募股资金 3.06 配送中心主楼工程 - - 募股资金 小计 - 739,613.00 其中：利息资本化金额 - - 8.1.9.2 子公司-银川新华老大楼翻、扩建工程年末金额为本年母公司投入配股资金用于主营业楼改造的前期费用。 8.1.9.3 子公司-丽华三店（西花园）扩建工程年末金额为本年新华百货投入配股资金兴建综合购物超市的前期费用。 8.1.9.4 子公司-配送中心主楼用母公司-新华百货股份有限公司投入配股资金进行投资建设，此项投资业经五联联合会计师事务所有限公司五联核字（2001）211 号审核。 8.1.10无形资产 项目 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 土地使用权 购入 56,988,541.26 56,382,626.65 - 966,917.69 用电权 购入 336,000.00 336,000.00 - 5,600.00 合计 57,324,541.26 56,718,626.65 - 972,517.69 项目 年末数 土地使用权 55,415,708.96 用电权 330,400.00 合计 55,746,108.96 8.1.11长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 装修费 886,782.72 10,000.00 282,764.23 614,018.49 租赁费 - 200,000.00 35,000.00 165,000.00 开办费 12,360.26 200,497.90 212,858.16 - 合计 899,142.98 410,497.90 530,622.39 779,018.49 8.1.11.1 子公司银川新华百货购物中心有限公司开办费因数额较大采用追溯调整，调整期初开办费730,720.04 元。 8.1.12短期借款 借款条件 年初数 年末数 担保借款 51,950,000.00 5,000,000.00 合计 51,950,000.00 5,000,000.00 8.1.13应付票据 项目 年初数 年末数 银行承兑汇票 8,450,000.00 9,650,000.00 合计 8,450,000.00 9,650,000.00 8.1.13.1 应付票据中:出票人母公司银川新华百货商店股份有限公司5,150,000.00 元，期限2001 年12月21 日-2002 年5 月20 日，出票人子公司银川新华购物中心有限公司3,500,000.00 元，期限2001年12 月7 日-2002 年6 月6 日。 8.1.14应付账款 8.1.14.1账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 163,303,019.98 99.61 177,343,581.25 95.76 一至二年 307,574.73 0.19 7,858,476.35 4.24 二至三年 33,674.44 0.02 - 三年以上 292,516.63 0.18 - 合计 163,936,785.78 100 185,202,057.60 100 8.1.14.2 本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 8.1.15 预收账款 8.1.15.1账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 4,382,906.75 97.34 3,103,289.90 100.00 一至二年 119,932.63 2.66 - - 合计 4,502,839.38 100 3,103,289.90 100 8.1.15.2 年末较年初减少主要原因系本期预收销售款所致。 8.1.15.3 本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 8.1.16应付股利 8.1.16.1项目 年初数 年末数 应付股利 8,797,500.00 10,289,250.00 8.1.16.2 年末应付股利系根据公司2002 年2 月25 日董事会决议，按2001 年末总股本10,289.25 万股，每10 股送1 元现金红利（含税），合计分配股利10,289,250.00 元。 8.1.16.3 年末应付股利明细项目 股东名称 金额 银川新华百货商店 2,850,000.00 宁夏长城机器集团有限责任公司 300,000.00 宁夏启元药业有限公司 300,000.00 宁夏糖酒副食品总公司 225,000.00 宁夏移动通信顺达开发公司 150,000.00 社会公众股 6,464,250.00 8.1.17应交税金 项目 法定税率 年末数 增值税 17% 1,001,014.43 消费税 5% 91,382.98 营业税 5%、10% 13,637.98 房产税 1.20% 375,976.45 土地使用税 1元、3元/平方米 16,779.37 城建税 7% 117,037.60 所得税 33% -251,181.53 车船使用税 108元/辆、30元/吨 418.50 个人所得税 累进税率 15,862.87 合计 1,380,928.65 8.1.17.1 年末无重大拖欠税款情况。 8.1.18其他应付款 8.1.18.1账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 7,670,817.69 80.60 6,411,105.51 92.63 一至二年 932,677.79 9.80 345,177.43 4.99 二至三年 750,816.60 7.89 123,145.03 1.78 三年以上 162,416.32 1.71 41,526.00 0.60 合计 9,516,728.40 100.00 6,920,953.97 100.00 8.1.18.2 本账户内无欠持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 8.1.19长期借款 借款条件 币种 年初数 年末数 担保借款 人民币 45,755,000.00 29,350,000.00 8.1.19.1 长期借款系本公司子公司银川新华百货购物中心有限公司兼并原外贸商厦时转入，根据全国企业兼并破产和职工再就业领导小组[1998]6 号、[1998]9 号文件批准已停息挂账，分期还本。该借款由银川新华百货商店提供担保。 8.1.20股本 项目 年初数 本年增加 本年减少 一、尚未流通股 国家股 28,500,000.00 - - 法人股 9,750,000.00 - - 二、已流通股 - - - 社会公众股 49,725,000.00 14,917,500.00 - 合计 87,975,000.00 14,917,500.00 - 项目 年末数 占总额比例（%） 一、尚未流通股 国家股 28,500,000.00 27.70 法人股 9,750,000.00 9.48 二、已流通股 - 社会公众股 64,642,500.00 62.83 合计 102,892,500.00 100.00 8.1.20.1 本年增加系收到社会公众股股东投资款。该项投入资本业经五联验字[2001]2077 号验资报告确认。 8.1.21资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 118,901,875.00 144,233,000.00 - 263,134,875.00 申购冻结资金利息 151,262.30 - - 151,262.30 其他资本公积 - 6,273.70 - 6,273.70 合计 119,053,137.30 144,239,273.70 - 263,292,411.00 8.1.21.1 本年增加系收到社会公众股配股股票溢价收入144,233,000.00 元；呆账核销转入6,273.70 元。 8.1.22盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 9,338,530.43 3,571,493.77 12,910,024.20 法定公益金 8,404,677.37 3,214,344.40 11,619,021.77 合计 17,743,207.80 6,785,838.17 - 24,529,045.97 8.1.22.1 2000 年12 月31 日调整前期末数为18,729,432.75 元，与本期期初数相差986,224.95 元系会计政策变更追溯调整影响所致。 8.1.23未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 45,628,144.52 加：本期净利润 35,714,937.74 减：本期利润分配 17,075,088.17 期末未分配利润 64,267,994.09 8.1.23.1 2000 年12 月31 日调整前期末数为49,832,577.15 元，与本期期初数相差4,204,432.63 元系会计政策变更追溯调整影响所致。 8.1.24主营业务收入及成本 上年数 本年数 收入 成本 收入 成本 506,361,364.96 428,918,167.63 618,233,706.87 519,978,915.68 8.1.24.1 收入与成本较上期增加的主要原因一是本期包含新购并的子公司收入与成本；二是本公司采用多种促销措施，使得本期销售额增长5.28％。 8.1.24.2 本公司是商业零售企业，无法统计销售收入前五名，故不予披露。 8.1.25其他业务利润 项目 上年数 本年数 其他业务收入 7,415,455.66 8,240,981.37 其中：租赁收入及锅炉房收入 5,611,345.87 6,505,500.46 茶座收入 1,051,464.50 1,068,565.62 其他 752,645.29 666,915.29 其他业务支出 1,300,274.38 1,562,276.13 其他业务利润 6,115,181.28 6,678,705.24 8.1.26营业费用 项目 上年数 本年数 运费、工资等项目 25,072,926.86 27,820,293.48 8.1.27管理费用 项目 上年数 本年数 折旧等项 23,037,863.84 31,226,292.07 8.1.27.1 本年较上年增加的主要原因系子公司银川新华百货购物中心保险费、折旧费增加。 8.1.27.2 本年新增银川新华百货配送中心所发生的费用。 8.1.28财务费用 项目 上年数 本年数 利息支出 927,254.47 3,911,429.74 减：利息收入 359,472.46 449,158.98 手续费 228,498.33 377,756.70 合计 796,280.34 3,840,027.46 8.1.28.1 本年较上年增加的主要原因是子公司银川新华百货购物中心有限公司本期贷款增加利息支出亦相应增加。 8.1.29投资收益 项目 上年数 本年数 债券投资收益 2,160,000.00 986,155.37 股权投资收益 388,766.05 2,139,192.70 短期投资收益 - 385,052.92 合计 2,548,766.05 3,510,400.99 8.1.29.1 股权投资收益系收到银川市商业银行股份有限公司2000 年度分红利450,000.00 元，收宁夏长城须崎铸造股份有限公司分红542,342.70 元，收西北证券有限公司分红1,110,000.00 元，收西部电子商务股份有限公司分红36,850.00 元。 8.1.30补贴收入 项目 上年数 本年数 退回流转税收入 2,893,000.00 - 合计 2,893,000.00 - 8.1.30.1 补贴收入上年数系根据宁政函发[1996]110 号、银政函发[1996]62 号、[1996]69 号及银财（企）发[2000]50 号文件批复，实际收到之先征后返1999 年度流转税收入。 8.1.31营业外收入 项目 上年数 本年数 罚款收入 400,476.41 42,902.40 其他 105,113.32 540,463.94 合计 505,589.73 583,366.34 8.1.32营业外支出 项目 上年数 本年数 罚款支出 181,003.44 11,378.88 副食品基金 468,567.05 636,455.78 固定资产减值准备 3,169,672.73 533,743.38 其他 424,034.13 合计 3,819,243.22 1,605,612.17 8.1.32.1 本期较上期减少主要原因系本期固定资产减值准备减少。 8.1.33 所得税 项目 金额 利润总额 41,934,968.05 应纳税所得额 40,397,987.30 应纳所得税额 6,783,987.57 8.1.33.1 本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发[2001]657 号文件《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》，从2001 年再给予减按15%的税率计缴，优惠期5 年；参与合并会计报表的子公司所得税税率为33%。 8.1.34少数股东收益 项目 本年数 少数股东收益 -563,957.26 8.1.34.1 本期少数股东收益由两部分构成，一为本年12 月新购并子公司银川新华百货老大楼有限公司和银川新华百货丽华连锁有限公司1-11 月累计亏损合计987,206.23 元，此由购并前子公司的老股东承担，另外，新华百货购物中心有限公司本年少数股东收益417,867.55 元，新华百货配送中心有限公司本年少数股东收益2,195.60 元，新华百货老大楼有限公司12 月少数股东收益184.23 元，新华百货丽华连锁有限公司12 月少数股东收益3,001.59 元，四者合计423,248.97 元，两部分相抵后本期少数股东收益为-563,957.26 元。 8.1.35 现金流量情况 8.1.35.1 支付的其他与经营活动有关的现金12,684,896.35 元，其中：运输费1,023,284.25 元，水电费4,645,582.23 元，差旅费440,616.08 元，广告费204,047.91 元，修理费990,622.85 元，业务招待费1,192,810.49 元，采暖费889,844.82 元。 8.1.35.2 本公司无支付的其他与投资活动和筹资活动有关的现金。 (二)母公司会计报表主要项目注释 8.2.1存货 8.2.1.1项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 45,827,867.24 378,941.00 47,150,475.41 392,734.30 合计 45,827,867.24 378,941.00 47,150,475.41 392,734.30 8.2.1.2 存货在会计期末按照成本与可变现净值熟低分类计提跌价准备，本公司属商业零售企业且一般不签定销售合同故可变现净值以一般的市场销售价格为计量基础。 8.2.2长期投资 8.2.2.1 项目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 108,974,584.14 286,173,629.28 合计 108,974,584.14 - 286,173,629.28 - 8.2.2.2 长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 7.94％ - 炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.09％ - 宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ - 银川新华百货购物中心有限公司 54,852,407.27 95.92％ - 银川新华百货配送中心有限公司 18,003,293.41 60％ - 西北证券有限责任公司 40,000,000.00 5.51％ - 宁夏金蚨创业投资有限责任公司 3,000,000.00 13.06％ - 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67％ - 西北亚奥信息技术股份有限公司 5,000,000.00 10％ - 沙湖旅游股份有限公司 3,886,100.00 5.38％ - 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 8.33％ - 银川新华百货老大楼有限公司 55,002,133.11 92.05％ - 银川新华百货丽华连锁有限公司 20,029,695.49 90.82％ - 银川污水处理有限公司 50,000,000.00 41.67％ - 银川经济技术投资控股有限公司 10,000,000.00 5.26％ - 8.2.2.3 本期增加177,199,048.14 元中： 8.2.2.3.1 期末按权益法核算银川新华百货购物中心有限公司应计投资收益6,277,823.13 元；期末按权益法核算银川新华百货配送中心有限公司应计投资收益3,293.41 元；期末按权益法核算银川新华百货老大楼有限公司应计投资收益2,133.11 元；期末按权益法核算银川新华百货丽华连锁有限公司应计投资收益29,695.49 元； 8.2.2.3.2 本期新增对西北亚奥信息技术股份有限公司等七个单位的投资170,886,103 元，该七个单位均按成本法核算投资收益，本期尚无收益； 8.2.2.3.3 期初长期投资因固定资产及开办费的追溯调整相应调减长期投资2,769,350.60 元。 8.2.2.3.4 期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故未提长期投资减值准备。 8.2.3主营业务收入及成本 上年数 本年数 收入 成本 收入 成本 330,398,199.42 279,432,534.64 347,832,378.87 291,778,065.01 8.2.4.1投资收益 项目 上年数 本年数 债券投资收益 2,160,000.00 986,155.37 股权投资收益 1,963,350.19 8,452,137.84 短期投资收益 24,750.00 合计 4,123,350.19 9,463,043.21 8.2.4.2 债券投资收益系国债差价收入。 8.2.4.3 股权投资收益为对银川新华百货购物中心有限公司按权益法核算的投资收益6,277,823.13 元、银川新华百货配送中心有限公司按权益法核算的投资收益3,293.41 元、银川新华百货老大楼有限公司按权益法核算的投资收益2133.11 元、银川新华百货丽华连锁有限公司按权益法核算的投资收益29,695.49 元，收到银川市商业银行股份有限公司2000 年度分红利450,000.00 元，收宁夏长城须崎铸造股份有限公司分红542,342.70 元, 收西北证券分红1,110,000.00 元，收西部电子商务股份有限公司分红36,850.00 元。 附注9、关联方关系及关联交易 9.1 关联方关系 9.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 银川市新华百货商店 银川市新华东街29号 汽车（不含小轿 车）、场地租 赁。 企业名称 与本企 经济性质 法定代表人 业关系 银川市新华百货商店 控股股 国有商业 王金玲 东 企业 9.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 数年末数 银川市新华百货商店 28,500,000.00 28,500,000.00 9.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化(万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 银川市新华百货商店 2850 32.40 2850 27.70 9.2 关联方交易及往来 9.2.1 关联方往来 本公司本期无关联方往来。 9.2.2 关联方交易 9.2.2.1 本公司租赁银川新华百货商店土地8539.88 平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费252.29万元，根据银政函发（2001）25 号文件，2001 年免交土地租赁费； 9.2.2.2 银川市新华百货商店(控股股东)本期为本公司子公司-银川新华百货购物中心有限公司的3207万元长期借款和2285 万元短期借款提供了担保。 附注10、承诺及或有事项 截止报告日，本公司无重大承诺及或有事项。 附注11、资产负债表日后事项 本公司于2002 年1 月1 日起库存商品采用进价金额核算。 附注12、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 附注13、非货币性交易事项 本公司无非货币性交易事项。 附注14、重大事项 14.1 子公司-银川新华百货丽华连锁有限公司依据银川市国有资产管理委员会银国资委阅[2001]4 号文件、宁夏回族自治区高级人民法院宁经初字第12 号民事裁定书，与中国华融资产管理公司西安办事处营业部签定债权转让协议，拟收购银川蓝梦商厦债权，对银川蓝梦商厦实施兼并，此项事宜正在进行中。 附注15、期后事项 2002 年1 月15 日，本公司控股子公司-银川新华百货配送中心有限公司董事会决定，将北京百吉商贸有限公司股份1200 万元进行转让，其中：转让给银川新华百货商店股份有限公司1000 万元，银川新华百货购物中心有限公司200 万元。具体转让事宜待银川新华百货商店股份有限公司股东大会通过后实施。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 银川新华百货商店股份有限公司 二○○二年二月二十五日 附表1-1 合并资产负债表 会企01表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位:人民币元 2001年 资产 行次 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 143,277,736.33 81,566,942.75 短期投资 2 20,000,000.00 20,000,000.00 应收票据 3 - - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 285,206.01 - 其他应收款 7 27,086,995.44 12,262,866.61 预付账款 8 43,263,209.76 35,702,418.93 应收补贴款 9 - - 存货 10 106,426,103.09 46,757,741.11 待摊费用 11 304,764.03 259,176.39 一年内到期的长期债券投资 12 - - 其他流动资产 13 - - 流动资产合计 14 340,644,014.66 196,549,145.79 长期投资： 长期股权投资 16 138,286,100.00 286,173,629.28 长期债券投资 17 - - 长期投资合计 18 138,286,100.00 286,173,629.28 其中：合并价差 19 固定资产： 固定资产原价 20 252,112,875.85 122,018,660.13 减：累计折旧 21 53,449,903.86 21,675,574.39 固定资产净值 22 198,662,971.99 100,343,085.74 减：固定资产减值准备 23 3,356,415.13 1,722,896.21 固定资产净额 24 195,306,556.86 98,620,189.53 工程物资 25 - - 在建工程 26 739,613.00 - 固定资产清理 27 - - 固定资产合计 28 196,046,169.86 98,620,189.53 无形资产及其他资产： 无形资产 30 55,746,108.96 - 长期待摊费用 31 779,018.49 499,538.48 其他长期资产 32 - - 无形资产及其他资产合计 33 56,525,127.45 499,538.48 递延税项： 35 递延税款借项 36 - - 资产总计 37 731,501,411.97 581,842,503.08 2000年 资产 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 81,646,242.84 45,327,246.75 短期投资 30,000,000.00 30,000,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 140,139.03 28,868.08 其他应收款 24,461,418.51 18,358,183.98 预付账款 22,537,504.36 17,882,194.92 应收补贴款 - - 存货 123,570,289.27 45,448,926.24 待摊费用 270,348.41 242,314.82 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 -10,318.74 - 流动资产合计 282,615,623.68 157,287,734.79 长期投资： 长期股权投资 59,400,000.00 108,974,584.14 长期债券投资 - - 长期投资合计 59,400,000.00 108,974,584.14 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 231,214,466.80 118,004,546.33 减：累计折旧 45,362,121.85 17,322,048.74 固定资产净值 185,852,344.95 100,682,497.59 减：固定资产减值准备 4,644,560.92 2,421,306.98 固定资产净额 181,207,784.03 98,261,190.61 工程物资 - - 在建工程 11,613,222.00 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 192,821,006.03 98,261,190.61 无形资产及其他资产： 无形资产 56,718,626.65 - 长期待摊费用 899,142.98 734,307.75 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 57,617,769.63 734,307.75 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 592,454,399.34 365,257,817.29 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：2002年2月23日 附表1-1 合并资产负债表（续） 会企01表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位:人民币元 2001年 负债及股东权益 行次 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 38 5,000,000.00 - 应付票据 39 9,650,000.00 5,150,000.00 应付账款 40 185,202,057.60 105,523,344.87 预收账款 41 3,103,289.90 2,024,996.25 应付工资 42 - - 应付福利费 43 3,677,640.74 1,146,136.06 应付股利 44 10,289,250.00 10,289,250.00 应交税金 45 1,380,928.65 -126,073.18 其他应交款 46 264,375.46 114,291.91 其他应付款 47 6,920,953.97 2,738,606.11 预提费用 48 106,005.32 - 预计负债 49 - - 一年内到期的长期负债 50 - - 其他流动负债 51 - - 52 流动负债合计 53 225,594,501.64 126,860,552.02 长期负债： 长期借款 55 29,350,000.00 - 应付债券 56 244,833.68 - 长期应付款 57 - - 专项应付款 58 30,000.00 - 其他长期负债 59 - - 长期负债合计 60 29,624,833.68 - 递延税项： 递延税款贷项 62 - - 负债合计 63 255,219,335.32 126,860,552.02 少数股东权益 64 21,300,125.59 20,820,390.95 股东权益： 股本 66 102,892,500.00 102,892,500.00 减：已归还投资 67 股本净额 68 102,892,500.00 102,892,500.00 资本公积 69 263,292,411.00 263,292,411.00 盈余公积 70 24,529,045.97 24,529,045.97 其中：法定公益金 71 11,619,021.77 11,619,021.77 未分配利润 72 64,267,994.09 64,267,994.09 股东权益合计 73 454,981,951.06 454,981,951.06 负债和股东权益合计 74 731,501,411.97 581,842,503.08 2000年 负债及股东权益 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 51,950,000.00 - 应付票据 8,450,000.00 4,200,000.00 应付账款 163,936,785.78 73,496,163.79 预收账款 4,502,839.38 824,380.48 应付工资 - - 应付福利费 3,356,437.36 1,129,165.29 应付股利 8,797,500.00 8,797,500.00 应交税金 4,122,665.08 1,784,360.42 其他应交款 301,729.09 129,113.91 其他应付款 9,516,728.40 4,497,643.78 预提费用 300,000.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 255,234,685.09 94,858,327.67 长期负债： 长期借款 45,755,000.00 - 应付债券 244,833.68 - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 45,999,833.68 - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 301,234,518.77 94,858,327.67 少数股东权益 股东权益： 股本 87,975,000.00 87,975,000.00 减：已归还投资 股本净额 87,975,000.00 87,975,000.00 资本公积 119,053,137.30 119,053,137.30 盈余公积 17,743,207.80 17,743,207.80 其中：法定公益金 8,404,677.37 8,404,677.37 未分配利润 45,628,144.52 45,628,144.52 股东权益合计 270,399,489.62 270,399,489.62 负债和股东权益合计 592,454,399.34 365,257,817.29 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：2002年2月23日 附表1-2 合并利润表 会企02表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 2001年 项目 行次 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 618,233,706.87 347,832,378.87 减：主营业务成本 2 519,978,915.68 291,778,065.01 主营业务税金及附加 3 2,600,070.53 1,342,964.63 二、主营业务利润 4 95,654,720.66 54,711,349.23 加：其他业务利润 5 6,678,705.24 3,705,558.10 减：营业费用 6 27,820,293.48 12,767,098.17 管理费用 7 31,226,292.07 13,296,360.67 财务费用 8 3,840,027.46 228,578.31 三、营业利润 9 39,446,812.89 32,124,870.18 加：投资收益 10 3,510,400.99 9,463,043.21 补贴收入 11 - - 营业外收入 12 583,366.34 122,262.49 减：营业外支出 13 1,605,612.17 1,085,876.72 四、利润总额 14 41,934,968.05 40,624,299.16 减：所得税 15 6,783,987.57 4,909,361.42 少数股东收益 16 -563,957.26 五、净利润 17 35,714,937.74 35,714,937.74 2000年 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 506,361,364.96 330,398,199.42 减：主营业务成本 428,918,167.63 279,432,534.64 主营业务税金及附加 2,454,176.31 1,589,465.52 二、主营业务利润 74,989,021.02 49,376,199.26 加：其他业务利润 6,115,181.28 4,448,356.18 减：营业费用 25,072,926.86 13,406,748.30 管理费用 23,037,863.84 12,385,922.38 财务费用 796,280.34 -58,525.45 三、营业利润 32,197,131.26 28,090,410.21 加：投资收益 2,548,766.05 4,123,350.19 补贴收入 2,893,000.00 2,356,000.00 营业外收入 505,589.73 378,689.46 减：营业外支出 3,819,243.22 1,509,268.24 四、利润总额 34,325,243.82 33,439,181.62 减：所得税 2,945,573.08 2,367,998.80 少数股东收益 308,487.92 五、净利润 31,071,182.82 31,071,182.82 法定代表人: 徐鸣凤 总会计师:张凤琴 会计主管人员:张文霞 编制日期:2002年2月23日 附表1-2-1 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 2001年 项目 行次 合并数 母公司数 一、净利润 1 35,714,937.74 35,714,937.74 加：年初未分配利润 2 45,628,144.52 45,628,144.52 其他转入 3 - - 二、可供分配利润 4 81,343,082.26 81,343,082.26 减：提取法定盈余公积 5 3,571,493.77 3,571,493.77 提取法定公益金 6 3,214,344.40 3,214,344.40 提取职工奖励及福利基金 7 - - 提取储备基金 8 - - 提取企业发展基金 9 - - 利润归还投资 10 - - 三、可供投资者分配利润 11 74,557,244.09 74,557,244.09 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 10,289,250.00 10,289,250.00 转作资本（或股本）的普通股股利 15 - - 四、未分配利润 16 64,267,994.09 64,267,994.09 2000年 项目 合并数 母公司数 一、净利润 31,071,182.82 31,071,182.82 加：年初未分配利润 30,476,938.29 30,476,938.29 其他转入 -1,218,951.86 -1,218,951.86 二、可供分配利润 60,329,169.25 60,329,169.25 减：提取法定盈余公积 3,107,118.28 3,107,118.28 提取法定公益金 2,796,406.45 2,796,406.45 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配利润 54,425,644.52 54,425,644.52 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 8,797,500.00 8,797,500.00 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 四、未分配利润 45,628,144.52 45,628,144.52 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：2002年2月23日 利润表附表 2001年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.02 31.72 0.64 1.07 营业利润 8.67 13.08 0.38 0.39 净利润 7.85 11.84 0.35 0.40 扣除非经常损益后的净利润 7.78 11.75 0.344 0.397 附表1-3 合并现金流量表 会企03表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 704,239,180.17 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,643,902.97 现金流入小计 4 710,883,083.14 购买商品、接受劳务支付的现金 5 577,994,509.17 支付给职工以及为职工支付的现金 6 29,468,107.40 支付的各项税费 7 32,769,463.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8 12,684,896.35 现金流出小计 9 652,916,976.10 经营活动产生的现金流量净额 10 57,966,107.04 二、投资活动产生的现金流量： 11 - 收回投资所收到的现金 12 40,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 9,670,054.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 105,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 现金流入小计 16 49,775,054.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 15,592,631.38 投资所支付的现金 18 115,070,503.49 支付的其他与投资活动有关的现金 19 - 现金流出小计 20 130,663,134.87 投资活动产生的现金流量净额 21 -80,888,080.36 三、筹资活动产生的现金流量 22 - 吸收投资所收到的现金 23 160,261,688.44 借款所收到的现金 24 33,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 30,000.00 现金流入小计 26 193,491,688.44 偿还债务所支付的现金 27 96,555,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 12,383,221.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流出小计 30 108,938,221.63 筹资活动产生的现金流量净额 31 84,553,466.81 四、汇率变动对现金的影响 32 - 五、现金及现金等价物净增加额 33 61,631,493.49 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 386,841,000.09 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,026,229.77 现金流入小计 389,867,229.86 购买商品、接受劳务支付的现金 305,176,507.80 支付给职工以及为职工支付的现金 12,463,446.14 支付的各项税费 18,971,871.68 支付的其他与经营活动有关的现金 2,532,525.98 现金流出小计 339,144,351.60 经营活动产生的现金流量净额 50,722,878.26 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,309,751.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 98,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 39,407,751.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,284,618.80 投资所支付的现金 197,070,503.49 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 205,355,122.29 投资活动产生的现金流量净额 -165,947,370.70 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 160,261,688.44 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 160,261,688.44 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,797,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 8,797,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 151,464,188.44 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 36,239,696.00 法定代表人: 徐鸣凤 总会计师: 张凤琴 会计主管人员: 张文霞 编制日期: 2002年2月23日 附表1-3 合并现金流量表(续) 会企03表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 金额 项目 合并数 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,714,937.74 加：少数股东收益 -563,957.26 加：计提的资产减值准备 665,156.91 固定资产折旧 9,028,883.26 无形资产摊销 941,435.65 长期待摊费用摊销 298,202.39 待摊费用减少（减：增加） -8,920.66 预提费用增加（减：减少） -167,964.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -97,900.92 固定资产报废损失 45,823.00 财务费用 - 投资损失（减：收益） -3,510,400.99 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 17,130,291.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,694,421.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,295,663.58 其他 -110,720.70 经营活动产生的现金流量净额 57,966,107.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入的固定资产 - - - - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 143,277,736.33 减：现金的期初余额 81,646,242.84 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 61,631,493.49 金额 项目 母公司数 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,714,937.74 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 434,813.39 固定资产折旧 5,186,706.91 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 234,769.27 待摊费用减少（减：增加） -16,861.57 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -98,000.00 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失（减：收益） -9,463,043.21 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -1,322,608.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,316,483.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,338,700.91 其他 29,946.44 经营活动产生的现金流量净额 50,722,878.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入的固定资产 - - - - - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 81,566,942.75 减：现金的期初余额 45,327,246.75 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 36,239,696.00 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：2002年2月23日
