东方锅炉(集团)股份有限公司一九九八年度中期报告1998-08-13
东方锅炉(集团)股份有限公司一九九八年度中期报告
一、公司简介
公司法定中文名称：东方锅炉(集团)股份有限公司
公司英文名称：DONGFANG FOILER GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：DBC.
公司法定代表人：何允明
公司负责信息披露人员：
董事会秘书：贺建强 授权代表：刘裕文
咨询机构：董事会秘书处
联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
电话：0813-4735000 4734600
传真：0813-2203200
公司注册地址及办公地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
邮政编码：643001
股票上市地：上海证券交易所
股票简称：东方锅炉
股票代码：600786
二、主要财务指标
1998年6月30日 1997年6月30日
净利润(万元) 1474.68 2176.27
股东权益(万元) 42824.27 39215.45
每股收益(元) 0.0698 0.1030
净资产收益率(%) 3.44 5.55
每股净资产(元) 2.03 1.86
调整后的每股净资产(元) 1.82 1.51
注：每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况
数量单位：股 每股面值：1元
本期变动增减(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
157271181 157271181
其中：境内法人持有股份
157271181 157271181
尚未流通股份合计 157271181 157271181
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
54000000 54000000
已流通股份合计 54000000 54000000
三.股份总数 211271181 211271181
2.前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 备注
东方锅炉厂 157271181 74.440 国有法人股
铁力证券 289974 0.137
刘纪鹏 220402 0.04
施中豪 203900 0.097
白林拴 160000 0.077
高建波 155008 0.073
巩丽慧 150000 0.071
上海科昌实业公司 150000 0.071
谢雪娣 135000 0.064
阮池言 135000 0.064
3.持股5%以上(含5%)的法人股东所持股份未发生质押，冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内主要经营情况
公司的主营业务有：开发、制造营销电站锅炉、电 、工业锅炉、电站冷门、石油化工窗口和核承压设备、锅炉岛范围工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机应用系统、机械及设备、建筑工程设计、出口本自产的机电产品、进口本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
1998年上半年，公司实现主营业务收入51281.43万元，净利润1474.68万元，分别比上年同期增加225.0%和-32.24%，共完成电站锅炉9台1710MW，新订产品合同金额2.91亿元，其中可创汇项目348万美元。
净利润与同上比减少主要系本期销售产品的品种、结构不同使得成本费用增加所致。
2.公司投资情况
公司在报告期内没有募集资金，也没有之前募集资金的使用延续到报告期。
非募集资金主要项目情况：
项目 投资预算额(万元) 本期完成(万元) 进度
"八五"汽包装备跨厂房 5859 250.86 100%
德阳分厂工程 5630 358.40 100%
嘉兴分厂工程 1085 185.83 100%
上述三项目已于上年度交付使用(其中，公司嘉兴分厂工程技改项目实际投资1090.16万元，将用于与日本巴布科克日立公司合资，引进开发超监介锅炉技术以适应市场需要，该工程已经完成并进行了验收，本报告期内完成收尾工作。
3.下半年计划
(1)今年以来，由于国家电力供应紧张的形势得到一事实上程度的缓解，暂时出现了供大于求的现象，以及近几年发电设备进口量较大的影响，致使国内锅炉市场有效需求不足，公司在市场开拓、项目承揽上面临十分激烈的市场竞争，面对市场环境的变化，公司将在下半年加大市场开拓力度，建立适应市场竞争的快速反应机制，多承接订货合同，坚持"一切为了市场，一切围绕市场"。公司将强化产品营销环节，除继续抓好300MW及以上大机组电站锅炉产品项目外，还努力抓好外贸和分包产品、中小机组锅炉、锅炉辅机、 汽轮机机、循环 化床锅炉、石化窗口和非受压产品等产品市场开发。
(2)加快内部改革的步伐，以经济效益为目标，严格管理，开源节流，降本增效，全面提高市场竞争力；推行主辅分离，减员增效，下岗分流。
(3)抓好投资项目的管理，处理好东蓉塑料公司的投入产出问题。
五、重要事项
1.经1997年度股东大会审议通过，公司1997年度可供分配利润共6097.43万元结转至1998年度，本年度不分配，也不进行资本公积转增股本。
2.6月28日召开的1997年度股东大会审议通过了1998年度增资配股方案：拟以1997年末总股本21127.1181万股为基数按10：3的比例配股，配股价暂定为4-6元；配股资金主要投向：(1)引进双丝窄间隙焊机、焊缝砂带磨挫机等五项六台锅炉制造设备，提高公司制造发电设备的技术水平：92)国家重大装备国产化基地重型窗口增生产能力技改；主要内容为进口和子管板焊机、拟检漏仪、ICP发射光谱仪等设备；(3)补充技术改造资金制品和流动资金，配股决议的有效期为1997年度股东大会通过之日起一年。授权董事会办理与本次配股有关的一切事宜。
该配股方案尚需四川省证券监督管理办公室审查同意，并需经中国证监会复审批准实施。
3.1997年度股东大会通过了公司章程的修订草案。
4.经1997年度股东大会通过，公司续聘四川会计师事务所为公司进行会计报表审计，净资产验证及其他相关咨询服务等业务，聘期一年。
5.1997年度股东大会选举马一中、文秉友、乐顺亭、朱贤滨、何允明、杨民权、姚本荣、查赓忠、钱锦清、程兆峰为公司新一届董事会董事。
6.6月28日公司新一届董事会召开会议；选举何允明为董事长；选举文秉友为副董事长；聘任文秉友为总经理；根据总经理文秉友的提名，聘任姚本荣、杨民权、朱贤滨、陈可寿、龚光义、秦林生、易兴旺、钱锦清为副总经理；聘任钱锦清兼任财务负责人；聘任贺建强为董事会秘书。
7.1997年度股东大会选举沈仁德、王群芳、李洪涛为公司新一届监事会监事。
8.6月28日公司新一届监事会召开会议：选举沈仁德为监事会主席。
9.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
10.本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
11.关联交易：
公司在报告期从存在控制关系的关联方：东方锅炉厂(公司国有法人股持有者)购入原材料，定价原则为市场价，发生金额为26566.3万元。该关联交易事项是否公平合理，关系公司的根本利益。董事会郑重声明：公司及股东的利益没有在关联交易中受到损害。
六、财务报告
(一)审计意见：本公司1998年中期财务报表已经四川会计师事务所注册会计师罗建平、张进审计，并出具无保留的审计报告(川会师审字[1998]第1064号)。
(二)会计报表(附后)
(三)主要会计政策
1.本公司本年度会计核算执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》及其有关规定。
2.本公司本期会计报表编制，按《股份有限公司会计制度》的规定对上年会计报表项目及其数字进行分解，合并后调整了本期报表"年初数"和"上年数"，会计制度变更对本公司主要报表项目"期末数"及"本年累计数"未产生影响。
3.本公司会计核算方法与上年度无重大变化，现根据新会计制度对短期投资、存货和长期投资核算方法说明如下：
(1)短期投资核算方法
本公司短期投资以购入时实际成本入帐，出售或到期收回投资时计算投资收益，中期期末或年末不计提短期投资跌价准备。
(2)存货核算方法
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算，发出按月结算成本差异，将计划成本调整为实际成本；产品制造成本按订货单和生产指令号归集，分配直接材料、直接人工及制造费用。产成品按实际成本核算；低值易耗品采用"一次摊销法"核算。
本公司中戡呈年末不提取存货跌价准备。
(3)长期投资核算方法
a.债权投资：取得时按实际成本入帐，年末预提应计利息。
b.股票投资和其他股权投资：对外投资占被投资资本20%以下的采用成本法核算，对20%以上的但不是重大影响的采用成本法核算；超过50%的采用权益法核算并合并会计报表。
本公司不提取长期投资减值准备。
(四)子公司概况
单位名称 注册地 注册资本 权益比例
主营业务 法人代表
成都东蓉塑料工业公司 成都市 人民币100万元 100%
生产、销售塑料原料及制品、墙产品、文化用品等 蔡旭东
本公司唯一一家子公司是成都东蓉塑料工业公司，于1996年10月开始筹建，现尚未正式投入生产经营，共资产、销售收入、利润水平均在本公司10%以下，根据财政部财会二字(1996)2号文规定，1998年中期仍不编制合并会计报表。
(五)会计报表项目注释
应收帐款帐龄如下：
1998.06.30 1997.12.31
帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 251061326.24 35.72 422870906.11 65.61
1-2年 332901113.92 47.37 192560562.34 29.87
2-3年 83792439.99 11.92 -- --
3年以上 35011338.65 4.98 29127492.97 4.52
合计 702766218.80 100.00 644558961.42 100.00
应收帐款中并无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款。
注2.其他应收款
其他应款帐龄如下：
1998.06.30 1997.12.31
帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15998692.82 80.23 22675278.39 85.20
1-2年 -- -- -- --
2-3年 -- -- 1750000.00 6.57
3年以上 3941988.67 19.77 2191988.67 8.23
合计 19940681.49 100.00 26617267.06 100.00
其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
注3.待摊费用
项目 1998.06.30 1997.12.31
期初进项税 7053842.82 7053842.82
保险费 1230166.67 --
其他 20441.01 --
合计 8304450.50 7053842.82
注4.存货
项目 1998.06.30 1997.12.31
库存材料 16402631.93 15925460.55
在产品 154628994.48 212969990.89
产成品 396755439.42 265517486.60
低值易耗品 18444.52 320373.10
合计 567805510.35 494733311.14
注5.在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 工程进度
"八五"汽包装备跨厂房
5859万 50117097.72 2508605.70 50387644.39 2238059.03 金融机构贷款和其他来源 100%
德阳分厂工程
5630万 36604456.77 3583989.84 36904456.77 3283989.84 其他来源 100%
嘉兴分厂工程
1085万 9043261.18 1858338.90 -- 10901600.08 其他来源 100%
零星土建工程
137502.56 -- -- 137502.56 其他来源
机器设备
65430732.42 -- 45140960.74 20289771.69 金融机构贷款和其他来源
零星工程
20008428.22 6605329.70 15190041.20 11423716.72
大修理工程 -- 1042610.92 -- 1042610.92 金融机构贷款和其他来源
190704924.93 15598875.06 148784549.15 57519250.84
利息资本化金额年初数20738491.20元，本年增加数1334365.31元，本年转出14950312.83元 ，在建工程期末数包括的利息资本化金额为7122543.68元。
注6.长期待摊费用
种 类 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
核电产品项目费用* 1097369.22 10716.22 -- 1108085.44
*：系本公司拟上核电产品项目之初始费用，正发生过程中，目前尚未摊销。
注7.财务费用
项目 1998.1-6月 1997.1-6月
利息收入 4954388.49 3878668.33
减：利息支出 30624161.62 22085886.42
其他 52251.31 433061.72
合计 25722024.44 22131279.81
注8.其他业务利润
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
材料销售 1503416.62 147989.32
运输业务 252512.41 -181257.28
技术咨询业务 620308.49 781794.87
租赁业务 -- 169093.39
其他 94048.46 690957.32
合计 2470285.98 1608577.62
本公司1998年1-6月投资明细项目如下：
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 -- -- -- -- -- --
长期投资 -- -- -- 550000.00* -- 550000.00
合 计 -- -- -- 550000.00 -- 550000.00
*：为1998年4月收东方锅炉配件厂分配的1997年度红利。
注10.营业外收入
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
处理固定资产净收益 -- --
赔款收入 -- --
其他 -- 6300.00
合计 -- 6300.00
注11.营业外支出
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
技工校经费 1278603.74 1404143.31
其他 67744.72 --
合计 1346348.46 1404143.31
(六)关联方关系及关联交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 注册资本 主营业务 经济性质 与本企业关系 法定代表人
东方锅炉厂
自贡市 20390万元 电站成套设备，各类锅炉及锅炉易成套设备
国有 国有法人股股东 何允明
成都东蓉塑料工业公司
成都市 100万元 塑料原料及制品
股份独资 子公司 蔡旭东
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
东方锅炉厂 203900000.00 -- -- 203900000.00
成都东蓉塑料工业公司 1000000.00 -- -- 1000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
东方锅炉厂
157271181.00 74.44 -- -- -- -- 157271181.00 74.44
成都东蓉塑料工业公司
1000000.00 100.00 -- -- -- -- 1000000.00 100.00
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
东方电气集团公司 间接(直接)行业主管单位
东方锅炉实业公司 合营企业
东方锅炉配件总厂 合营企业
5.本公司与关联方的交易
(1)本公司向东方锅炉厂购入原材料，定价原则为市场价。
购进原材料金额列示如下：
企业名称 1998年1-6月 1997年度
东方锅炉厂 26566.3万元 51722.3万元
(2)关联方应收应付款项余额(单位：元)
项目 1998.6.30 1997年度
应收帐款：
东方电气集团公司 48694943.99 58517519.76
东方锅炉实业公司 --- 1280000.00
应付帐款：
东方锅炉厂 151864438.32 152964435.11
其他应收款：
东方电气集团公司 1437080.34 9437080.95
东方锅炉厂
东方锅炉实业公司 1465136.21 1919311.95
其他应付款：
东方锅炉厂 1922253.91 22934237.85
(3)本公司与不存在控制关系的关联方的交易，是通过产品订货合同，加工合同实现的，结算价格为市场价格。
(七)或有事项及承诺事项
本报告期内，本公司无重大诉讼事项。本公司现有资产对外未作任何抵押和担保，除与客户签订的订货合同外，无其他重大合同承诺。
(八)期后事项
本公司资产负债表日后至出审计报告日止，未发生对正常生产经营有重大影响扔事项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有董事长、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有四川会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报表正本；
4、公司章程；
东方锅炉(集团)股份有限公司董事会
一九九八年八月八日
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资 产 负 债 表
编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 1998.1.6 单位：人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 92846719.36 27695284.74
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 644558961.42 702766218.80
减：坏帐准备 1933676.88 1836579.18
应收帐款净额 642625284.54 700929639.62
预付帐款 23101595.55 12605066.07
应收补贴款
其他应收款 26617267.06 19940681.49
存货 494733311.14 567805510.35
郑：存货跌价准备
存货净额 494733311.14 567805510.35
待摊费用 7053842.82 8304450.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1286978020.47 1337280632.77
长期投资：
长期股权投资 19117552.44 19117552.44
长期债权投资 1275000.00 1275000.00
长期投资合计 20392552.44 20392552.44
减：长期投资减值准备
长期投资净额 20392552.44 20392552.44
固定资产：
固定资产原价 353698086.48 501297493.25
减：累计折旧 217479430.33 231730598.26
固定资产净值 136218656.15 269476894.99
工程物资 549902.16 587163.56
在建工程 190704924.93 57519250.84
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 327473483.24 327583309.39
无形资产及其他资产：
无形资产 110322899.35 109871306.11
开办费
长期待摊费用 1097369.22 1108085.44
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 111420268.57 110979391.55
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1746264324.72 1796235886.15
负债和股东权益 1998.06.30 1997.12.31
流动负债：
短期借款 346110000.00 32461000.00
应付票据
应付帐款 304677980.66 341454936.06
预收帐款 345549981.12 395834107.68
代销商品款
应付工资 1531171.88 33665459.15
应付福利费 6253740.02 6844274.91
应付股利
应交税金 29805970.72 14851553.19
其他应交款 1057780.12 982200.46
其他应付款 79942579.06 21213218.88
预提费用 4480687.16
一年内到期的长期负债 39916000.00 139412008.97
其他流动负债
流动负债合计 1154845203.58 1283348446.46
长期负债：
长期借款 177400000.00 81400000.00
应付债券
长期应付款 523294.50 3244778.27
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 177923294.50 84644778.27
递延税款
递延税款贷项
负债合计 1332768498.08 1367993224.73
股东权益：
股本 211271181.00 211271181.00
资本公积 74400509.04 74400509.04
盈余公积 66849808.03 66849808.03
其中：公益金 27571396.34 27571396.34
未分配利润 60974328.57 75721163.35
股东权益合计 413495826.64 428242661.42
负债和股东权益总计 1746264324.72 1796235886.15
利润表及利润分配表
编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 1998.1-6 单位：元
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
一.主营业务收入 512814287.19 418637004.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额 512814287.19 418637004.64
减：主营业务成本 429164715.13 325122170.17
主营业务税金及附加 1526483.72 2424092.42
二.主营业务利润 91112987.34 91090742.05
加：其他业务利润 2470285.98 1608577.62
减：存货跌价损失
营业费用 4159790.17 634925.59
管理费用 41165804.61 37035643.18
财务费用 25722024.44 22131279.81
三.营业利润 22535654.10 32897471.09
加：投资收益 550000.00 887424.00
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1346348.46 1404143.31
四.利润总额 21739305.64 32387051.78
减：所得税 6992470.86 10624367.09
五.净利润 14746834.78 21762684.69
现金流量表
编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 1998年1-6月 单位：元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 515708554.51
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 79263414.70
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6676585.57
现金流入小计 601648554.78
购买商品、接受劳务支付的现金 461803865.74
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36463653.40
支付的增值税款 75046667.52
支付的所得税款 15465346.30
支储的除增值税、所得税以外的其他税费 2804609.56
支储的其他与经营活动有关的现金 31764299.73
现金流出小计 623348442.25
经营活动产生的现金流量净额 -21699887.47
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
38115.40
收以的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 38115.40
购建固定产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 14360994.08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 14360994.08
投资活动产生的现金流量净额 -14322878.68
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 8907809.55
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8907809.55
偿还债务所支付的现金 21000000.00
发生筹资纲用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 16984226.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52251.31
现金流出小计 38036478.02
筹资活动产生的现金流量净额 -29128668.47
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -65151434.62
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14746834.78
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 15570230.28
无形资产摊销 451593.24
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -57744.72
固定资产报废损失
财务费用 25722024.44
投资损失(减收益) -550000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -73072199.21
经营性应收项目的减少(减增加) -42564288.74
经营性应付项目的增加(减减少) 33836915.28
增值税增加净额(减减少) 4216747.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21699887.47
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 27695284.74
减：货币资金的期初余额 92846719.36
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65151434.62
