东方锅炉(集团)股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:东方锅炉(集团)股份有限公司
公司英文名称:DONGFANG BOILER GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写:DBC.
2.公司法定代表人:文秉友(代行)
3.负责信息披露事务人员:
董事会秘书:贺建强 授权代表:刘裕文
联系地址:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
电话:0813-4735000、4734600
传真:0813-2203200
4.公司注册地址:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
公司办公地址:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
邮政编码:643001
电子信箱:dbc@zg-public.sc.cninfo.net
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:东方锅炉
股票代码:600786
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度会计数据摘要(单位:元)
利润总额 6463397.55
净利润 1812074.95
主营业务利润 171713986.83
其他业务利润 8542106.75
投资收益 -4211787.19
补贴收入 —
营业外收支净额 157247.19
经营活动产生的
现金流量净额 81265849.25
现金及现金
等价物净增加额 -64708403.40
2.近三年主要会计数据和财务指标
指标 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 930774189.34 1099603666.53 862579031.64
净利润(元) 1812074.95 26061980.69 42878518.75
总资产(元) 1791368093.53 1874236795.85 1492423889.85
股东权益(元) 540042446.57 534765191.92 370391797.37
每股收益(元) 0.009 0.1234 0.203
每股收益(元)(加权) 0.009 0.1234 0.203
每股净资产(元) 2.556 2.531 1.753
净资产收益率(％) 0.336 4.874 11.58
净资产收益率(％)(加权) 0.337 5.759 11.33
调整后的每股净资产(元) 2.376 2.329 1.65
注:
1.主要指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
在报告期内公司股本未发生变化,故加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算数一致。
2.报告期内股东权益变化情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
211271181 222434826.62 61496811.57 24894898.11 39562372.73
534765191.92
本期增加
3465179.70 613558.78 281480.46 1198516.17
5277254.55
本期减少
期末数
211271181 225900006.32 62110370.35 25176378.57 40760888.90
540042446.57
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股本变动情况表
数量单位:股每股面值:1元
本期变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 期末数
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 157271181 157271181
其中:境内法人
持有股份 157271181 157271181
尚未流通股份合计
157271181 157271181
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 54000000 54000000
已流通股份合计 54000000 54000000
三、股份总数 211271181 211271181
(2)股票发行与上市情况
东方锅炉厂发起设立了本公司,向社会公众发行了总计为5400万股人民币普通股股票。经中国证监会和上海证券交易所的核准,公司发行的5400万股个人股票于1996年12月27日在上海证券交易所上市。之后,股本未发生过变动。
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数为41659户,其中,国有法人股股东1户,社会公众股股东41658户。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％) 备注
东方锅炉厂 157271181 74.440 国有法人股
铁力证券 270474 0.128
财政证券 171600 0.081
白林拴 170000 0.081
李志杰 151300 0.072
李长春 121574 0.058
林锡江 100000 0.047
姚少明 99600 0.047
梁顺利 94200 0.045
焦伟 91200 0.043
(3)持有10％以上股份股东介绍:
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％) 经营范围
东方锅炉厂 157271181 74.44 电站成套设备、各类
锅炉及锅炉岛成套设
备、阀门、石化核容
器、轻工设备、水处
理及环保设备、电脑
应用系统及计算机软
、硬件;兼营辅机、备
品配件、电子仪器
仪表、锅炉安装机械
化、建筑工程设计、
电站设计、金属材料
、机电产品、建材装
潢、塑料及塑料制品
、服装、纺织品、工
业气体、办公自动化
设备、工程承包及咨
询、培训、服务
持股质押情况:无质押及法律争议问题。
(4)报告期内,公司控股股东未发生变动。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持 年末持 变动原因
股(股) 股(股)
文秉友 副董事长、总经理 1700 1700 无
朱贤滨 董事、副总经理 0 0 无
钱锦清 董事、副总经理 0 0 无
乐顺亭 董事 3500 3500 无
查赓忠 董事 3500 3500 无
杨民权 董事、副总经理 3500 3500 无
姚本荣 董事、副总经理 0 0 无
沈仁德 监事会主席 3500 3500 无
王群芳 监事 3400 3400 无
李洪涛 监事 0 0 无
陈可寿 副总经理 3200 3200 无
龚光义 副总经理 3500 3500 无
秦林生 副总经理 0 0 无
易兴旺 副总经理 0 0 无
贺建强 董事会秘书 3300 3300 无
注:董事长何允明年初年末持股3500股无变化;董事马一中年初年末持股6500股无变化;董事程兆峰年初年末持股3500股无变化。这三人因涉嫌经济犯罪,已被司法机关依法逮捕,故未列出。
四、股东大会简介
(一)、公司于1998年6月28日在公司本部召开了1997年度股东大会,会前,于1998年5月21日在《上海证券报》上刊登了召开1997年度股东大会的公告。
(二)、出席1997年度股东大会的股东及代理人13人,代表股份157313781股,占公司股份总数的74.46％,符合《公司法》和公司章程的规定。
(三)、1997年度股东大会以投票表决方式,审议通过决议如下:
1.1997年度董事会报告;
2.1997年度监事会报告;
3.1997年度财务决算报告;
4.1997年度利润分配方案:1997年度,公司共实现税后利润4310.40万元,在按10％的比例提取法定盈余公积金431.04万元,按10％的比例提取法定公益金431.04万元后,加上96年结转,可供分配利润共6097.43万元结转至1998年度。鉴于公司目前因生产规模的不断扩大,资金较为紧张、技术改造的资金缺口大的实际情况,为了公司发展的需要,董事会提议本年度不分配,也不进行资本公积金转增股本。
5.修改公司章程的议案;
6.选举公司新一届董事会的议案:选举马一中、文秉友、乐顺亭、朱贤滨、何允明、杨民权、姚本荣、查赓忠、钱锦清、程兆峰公司为董事会董事。
7.选举公司新一届监事会的议案:选举沈仁德、王群芳、李洪涛为公司监事会监事(李洪涛系由职工代表担任的监事,由公司职代会直接推选出任)。
8.1998年度增资配股的议案:
(1)以1997年末总股本21127.1181万股为基数按10:3的比例配股,可配售股份总数为6338.1354万股。其中发起人股东应配4718.1354万股,社会公众股东应配1620万股;
(2)公司发起人股东东方锅炉厂承诺以现金认配100万股,其余放弃;
(3)配股价暂定为4-6元;
(4)配股资金投向:①引进双丝窄间隙焊机、焊缝砂带磨挫机等五项六台锅炉制造设备,提高公司制造发电设备的技术水平;②国家重大装备国产化基地重型容器增加生产能力技改:主要内容为进口管子管板焊机、氦检漏仪、ICP发射光谱仪等设备;③补充技术改造资金缺口和流动资金。
(5)本次配股决议的有效期为1997年度股东大会通过之日起一年;
(6)授权董事会办理与本次配股有关的一切事宜。
9.续聘四川会计师事务所的议案。
(四)、选举、更换董事、监事情况
1.1998年6月28日召开的1997年度股东大会进行了董事会换届选举,选举马一中、文秉友、乐顺亭、朱贤滨、何允明、杨民权、姚本荣、查赓忠、钱锦清、程兆峰为公司董事会董事。因换届选举,上届董事会中,江仲生、赵登江、王国枢、龚光义、陈可寿不再担任董事职务。
2.1998年6月28日召开的1997年度股东大会进行了监事会换届选举,选举沈仁德、王群芳、李洪涛为公司为监事会监事(李洪涛系由职工代表担任的监事,由公司职代会直接推选出任)。因换届选举,上届监事会中,王文根不再担任监事职务。
(五)、现任董事、监事及高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年报酬(现金支付)
文秉友 男 45岁 副董事长、总经理 1998～2001年 30580元
朱贤滨 男 39岁 董事、副总经理 1998～2001年 32398元
钱锦清 男 52岁 董事、副总经理 1998～2001年 31318元
杨民权 男 53岁 董事、副总经理 1998～2001年 37834元
姚本荣 男 53岁 董事、副总经理 1998～2001年 34630元
乐顺亭 男 60岁 董事 1998～2001年 38194元
查赓忠 男 62岁 董事 1998～2001年 34134元
沈仁德 男 60岁 监事会主席 1998～2001年 38914元
王群芳 女 49岁 监事 1998～2001年 19788元
李洪涛 男 53岁 监事 1998～2001年 23256元
陈可寿 男 50岁 副总经理 1998～2001年 36466元
龚光义 男 54岁 副总经理 1998～2001年 38374元
秦林生 男 53岁 副总经理 1998～2001年 29662元
易兴旺 男 35岁 副总经理 1998～2001年 24442元
贺建强 男 46岁 董事会秘书 1998～2001年 20472元
注:董事长何允明、董事马一中、董事程兆峰,因涉嫌经济犯罪,已被司法机关依法逮捕,故未列出。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.董事会会议情况
A.1998年3月19日,召开1998年度董事会第一次会议,会议作出决议如下:
(1)审议通过《1997年度报告》及摘要,并同意公告;
(2)审议通过《1997年度财务决算报告》;
(3)审议通过《1997年度利润分配预案》;
(4)审议通过《关于续聘四川会计师事务所的预案》;
(5)聘任秦林生、易兴旺、钱锦清为公司副总经理;免去赵登江、王国枢的副总经理职务。
B.1998年5月20日,召开1998年度董事会第二次会议,会议作出决议如下:
(1)审议通过《公司章程》修订草案;
(2)审议推举公司新一届董事会候选人;
(3)审议通过1998年度增资配股预案;
(4)决定于1998年6月28日召开1997年度股东大会。
C.1998年6月28日,召开新一届董事会第一次会议,会议作出决议如下:
(1)选举何允明为董事长、选举文秉友为副董事长;
(2)聘任文秉友为总经理;
(3)根据总经理文秉友的提名,聘任姚本荣、杨民权、朱贤滨、陈可寿、龚光义、秦林生、易兴旺、钱锦清为副总经理;
聘任钱锦清兼任财务负责人;
(4)聘任贺建强为董事会秘书。
D.1998年8月8日,召开董事会会议,会议作出决议如下:审议通过《1998年度中期报告》。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
1998年6月28日召开的1997年度股东大会授权董事会办理与公司1998年度增资配股的一切事宜,有效期为一年(即1998年6月28日～1999年6月27日)。董事会接受授权后,已开始准备配股材料的制作与报批。后公司因涉嫌在上市过程中违反相关法规,接受有关部门调查,已经不符合中国证监会关于上市公司向股东配股规定的必须符合的基本条件,故有关配股的工作已无法在有效期内完成。
除此以外的股东大会决议,均已正常执行。
3.聘任或解聘高级管理人员的情况
(1)1998年3月19日召开的1998年度董事会第一次会议,聘任秦林生、易兴旺、钱锦清为公司副总经理;免去赵登江、王国枢的副总经理职务。
(2)1998年6月28日召开的新一届董事会第一次会议,聘任文秉友为总经理,聘任姚本荣、杨民权、朱贤滨、陈可寿、龚光义、秦林生、易兴旺、钱锦清为副总经理;聘任钱锦清兼任财务负责人;聘任贺建强为董事会秘书。
(二)报告期内离任的高级管理人员情况
姓名 原职务 离任原因 离任时间
江仲生 董事 工作变动、董事会换届选举 免去董事:1998年6
月28日
赵登江 董事、副总经理
工作变动、董事会换届选举 免去副总经理
:1998年3月19日
免去董事:1998年6
月28日
王国枢 董事、副总经理
工作变动、董事会换届选举 免去副总经理
:1998年3月19日
免去董事:1998年6
月28日
王文根 监事 监事会换届 免去监事:1998年6
月28日
(三)本次利润分配或资本公积金转赠股本预案:
1998年度公司实现税后利润1,812,074.95元,加上上年结转未分配利润39,562,372.73元,在按规定提取法定盈余公积金332,078.32元,按规定提取法定公益金281,480.46元后,余下可供股东分配利润40,760,888.90元结转至1999年度。为了公司的发展,董事会提出本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
(四)报告期利润分配或资本公积金转赠股本方案的执行情况:经1998年6月28日召开的1997年度股东大会通过,1997年度利润分配方案为:1997年度公司实现税后利润4310.40万元,在按10％的比例提取法定盈余公积金431.04万元,按10％的比例提取法定公益金431.04万元后,加上96年结转,可供分配利润共6097.43万元结转至1998年度,1997年度不分配,也不进行资本公积金转增股本。
1998年6月28日召开的1997年度股东大会授权董事会办理与公司1998年度增资配股的一切事宜,有效期为一年(即1998年6月28日～1999年6月27日)。董事会接受授权后,已开始准备配股材料的制作与报批。后公司因涉嫌在上市过程中违反相关法规,接受有关部门调查,已经不符合中国证监会关于上市公司向股东配股规定的必须符合的基本条件,故有关配股的工作已无法在有效期内完成。
(五)公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1.1998年3月19日,监事会召开会议,审议《1997年度报告》;
2.1998年5月20日,监事会召开会议,推举新一届监事会候选人;
3.1998年6月28日,第二届监事会召开第一次会议,选举沈仁德为监事会主席(监事会召集人)。
(二)对1998年度公司运作情况进行监督的意见
1.经本监事会检查,公司董事会所形成的各项决议履行了《公司法》和公司章程所规定的相关程序。
2.公司未发生收购、出售资产的交易,未发现内幕交易,未发生损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
3.公司和关联股东的关联交易是按照协议或合同进行,是公平的,没有损害公司的利益。
(三)1998年11月6日,国家审计署驻成都特派员办事处以“成特审决工[1998]13号”文向公司出具了《审计署成都特派办关于东方锅炉(集团)股份有限公司1997年度财务收支的审计决定》。
公司董事长何允明、董事马一中、董事程兆峰、董事江仲生因涉嫌经济犯罪,于1998年9月被司法机关依法逮捕,现尚未有正式结论。
对在1998年度内暴露出来的这些问题,本监事会认为,这是由于公司的规范运作制度、监督制约机制尚不健全所造成。公司应大力强化和规范有关制度和机制。此外,监事会的监督检查力量也还很薄弱,需要不断加强。
(四)公司委托了四川君和会计师事务所对公司98年度财务进行审计,出具了无保留意见的审计报告。监事会认为财务数据准确,真实可靠。
七、业务报告摘要
1.公司所处行业及地位
公司属于机械工业的发电设备制造行业,是国家经济发展的基础产业,属国家产业政策重点倾斜发展的行业。在中国发电设备制造行业的电站锅炉制造企业中,按1998年度销售收入排序,本公司排名第二(资料来源于行业统计交流资料)。
2.公司1998年度经营情况
(1)公司主营业务业绩
公司的主营业务有:开发、制造营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和1000MW核承压设备、锅炉岛范围工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机应用系统、机械设计及设备、建筑工程设计、出口本企业自产的机电产品、进口本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
1998年度,公司全年实现主营业务收入93077.42万元,主营业务利润17171.40万元,利润总额646.34万元,净利润181.21万元。
(2)公司财务状况
截止于1998年12月31日,公司总资产17.914亿元,比上年减少4.42％;流动负债11.504亿元,比上年减少0.89％;长期负债9483.25万元,比上年减少46.92％;股东权益5.4004亿元,比上年增加0.99％;主营业务利润1.7171亿元,比上年减少8.42％;净利润181.21万元,比上年减少93.05％。
总资产减少的主要原因是货币资金、应收帐款、预付帐款、其他应收款减少。
长期负债减少的主要原因是归还长期借款所致。
股东权益增加的原因是资本公积、盈余公积和未分配利润的增加。
主营业务利润减少的主要原因是主营业务收入的减少及价格因素的影响所致。
净利润下降的主要原因是主营业务利润减少、价格因素及对外投资收益减少所致,以及营业外收支净额的减少。
(3)公司全资附属企业及控股公司经营业绩
公司的全资子公司成都东蓉塑料工业公司于1996年10月开始筹建,因受市场等因素影响,直至现在未正式投入生产经营,现公司已准备对其资产进行清理。
公司的控股子企业东方锅炉配件总厂1998年度实现销售收入9110.07万元,实现利润总额为69.37万元。
(4)公司员工数量及素质情况
截止于1998年12月31日,公司员工总数为5682人。专业构成为:
生产人员: 3642人
技术人员: 909人
管理人员: 608人
其中:销售人员: 145人
财务人员: 47人
服务人员: 229人
其他人员: 294人
员工教育程度:
研究生: 14人
本科生: 604人
大专生: 1213人
中专生: 214人
高中生(含技校): 2454人
初中生及以下: 1183人
截止于1998年12月31日,公司退休职工人数为1655人。
(5)在经营中出现的问题、困难及解决方案
市场形势严峻,公司承接订单较少,以及价格的影响,导致公司经济效益不高。针对这些问题和困难,公司采取的主要措施有:
a.积极搞好新产品开发,努力全方位拓展市场、争取获得更多的订单。利用公司引进消化的先进技术,抢占大型循环流化床锅炉市场、600MW超临界本生型直流锅炉和600MW亚临界自然循环锅炉市场。
b.根据公司实际,组织制订“下岗分流、减员增效、再就业工程”实施方案并做好了内部各项改革的前期准备工作。
c.加强内部管理,深入开展降本增效活动。全年通过层层落实,降本增效成效显著。
3.公司投资情况
1998年末对外长期投资为5493.23万元,比上年增加450.32万元,其中:
东锅与日本国巴布科克日立公司合资组建“东方日立锅炉有限公司”,联合开发超临界直流锅炉。该公司于1996年挂牌,但依据协议,东锅的投资在尔后两年陆续投入。截止1998年,东锅完成全部投资,累计投资总额折合人民币4076.10万元,占该公司的股份50％。巴布科克日立公司和伊藤忠商事分别占股份的45％和5％。
本报告期内公司未募集资金,报告期之前募集资金的使用也未延续到报告期内。
4.主营业务市场近期预测
国内市场方面:近年来,我国电力供应出现暂时过剩局面,而且国家电力建设的重点转移到水电和城网、农网改造,火电的发展已受到结构政策的局限,造成火力发电设备的市场需求严重不足,竞争日趋加剧;国际市场方面:由于受亚洲金融风暴的影响,许多国家和地区原有项目纷纷停建或缓建,而本公司国际市场的重点
———东南亚和中东等国家,这类现象尤为突出。近年来,1999年的发电设备制造任务国家宏观指令计划在3000～5000MW以内(低于以前年度的50％)。预计今后三年,每年的装机开工电站千瓦数也不会太多。此外,国内市场已经国际化,世界上众多跨国公司都争取中国电力装备市场作为其战略发展的重点。
容器产品市场和核电产品市场项目不多、竞争激烈,公司具有一定的优势。
5.新年度业务发展计划
(1)深化改革,进一步转换机制。以产权清理为契机,完成公司内部的主辅分离。
(2)完善营销机制,强化经营职能,改变经营策略,多角经营,全面出击获取订单。
(3)完成电站锅炉13台2162MW的制造任务。
(4)抓好新产品超前开发工作和产品优化设计改进工作。适应市场的需求,开发大型循环流化床锅炉、600MW亚临界自然循环锅炉、600MW超临界本生型直流锅炉、辅机、石化容器、垃圾炉、环保产品、水电产品、蒸汽和燃汽联合循环等新产品。
(5)通过优化内部组织,提高适应市场的快速反应能力,尤其是提高对适应短、平、快项目的快速反应能力。
(6)以加强财务管理工作为核心,深化企业管理,完善成本费用核算、监督体系,进一步降低制造、管理、财务成本。
(7)进一步完善质量保证体系,严格工艺纪律,不断提高产品质量,树立东锅产品名牌。
(8)实施“下岗分流、减员增效、再就业工程”方案,同时深化劳动、人事、分配“三项制度”改革,建立、完善竞争机制,努力提高员工队伍素质。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)1998年6月28日,公司召开的1997年度股东大会通过续聘四川会计师事务所的议案,聘期一年。
(四)1998年11月6日,国家审计署驻成都特派员办事处以“成特审决工[1998]13号”文向公司出具了《审计署成都特派办关于东方锅炉(集团)股份有限公司1997年度财务收支的审计决定》。
本公司现已按照该审计决定,对1997年度会计报表进行了调整。
(五)公司董事长何允明、董事马一中、董事程兆峰、董事江仲生因涉嫌经济犯罪,于1998年9月被司法机关依法逮捕,现尚未有正式结论。
(六)重大关联交易事项
本公司向东方锅炉厂购入材料,双方协定购销价格的定价原则为市场价加价百分之五。1998年度本公司向东方锅炉厂采购原材料总金额为58,738万元。
(七)本公司计算机2000年问题
公司对计算机应用系统软、硬件修改、升级、更换工作正在进行,并在调查、评估的基础上制定了针对计算机网络、软硬件、各种嵌入式设备及仪器、仪表方面解决2000年问题的技术方案和测试方案,还要求有关部门对采购供货方规定涉及2000年问题的相应合同条款内容。预计计算机2000年问题对公司生产经营无重大影响。
九、财务报告
(一)本公司1998年度财务报表经四川君和会计师事务所尹淑萍、赵书阳进行审计,并出具无保留意见的审计报告(君和审股字(1999)第033号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、本公司简介(略)
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
2、会计年度
会计年度自公历每年1月1日至12月31日止。
3、记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
4、外币业务核算方法
对发生的外币业务,采用当日人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,差额作为汇兑损益处理。
5、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制的,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表为准,按相同性质进行合并。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
坏帐的确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;(2)或因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收帐款。
对确实无法收回的应收帐款经批准后作为坏帐损失,并冲减提取的坏帐准备。
8、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算,每月末,按当月实际领用数分配价格差异,按月分摊材料成本差异调整当月生产成本;产成品、在产品按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。
期末或年终时,未计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。期末或年度终了,未计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
(3)长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销。
(4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产标准是单位价值在2,000元以上,使用年限1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值5％的残值,各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下:
类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 35-15 2.71～6.33
通用设备 12-8 8～11.88
专用设备 12 8
运输设备 7 13.57
其他 9-4 10.55-23.75
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程办理竣工决算并验收合格交付使用时转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产包括土地使用权、商标权等,以评估确认价值或协商价值入帐核算。土地使用权按50年平均摊销,商标权等按10年期平均摊销。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用以实际发生的支出入帐核算,按5-10年期平均摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品:以商品已经发出,商品所有权及其所有权上的重要风险和报酬自卖方转移给买方,不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收讫货款或取得收取货款的凭证时确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下:
税项 税率 适用范围
增值税 17％ 产品销售、材料销售、原料销售按销售收
入的17％计算销项税、按税法规定的可抵
扣的进项税抵扣后计算缴纳。
营业税 3～5％ 对外货运收入、维修收入、及科技咨询收
入及租金收入等分别按税法规定的税率计
缴营业税。
所得税 33％ 按应纳税所得额的33％计算缴纳。
城建税 7％ 按应缴增值税、营业税金计缴。
教育费附加 3％ 按应缴增值税、营业税金计缴。
其他 按国家有关税法规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况如下:
单位名称
注册地址 注册资本 权益比例 主要业务 法人代表
成都东蓉塑料工业公司
成都市 100万元 100％ 生产、销售塑料原料 蔡旭东
及制品、墙产品、
文化用品等
自贡东方锅炉配件总厂
自贡市 1742万元 55％ 加工锅炉配件 林淑容
五、合并会计报表主要项目注释
注1、应收帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 704590050.20 76.06 337615984.09 45.30
1-2年 192560562.34 20.79 229509862.47 30.80
2-3年 150408936.84 20.20
3年以上 29127492.97 3.15 27827409.69 3.7
合计 926278105.51 100 745362193.09 100
应收帐款中无应收持有本公司5％以上股份股东单位款。
注2、其他应收款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22702458.89 90.83 11827143.62 77.68
1-2年 1455580.34 9.56
2-3年
3年以上 2191988.67 9.17 1941988.67 12.76
合计 23894447.56 100.00 15224712.63100.00
本公司其他应收款中应收无持有本公司5％以上股份股东单位款。
注3、待摊费用
类别
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税
28215371.55 7053842.82 3174229.27 3879613.55
保险费
1863673.77 295864.21 567809.57 1526030.87 337642.90
其他
81232.97 81232.97 81232.97
合计
30160278.29 7349707.02 1649042.54 4700260.14 4298489.42
注4、存货
项 目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 13241881.61 20466788.81
在产品 199924981.06 198852431.57
产成品 57329228.54 243907011.15
在途材料 0 0
低值易耗品 3003952.04 2685073.19
合计 273500043.25 465911304.72
存货本年比上年增加19,241.13万元,增加70.35％,是因为根据审计署成都特派办审计决定[成特审决工(1998)13号]调减上年产成品17,921.49万元所致。
注5、长期投资
1、长期投资明细项目:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
49395153.57 4637187.97 54032341.54
长期债权投资
1275000.00 375000.00 900000.00
合计
50670153.57 4637187.97 375000.00 54932341.54
2、长期股权投资明细项目:
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 股权比例 投资金额
川南高等级公路开 法人股 100万股 1000000.00
发股份有限公司
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例(％)
东方锅炉实业公司 长期 6980885.05 41.00
无锡热管厂 10年 5671272.65 48.00
东方锅炉厂无锡分厂 15年 800000.00 17.50
东方公司广东分公司 20年 1100000.00 11.00
成都热电厂 长期 3200000.00 1.3
威远东方型钢厂 10年 500000.00 15.00
西南机械工业(集团)公司 15年 210000.00 1.5
成都西南球罐公司 15年 50000.00 16.10
四川机械进出口公司 长期 50000.00 5.00
东方电气集团财务公司 20年 3000000.00 3.00
成都东蓉塑料工业公司 长期 1200000.00 100.00
自贡市大安区金属配件综合加工厂 121000.00 50.00
自贡市大安区城市信用社 20000.00
东方日立锅炉有限公司 20年 31230430.80 50.00
自贡市大安区凤凰乡合作基金会 100000.00
东方锅炉配件总厂股权投资差额 -1201246.96
合计 53032341.54
(3)其他股权投资增减变化
被投资单位名称
年初数 本年增加 本年减少 累计权益增减 年末余额 备注
成都东蓉塑料工业公司
1200000.00 1200000.00 停业
东锅实业公司
7083161.59 102276.54 3170232.61 6980885.05
无锡热管厂
5268731.58 402541.07 3271272.65 5671272.65
东方日立锅炉有限公司
36091554.41 4861123.61 -9530519.20 31230430.80
(4)其他股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
东方锅炉配件总厂
-1334718.85 成本法改为 10年 133471.89 -1201246.96
权益法核算
3、长期债权投资明细项目
(1)债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
电力建设债券
90000000 无息 900000.00 2002.8
合计 900000.00
注6、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 其他减少数 年末数
固定资产
工程进度 资金来源
“八五”汽包装备跨厂房
5231455.11 5231455.11
100 贷款及其它
其中:利息资本化金额
1630017.83 1630017.83
德阳分厂工程
4236109.68 4236109.68
100 其它
其中:利息资本化金额
嘉兴分厂工程
1061750.26 1061750.26 0
100 其它
其中:利息资本化金额
零星土建工程
137502.56 74502.56 63000.00
其它
其中:利息资本化金额
机器设备
65430732.43 19167521.83 41362618.55 43235635.71
贷款及其它
其中:利息资本化金额
9597709.61 2059810.26 5848752.34 5808767.53
卷板机
9363446.05 1161446.05 8202000.00
贷款及其它
其中:利息资本化金额
零星工程
14101619.72 8812720.31 22215214.22 699125.81
其它
其中:利息资本化金额
大修理工程
2721902.26 2721902.26
贷款及其它
其中:利息资本化金额
合计
89033300.76 41231459.45 65875531.64 11623028.07 52766200.50
其中:利息资本化金额
9597706.61 3689828.09 5848752.34 7438785.36
注7、无形资产
资产种类
原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
42449764.81 40643391.84 903186.48 39740205.36
W火焰炉
58206484.91 52486057.56 5720427.35 58206484.91
CFB炉
72993449.95 17193449.95 17193449.95
非专用技术
810741.35 810741.35 82120.00 728621.35
合计
174460441.02 111133640.70 5720427.35 985306.48 115868761.57
注8、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 37500000.00 1200000.00
担保借款 0 13500000.00
信用借款 278610000.00 273610000.00
合计 316110000.00 288310000.00
注9、应付帐款
本公司应付帐款包括应付持有本公司5％以上股份股东单位东方锅炉厂货款134,466,628.92元。
注10、未交税金
本年较上年减少49,555,366.77元,减少70％,主要是本公司根据审计署成都特派办成特审决工字(1998)13号审计决定与成特审意工字(1998)23号审计意见书调整1997年度与1998年度损益相应调整流转税与企业所得税所致。
注11、资本公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股本溢价 20358562553 20358562553
投资准备
18849201.09 3465179.70 22314380.79
合计 222434826.62 3465179.70 225900006.32
注12、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 4893729.43 2260597.60 2633131.83
运输 1842761.95 839594.08 1003167.87
技术咨询 5759513.28 2850147.02 2909366.26
动能费 4115022.25 3721401.79 393620.46
劳务费 5136.41 5136.41
其他 2345470.68 747786.76 1597683.92
合计 18961634.00 10419527.25 8542106.75
注13、投资收益
本公司1998年度投资收益如下:
类别 金额
债券投资收益*** 54000.00
非控股公司分来利润* 161600.00
年末调整的被投资公司所有者权
益净额增减的金额** -4427387.19
合计 -4211787.19
*非控股公司分来利润系收到东方公司广东分公司分配来的股利150,000.00元,自贡大安区凤凰乡合作基金会分配来的股利9,000.00元,大安区城市信用社股息分红2,600.00元。**年末调整的被投资公司所有者权益净额增减的金额为-4,427,387.19元,其中无锡热管厂402,541.07元,东锅实业公司-102,276.54元,东方日立锅炉有限公司-4,861,123.61元,股权投资差额摊销133,471.89元。
***债权投资收益系本公司兑付重点建设债券150,000.00元,获得利息54,000.00元。
注14、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
赔款收入 1223112.19
无法支付款项 56863.00
小金库收入 2008910.00
罚款收入 5975.00
处理固定资产净收益 278710.90
其他 6300.00
合计 3294860.19 285010.90
注15、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
技工校经费 2372774.72 2683569.9
处理固定资产损失 59397.17
捐赠支出 170000.00
滞纳金及罚款支出 400000.00
其他 135441.11 9451.3
合计 3137613.00 2693021.20
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质
东方锅炉厂
自贡市 电站锅炉设备、各类锅炉及 母公司 国有
锅炉岛成套设备
成都东蓉塑料工业公司
成都市 塑料原料及制品 全资子公司 股份制
东方锅炉配件总厂
自贡市 加工锅炉配件 非全资子公司 集体
2、存在控制关系的关联方所持股份及变化
企业名称
所持股份 所持股份
注册资本年初数 注册资本年末数 年初数(％) 年末数(％)
东方锅炉厂
203900000.00 203900000.00 74.40 74.40
成都东蓉塑料工业公司
1000000.00 1000000.00 100 100
东方锅炉配件总厂
17423543.49 17423543.49 55 55
3、不存控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
东方电气集团公司 间接(直接)行业主管单位
东方锅炉实业公司 联营企业
东方日立锅炉有限公司 联营企业
4、关联交易
(1)本公司向东方锅炉厂购入材料,双方协定购销价格的定价原则为市场价加价百分之五。
(2)采购货物(购买原材料)
企业名称 1998年 1997年
东方锅炉厂 58,738万元 51,722.30万元
(3)关联方应收应付款项余额
企业名称 年末余额 占全部应收(付)款项
余额的百分比(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款
东方电气集团公司
72206301.25 58517519.76 9.71 7.81
其他应收款
东方电气集团公司
1437080.34 9437080.95 12.06 39.49
东方锅炉实业公司 1919311.95 8.03
应付帐款
东方锅炉厂
134466628.92 152964435.11 39.02 50.21
东方锅炉实业公司
2358071.00 4045196.00 0.68 1.33
预付帐款
东方锅炉实业公司
300000.00 2.35
其他应付款
东方锅炉厂 22934237.85 29.81
东方锅炉实业公司
597419.73 2.29
东方电气集团公司
33836.10 2.13
六、承诺事项
1998年12月,本公司在四川宜宾电厂竟标承建100兆瓦循环流化床锅炉项目中获中标。中标后四川宜宾电厂新建的第一台100兆瓦循环流化床将向本公司购买。本公司承诺除以中标设备延期付款方式提供融资外,另向该项目提供6,500万元融资,同时,本公司承诺投资额1,280万元与四川电力公司和宜宾投资有限责任公司共同投资组建宜宾发电有限公司。
七、或有事项
八、资产负债表日后事项
九、其他重要事项
本公司根据[成特审决工(1998)13号]在1998年度对财务核算进行了全面自查,并根据审计决定对1997年度会计报表进行了如下调整:
资产 调整前年初数 调整后年初数
流动资产:
货币资金 92846719.36 117846719.36
应收帐款 644558961.42 926278105.51
减:坏帐准备 1933676.88 2455534.81
应收帐款净额 642625284.54 923822570.70
预付帐款 23101595.55 22661815.34
其他应收款 26617267.06 23894447.56
存货 494733311.14 273500043.25
减:存货跌价准备 0.00 0.00
存货净额 494733311.14 273500043.25
待摊费用 7053842.82 7349707.02
待处理流动资产净损失 0.00
一年内到期长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 1286978020.47 1369075303.23
长期投资:
长期股权投资 19117552.44 49154153.57
长期债权投资 1275000.00 1275000.00
长期投资合计 20392552.44 50429153.57
减:长期投资跌价准备 0.00 0.00
长期投资净额 20392552.44 50429153.57
其中:合并价差 0.00 0.00
其中:股权投资差额 0.00 0.00
固定资产:
固定资产原价 353698086.48 472721867.62
减:累计折旧 217479430.33 222693908.08
固定资产净值 136218656.15 250027959.54
工程物资 549902.16 549902.16
在建工程 190704924.93 89033300.76
固定资产清理 0.00
待处理固定资产净损失 0.00
固定资产合计 327473483.24 339611162.46
无形资产及其他资产:
无形资产 110322899.35 111133640.70
开办费 0.00
长期待摊费用 1097369.22 3987535.89
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 111420268.57 115121176.59
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1746264324.72 1874236795.85
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 346110000.00 316110000.00
应付票据 0.00 0.00
应付帐款 304677980.66 306313200.45
预收帐款 345549981.12 350825641.67
应付工资 1531171.88 46721408.92
应付福利费 6253740.02 6180940.02
应交税金 29805970.72 71274404.16
其他应交款 1057780.12 2259732.95
其他应付款 79942579.06 21194447.26
一年内到期长期负债 39916000.00 39916000.00
流动负债合计 1154845203.58 1160795775.43
长期负债:
长期借款 177400000.00 177400000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 523294.50 1275828.50
住房周转金 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 177923294.50 178675828.50
负债合计 1332768498.08 1339471603.93
少数股东权益
股东权益:
股本 211271181.00 211271181.00
资本公积 74400509.04 222434826.62
盈余公积 66849808.03 61496811.57
其中:公益金 27571396.34 24894898.11
未分配利润 60974328.57 39562372.73
股东权益合计 413495826.64 534765191.92
负债及股东权益合计 1746264324.72 1874236795.85
损益类
一、主营业务收入 1042342369.84 1099603666.53
减:销售折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 1042342369.84 1099603666.53
减:主营业务成本 818479305.55 907378748.85
主营业务税金及附加 3737024.29 4719013.41
三、主营业务利润 220126040.00 187505904.27
加:其他业务利润 2166979.55 2177599.25
减:存货跌价损失 0.00 0.00
营业费用 1648079.85 2453359.85
管理费用 102795573.20 107344530.44
财务费用 53810990.64 50743212.88
三、营业利润 64038375.86 29142400.35
加:投资收益 1811684.34 6512204.40
营业外收入 285010.90 285010.90
减:营业外支出 2693021.20 2693021.20
四、利润总额 63442049.90 33246594.45
减:所得税 20338020.63 7184613.76
减:少数股东损益 0.00 0.00
五、净利润 43104029.27 26061980.69
十、公司的其他有关资料
公司首次注册登记时间:1989年1月
地点:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
按规范重新注册登记的时间:1996年3月13日
地点:四川省自贡市五星街黄桷坪路150号
工商登记号码:20395953-7
税务登记号码:510302620729185
公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
会计师事务所:四川君和会计师事务所
办公地:成都市城守东大街57号蓝光大厦20楼15号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的1998年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、公司章程
东方锅炉(集团)股份有限公司董事会
一九九九年四月二十八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31 (会股01表)
编制单位:东方锅炉(集团)股份有限公司 单位:元
年初数 年末数
资产 注释 母公司 母公司 合并数
流动资产：
货币资金 117846719.36 53689615.70 54107911.65
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 926278105.51 745125677.39 745362193.09
减：坏帐准备 2455534.81 2235377.03 2236086.58
应收帐款净额 923822570.70 742890300.36 743126106.51
预付帐款 22661815.34 12744661.97 4585331.24
应收补贴款
其他应收款 23894447.56 12516702.27 15224712.63
存货 273500043.25 446739774.38 465911304.72
减：存货跌价准备
存货净额 273500043.25 446739774.38 465911304.72
待摊费用 7349707.02 4298489.42 4298489.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1369075303.23 1272879544.10 1287253856.17
长期投资：
长期股权投资 49154153.57 61256223.18 54032341.54
长期债权投资 1275000.00 900000.00 900000.00
长期投资合计 50429153.57 62156223.18 54932341.54
减：长期投资减值准备
长期投资净额 50429153.57 62156223.18 54932341.54
其中:合并价差 -1201246.96
其中:股权投资差额 -1201246.96
固定资产：
固定资产原价 472721867.62 520974635.20 549995868.28
减：累计折旧 222693908.08 253047085.90 27342910.67
固定资产净值 250027959.54 267927549.30 276566957.61
工程物资 549902.16 304232.73 304232.73
在建工程 890333033.76 52766200.50 52766200.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 339611162.46 320997982.53 329637390.84
无形资产及其他资产：
无形资产 111133640.70 115868761.57 115868761.57
开办费
长期待摊费用 3987535.89 3524995.09 3675743.41
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
115121176.59 119393756.66 119544504.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1874236795.85 177427506.47 1791368096.53
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 316110000.00 286610000.00 288310000.00
应付票据
应付帐款 306313200.45 346797937.44 352604709.37
预收帐款 350825641.67 385022646.96 385397646.96
代销商品款
应付工资 46721408.92 31541687.37 31541687.37
应付福利费 6180940.02 9358813.62 10809906.22
应付股利 18536.41
应交税金 71274404.16 19998265.37 20548288.74
其他应交款 2259732.95 300277.83 477633.37
其他应付款 21194447.26 26741646.73 27498553.11
预提费用
一年内到期的长期负债
39916000.00 33178554.97 33178554.97
其他流动负债
流动负债合计 1177400000.00 91400000.00 91400000.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1275828.50 3432500.00 3432500.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 178675828.50 94832500.00 94832500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1339471603.93 1234382330.29 1245218016.52
少数股东权益 6107630.44
股东权益
股本 211271181.00 211271181.00 211271181.00
资本公积 222434826.62 225900006.32 225900006.32
盈余公积 61496811.57 62059772.49 62110370.35
其中：公益金 24894898.11 25176378.57 25176378.57
未分配利润 39562372.73 41814216.37 40760888.90
股东权益合计 534765191.92 541045176.18 540042446.57
负债及股东权益总计
1874236795.85 1775427506.47 1791368093.53
利润表
1998年度 (会股02表)
编制单位:东方锅炉(集团)股份有限公司 单位:元
本年累计数 上年实际数
项目 注释 母公司 合并数
一、主营业务收入 930059753.13 930774189.34 1099603666.53
减：折扣与折让
主营业务收入净额 930059753.13 930774189.34 1099603666.53
减：主营业务成本 759958201.69 757463793.46 907378748.85
主营业务税金及附加 1314661.72 1596409.05 4719013.41
二、主营业务利润 168786889.72 171713986.83 187505904.27
加：其他业务利润 8482700.51 8542106.75 2177599.25
减：存货跌价损失
营业费用 5655981.16 5655981.16 2453359.85
管理费用 113157634.47 115966579.73 107344530.44
财务费用 47682498.13 48115595.14 50743212.88
三、营业利润 10773476.47 10517937.55 29142400.35
加：投资收益 -3970397.89 -4211787.19 6512204.40
补贴收入
营业外收入 3283772.83 3294860.19 285010.90
减：营业外支出 3061481.97 3137613.00 2693021.20
以前年度损益调整
四、利润总额(净亏损以"-"号列示)
7025369.44 6463397.55 33246594.45
减：所得税 4210564.88 444331.35 7184613.76
少数股东损益 206991.25
五、净利润 2814804.56 1812074.95 26061980.69
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
1998年度 (会股02表附表1)
编制单位:东方锅炉(集团)股份有限公司 单位:元
本年累计数 上年实际数
项目 注释 母公司 合并数
一、净利润 2814804.56 1812074.95 26061980.69
加：年初未分配利润 39562372.73 39562372.73 18712782.18
盈余公积转入
二、可供分配的利润 42377177.29 41374447.68 44774762.87
减：提取法定盈余公积 281480.46 332078.32 2606195.07
提取法定公益金 281480.46 332078.32 2606195.07
三、可供股东分配的利润 41814216.37 40760888.90 39562372.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 41814216.37 40760888.90 39562372.73
现金流量表
1998年度 (会股03表)
编制单位:东方锅炉(集团)股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1078806568.59 109903209979
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 25940000.00 25998636.32
现金流入小计 1104746568.59 1125030736.11
购买商品、接受劳务支付的现金 798781967.26 804479290.02
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 83353153.65 87918312.37
支付的增值税款 49374903.36 51818667.03
支付的所得税款 15465346.30 15866736.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
9318559.46 10011725.55
支付的其他与经营活动有关的现金 71243866.59 73670155.14
现金流出小计 1027537796.59 1043764886.86
经营活动产生的现金流量净额 77208772.00 81265849.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 375000.00 375000.00
分得股利或利润所收到的现金 150000.00 161600.00
取得债券利息收入所收到的现金 54000.00 54000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 579000.00 590600.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 53489832.47 53489832.47
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 53489832.47 53489832.47
投资活动产生的现金流量净额 -52910832.47 -52899232.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 55762554.97 61188890.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 55762554.97 61188890.00
偿还债务所支付的现金 100657600.00 109720688.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 450000.00
偿付利息所支支付的现金 43559998.16 44093222.18
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 144217598.16 154263910.18
筹资活动产生的现金流量净额 -88455043.19 -93075020.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64157103.66 -64708403.40
附注：
项目 母公司数 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 2520000.00 252000.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2814804.56 1812074.95
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 206991.25
固定资产折旧 223756.28 297431.21
无形资产摊销 3425473.15 3580561.89
待摊费用的减少(减:增加) -123011.67 -123011.67
预提费用的增加(减:减少) -286116.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 59397.17 59397.17
财务费用 47682498.13 48115595.14
投资损失(减收益) 3970397.89 4211787.19
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -170903393.96
-168248975.19
经营性应收项目的减少(减增加) 123310281.00 122523628.64
经营性应付项目的增加(减减少) 28103447.74 27545712.55
经营活动产生的现金流量净额 77208772.00 81265849.52
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 53689615.70 54107911.65
减:货币资金的期初余额 117846719.36 118816315.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64157103.66 -64708403.40
