重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期财务报告未经审计。 一、公司简介 ㈠公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 A股简称：东方锅炉 A股代码：600786 公司法定英文名称：Dongfang Boiler Group Co.,Ltd. 英文名称缩写：DBC. ㈡ 公司注册地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 公司办公地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 邮政编码：643001 公司网址：HTTP://www.dbc-cn.com 公司电子信箱：dbc@zg-public.sc.cninfo.net ㈢ 法定代表人姓名：易兴旺 ㈣ 公司董事会秘书：贺建强 联系电话：0813-4735000 传真：0813-2203200 电子信箱：dbcdm@zg-public.sc.cninfo.net 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 ㈤公司中报备置地点：公司董事会秘书处 ㈥ 公司股票上市地：上海证券交易所 ㈦ 信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：上海证券报 ㈧ 经营范围：开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备、锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机应用系统、机械设计及设备、建筑工程设计、出口本企业自产的机电产品、进口本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 二、主要财务数据和指标 项目 2001年1-6月 2000年1-6月 净利润（元） -63,805,978.72 -7,684,326.17 扣除非经常性损益后的净利润（元） -63,695,792.11 -7,684,326.17 每股收益（元/股） -0.3020 -0.0364 净资产收益率（%） -21.1936 -1.5826 项目 2000年度 净利润（元） -118,692,501.59 扣除非经常性损益后的净利润（元） -127,389,678.20 每股收益（元/股） -0.5618 净资产收益率（%） -32.5302 项目 2001年6月30日 总资产（元） 1,299,531,067.76 资产负债率（%） 76.31 股东权益（不包括少数股东权益）（元） 301,062,860.42 每股净资产（元/股） 1.4250 调整后的每股净资产（（元/股） 1.0211 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0580 项目 2000年6月30日 总资产（元） 1,373,792,952.48 资产负债率（%） 64.98 股东权益（不包括少数股东权益）（元） 474,888,510.78 每股净资产（元/股） 2.2478 调整后的每股净资产（（元/股） 1.7928 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0501 项目 2000年12月31日 总资产（元） 1,245,148,017.77 资产负债率（%） 70.18 股东权益（不包括少数股东权益）（元） 364,868,839.14 每股净资产（元/股） 1.7270 调整后的每股净资产（（元/股） 1.0962 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1978 *注: 1.2000年度数据（包括全年和中期）均为根据《企业会计制度》有关规定调整之后的数据。 2.扣除的非经常性损益项目和金额 项目 金额(元) 投资处置损失 -20,000.00 固定资产处置损失 -90,186.61 合计 -110,186.61 注： ⑴主要指标计算公式： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% ⑵上述数据和指标以合并会计报表数填列或计算。 ⑶“应收款项”包括：应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。 ⑷按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的《利润分配附表》如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 -1.8990 -1.7170 -0.0271 营业利润 -21.1801 -19.1507 -0.3018 净利润 -21.1936 -19.1629 -0.3020 扣除非经常损益后的净利润 -21.1570 -19.1298 -0.3015 报告期利润 加权平均 主营业务利润 -0.0271 营业利润 -0.3018 净利润 -0.3020 扣除非经常损益后的净利润 -0.3015 ①全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 ②全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ③加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： 加权平均净资产收益率（ROE）=P/(E0+NP/2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj/M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。④加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： 加权平均每股收益（EPS）=P/(S0+S1+Si×Mi/M0-Sj×Mj/M0) 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次 本次变动前 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 转股 一、未上市流通股份 157,271,181 1.发起人股份 157,271,181 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.高管持股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 本次 本次变动前 小计 变动后 一、未上市流通股份 157,271,181 1.发起人股份 157,271,181 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.高管持股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 ㈡主要股东持股情况介绍 ⑴公司主要股东持股情况 截止2001年6月30日止，拥有公司股份前十名股东情况如下表： 本期持股变动 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 增减情况(+-) 1 东方锅炉厂 157271181 0 74.4404 2 胡敦友 216600 216600 0.1025 3 杜沛华 154800 -9000 0.0733 4 范润金 149711 -15600 0.0709 5 黄建山 113500 113500 0.0537 6 丁从高 112750 112750 0.0534 7 周福静 112000 112000 0.0530 8 陈振琳 109300 109300 0.0517 9 陈小鸿 108900 108900 0.0515 10 张韶力 108700 108700 0.0515 是否被质 序号 股东名称 备注 押、冻结 1 东方锅炉厂 无 发起人国有法人股 2 胡敦友 流通股，不清楚 3 杜沛华 流通股，不清楚 4 范润金 流通股，不清楚 5 黄建山 流通股，不清楚 6 丁从高 流通股，不清楚 7 周福静 流通股，不清楚 8 陈振琳 流通股，不清楚 9 陈小鸿 流通股，不清楚 10 张韶力 流通股，不清楚 ⑵十大股东持股相关情况说明:除第一大股东东方锅炉厂之外，其余 9 名股东均为流通股股东，与东方锅炉厂之间不存在关联关系，其相互之间是否存在关联关系不清楚。 四、经营情况的回顾与展望 ㈠公司报告期内主要经营情况： 公司主营业务的范围及其经营状况：在国家电力结构调整、市场需求严重不足且竞争异常激烈的情况下，公司积极调整营销策略，全方位开拓市场，取得了较好成绩。上半年中标并正式签订合同金额为9.03亿元，中标并草签合同金额为1.82亿元，累计达10.85亿元。上半年共完成电站锅炉7台649MW，完成辅机163.11吨，化工容器1243吨，其他产品407吨。 2001年上半年，公司实现主营业务收入15155.90万元，净利润-6380.60万元。 ㈡公司投资情况 公司出资 53.8 万元，将本公司二级单位锅炉研究所改制设立为“东方锅炉科技开发有限公司”（该公司为本公司的子公司，独立法人，本公司持有53.8%的股份）。 ㈢经营环境重大变化的影响分析： 虽然国内发电设备市场形势在逐步好转，公司目前中标或草签合同较多，但由于前三年市场疲软的滞后影响，特别是在市场份额明显不足的情况下，行业中竟相压价、恶性竞争，导致公司目前在手产品合同价格极低、利润率极低，而同期钢材价格却上涨了20-30%，致使本公司2001年度中期仍然亏损，公司效益受到严重影响。 ㈣下半年计划： 1.公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作： 在国内发电设备市场需求不足的情况下，公司将进一步牢固树立全员市场意识，积极调整营销策略，全方位开拓市场。 2.公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策： 本公司2001年度制订了保8亿元争10亿元的合同订货目标。截止6月底，订货已经突破10亿元。公司不仅在电站锅炉产品上多抢订单，而且还将全方位出击，加大化工容器产品、CNG储气罐等市场的开拓。 公司将加快结构调整步伐，即加快产权结构调整、产业结构调整、产品结构调整、组织结构调整和员工结构调整的步伐。 加快东方锅炉产品技术创新，加快新产品、新工艺开发以提高产品的附加值含量，从而提升东方锅炉的核心竞争能力。 积极开展资本运营、招商引资工作。 积极筹措资金，保证生产经营的需求。 五、重大事项 ㈠公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 ㈡公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况： 公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。 ㈢报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 ㈣报告期内公司重大关联交易事项 购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司向东方锅炉厂购入材料，双方商定交易价格按市场价加价百分之五，本年公司向东方锅炉厂购入原材料 1,967.98 万元，比上年同期的 5,026.10万元下降了60%。主要因为公司从 2000 年二季度开始自己采购原材料，今年中期所发生的关联交易主要为消化以前采购库存。 报告期内，公司没有发生资产、股权转让的关联交易。 公司的产品运输、产品配套阀门、设备大修和工装模具供应等，由公司参股的企业提供有偿服务。存在的债权债务往来列示如下： 1.东方锅炉厂：应付帐款635.66万元；其他应付款934.85万元。该往来属于正常生产经营往来。 2.中国东方电气集团公司：应付帐款1097.43万元；其他应付款284.75万元。该往来属于正常生产经营往来。 3.自贡东方锅炉阀门有限公司：应收帐款2110.16万元。该往来属于正常生产经营往来。 4.东方锅炉（自贡）东方储运有限公司：应付帐款297.84 万元；其他应付款12.10万元。该往来属于正常生产经营往来。 5.东方锅炉实业公司：其他应收款316.72万元。该往来属于正常生产经营往来。 ㈤上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，没有担任东方锅炉厂除董事以外的行政职务；东方锅炉厂其他高级管理人员也没有担任本公司除董事或党群组织以外的高级职务。中层以下人员则已经分开。公司高级管理人员全部在本公司领取报酬。 本公司与控股股东单位东方锅炉厂之间，资产已分开。本公司拥有完全独立的生产经营系统和原材料采购系统。辅助生产系统和生产配套设施，则主要由本公司参股的、独立法人的子公司承担服务，服务的原则为定期合同、市场定价、有偿服务、同等优先。公司拥有完全独立的工业产权、在国家注册的商标和非专利技术等无形资产。 本公司与控股股东单位东方锅炉厂之间，财务已分开。公司拥有独立的财务会计制度系统，独立纳税人地位和在银行开设独立的帐户。 ㈤报告期内，没有发生本公司托管、承包、租赁其他公司资产，或其他公司托管、承包、租赁本公司的情况。 ㈥本公司没有对任何单位和个人进行债务担保。本公司存在着用 1.214 亿元固定资产进行银行贷款抵押，此事是以前已披露事项的正常延续。 ㈦本公司产品合同标的额较大但均属于正常生产经营业务，除后面《财务报表附注》中或有事项所列望江门项目外，没有对本公司有重大影响的合同。 ㈧报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况： 本公司2000年度股东大会，续聘四川君和会计师事务所。股东大会决议公告刊登于2000年6月 29日上海证券报上。 ㈨报告期内，公司没有变更名称和公司简称。 ㈩报告期内，公司没有委托理财。 （十一）关于计提资产减值准备 董事会于 2001年7月24日会议作出决议：⑴同意总经理组织提出的《关于〈计提资产减值准备管理制度（暂行）〉的补充规定》》。 ⑵同意总经理组织提出的《固定资产减值准备计提方案》和《在建工程减值准备计提方案》。 公司根据财政部财会[2000]25号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的精神，自本年度 1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并按财政部财会[2001]17 号《关于贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整，对固定资产、在建工程计提资产减值准备，并采用追溯调整法调整了合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。 上述会计政策变更累积影响数为 844.62 万元，其中：计提固定资产减值准备累积影响数为 232.29万元，计提在建工程减值准备累积影响数为612.33万元。由于会计政策变更调减了期初留存收益844.62万元，对2000年度的损益影响为减少利润59.65万元。 （十二）重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并虚增债权2,332,221.02元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法调减了期初留存收益2,215,609.97元*。 （十三）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十四）其它重大事项： 2001年6月28日召开2000年度股东大会，选举文秉友、朱贤滨、李太顺、杨民权、易兴旺、郑松、姚本荣、钱锦清、龚光义为公司新一届董事。选举李洪涛、范京梅为公司监事。同时，职工代表选举吴乾光为公司监事。 2001年6月28日董事会，选举易兴旺为公司董事长，李太顺、文秉友为副董事长。聘任文秉友为公司总经理。经总经理提名，聘任王宏、吴焕琪、杨民权、陈可寿、姚本荣、唐伟、徐鹏、钱锦清等为公司副总经理，聘任钱锦清为公司财务负责人。聘任贺建强为公司董事会秘书。 2001年6月28日监事会，选举李洪涛为监事会主席。 以上会议决议公告刊登于2001年6月29日上海证券报上。 六、财务会计报告（未经审计） 1.本公司2001年6月30日《合并资产负债表》（见附件）。 2.本公司2001年上半年《合并利润及利润分配表》（见附件）。 3.本公司2001年上半年《合并现金流量表》（见附件）。 4.本公司2001年上半年《财务报表附注》（见附件）。 七、备查文件目录 1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表; 3.2001年上半年，在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 4.公司章程。 东方锅炉(集团)股份有限公司董事会 董事长（代）：李太顺 二００一年八月三日 资 产 负 债 表 会股01表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年6月30日 单位：元 期初数 资 产 注释 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 1 110,671,734.59 111,385,680.86 短期投资 应收票据 2 150,000.00 150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 557,878,551.56 560,877,589.03 其他应收款 4 9,707,156.08 10,428,936.37 预付帐款 5 53,761,819.29 54,185,482.31 应收补贴款 存货 6 78,542,912.25 82,582,114.42 待摊费用 7 396,796.67 396,796.67 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 811,108,970.44 820,006,599.66 长期投资: 长期股权投资 8 62,921,456.11 55,339,551.86 长期债权投资 8 450,000.00 450,000.00 长期投资合计 63,371,456.11 55,789,551.86 固定资产: 固定资产原价 9 493,903,368.64 522,731,396.19 减：累计折旧 9 273,919,563.44 296,332,719.46 固定资产净值 219,983,805.20 226,398,676.73 减:固定资产减值准备 2,646,779.19 2,646,779.19 固定资产净额 217,337,026.01 223,751,897.54 工程物资 30,649.48 30,649.48 在建工程 10 20,486,714.41 20,502,511.91 固定资产清理 固定资产合计 237,854,389.90 244,285,058.93 无形资产及其他资产: 无形资产 11 119,956,980.50 120,486,458.90 长期待摊费用 12 4,580,348.42 4,580,348.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 124,537,328.92 125,066,807.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,236,872,145.37 1,245,148,017.77 流动负债: 短期借款 13 166,925,145.00 168,125,145.00 应付票据 300,000.00 300,000.00 应付帐款 14 146,942,020.86 143,350,921.61 预收帐款 15 128,037,811.10 128,329,786.46 应付工资 29,052,122.37 29,052,122.37 应付福利费 11,647,760.37 13,463,336.26 应付股利 应交税金 16 46,518,433.21 46,715,168.46 其他应交款 17 452,765.47 680,482.96 其他应付款 18 34,157,784.61 35,780,546.56 预提费用 597,087.50 683,149.82 预计负债 一年内到期长期负债 19 53,741,461.09 53,741,461.09 其他流动负债 流动负债合计 618,372,391.58 620,222,120.59 长期负债: 长期借款 20 250,410,000.00 250,410,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,246,500.00 3,246,500.00 其他长期负债 长期负债合计 253,656,500.00 253,656,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 872,028,891.58 873,878,620.59 少数股东权益 6,400,558.04 股东权益: 股本 21 211,271,181.00 211,271,181.00 减:已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 22 226,292,001.06 226,292,001.06 盈余公积 23 54,940,121.93 55,108,649.85 其中:法定公益金 21,616,553.28 21,700,817.24 未分配利润 24 -127,660,050.20 -127,802,992.77 股东权益合计 364,843,253.79 364,868,839.14 负债及股东权益合计 1,236,872,145.37 1,245,148,017.77 期末数 资 产 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 129,041,982.15 131,620,717.77 短期投资 应收票据 2,150,000.00 2,150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 527,294,620.05 529,879,919.36 其他应收款 11,105,966.06 11,932,556.36 预付帐款 65,888,811.39 66,194,172.60 应收补贴款 存货 135,310,992.61 141,710,607.92 待摊费用 171,690.80 188,176.60 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 870,964,063.06 883,676,150.61 长期投资: 长期股权投资 62,647,508.33 54,546,446.58 长期债权投资 450,000.00 450,000.00 长期投资合计 63,097,508.33 54,996,446.58 固定资产: 固定资产原价 504,918,291.55 534,319,540.32 减：累计折旧 287,427,778.00 310,555,645.81 固定资产净值 217,490,513.55 223,763,894.51 减:固定资产减值准备 2,646,779.19 2,646,779.19 固定资产净额 214,843,734.36 221,117,115.32 工程物资 48,049.48 48,049.48 在建工程 15,164,778.49 15,170,487.49 固定资产清理 62,657.06 62,657.06 固定资产合计 230,119,219.39 236,398,309.35 无形资产及其他资产: 无形资产 119,353,290.60 119,877,013.80 长期待摊费用 4,580,348.42 4,583,147.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 123,933,639.02 124,460,161.22 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,288,114,429.80 1,299,531,067.76 流动负债: 短期借款 196,663,995.00 197,863,995.00 应付票据 应付帐款 159,019,691.83 156,097,571.60 预收帐款 211,868,469.73 213,699,835.67 应付工资 28,712,772.37 28,730,526.27 应付福利费 14,752,630.00 16,905,478.50 应付股利 应交税金 34,003,171.81 33,950,366.58 其他应交款 452,767.50 663,724.07 其他应付款 31,449,845.74 33,634,380.61 预提费用 4,325,849.66 4,349,688.42 预计负债 一年内到期长期负债 121,611,461.09 121,611,461.09 其他流动负债 流动负债合计 802,860,654.73 807,507,027.81 长期负债: 长期借款 180,740,000.00 180,740,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,476,500.00 3,476,500.00 其他长期负债 长期负债合计 184,216,500.00 184,216,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 987,077,154.73 991,723,527.81 少数股东权益 6,744,679.53 股东权益: 股本 211,271,181.00 211,271,181.00 减:已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 226,292,001.06 226,292,001.06 盈余公积 54,940,121.93 55,108,649.85 其中:法定公益金 21,616,553.28 21,700,817.24 未分配利润 -191,466,028.92 -191,608,971.49 股东权益合计 301,037,275.07 301,062,860.42 负债及股东权益合计 1,288,114,429.80 1,299,531,067.76 公司负责人:易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表：张新川 利 润 表 会股02表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2001年1-6月 单位：元 注 本年累计数 资 产 释 合并数 母公司 一、主营业务收入 151,559,016.38 148,625,592.77 减:主营业务成本 157,254,262.40 155,153,931.22 主营业务税金及附加 21,825.16 6,160.08 三、主营业务利润 -5,717,071.18 -6,534,498.53 加：其他业务利润 25 6,170.22 -33,109.85 减:营业费用 26 7,015,000.23 6,987,802.27 管理费用 35,359,540.87 34,357,301.26 财务费用 27 15,679,955.61 15,637,762.25 三、营业利润 -63,765,397.67 -63,550,474.16 加:投资收益 28 -105,953.61 -299,947.78 补贴收入 营业外收入 29 54,498.00 54,498.00 减:营业外支出 30 102,304.39 10,054.78 四、利润总额 -63,919,157.67 -63,805,978.72 减:所得税 4,699.56 减：少数股东损益 -117,878.51 五、净利润 -63,805,978.72 -63,805,978.72 上年同期数 上年累计数 资 产 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 214,447,661.34 212,158,778.13 358,762,828.96 减:主营业务成本 165,274,954.42 163,817,495.02 357,239,885.66 主营业务税金及附加 2,259,487.23 2,211,615.28 2,570,904.80 三、主营业务利润 46,913,219.69 46,129,667.83 -1,047,961.50 加：其他业务利润 908,682.98 774,879.30 2,770,774.16 减:营业费用 1,914,115.74 1,914,115.74 4,238,300.65 管理费用 34,495,188.33 34,219,673.29 93,031,891.23 财务费用 14,870,748.66 14,875,252.38 25,904,722.09 三、营业利润 -3,458,150.06 -4,104,494.28 -121,452,101.31 加:投资收益 -3,004,272.69 -2,775,945.96 -5,323,089.94 补贴收入 6,338,253.82 营业外收入 11,147.50 4,771,612.13 减:营业外支出 816,230.57 812,312.57 2,193,971.05 四、利润总额 -7,267,505.82 -7,692,752.81 -117,859,296.35 减:所得税 226,734.85 518,658.28 减：少数股东损益 190,085.50 314,546.96 五、净利润 -7,684,326.17 -7,692,752.81 -118,692,501.59 资 产 母公司 一、主营业务收入 350,393,867.45 减:主营业务成本 351,058,680.74 主营业务税金及附加 2,434,961.28 三、主营业务利润 -3,099,774.57 加：其他业务利润 2,470,095.47 减:营业费用 4,238,300.65 管理费用 92,001,804.85 财务费用 25,875,085.47 三、营业利润 -122,744,870.07 加:投资收益 -4,942,643.66 补贴收入 6,338,253.82 营业外收入 4,738,534.81 减:营业外支出 2,099,791.73 四、利润总额 -118,710,516.83 减:所得税 减：少数股东损益 五、净利润 -118,710,516.83 公司负责人:易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表：张新川 利 润 分 配 表 会股02表附表1 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2001年1-6月 单位：元 本年累计数 项 目 注释 合并数 母公司 一、净利润 -63,805,978.72 -63,805,978.72 加:年初未分配利润 -127,802,992.77 -127,660,050.20 其他转入 二、可供分配的利润 -191,608,971.49 -191,466,028.92 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配利润 -191,608,971.49 -191,466,028.92 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -191,608,971.49 -191,466,028.92 上年同期数 项 目 合并数 母公司 一、净利润 -7,684,326.17 -7,692,752.81 加:年初未分配利润 -9,033,601.92 -8,949,533.37 其他转入 二、可供分配的利润 -16,717,928.09 -16,642,286.18 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配利润 -16,717,928.09 -16,642,286.18 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -16,717,928.09 -16,642,286.18 上年累计数 项 目 合并数 母公司 一、净利润 -118,692,501.59 -118,710,516.83 加:年初未分配利润 -9,033,601.92 -8,949,533.37 其他转入 二、可供分配的利润 -127,726,103.51 -127,660,050.20 减:提取法定盈余公积 38,444.63 提取法定公益金 38,444.63 三、可供股东分配利润 -127,802,992.77 -127,660,050.20 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -127,802,992.77 -127,660,050.20 公司负责人:易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表：张新川 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2001年1-6月 单位：元 项 目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,456,792.89 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,584,109.10 现金流入小计 286,040,901.99 购买商品、接受劳务支付的现金 209,397,757.84 支付给职工以及为职工支付的现金 33,256,015.39 支付的各项税款 12,024,098.94 支付的其他与经营活动有关的现金 31 19,899,367.11 现金流出小计 274,577,239.28 经营活动产生的现金流量净额 11,463,662.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 3,815,596.07 投资所支付的现金 538,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,353,596.07 投资活动产生的现金流量净额 -4,353,596.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 111,238,850.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 111,238,850.00 偿还债务所支付的现金 86,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,678,669.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 99,978,669.08 筹资活动产生的现金流量净额 11,260,180.92 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 18,370,247.56 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -63,805,978.72 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -10,410,473.89 固定资产折旧 13,497,428.24 无形资产摊销 603,689.90 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减:增加) 225,105.87 预提费用的增加(减:减少) 3,728,762.16 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 15,637,762.25 投资损失（减：收益） 299,947.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,299,881.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,130,403.80 经营性应付项目的增加（减：减少） 88,688,481.52 其它 1,168,415.18 经营活动产生的现金流量净额 11,463,662.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 129,041,982.15 减：现金的期初余额 110,671,734.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,370,247.56 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,453,375.13 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,819,085.87 现金流入小计 291,272,461.00 购买商品、接受劳务支付的现金 210,618,010.27 支付给职工以及为职工支付的现金 34,481,185.37 支付的各项税款 12,475,206.77 支付的其他与经营活动有关的现金 21,442,342.41 现金流出小计 279,016,744.82 经营活动产生的现金流量净额 12,255,716.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 76,897.09 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收到的现金净额 134,720.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 211,617.09 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 3,899,048.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,899,048.60 投资活动产生的现金流量净额 -3,687,431.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 462,000.00 借款所收到的现金 111,238,850.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 111,700,850.00 偿还债务所支付的现金 86,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,734,097.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 100,034,097.76 筹资活动产生的现金流量净额 11,666,752.24 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 20,235,036.91 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -63,805,978.72 加：少数股东损益 -117,878.51 计提的资产减值准备 -10,410,473.89 固定资产折旧 14,673,680.84 无形资产摊销 609,445.10 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减:增加) 208,620.07 预提费用的增加(减:减少) 3,666,538.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 92,249.61 固定资产报废损失 财务费用 15,679,955.61 投资损失（减：收益） 105,953.61 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -49,660,294.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,557,633.76 经营性应付项目的增加（减：减少） 90,547,349.15 其它 1,108,915.47 经营活动产生的现金流量净额 12,255,716.18 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 131,620,717.77 减：现金的期初余额 111,385,680.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,235,036.91 公司负责人:易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表：张新川 资产减值准备明细表 会企01表附表2 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 2001年6月30日 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 65,307,242.51 42,016.86 5,957,513.88 其中：应收帐款 63,260,805.19 5,957,513.88 其他应收款 2,046,437.32 42,016.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,453,357.25 4,342,748.26 其中：库存商品 2,650,389.50 2,650,389.50 原材料 2,477,063.51 1,692,358.76 在产品及自制半成品 1,052,978.06 低值易耗品 272,926.18 四、长期投资减值准备合计 428,297.00 140,000.00 其中：长期股权投资 428,297.00 140,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,646,779.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,646,779.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,123,304.00 八、委托贷款减值准备 项 目 年末余额 一、坏帐准备合计 59,391,745.49 其中：应收帐款 57,303,291.31 其他应收款 2,088,454.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,110,608.99 其中：库存商品 0.00 原材料 784,704.75 在产品及自制半成品 1,052,978.06 低值易耗品 272,926.18 四、长期投资减值准备合计 288,297.00 其中：长期股权投资 288,297.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,646,779.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,646,779.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,123,304.00 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 财务负责人： 制表： 东方锅炉(集团)股份有限公司会计报表附注 2001年1月1日—2001年6月30日 一、本公司简介 东方锅炉(集团)股份有限公司(“本公司”)由东方锅炉厂独家发起设立，向社会公开发行个人股5,400 万股。1993年10月,国家体改委[体改生(1993)153号]批准本公司继续进行股份制规范化试点。1996年12月，中国证监会[证监发(1996)第419 号] 批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 本公司经营范围是开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。本公司注册资本为 211,271,181.00 元，其中国有法人股 157,271,181.00 元，占注册资本74.44%，社会公众股 54,000,000.00 元,占注册资本 25.56%。企业法人营业执照注册号为5103001800898。 二、主要会计政策 1、会计制度 本公司原执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定，本年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日。 3、记帐原则及计价基础 本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 4、记帐本位币 本公司以人民币作为记帐本位币。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当日人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐；对各种外币帐户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，差额作为汇兑损益处理。 6、合并会计报表编制方法 合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，母公司与子公司之间的重大业务和资金往来均在合并时抵销。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准为：⑴因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的部分；⑵因债务人逾期三年未履行偿债义务确有证据表明不能收回的应收款项。 坏帐损失采用备抵法核算，期末根据债务单位财务状况、偿还能力等情况确定坏帐准备按帐龄分析法计提坏帐准备，计提的比例列示如下： 1年以内 0.5% 1-2年 5% 2-3年 10% 3-5年 20% 5年以上 30% 应收款项不能收回或收回可能性不大时，可以加大比例计提直至全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数分配价格差异，按月分摊材料成本差异调整当月生产成本；产成品、在产品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。 本公司存货期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货帐面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的收入与帐面价值的差额作为投资收益。 短期投资跌价准备按期末帐面成本高于市价或高于可收回已知金额现金的差额计提。 11、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费（费用金额较小）等 各项附加费用以及已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％以下（含 20%）的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（不含50%）的采用权益法核算，并编制合并会计报表。 ⑶长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 ⑷本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准是单位价值在 2,000 元以上，使用年限1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值 3%的残值，各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下： 类 别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 35-8 2.77～12.13 通用设备 15-4 6.47～24.25 专用设备 8 12.13 运输设备 6 16.17 其 他 18-5 5.39～19.4 固定资产减值准备：年末或期末对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于帐面价值的，将可回收金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益情况的分析，如果固定资产实质上已经发生了减值的，按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ⑴长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ⑵由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ⑶虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ⑷已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑸其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资产。 在建工程减值准备：公司于期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ⑴长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ⑶其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、商标权等，以评估确认价值入帐或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按50年平均摊销，商标权等按10年平均摊销。 无形资产减值准备：公司于期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按所持有的无形资产的帐面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ⑴已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响； ⑵市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ⑶已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ⑷其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐核算，按5-10年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，折价或溢价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用确认为当期费用，计入财务费用。 除为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用以外的其他借款费用，于发生的当期直接计入财务费用。 17、收入确认原则 ⑴销售商品：以商品已经发出，商品所有权及其主要风险已转移给买方，本公司不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权，收讫货款或取得收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现。 ⑵提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时确认营业收入实现。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更及其影响： 根据财政部财会[2000]25号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的精神，公司自本年度1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并按财政部财会[2001]17号《关于贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整，会计政策变更为：固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款原不计提资产减值准备，改为计提资产减值准备。会计政策变更已采用追溯调整法调整了合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。 上述会计政策变更累积影响数为8,446,206.91元，其中：计提固定资产减值准备累积影响数为 2,322,902.91元，计提在建工程减值准备累积影响数为 6,123,304.00元。由于会计政策变更调减了期初留存收益8,446,206.91 元，对 2000 年度的损益影响为减少利润596,509.04元。 经检查，公司无形资产未发生减值情形，公司没有发生委托贷款业务，未计提减值准备，对公司财务状况和经营成果没有影响。 本期未发生会计估计变更。 20、重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并虚增债权2,332,221.02元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法调减了期初留存收益2,215,609.97元。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 增值税 17％ 产品销售、原料销售按销售收入的 17%计算 销项税（抵扣进项税后缴纳） 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入 营业税 3-5％ 及租金收入等 所得税 33％ 按应纳税所得额的33%计算缴纳 城建税 7％ 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3％ 按应缴增值税、营业税金计缴 其他 按国家有关税法规定计缴。 四、当期确认收入情况 项 目 本期确认的收入金额（元） 销售商品的收入 165,402,689.24 提供劳务的收入 2,162,213.45 利息收入 501,006.48 五、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业概况如下： 单位名称 注册地址 注册资本 权益比例 自贡东方锅炉配件总厂 四川省自贡市 1,168万元 55% 自贡东方锅炉科技开发有 四川省自贡市 100万元 53.8% 限公司 东方日立锅炉有限公司 浙江省嘉兴市 820万美元 50% 单位名称 主要业务 法人代表 自贡东方锅炉配件总厂 加工锅炉配件 林淑容 自贡东方锅炉科技开发有 锅炉及环保技术研究、开发、 姚本荣 限公司 调试 东方日立锅炉有限公司 电站锅炉设备 姚本荣 控股子公司自贡东方锅炉配件总厂纳入合并会计报表。 本期公司投资于自贡东方锅炉科技开发有限公司，投资占其权益比例为 53.8%，本年度按规定纳入合并会计报表合并范围。 六、 合并会计报表主要项目注释 注1、 货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 39,931.56 88,521.14 银行存款 96,468,040.82 102,912,126.34 其他货币资金 14,877,708.48 28,620,070.29 合 计 111,385,680.86 131,620,717.77 注2、应收票据 本项目期末余额2,150,000.00元,出票人为四川广安发电厂。 本期无已贴现的商业承兑汇票。 注3、应收帐款 (1)帐龄分析 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 1年以内 159,412,513.28 25.54 797,062.56 182,781,258.44 1-2年 180,403,844.24 28.90 9,020,192.22 158,887,066.45 2-3年 159,589,611.58 25.57 15,958,961.16 131,710,534.42 3-5年 52,786,987.38 8.46 10,557,397.48 42,632,188.72 5年以上 71,945,437.74 11.53 26,927,191.77 71,172,162.64 合计 624,138,394.22 100 63,260,805.19 587,183,210.67 期末数 帐龄 比例（%） 坏帐准备 1年以内 31.13 919,303.24 1-2年 27.06 7,969,219.61 2-3年 22.43 13,171,523.44 3-5年 7.26 8,535,613.26 5年以上 12.12 26,707,631.76 合计 100 57,303,291.31 (2)本项目前5名债务人 债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河北沙岭子电厂 48,873,097.67 2000年 货款 河北上安电厂 47,048,200.00 1998年 货款 贵州安顺电厂 45,918,000.00 1998年 货款 陕西宝鸡电厂 44,536,097.35 1999年 货款 美国福斯特惠勒公司 43,898,409.66 1999年 货款 合 计 230,273,804.68 (3)应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注4、其他应收款 (1)帐龄分析 期初数 期末数 帐龄 比例 金额 （%） 坏帐准备 金额 1年以内 4,272,643.85 34.25 21,363.22 7,257,544.10 1-2年 4,177,220.40 33.48 208,861.02 2,184,929.75 2-3年 642,630.57 5.15 64,263.06 911,550.94 3-5年 1,503,282.26 12.05 300,656.45 1,706,111.44 5年以上 1,879,596.61 15.07 1,451,293.57 1,960,874.31 小计 12,475,373.69 100 2,046,437.32 14,021,010.54 帐龄 比例（%） 坏帐准备 1年以内 51.76 33,548.59 1-2年 15.58 143,991.32 2-3年 6.50 91,365.09 3-5年 12.17 342,222.29 5年以上 13.99 1,477,326.89 小计 100 2,088,454.18 (2)本项目前5名债务人 债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 动能转供费 东方锅炉实业公司 3,167,269.19 2000年 及借款 东方工业锅炉分厂 2,107,204.69 1999年 动能转供费 东方电气集团财务公司 800.000.00 1997年 借款 中国东方电气集团公司 637,080.34 1997年 分红款 东方锅炉技协 462,507.50 1988年 代付罚款 合 计 7,174,061.72 (3)其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注5、预付帐款 （1）帐龄分析 期初数 期末数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 53,189,072.19 98.16 65,429,536.65 98.84 1-2年 246,794.82 0.46 40,039.70 0.06 2-3年 579,335.12 1.07 573,867.30 0.87 3年以上 170,280.18 0.31 150,728.95 0.23 合计 54,185,482.31 100.00 66,194,172.60 100.00 （2）本项目前5名债务人: 债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广西柳州金程股份有限公司 5,526,172.06 2000年 购货 四川五矿进出口公司 5,396,529.67 2000年 购货 宝山钢铁股份公司钢管分公司 4,874,857.31 2000年 购货 江西洪都钢厂 2,997,816.70 2000年 购货 江西新钢钢管有限责任公司 2,915,699.96 2000年 购货 合 计 21,711,075.70 (3)预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注6、存货 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 原材料 29,430,175.26 2,477,063.51 44,568,689.64 在产品 40,915,986.60 1,052,978.06 74,914,864.75 产成品 16,893,820.54 2,650,389.50 22,437,156.74 低值易耗品 1,751,422.97 272,926.18 1,820,750.85 委托加工材料 44,066.30 79,754.93 合 计 89,035,471.67 6,453,357.25 143,821,216.91 项 目 跌价准备 原材料 784,704.75 在产品 1,052,978.06 产成品 低值易耗品 272,926.18 委托加工材料 合 计 2,110,608.99 本项目期末余额较年初增加 61.53%,主要原因是公司生产任务增加,库存原材料及投入在制增加所致。 注7、待摊费用 类 别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 394,909.57 188,176.60 394,909.57 188,176.60 其他 1,887.10 1,887.10 合 计 396,796.67 188,176.60 396,796.67 188,176.60 注8、长期投资 1、长期投资明细项目： 期初数 项目 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 权投资长期股 55,767,848.86 428,297.00 933,105.28 长期债 450,000.00 权投资 合计 56,217,848.86 428,297.00 933,105.28 期末数 项目 金 额 减值准备 权投资长期股 54,834,743.58 288,297.00 长期债 450,000.00 权投资 合计 55,284,743.58 288,297.00 2、长期股权投资明细项目： （1）股票投资 占被投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 单位比例 投资金额 川南高等级公路开发股 份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 被投资公司名称 减值准备 备注 川南高等级公路开发股 份有限公司 （2）其他股权投资 投资起止 占被投资单位注 被投资单位名称 限 投资金额 册资本比例(%) 东方锅炉实业公司 长期 1,936,372.89 41.00 东方锅炉厂无锡热管分厂 1992-2002 5,566,942.19 48.00 中国东方电气集团公司 广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 11.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.3 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 1.5 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 16.10 四川机械设备进出口公司 长期 50,000.00 5.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 1.00 自贡市大安区城市信用社 20,000.00 东方日立锅炉有限公司 1996-2016 33,957,693.86 50.00 自贡市大安区凤凰乡信用社 100,000.00 东方锅炉（自贡）东方储运有 限公司 长期 1,043,324.04 5.67 自贡东方锅炉阀门有限公司 长期 4,117,321.79 11.76 东方锅炉装备制造有限公司 长期 417,391.99 3.00 合 计 54,769,046.76 被投资单位名称 减值准备 备注 东方锅炉实业公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 中国东方电气集团公司 广东分公司 成都热电厂 西南机械工业（集团）公司 168,000.00 成都西南球罐公司 16,200.00 四川机械设备进出口公司 50,000.00 东方电气集团财务公司 自贡市大安区城市信用社 东方日立锅炉有限公司 自贡市大安区凤凰乡信用社 东方锅炉（自贡）东方储运有 限公司 26,479.00 自贡东方锅炉阀门有限公司 12,348.00 东方锅炉装备制造有限公司 15,270.00 合 计 288,297.00 （3）其他股权投资增减变化 被投资单位名称 期初数 累计权益增减 期末余额 东方锅炉实业公司 1,916,267.93 20,104..96 1,936,372.08 东方锅炉厂无锡热管分厂 5,615,326.74 -48,384.55 5,566,942.19 东方日立锅炉有限公司 34,241,519.55 -283,825.69 33,957,693.86 被投资单位名称 备注 东方锅炉实业公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 东方日立锅炉有限公司 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 东方锅炉配件总厂 -1,334,718.85 成本法改为权益法核算 10年 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 东方锅炉配件总厂 -934,303.18 3、长期债权投资明细项目 债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 期末应收 利息 电力建设债券 450,000 无息 450,000 2002.8 合计 450,000 450,000 债券投资 债券种类 减值准备 备注 电力建设债券 合计 4、母公司长期投资内容与上述基本相同，其中母公司所占 55%股份的东方锅炉配件总厂以及母公司所占53.8%股份的自贡东方锅炉科技开发有限公司已在合并报表时抵销。 注9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初价值 本年增加 本年减少 1、原价 房屋及建筑物 242,110,105.81 181,011.03 41,549.25 通用设备 135,034,535.6 11,466,411.79 125,935.12 专用设备 103,553,309.1 163,520.00 243,820.00 运输设备 31,100,225.86 93,922.00 82,600.00 其他 10,933,219.82 372,323.94 195,140.26 合计 522,731,396.19 12,277,188.76 689,044.63 2、累计折旧 房屋建筑物 126,014,426.99 7,521,352.92 通用设备 87,184,947.17 1,932,718.18 91,155.52 专用设备 55,064,437.56 3,880,387.49 220,016.54 运输设备 23,261,399.16 904,810.21 82,600.00 其他 4,807,508.58 434,412.04 56,982.43 合计 296,332,719.46 14,673,680.84 450,754.49 3、净值 226,,398,676.73 固定资产类别 期末价值 1、原价 房屋及建筑物 242,249,567.59 通用设备 146,375,012.27 专用设备 103,473,009.10 运输设备 31,111,547.86 其他 11,110,403.50 合计 534,319,540.32 2、累计折旧 房屋建筑物 133,535,779.91 通用设备 89,026,509.83 专用设备 58,724,808.51 运输设备 24,083,609.37 其他 5,184,938.19 合计 310,555,645.81 3、净值 223,763,894.51 本年新增固定资产中，从在建工程完工转入11,801,302.25元。 固定资产余额中用于贷款抵押的固定资产包括通用设备、专用设备和运输设备,价值共计12,140.00万元。 采用追溯调整法计提期初固定资产减值准备2,646,779.19元,其中:通用设备计提减值准备 1,232,819.22 元、专用设备计提减值准备 1,126,357.17元、运输设备计提减值准备287,602.80元，本期未发生减值情形，期末固定资产减值准备余额为2,646,779.19元。 注10、在建工程 工程名称 期初数 本年增加 本年转入 固定资产 “八五”汽包装备跨厂房 100,000.00 其中：利息资本化金额 德阳分厂工程 86,589.54 其中：利息资本化金额 300W循环流化床技术改造 2,253,414.50 1,301,105.50 其中:利息资本化金额 2,180,414.50 1,106,605.50 零星土建工程 143,609.50 241,257.95 178,452.68 其中：利息资本化金额 待安装机器设备 24,042,202.37 5,417,629.85 11,622,849.57 其中：利息资本化金额 3,944,995.51 3,470,112.11 合计 26,625,815.91 6,959,993.30 11,801,302.25 工程名称 其他减少数 期末数 工程进 资金来源 度 “八五”汽包装备跨厂房 100,000.00 100 贷款及其它 其中：利息资本化金额 德阳分厂工程 86,589.54 100 其它 其中：利息资本化金额 300W循环流化床技术改造 3,554,520.00 专项贷款 其中:利息资本化金额 3,287,020.00 零星土建工程 206,414.77 其它 其中：利息资本化金额 待安装机器设备 490,715.47 17,346,267.18 贷款及其它 其中：利息资本化金额 474,883.40 合计 490,715.47 21,293,791.49 工程名称 期初数 本年增加 本年转入 固定资产 其中：利息资本化金额 6,125,410.01 1,106,605.50 3,470,112.11 工程名称 其他减少数 期末数 工程进 资金来源 度 其中：利息资本化金额 3,761,903.40 采用追溯调整法计提期初在建工程减值准备6,123,304.00元,本期未发生减值情形,期末在建工程减值准备余额为6,123,304.00元。 注11、无形资产 资产种类 原值 期初数 本年增加 本年转出 土地使用权 58,234,764.81 52,760,222.00 W火焰炉 58,206,484.91 50,368,546.95 CFB炉 22,993,449.95 17,193,449.95 非专用技术 810,741.35 164,240.00 合 计 140,245,441.02 120,486,458.90 资产种类 本年摊销 期末数 土地使用权 609,445.10 52,150,776.90 W火焰炉 50,368,546.95 CFB炉 17,193,449.95 非专用技术 164,240.00 合 计 609,445.10 119,877,013.80 注12、长期待摊费用 资产种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 核电开发费 4,580,348.42 4,580,348.42 其他 2,799.00 2,799.00 合计 4,580,348.42 4,583,147.42 注13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 158,125,145.00 164,863,995.00 信用借款 10,000,000.00 33,000,000.00 合计 168,125,145.00 197,863,995.00 注14、应付帐款 本项目期末余额156,097,571.60元，其中含应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项为应付东方锅炉厂货款 6,356,625.62元，较期初28,675,866.43元大幅下降，主要原因是自2000年4月份起原由东方锅炉厂代购材料改为自行采购所致。 注15、预收帐款 期末余额为213,699,835.67元，比年初余额增加66.52%，主要原因是承接订单收取的定金。 本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 注16、应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 40,713,770.66 28,701,199.39 营业税 646,325.47 646,232.97 企业所得税 2,620,330.00 2,542,016.04 房产税 489,128.90 507,786.46 车船税 -595.00 城建税 2,016,916.66 1,553,412.82 个人所得税 228,696.77 313.90 合计 46,715,168.46 33,950,366.58 注17、其他应交款 项 目 期初数 期末数 能源交通基金 15,579.89 15,579.89 预算调节基金 22,256.99 22,256.99 地方重点建设基金 49,164.54 49,164.54 教育费附加 461,842.09 453,810.78 交通费附加 12,102.16 1,295.31 上级管理费 12,459.98 5,076.38 补助社会性支出 88,144.12 97,606.99 扶助乡镇企业发展基金 18,933.19 18,933.19 合 计 680,482.96 663,724.07 本年其他应交款中除教育费附加含母公司数外，其余各项目均为纳入本年度合并会计报表的控股子公司的其他应交款。 注18、其他应付款 本项目期末余额 33,634,380.61元，其中应付持本公司 5%以上股份的股东单位东方锅炉厂的款项9,348,538.97元。 注19、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 16,741,461.09 96,611,461.09 抵押借款 24,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 13,000,000.00 5,000,000.00 合计 53,741,461.09 121,611,461.09 本项目增加的原因是将公司长期借款中一年内到期的流动资金借款转入所致。 注20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 工行自贡市分行 11,300,000.00 99.7.15-2002.7.14 6.534 工行自贡市分行 5,000,000.00 99.8.25-2002.8.24 6.534 工行自贡市分行 5,000,000.00 99.10.26-2002.10.10 6.534 工行自贡市分行 14,000,000.00 99.10.26-2002.10.15 6.534 工行自贡市分行 12,000,000.00 99.10.27-2002.10.22 6.534 工行自贡市分行 9,000,000.00 99.10.28-2002.10.27 6.534 工行自贡市分行 11,000,000.00 99.11.11-2002.11.10 6.534 工行自贡市分行 12,000,000.00 99.11.17-2002.11.16 6.534 工行自贡市分行 7,660,000.00 99.11.28-2002.11.17 6.534 工行自贡市分行 8,580,000.00 2000.1.10-2003.1.9 6.534 工行自贡市分行 10,000,000.00 2000.1.11-2002.11.10 6.534 工行自贡市分行 10,000,000.00 2000.1.12-2002.12.11 6.534 工行自贡市分行 3,580,000.00 2000.3.24-2002.9.23 6.534 工行自贡市分行 1,420,000.00 2000.3.29-2002.9.28 6.534 工行自贡市分行 1,000,000.00 2001.4.20-2002.5.20 6.534 建设银行自贡分行 9,200,000.00 2001.6.15-2003.6.14 6.534 工行自贡市分行 25,000,000.00 99.12.17-2000.12.14 6.633 工行自贡市分行 8,000,000.00 2000.2.2-2003.12.14 6.633 国家开发银行 4,350,000.00 95.6-2005.5 14.76 国家开发银行 12,650,000.00 95.11.30-2004.6.30 15.30 合 计 180,740,000.00 借款单位 借款条件 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 抵押 工行自贡市分行 抵押 工行自贡市分行 抵押 工行自贡市分行 抵押 工行自贡市分行 抵押 工行自贡市分行 担保 建设银行自贡分行 担保 工行自贡市分行 担保 工行自贡市分行 担保 国家开发银行 信用 国家开发银行 信用 合 计 注21、股本 本次变动增减（+，-） 期初数 配 送股 公积金 其他 股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 期末数 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 注22、资本公积 项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 203,585,625,53 接收捐赠实物资产 其他资本公积转入 75,000.00 资产评估增值 股权投资准备 22,631,375.53 合 计 226,292,001.06 项 目 期末数 股本溢价 203,585,625,53 接收捐赠实物资产 其他资本公积转入 75,000.00 资产评估增值 股权投资准备 22,631,375.53 合 计 226,292,001.06 注23、盈余公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 21,700,817.24 21,700,817.24 公益金 21,700,817.24 21,700,817.24 任意盈余公积 11,707,015.37 11,707,015.37 合计 55,108,649.85 55,108,649.85 注24、未分配利润 项 目 金 额 （1）本年净利润 -73,274,177.70 加：年初未分配利润* -127,802,992.77 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 (2)年末未分配利润 -201,077,170.47 注：公司采用追溯调整法计提资产减值准备，调减了期初未分配利润 8,567,584.67元；本期发现以前年度重大会计差错，采用追溯调整法调减了期初未分配利润 2,215,609.97元。 注25、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 6,977,014.07 8,779,798.56 -1,802,784.49 技术咨询服务 1,458,949.37 1,424,380.28 34,569.09 动能转供 6,866,658.79 5,782,459.32 1,084,199.47 其他 703,264.08 13,077.93 690,186.15 合 计 16,005,886.31 15,999,716.09 6,170.22 注26、营业费用本年数为 7,015,000.23元，比上年增加 266.49%,主要原因是公司积极开拓市场,努力承接订单所发生的营业费用大幅增加所致。 注27、财务费用 类 别 本年发生数 上年同期数 利息支出 16,050,436.52 15,605,881.19 减：利息收入 501,006.48 434,256.77 汇兑损失 减：汇兑收益 486,613.04 其他 130,525.57 185,737.28 合 计 15,679,955.61 14,870,748.66 注28、投资收益 联营或合营公 年末调整的被投 项目 股权投 债权投 司分配来的利 资公司所有者权 资收益 资收益 润 益净增减的金额 短期投资 长期投资 -245,953.61 投资减值准备 140,000.00 合计 -105,953.61 项目 合 计 短期投资 长期投资 -245,953.61 投资减值准备 140,000.00 合计 -105,953.61 本年度投资收益比上年大幅度增加是因为公司采取权益法核算的被投资单位本年度经营扭、减亏影响。 母公司: 年末调整的被 债权 联营或合营公 项 目 股权投 投资 司分配来的利 投资公司所有 资收益 收益 润 者权益净增减 的金额 短期投资 长期投资 -539,947.78 100,000.00 投资减值准备 140,000.00 合 计 -399,947.48 100,000.00 项 目 合计 短期投资 长期投资 -439,947.78 投资减值准备 140,000.00 合 计 -299,947.48 注29、营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产净收益 2063.00 无需支付款项 罚款收入 教育附加返还 其他 52,435.00 11,147.50 合计 54,498.00 11,147.50 注30、营业外支出 项目 本年发生数 上年同期数 技工校经费 727,046.77 处理固定资产损失 92,249.61 滞纳金及罚款支出 83,054.67 其他 10,054.78 6,129.13 合计 102,304.39 816,230.57 注31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电动能费 8,520,466.10 运输费 1,067,339.01 离退休人员工资及医药费 5,205,005.26 差旅费、办公费 3,864,222.18 保险费 734,687.98 业务招待费 701,013.17 其他 1,349,608.71 合 计 21,442,342.41 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 电站锅炉设备、各 东方锅炉厂 自贡市 类锅炉及锅炉岛成 母公司 国有 套设备 东方日立锅炉有 浙江嘉兴 电站锅炉设备 合营企业 中外合资 限公司 企业名称 法人代表 东方锅炉厂 李太顺 东方日立锅炉有 姚本荣 限公司 2、存在控制关系的关联方所持股份及变化 所持股份年初数 企业名称 注册资本年初数 注册资本年末数 (%) 东方锅炉厂 203,900,000.00 203,900,000.00 74.44 东方日立锅炉有限公 司 820万美元 820万美元 50% 所持股份年末数 企业名称 (%) 东方锅炉厂 74.44 东方日立锅炉有限公 司 50% 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 中国东方电气集团公司 间接（直接）行业主管单位 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 自贡东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 自贡东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 联营企业 东方锅炉实业公司 联营企业 中国东方电气集团公司广东分公司 联营企业 4、关联交易 （1）本公司向东方锅炉厂购入材料，双方商定交易价格按市场价加价百分之五，本年公司向东方锅炉厂购入原材料1,967.98万元（上年同期5,026.10万元）。 （3）关联方应收应付款项余额 企业名称 年末余额 2001年6月 2000年 其他应收款： 中国东方电气集团公司 637,080.34 637,080.34 东方电气集团财务公司 800,000.00 800,000.00 东方锅炉实业公司 3,167,209.19 5,556,315.63 应付帐款： 东方锅炉厂 6,356,625.62 28,675,866.43 中国东方电气集团公司 10,974,283.36 12,679,253.04 东方锅炉（自贡）东方储运 2,978,394.55 856,047.09 有限公司 自贡东方锅炉装备制造有限 1,619,929.36 783,631.14 公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,799,151.33 3,396,281.47 其他应付款： 东方锅炉厂 9,348,538.97 12,317,270.87 中国东方电气集团公司 2,847,500.00 2,847,500.00 东方锅炉（自贡）东方储运 121,012.86 187,272.40 有限公司 应收帐款： 自贡东方锅炉阀门有限公司 21,101,626.93 6,094,947.41 占全部应收（付）款项余额的百 企业名称 分比（%） 2001年6月 2000年 其他应收款： 中国东方电气集团公司 5.34 4.30 东方电气集团财务公司 6.70 5.40 东方锅炉实业公司 26.54 37.52 应付帐款： 东方锅炉厂 4.07 20.00 中国东方电气集团公司 7.03 8.84 东方锅炉（自贡）东方储运 1.91 0.60 有限公司 自贡东方锅炉装备制造有限 1.04 0.55 公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 1.79 2.37 其他应付款： 东方锅炉厂 27.79 34.42 中国东方电气集团公司 8.47 7.96 东方锅炉（自贡）东方储运 0.36 0.52 有限公司 应收帐款： 自贡东方锅炉阀门有限公司 3.98 0.98 七、或有事项及承诺事项 本公司于1999 年与中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司(业主)签订了《浙江望江门热电厂锅炉岛设备合同》。由于中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司书面通知项目停建，本公司于2000 年6月29日与中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司就停建事宜达成三方会谈纪要。目前该合同的善后处理尚未完成。 八、资产负债表日后的非调整事项 无。 东方锅炉(集团)股份有限公司
