银川新华百货商业集团股份有限公司
                            投资决策制度


                             第一章       总   则

    第一条   为了加强对外投资管理，控制投资方向与投资规模，拓展银川新华

百货商业集团股份有限公司（以下简称“公司”）主业，建立有效的投资风险约

束机制，规范公司的投资行为，降低投资风险，提高投资收益，保障股东权益，

根据《公司章程》、 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》

及上海证券交易所《股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，结合公

司实际情况，特制定本制度。

    第二条   公司实施对外投资行为应遵循以下原则：

    （一）遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；

    （二）符合公司的发展战略；

    （三）为公司、股东谋求最大的经济利益。

    第三条   公司投资决策管理的原则是明确权限，落实责任，加强监管，突出

效益。

    第四条   签订对外投资合同时，应当征询公司法律顾问或相关专家的意见，

并履行相应审核程序。

    第五条   本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司的投资行为。



                       第二章 投资决策权限及投资方向



    第六条   公司股东大会、董事会、总经理办公会为对外投资决策机构，在其

各自权限范围内，对公司的对外投资作出决策。

    第七条   公司股东大会为公司对外投资决策的最高审批机构，根据对外投资

活动涉及金额的大小，授权公司董事会审批执行。公司董事会审议的相关投资项

目必须首先由公司董事会战略委员会先行审核形成决议意见，董事会将根据战略


                                      1
委员会的决议意见决定投资项目的最终实施。

    公司对控股子公司的对外投资行为具有决策和审批权。控股子公司重大对外

投资应严格参照执行公司的审批程序。
    第八条   股东大会对董事会运用公司资产进行对外投资的授权权限为：单笔

对外投资金额在 5000 万元以上至公司最近一期经审计合并会计报表净资产的

20%以内的投资项目，对外投资金额在一年内（连续 12 个月内）累计不超过公

司最近一期经审计合并会计报表净资产的 30%。

    第九条     董事会授权总经理及经营层组织实施公司年度经营计划和对外投

资方案，总经理办公会审议并实施单笔对外投资金额在 5000 万元以下的投资项

目，在一年内（连续 12 个月内）累计不超过公司最近一期经审计合并会计报表

净资产的 10%；并及时将投资项目实施情况向董事会通报。

    第十条     公司对与公司主业关联度较高的投资领域内的投资项目给予积极

鼓励；对于投资领域外的其它投资项目将严格控制。

    第十一条    公司以非货币性资产投资时，必须由具备相关资格、资质的中介

机构对投入资产进行评估，以评估结果作为计价基础，确认投资价值。

    第十二条    对于所投资项目审核通过后在实施过程中，如发现投资项目方案

有重大疏漏、项目实施的外部环境发生重大变化或不可抗力之影响，可能导致投

资失败，公司应召开董事会会议，对投资方案进行修改、变更或终止。经过股东

大会批准的投资项目，其投资方案的修改、变更或终止需召开股东大会进行审

议。



                        第三章 对外投资的决策程序



    第十三条    对外投资项目的建议，由公司股东、董事、高级管理人员和相关

职能部门提出。

    第十四条     总经理组织相关人员对项目的投资建议进行研究筛选和初步评

估，对认为有必要研究的项目投资建议，应组织相关人员编制项目投资方案的草

案并对项目的可行性作出评审意见，经总经理办公会同意后报董事会战略委员会

                                     2
审议。

    第十五条   董事会战略委员会审议通过后形成提案报董事会审议。

    第十六条   董事会、董事会战略委员会和总经理认为必要时，应聘请外部机

构和专家进行咨询和论证。若投资标的为公司股权，公司应当聘请具备资质的会

计师事务所和资产评估公司对该股权资产进行审计和评估；若为投资股权以外的

其他资产，公司应当聘请资产评估公司进行评估，以确认投资价值。

    第十七条   需要由股东大会审议通过的对外投资项目，在董事会决议通过后

提交股东大会审议(需要政府部门批准的，还应同时取得相关批文)。



                           第四章   对外投资的审计



    第十八条   公司内审部门对投资项目实施审计，其中对重大投资项目纳入

年度审计计划。内审部门对投资项目形成审计报告后，报董事会审计委员会。

    第十九条   公司监事会有权对公司投资行为进行监督。



                          第五章 对外投资的信息披露



    第二十条     公司对外投资应按照上市公司信息披露的相关规定及要求进行

信息披露。

    第二十一条    公司董事会秘书负责公司对外投资的信息披露，证券部负责办

理具体披露事务。

    第二十二条    公司对外投资事项应向董事会秘书书面报告，由董事会秘书负

责确定是否需要进行信息披露。




                                第六章   附则


                                    3
第二十三条 本制度经公司董事会、股东大会审议通过后生效。

第二十四条 本制度由公司董事会负责解释。




                                   银川新华百货商业集团股份有限公司

                                               董   事   会

                                            2022 年 8 月 22 日




                               4