东方锅炉（集团）股份有限公司2001年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告（附件） 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 ㈠公司名称及英文缩写： 公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 公司英文名称:DongFang Boiler Croup Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DBC ㈡公司法定代表人：易兴旺 ㈢董事会秘书： 姓名：贺建强 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150 号 电话：0813-4735000 4734600 传真：0813-2203200 电子信箱：dbcdm@zg-public.sc.cninfo.net ㈣公司注册地址及办公地址： 注册（办公）地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150 号 邮政编码：643001 公司国际互联网址：http://www.dbc-cn.com 电子信箱：dbc@zg-public.sc.cninfo.net ㈤公司信息披露： 指定报刊：上海证券报 指定披露网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ㈥公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方锅炉 股票代码：600786 ㈦其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年1 月6 日 公司首次注册登记地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150 号 公司企业法人营业执照注册号：5103001800898 公司税务登记号码：510302620729185 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市城守东大街57 号蓝光大厦20 楼15 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度会计数据和业务数据摘要（单位：元） 项目 数额（元） 利润总额 -180,222,782.32 净利润 -180,596,361.74 扣除非经常性损益后的净利润 -213,415,682.57 主营业务利润 4,035,372.31 其他业务利润 3,743,610.37 营业利润 -212,231,019.65 投资收益 -831,083.50 补贴收入 8,894.54 营业外收支净额 32,830,426.29 经营活动产生的现金流量净额 113,967,532.97 现金及现金等价物净增加额 92,102,562.91 注：本年度公司“非经常性损益”项目扣除额为32,819,320.83 元，其中：营业外收支净额32,830,426.29 元(其中望江门项目停建，用户赔付金额所获收益32,083,317.58 元)，补贴收入8,894.54 元，投资处置损失20,000.00 元。 ㈡公司前三年（含2001 年）主要会计数据和财务指标 指标 2001年 主营业务收入（元） 489,537,181.43 净利润（元） -180,596,361.74 总资产（元） 1,300,816,719.13 股东权益（不含 少数股东权益）（元） 150,960,596.26 每股收益（元/股） -0.8548 每股净资产（元/股） 0.7145 调整后的每股净资产（元/股） 0.0567 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.5394 净资产收益率（%） -119.6315 2000年 指标 调整后 调整前 主营业务收入（元） 363,215,170.51 358,762,828.96 净利润（元） -124,105,830.58 -118,095,992.55 总资产（元） 1,226,713,871.49 1,255,809,834.65 股东权益（不含 少数股东权益）（元） 329,935,184.24 375,530,656.02 每股收益（元/股） -0.5874 -0.5590 每股净资产（元/股） 1.5617 1.7775 调整后的每股净资产（元/股） 1.1154 1.1467 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.1978 0.1978 净资产收益率（%） -37.6152 -31.4478 1999年 指标 调整后 调整前 主营业务收入（元） 785,988,523.69 785,988,523.69 净利润（元） 9,256,692.33 6,787,321.94 总资产（元） 1,378,662,356.47 1,418,247,990.22 股东权益（不含 少数股东权益）（元） 453,649,020.08 493,234,653.83 每股收益（元/股） 0.0438 0.0321 每股净资产（元/股） 2.1472 2.3346 调整后的每股净资产（元/股） 1.5434 1.5434 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.0562 0.0562 净资产收益率（%） 2.0405 1.3761 ㈢按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的《利润分配附表》如下： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.6731% 1.6840% 营业利润 -140.5870% -88.5635% 净利润 -119.6315% -75.3625% 扣除非经常损益后的净利润 -141.3718% -89.0579% 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0191 0.0191 营业利润 -1.0045 -1.0045 净利润 -0.8548 -0.8548 扣除非经常损益后的净利润 -1.0102 -1.0102 ㈣报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 合计 211,271,181.00 227,913,774.82 55,530,879.57 期初数 211,271,181.00 226,292,001.06 55,481,146.17 本期增加 0.00 1,621,773.76 49,733.40 本期减少 0.00 0.00 0.00 期末数 211,271,181.00 227,913,774.82 55,530,879.57 变动原因 债务重组收益 子公司分配 子公司分配 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 21,909,873.86 -343,755,239.13 150,960,596.26 期初数 21,887,065.40 -163,109,143.99 329,935,184.24 本期增加 22,808.46 0.00 1,671,507.16 本期减少 0.00 -180,596,361.74 180,646,095.14 期末数 21,909,873.86 -343,755,239.13 150,960,596.26 变动原因 经营亏损 第三节 股本变动及股东情况 ㈠股东情况变动表（单位:股） 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 157,271,181 1.发起人股份 157,271,181 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 本次变动前 本次变动后 一、未上市流通股份 157,271,181 1.发起人股份 157,271,181 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 ㈡股票发行与上市情况 到报告期为止的前三年（1999-2001 年度），本公司没有发生发行股票、送股、转增股本、配股、增发新股的行为，也没有因为吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。公司没有内部职工股。 ㈢股东情况介绍 ⑴截止2001 年12 月31 日,公司股东总数为28590 户,其中,国有法人股股东1 户,社会公众股股东28589 户。 ⑵前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 备注 1 东方锅炉厂 157,271,181 74.4404 发起人国有法人股 2 刘永 270,000 0.1278 流通股 3 张文明 256,830 0.1216 流通股 4 赵欣 234,160 0.1108 流通股 5 张铁生 175,122 0.0829 流通股 6 李军营 147,000 0.0696 流通股 7 范润金 146,511 0.0693 流通股 8 潘建平 130,100 0.0616 流通股 9 廖敏 127,300 0.0603 流通股 10 兴和基金 118,236 0.0560 流通股 前10 名股东中，除发起人之外，均为流通股股东，公司不能确定他们之间是否存在着相关关系。 ⑶持有10%以上股份股东介绍： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 法定代表人 东方锅炉厂 157,271,181 74.44 李太顺 东方锅炉厂的经营范围：电站成套设备、各类锅炉及锅炉岛成套设备、阀门、石化核容器、轻工设备、水处理及环保设备、电脑应用系统及计算机软、硬件；兼营辅机、备品配件、电子仪器仪表、锅炉安装机械化、建筑工程设计、电站设计、金属材料、机电产品、建材装潢、塑料及塑料制品、服装、纺织品、工业气体、办公自动化设备、工程承包及咨询、培训、服务。 东方锅炉厂的控股股东(实际控制人)为中国东方电气集团公司（简称“集团公司”）。集团公司为国有独资的大型企业集团——东方电气集团的母公司，拥有东方锅炉厂100%的股份。 集团公司成立于1984 年5 月（注册地为四川省成都市），注册资本为872743千元，其法定代表人为何木云。集团公司主营范围：水火核电站工程总承包及分包；电站设备的成套技术开发及技术咨询；成套设备制造及设备销售等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠董事、监事、高级管理人员情况 ⑴职务、性别、年龄及任期情况: 姓名 职务 股东单位任职 性别 年龄 易兴旺 董事长 男 38 李太顺 副董事长 厂长 男 55 文秉友 副董事长、总经理 男 48 姚本荣 董事、副总经理 男 56 杨民权 董事、副总经理 男 57 钱锦清 董事、副总经理、财务负责人 男 56 朱贤滨 董事副 厂长 男 42 龚光义 董事副 厂长 男 58 郑松 董事 男 53 陈可寿 副总经理 男 54 王宏 副总经理 男 45 吴焕琪 副总经理 男 37 唐伟 副总经理 男 37 徐鹏 副总经理 男 37 李洪涛 监事会主席 男 57 吴乾光 监事 男 57 范京梅 监事 女 40 贺建强 董事会秘书 男 49 姓名 任期起止日期 易兴旺 2001.6-2004.6 李太顺 2001.6-2004.6 文秉友 2001.6-2004.6 姚本荣 2001.6-2004.6 杨民权 2001.6-2004.6 钱锦清 2001.6-2004.6 朱贤滨 2001.6-2004.6 龚光义 2001.6-2004.6 郑松 2001.6-2004.6 陈可寿 2001.6-2004.6 王宏 2001.6-2004.6 吴焕琪 2001.6-2004.6 唐伟 2001.6-2004.6 徐鹏 2001.6-2004.6 李洪涛 2001.6-2004.6 吴乾光 2001.6-2004.6 范京梅 2001.6-2004.6 贺建强 2001.6-2004.6 ⑵股份情况: 持股数（股） 姓名 期初 期末 年度内增减 增减变动原因 易兴旺 0 0 0 李太顺 0 0 0 文秉友 1700 1700 0 姚本荣 0 0 0 杨民权 3500 3500 0 钱锦清 0 0 0 朱贤滨 0 0 0 龚光义 3500 3500 0 郑松 0 0 0 陈可寿 3200 3200 0 王宏 0 0 0 吴焕琪 0 0 0 唐伟 0 0 0 徐鹏 0 0 0 李洪涛 0 0 0 吴乾光 0 0 0 范京梅 0 0 0 贺建强 3300 3300 0 ⑶年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬区间： 报酬区间 人数 20千元/年<报酬≤30千元/年 3 30千元/年<报酬≤40千元/年 15 本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬为589 千元；其中年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为107 千元；年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为107 千元。全部董事、监事和高级管理人员，均在本公司领取报酬。截止2001 年末，公司没有独立董事。 ⑷在2001 年度，查赓忠因退休原因辞去董事职务。2001 年6 月28 日公司召开2000 年度股东大会，选举产生新一届公司董事会和监事会。2001 年6 月28日召开的董事会，选举易兴旺为公司董事长，李太顺、文秉友为副董事长；聘任文秉友为公司总经理，陈可寿、姚本荣、杨民权、钱锦清、王宏、吴焕琪、唐伟、徐鹏为副总经理；聘任钱锦清为公司财务负责人，贺建强为董事会秘书。2001 年6 月28 日召开的监事会，选举李洪涛为监事会主席。 ㈡公司员工的数量、专业构成和教育程度 截止2001 年12 月31 日，公司员工总人数为4147 人。 专业构成为：生产人员1809 人；销售人员54 人；技术人员878 人；财务人员69 人；行政人员225 人。 教育程度为：研究生11 人；本科生539 人；大专生860 人；中专（高中、职高、中技）1906 人；初中及以下831 人。 需公司承担费用的离退休职工总人数为1651 人。 第五节 公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司已制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《公司信息披露标准》等规则和制度。这些规则和制度基本符合中国证监会和国家经贸委于年初发布的《上市公司治理准则》的规范性文件要求。 公司治理结构还需完善的主要方面: ⑴公司尚需按照《上市公司治理准则》制定《股东大会议事规则》。 ⑵公司尚需按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》修改《公司章程》，制定《独立董事制度》。 ㈡公司目前尚无独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，拟于2002 年6 月底以前，在2001 年度股东大会上增补2 名独立董事。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 本公司与控股股东在业务上已经分开。本公司拥有完全独立的生产经营系统和原材料采购系统。辅助生产系统和生产配套设施，则主要由本公司参股的、独立法人的子公司承担服务，服务的原则为定期合同、市场定价、有偿服务、同等优先。 本公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，没有担任控股股东的行政职务；控股股东其他高级管理人员也没有担任本公司除董事或党群组织以外的高级职务。中层以下人员则已经分开。公司高级管理人员全部在本公司领取报酬。 本公司与控股股东之间，资产已分开。公司固定资产拥有相关的产权证。公司拥有完全独立的工业产权、在国家注册的商标和非专利技术等无形资产。 本公司与控股股东之间，机构已分开。除内部审计、社会福利、社会保险和党群工作外，不存在相互代管代办业务的合署办事机构 本公司与控股股东之间，财务已分开。公司拥有独立的财务会计制度系统，独立纳税人地位和在银行开设独立的帐户。 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司健康持续发展。 ㈣2000 年3 月25 日公司董事会做出决议，原则通过《高级管理人员薪金收入管理办法》，并经2000 年6 月23 日召开的1999 年度股东大会通过。 第六节 股东大会情况简介 ㈠股东大会的通知、召集、召开情况 2001 年5 月24 日，公司董事会做出决议，于2001 年6 月28 日在公司本部召开2000 年度股东大会。会议的主要议程包括：㈠审议董事会工作报告；㈡审议监事会工作报告；㈢审议2000 年度财务决算报告；㈣审议2000 年度利润分配方案；㈤审议《修改公司章程》议案；㈥审议续聘四川君和会计师事务所议案；㈦公司董事会换届选举；㈧公司监事会换届选举。董事会决议公告刊登于2001 年5 月26 日《上海证券报》上。 2000 年度股东大会于2001 年6 月28 日如期举行。 ㈡2000 年度股东大会完成了预定的全部议程并通过了股东大会决议。本次股东大会，由四川泰和泰律师事务所具有证券从业资格的律师昌代义、范安彬到会，并出具《法律意见书》。股东大会决议公告刊登于2001 年6 月29 日《上海证券报》上。 ㈢选举、更换公司董事、监事情况 2000 年度股东大会进行了董事会、监事会换届选举。会议选举新一届董事会由以下人员组成：易兴旺、李太顺、文秉友、姚本荣、杨民权、钱锦清、朱贤滨、龚光义、郑松。会议选举新一届监事会由以下人员组成：李洪涛、范京梅。另一名监事吴乾光由职工代表直接选举产生。 第七节 董事会报告 ㈠主营业务及其经营状况 由于发电设备市场需求回升，加上本公司具有的“W”炉和CFB 炉的独特技术优势和全体员工的努力，在2001 年，公司正式签订合同14.58 亿元，另外中标或草签合同10.2 亿元，当年参加投标的中标率为36%，金额为24.78 亿元。 全年共生产完成电站锅炉18 台计1708 兆瓦；完成汽轮机辅机、锅炉辅机、化工容器、工矿配件、重大零订等产品3181 吨。 业务种类 主营业务收入（千元） 主营业务利润（千元） 电站锅炉 401933.93 12127.52 化工容器 32783.16 -4450.51 重大零订 12646.68 6427.42 工矿配件 11533.30 -2763.18 汽轮机辅机 10105.13 -869.14 其它 680.33 -5015.53 其中，电站锅炉产品销售收入占全部产品销售收入的80%以上，其产品销售成本为389806.41 千元，毛利率为3.11%。 ㈡主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 占被投资单位注 （千元） 册资本比例(%) 东方锅炉实业公司 长期 646.73 41.00 东方锅炉厂无锡热管分厂 1992-2002 5665.77 48.00 东方公司广东分公司 1993-2013 1100.00 11.00 川南高等级公路 开发股份有限公司 长期 1000.00 东方锅炉储运有限公司 长期 1043.32 5.93 东方锅炉阀门有限公司 长期 4117.32 12.40 东方锅炉装备有限公司 长期 417.39 3.23 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 2530.00 10.00 被投资单位名称 本期净利润 备注 （千元） 东方锅炉实业公司 -3096.43 权益法 东方锅炉厂无锡热管分厂 255.10 权益法 东方公司广东分公司 川南高等级公路 开发股份有限公司 东方锅炉储运有限公司 362.95 东方锅炉阀门有限公司 713.26 东方锅炉装备有限公司 -1699.44 宜宾发电有限责任公司 注：控股50%以上的公司列入合并报表。 ㈢主要供应商、客户情况 ⑴前5 名供应商合计的采购金额为118152.47 千元，占公司年度采购总额的39.57%。 ⑵前5 名客户销售额合计为308310 千元，占公司销售总额的62.98%。 ㈣在经营中出现的问题与困难 虽然国内发电设备市场形势在逐步好转，但由于受前三年市场疲软的滞后影响，公司2001 年生产的产品价格和利润率极低（如合并利润表产品毛利仅为4035.37 千元，毛利率仅为0.82%；母公司产品毛利为-346.09 千元，毛利率为-0.07%），而同期原材料和配套件价格却上涨，公司虽采取了各种措施，但仍不足以扭转不利局面，致使本公司2001 年度仍然出现180596.36 千元的较大亏损，依据有关规定公司挂牌股票将被实行“特别处理”。 ㈤投资情况 报告期内公司没有募集资金，以前募集资金的使用没有延续到本报告期内，也没有发生募集资金变更情况。 公司出资538 千元，将本公司二级单位锅炉研究所改制设立为“东方锅炉科技开发有限公司”。该公司为本公司的子公司，独立法人，本公司持有53.8%的股份。 ㈥2001 年度公司财务状况（单位：千元） 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增减（±） 总资产 1300816.72 1226713.87 74102.85 长期负债 85476.50 253656.50 -168180.00 股东权益 150960.60 329935.18 -178974.58 应收款项 484568.64 573994.25 -89425.61 存货 193453.80 88197.41 105256.39 长期投资 21967.97 21549.53 418.44 固定资产 242461.32 260665.21 -18203.89 主营业务利润 4035.37 -1178.02 5213.39 净利润 -180596.36 -124105.83 -56490.53 项目 增减幅度（%） 总资产 6.04 长期负债 -66.30 股东权益 -54.25 应收款项 -15.58 存货 119.34 长期投资 1.94 固定资产 -6.98 主营业务利润 净利润 货币资金较上年增71％，主要原因为年末货款回笼以及办理投标、履约保函及开证保证金增加所致； 应收票据较上年增113％，系收到的银行承兑汇票增加所致； 应收账款较上年减少11％，系加大催款力度，货款回笼所致； 存货较上年增119％，主要是公司对外承接任务增多，外购材料及投入在制增加所致； 长期债权投资较上年减少99.99％，系225 千元用于抵债，225 千元转入一年内到期的长期债权投资； 在建工程较上年减少29％，系转固14840 千元所致； 长期待摊费用较上年减少100％，是由于核电开发费由于其后续产品难以确定，期初摊余价值全部转入当期损益； 短期借款较上年增加27％，一年内到期长期负债较上年增加272％，主要是公司加大融资力度，扩大贷款规模借款增加所致； 应付账款较上年增46％，主要原因是公司效益下滑，流动资金异常紧缺所致； 预收账款较上年增140％，增幅较大，主要是公司新承揽的合同收取的订金及公司加大融资力度和客户改变付款方式所致； 应付福利费较上年增23％，系公司工资总额较上年增加相应提取福利费增加； 应交税金较上年减少65％，主要原因为公司支付年初欠缴增值税26670 千元所致； 其他应交款较上年减少35％，系支付欠缴教育费附加230 千元所致； 其他应付款较上年减少13％，系公司清理往来结算关系，理清往来费用减少应付款项所致； 预提费用较上年增加144％，系预提利息大幅增加所致； 一年内到期长期负债较上年增272％，长期借款较上年减少67％，系长期借款中将于一年内到期的借款转入“一年内到期的长期负债”所致； 专项应付款较上年减少17％，系专项拨款用于科研项目550 千元所致； 主营业务收入较上年增加35％，主营业务成本较上年增加34％，系由于电站锅炉行业复苏，公司生产规模扩大，订单较上年增加所致； 主营业务税金及附加较上年减少91％，系本年形成的应交增值税较上年大幅减少，故相应的附加费也大幅减少； 其他业务利润较上年增29％，主要为咨询服务等业务收入较上年增加所致； 营业费用比上年增加6.32 倍,主要原因是运费的增加、产品质量保证责任以及公司支付技术引进CFB、ATCC 合同项目提成费影响所致；其中支付技术引进CFB、ATCC 合同项目提成费14839.02 千元，产品质量保证责任预计5491.5千元； 管理费用较上年增加50.07%，主要是由于对三年以上应收款项增加了坏账准备的计提及管理人员工资及福利费、存货跌价准备、长期待摊费用摊销的增加所致； 财务费用较上年增加29％，主要是由于公司贷款增加，导致利息增加所致； 投资收益较上年增加66％，主要是由于公司控股子公司经营亏损较上年有所好转，年末调整被投资公司所有者权益投资收益增加所致； 补贴收入较上年减少99.99%，系上年收到鄂州工程出口项目国内经济合同应享有出口退增值税共计6338.25 千元，而当年出口退增值税仅为8.89 千元； 营业外收入比上年大幅度增加的原因是望江门热电厂项目停建，公司索赔要求与第三方赔付事宜处理执行完毕，公司获净收益32083.3 千元； 营业外支出主要为本公司合营企业东方日立锅炉有限公司望江门项目终止发生成本费用1030.06 千元，平顶山项目终止发生成本费用1921.45 千元；按合营比例50%计算为1475.76 千元。 ㈦2002 年度经营计划 公司2002 年度的主要经营目标是扭亏盈利。全年计划完成电站锅炉26 台计13780 蒸吨/3890 兆瓦，完成汽轮机辅机、锅炉辅机、重大零订、工矿配件、化工容器总计5000 吨。计划完成工业总产值10.8 亿元，实现销售收入11 亿元。为保证上述任务的完成，公司将进一步加强产品的计划管理和目标成本管理，加强生产预算，严格控制制造成本和各项费用，积极筹措资金，盘活存量资产，努力实现全年经营目标。 ㈧董事会日常工作 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年1 月5 日召开2001 年度第一次董事会会议做出如下决议并公告： ㈠原则同意总经理组织提出的本公司《2001 年度方针目标》及相关的措施。㈡根据本公司《计提资产减值准备管理制度（暂行）》的有关规定，董事会同意对已列入清算和注销的长期投资项目，分别按照以下额度核销相应的投资损失，并责成公司财务负责人组织财务部门进行帐务处理。⑴东蓉塑料工业公司核销投资损失788.20 千元；⑵无锡分厂核销投资损失128.00 千元；⑶成都西南球罐公司核销投资损失16.20 千元。㈢同意公司预亏公告；㈣同意对拟组建的“东方锅炉科技开发有限责任公司”进行投资事宜。董事会决议公告刊登于2001 年1 月9 日《上海证券报》上。 2001 年3 月30 日召开2001 年度第二次董事会会议做出如下决议并公告：㈠审议通过《东方锅炉（集团）有限公司2000 年度报告》正本及摘要。㈡审议通过本公司2000 年度利润分配预案。㈢本公司2000 年度股东大会有关事宜另行公告。董事会决议公告刊登于2001 年4 月3 日《上海证券报》上。 2001 年5 月24 日召开2001 年度第三次董事会会议做出如下决议并公告：㈠于2001 年6 月28 日召开本公司2000 年度股东大会。㈡根据控股股东东方锅炉厂的推荐，董事会提名新一届董事会组成候选名单。㈢《修改公司章程》议案，并提交2000 年度股东大会审议决定。㈣续聘君和会计师事务所为公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务，聘期一年。此项决议内容需经2000 年度股东大会批准。㈤同意总经理组织提出的《总经理、副总经理工作细则》。㈥同意《关于东方锅炉（集团）股份有限公司经营者2000 年薪金收入的报告》。㈦同意退出本公司对威远县东方型钢厂的长期投资。董事会决议公告刊登于2001 年5 月26 日《上海证券报》上。 2001 年6 月28 日召开2001 年度第四次董事会会议如下决议并公告：㈠选举易兴旺为公司董事长；李太顺、文秉友为本公司副董事长。㈡聘任文秉友为公司总经理。㈢根据总经理文秉友的提名，聘任陈可寿、姚本荣、杨民权、钱锦清、王宏、吴焕琪、唐伟、徐鹏等为公司副总经理，聘任钱锦清为公司财务负责人。㈣聘任贺建强为公司董事会秘书。董事会决议公告刊登于2001 年6 月29 日《上海证券报》上。 2001 年7 月24 日召开临时董事会会议做出如下决议：㈠同意总经理组织提出的《关于〈计提资产减值准备管理制度（暂行）〉的补充规定》，责成总经理组织颁发实施该《补充规定》。㈡同意总经理组织提出的《固定资产减值准备计提方案》。㈢同意总经理组织提出的《在建工程减值准备计提方案》。㈣同意总经理组织提出的《经理通用工作细则》。 2001 年8 月3 日召开本年度第五次董事会会议：审议通过《东方锅炉（集团）股份有限公司2001 年度中期报告》正本及摘要。年报摘要刊登于2001 年8 月7 日《上海证券报》上，年报正本刊登于上海证券交易所网站上。 2001 年12 月14 日下午召开第六次董事会会议做出以下决议：㈠同意总经理组织提出的《东方锅炉“十五”规划及2010 年长远发展设想》。㈡同意总经理组织提出的《东方锅炉（集团）股份有限公司2002 年方针目标》。㈢同意《关于中国证监会成都证管办巡检发现问题的整改报告》。董事会决议公告刊登于2001 年12 月19 日《上海证券报》上。 2.董事会对股东大会做出的决议均已正常执行。 3.本次利润分配预案：由于公司2001 年度出现较大亏损，公司2001 年度没有利润可予以分配。按照公司《章程》的规定，2002 年度公司实现的利润首先弥补上年累计亏损。 第八节 监事会报告 ㈠2001 年度监事会会议召开情况 2001 年度监事会共召开六次会议，主要内容如下： 1.2001 年3 月30 日召开会议，审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年年度报告》正本及摘要、《2001 年监事会工作计划》、暂缓组建有限责任公司的建议。监事会决议公告刊登于2001 年4 月3 日《上海证券报》上。 2.2001 年5 月24 日召开会议，根据本公司控股股东东方锅炉厂的提名，推举第三届监事会候选人。监事会决议公告刊登于2001 年5 月26 日《上海证券报》上。 3.2001 年6 月28 日召开会议，选举李洪涛为新一届监事会主席。监事会决议公告刊登于2001 年6 月29 日《上海证券报》上。 4.2001 年7 月24 日召开会议，审议通过了公司《关于〈计提资产减值准备管理制度（暂行）〉的补充规定》及《固定资产、在建工程减值准备计提方案》。 5.2001 年8 月3 日召开会议，审议通过了公司《2001 年中期报告》正本及其摘要。监事会决议公告刊登于2001 年8 月7 日《上海证券报》上。 6.2001 年12 月14 日召开会议，审议通过了《关于中国证监会成都证管办巡检发现问题的整改报告》。决议公告刊登于2001 年12 月19 日《上海证券报》上。 ㈡对2001 年公司运作情况监督的意见： 1.报告期内，监事会成员列席了历次董事会，对董事会审议并做出决议的重大事项独立发表了意见，得到了董事会的重视。同时对董事会履行职权时执行公司的决策程序和议事规则的情况进行了监督。经检查，公司董事会所形成的各项决议履行了《公司法》和本公司《章程》所规定的相关程序。 2.公司能依法运作。董事会的工作能严格按照《证券法》、《股票上市规则》等国家有关法规制度规范运作。公司的经营活动符合国家的法律、法规，对重大问题的决策能遵守法定程序。 3.2001 年度，公司董事、经理在履行公司职务时能遵守《公司法》与本公司《章程》的规定，认真履行职责。尚未发现公司高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规和本公司《章程》及损害公司利益的行为。 4.公司和关联股东的关联交易均按照有关协议或合同进行，未发现有损害公司利益和侵犯股东权益的行为。 ㈢公司开展内部审计监督的情况： 1.不断完善内审制度,进一步加强制度建设。公司为促进内审工作的更好开展，充分发挥内审工作的监督服务职能，先后建立和完善了内审制度九个。 2.加强公司管理，开展内部控制制度评审和专项审计调查工作。根据公司实际情况，对公司在经营管理中存在的问题，先后进行内控制度评审和专项审计调查6 项，并提出具有管理价值的审计建议21 条。 3.加大审计力度，继续开展财务收支审计。对公司所属控股子公司进行了财务收支审计，同时加大了后续审计及审计整改的力度，进一步规范了公司所属控股子公司的财务管理及会计核算工作。 4.继续对公司固定资产投资项目进行立项审计,提高资金的使用效果。全年固定资产立项审计共93 项，审计金额为12800.80 千元。 ㈣公司委托了四川君和会计师事务所对公司2001 年度财务进行了审计，该所出具的“君和审字（2002）第2033 号”《审计报告》如实反映了公司的财务情况和经营成果。 第九节 重要事项 ㈠本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡本年度公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 ㈢重大关联交易事项： 1.购销商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴公司向控股股东东方锅炉厂采购原材料总金额为54753.7 千元，占2001年度购货的16.78%，比上年的106310 千元下降了51556.3 千元，下降幅度为48.50%。双方交易价格为按市场价加价5%。交易的目的主要为消化东方锅炉厂早期库存（公司原由东方锅炉厂代为采购原材料，从2000 年4 月起由本公司自行采购原材料）。 ⑵公司2001 年度向控股股东东方锅炉厂支付租赁费2262.8 千元，较上年度增加240.83%，主要是因为规范与控股股东之间的运作，理顺劳务结算关系。 2.本年度公司无资产、股权转让关联交易。 3.公司与关联方存在的债权债务往来（参见《财务报表附注》第七、4、⑵条）： ⑴与控股股东实际控制人中国东方电气集团公司发生应付帐款8038.14 千元，其它应付款338.82 千元，以及与中国东方电气集团公司长沙分公司、西安分公司、广东分公司、郑州分公司、重庆分公司、山西分公司发生24842.61 千元应收帐款，属于生产经营的正常往来。 ⑵与参股公司东方锅炉实业公司发生应付帐款190 千元，其它应收款4102.59千元，属于生产经营的正常往来。 ⑶与控股股东东方锅炉厂发生应付帐款10010.86 千元，其它应付款8000.69千元，主要为依据有偿服务合同，东方锅炉厂为本公司提供服务的费用。 ⑷公司的产品运输、产品配套阀门和工装模具供应等，由参股的企业提供有偿服务。公司与参股公司东方锅炉储运公司、东方锅炉装备制造公司、东方锅炉阀门公司、无锡热管分厂等发生应付帐款12339.26 千元，其它应付款1246.9千元，应收帐款15886.43 千元，均为生产经营的正常往来。 ㈣重大合同及其履行情况： 1.本年度公司无托管、承包、租赁其他公司或被其他公司托管、承包、租赁的事项。 2.本年度公司无对其他方的担保事项，也没有以前年度未到期担保合同需由本公司承担连带清偿责任的情况。 3.本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4.本年度金额较大的合同为产品合同和原材料采购、银行信贷方面的合同，均为正常生产经营所签定的合同。 ㈤公司和控股股东在报告期内无承诺事项，也无以前年度延续到报告期的承诺事项。 ㈥公司于2001 年6 月28 日召开的2000 年度股东大会，续聘君和会计师事务所为公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务，聘期一年。 公司2001 年度支付给君和会计师事务所的年度财务审计费为250 千元。 会计师事务所报酬事项的决策程序： ⑴公司财务部门提出需聘请会计师事务提供的业务项目,并根据业务量和市场情况提出报酬区间。 ⑵会计师事务所根据服务项目提出报酬区间。 ⑶公司董事会综合考虑后，与会计师事务所确定具体报酬数额。 ㈦公司、公司董事会及董事，在2001 年度没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通报批评，也没有受到上海证券交易所的公开谴责。2001 年9 月，公司接受中国证监会成都证管办的例行巡检，并于2001 年12 月14 日提出《关于中国证监会成都证管办巡检发现问题的整改报告》。公司已如期完成了承诺在2001年年底前完成的房产过户和机动车辆产权过户工作。其他整改工作，如“执行建造合同核算”及“技术引进费计提方式调整”等已在2001 年度财务决算中予以体现。《整改报告》刊登于2001 年12 月19 日上海证券报上。 ㈧根据财政部、国家税务总局“财税[2001]133 号”《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》，公司作为“三线企业”，按照该《通知》的有关规定，享受“十五”期间税收优惠政策。 该政策的主要内容包括： 1.以2000 年度公司应缴增值税为基数，实行增值税超基数按100%比例返还政策。本公司自营、委托或销售给其他企业出口的货物，不适用于增值税超基数返还的政策。 2.按照该政策返还的税款必须专项用于本企业的调迁改造，不得挪做他用，也不计入企业应纳税所得额计征企业所得税。 另据相关财政部门的规定，公司享受该优惠政策，由相关财政、国税局根据退税基数、按照“先征后返”原则执行。 由于公司2001 年度进项税大于销项税，按照有关规定，公司2001 年度没有按该政策执行的返还款项。 ㈨会计政策、会计估计变更及其影响： ⑴本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定通知》等文件的规定,公司从2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定,并改变了以下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价，本期改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ②期末在建工程原按账面价值计价，本期改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ③期末无形资产原按账面价值计价，本期改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④期末委托贷款原按账面价值计价，本期改为按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。会计政策变更的累积影响数为8446.21 千元，其中计提固定资产减值准备2322.90 千元，计提在建工程减值准备6123.30 千元；对2000 年损益的影响为减少净利润596.51千元；调减2000 年期初留存收益7849.70 千元，其中:调减未分配利润7849.70千元。 ⑵为正确核算和反映建造合同损益，提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司结合生产经营的实际情况，按《建造合同》准则的规定确认收入（见《财务报表附注》16.1）。该会计政策变更对以前年度损益及期初留存收益均无影响；对2001 年度损益的影响为减少净利润17812.98 千元。 ⑶无形资产摊销政策变更及其影响： 为了能够提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司无形资产摊销政策由原按产品受益对象摊销变更为按合同约定的有效期限平均摊销。该会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列；此项会计政策变更的累积影响数为34909.83 千元，对2000 年损益的影响为减少净利润5413.33 千元；调减2000 年期初留存收益29496.50 千元，其中：调减未分配利润29496.50 千元。 ㈩重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并虚增债权2332.22 千元，并由此调整相应提取的坏账准备116.61 千元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法进行了调整。此项会计差错的累积影响数为2215.61 千元，对2000 年净利润没有影响；调减2000 年期初留存收益2215.61 千元，其中:调减年初未分配利润2215.61 千元。 第十节 财务报告 ㈠审计报告 本年度公司的会计报表经四川君和会计师事务所中国注册会计师赵书阳、何勇的审计，并出具了“无保留意见”的审计报告［君和审字（2002）第2033号］,详见附件。 ㈡会计报表（详见附件）： 1.东方锅炉（集团）股份有限公司2001 年12 月31 日资产负债表； 附： ⑴2001 年度资产减值准备明细表 ⑵2001 年度所有者权益（或股东权益）增减变动表 2.东方锅炉（集团）股份有限公司2001 年度利润及利润分配表； 附：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求编报的东方锅炉（集团）股份有限公司2001年度利润表附表； 3.东方锅炉（集团）股份有限公司2001 年度现金流量表； 4.东方锅炉（集团）股份有限公司2001 年度应交增值税明细表。 ㈢会计报表附注： 会计报表附注，详见附件。 第十一节 备查文件目录 ㈠载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（主管会计）签章的会计报表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在上海证券交易所上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 东方锅炉（集团）股份有限公司董事会 董事长：易兴旺 二○○二年四月十二日 君和审(2002)第2033 号 审计报告 东方锅炉（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2001 年度的经营成果及合并经营成果、2001 年度现金流量流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师: 赵书阳 中国、四川、成都 中国注册会计师: 何勇 报告日期：二○○二年四月十日 东方锅炉(集团)股份有限公司会计报表附注 2001 年1 月1 日—2001 年12 月31 日 一、本公司简介 东方锅炉(集团)股份有限公司(“本公司”)由东方锅炉厂独家发起设立，向社会公开发行个人股5,400 万股，进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10 月,国家体改委[体改生(1993)153 号]批准本公司继续进行股份制规范化试点。1996 年12 月，中国证监会[证监发(1996)第419 号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为：机械制造业(发电设备)。经营范围是：开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。： 由于本公司2000 年度、2001 年度连续亏损，按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本公司股票将于2001 年度报告公布后实行特别处理。 二、主要会计政策 1、会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 4、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对有关外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ①短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，以单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、坏账核算方法 ①本公司坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备计提比例如下： 账龄1 年以内，按其余额的0.5%计提； 账龄1-2 年，按其余额的5%计提； 账龄2-3 年，按其余额的10%计提； 账龄3-5 年，按其余额的20%计提； 账龄5年以上，按其余额的30%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 ②坏账确认标准： A、债务人死亡、破产，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 ⑴存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。 ⑵核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数分摊材料成本差异，调整当月生产成本；产成品、在产品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。 ⑶存货的盘存方法：采用永续盘存制。 ⑷存货期末计价：本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。对执行建造合同涉及存货，按照合同预计总成本将超过合同预计总收入的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款(包括支付的税金、手续费等各项附加费用)入账。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下（含20%）的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（含50%）的采用权益法核算，并将其会计报表纳入合并会计报表范围。 ⑶长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 ⑷长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 ⑵固定资产计价：按取得时的实际成本计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ⑶固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和电子及其他设备等类别。 ⑷固定资产折旧采用平均年限法，按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 35-8 2.77～12.13 通用设备 15-4 6.47～24.25 专用设备 8 12.13 运输设备 6 16.17 其他 18-5 5.39～19.4 ⑸固定资产减值准备的计提：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、专有技术使用权、商标权等，以评估确认价值入账或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按50 年平均摊销，专有技术使用权按合同约定的使用期限摊销，商标权等按10 年平均摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ①已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响； ②市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按5-10 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15、借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ⑴借款费用的确认原则：因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始； 暂停资本化：若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款利息资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认原则 ⑴建造合同 ①如果建造合同的结果能够可靠地估计，并同时满足以下条件，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收人和费用： 产品等级（电站锅炉） 完工百分比 备注 600MW等级 ≥20% 300MW-600MW等级 ≥30% 不含600MW等级 200MW-300MW等级 ≥40% 不含300MW等级 100MWCFB及以上等级 ≥40% 100MW-200MW等级 ≥50% 不含200MW等级 完工进度的确定方法选用累计实际发生的合同成本占合同预计成本的比例确定。 ②建造合同的结果不能够可靠的估计时，收入按实际成本中可收回的部分确认，合同成本在发生的当期确认为费用； ③在合同总成本预计超过合同总收入时，预计损失立即确认为当期费用； ⑵提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时确认营业收入实现。 ⑶让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠计量时确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，按比例合并法予以合并。子公司主要的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合并报表范围内各子公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵销，合营企业按比例抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 本公司将控制的子公司自贡东方锅炉配件总厂、自贡东方锅炉科技开发有限公司及合营企业东方日立锅炉有限公司纳入本年度合并会计报表范围。其中自贡东方锅炉科技开发有限公司为本期新增合并报表单位。 19、会计政策、会计估计变更及其影响： ⑴本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定通知》等文件的规定,公司从2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定,并改变了以下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价，本期改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ②期末在建工程原按账面价值计价，本期改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ③期末无形资产原按账面价值计价，本期改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④期末委托贷款原按账面价值计价，本期改为按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。会计政策变更的累积影响数为8,446,206.91 元，其中计提固定资产减值准备2,322,902.91元，计提在建工程减值准备6,123,304.00 元；对2000 年损益的影响为减少净利润596,509.04 元；调减2000 年期初留存收益7,849,697.87 元，其中:调减未分配利润7,849,697.87 元。 ⑵为正确核算和反映建造合同损益，提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司结合生产经营的实际情况，按《建造合同》准则的规定确认收入（见附注16.1）。该会计政策变更对以前年度损益及期初留存收益均无影响；对2001 年度损益的影响为减少净利润17,812,983.86 元。 ⑶无形资产摊销政策变更及其影响： 为了能够提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司无形资产摊销政策由原按产品受益对象摊销变更为按合同约定的有效期限平均摊销。该会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列；此项会计政策变更的累积影响数为34,909,829.08 元，对2000 年损益的影响为减少净利润5,413,328.99元；调减2000 年期初留存收益29,496,500.09 元，其中：调减未分配利润29,496,500.09 元。 20、重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并虚增债权2,332,221.02 元，并由此调整相应提取的坏账准备116,611.05 元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法进行了调整。此项会计差错的累积影响数为2,215,609.97 元，对2000 年损益的影响为减少净利润0 元；调减2000 年期初留存收益2,215,609.97 元，其中:调减年初未分配利润2,215,609.97 元。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 增值税 17％ 产品销售、原料销售按销售收入的17%计算销项 税（抵扣进项税后缴纳） 营业税 3-5％ 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入及租金 收入等 所得税 33％ 按应纳税所得额的33%计算缴纳 城建税 7％ 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3％ 按应缴增值税、营业税金计缴 其他 按国家有关税法规定计缴 根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》(财税[2001]133 号)，经财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财政厅、四川省国税局财住川监字[2001]47 号文“关于确认‘十五’期间东方锅炉厂等七户新增三项企业增值税退税基数的通知”，核定了本公司“十五”期间退税基数，本公司享受超基数全额返还的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 本公司拥有控制权的子公司及合营企业概况如下： 单位名称 注册地址 注册资本 经营范围 自贡东方锅炉 配件总厂 四川省自贡市 1,168万元 加工锅炉配件 自贡东方锅炉 四川省自贡市 100万元 锅炉及环保技术 科技开发有限公司 研究、开发、调试 东方日立锅炉 有限公司 浙江省嘉兴市 820万美元 电站锅炉设备 单位名称 投资额(元) 权益比例 法人代表 自贡东方锅炉 配件总厂 7,758,262.34 55.00% 林淑容 自贡东方锅炉 538,000.00 53.80% 姚本荣 科技开发有限公司 东方日立锅炉 有限公司 34,137,830.00 50.00% 姚本荣 单位名称 是否合并报表 自贡东方锅炉 配件总厂 是 自贡东方锅炉 是 科技开发有限公司 东方日立锅炉 有限公司 是 根据《企业会计制度》规定，本公司在编制2001 年合并会计报表时，将合营企业东方日立锅炉有限公司的会计报表纳入了合并范围，并按照比例合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。在编制比较会计报表时，相应调整了资产负债表的年初数及利润及利润分配表的上年累计数。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 121,151.45 43,450.37 银行存款* 176,127,057.80 114,492,042.73 其他货币资金** 45,281,517.70 14,891,670.94 本项目年末余额较年初增加71.16%，主要原因为货款回笼以及办理投标、履约保函及开证保证金增加所致。 *其中美元户余额3,119,025.78 美元，按2001 年12 月31 日汇率8.2766 折合人民币25,814,928.77 元。 **其他货币资金中有18,100,000.00 元系存放于四川省国际信托投资公司的信托存款，由于四川省人民政府从1999 年起对信托投资公司进行整合、重组，此部份资金目前变现受限。 注2、应收票据 本项目期末余额为320,000.00 元，均为银行承兑汇票。 注3、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年 以内 149,904,349.92 26.97 749,521.75 一至 二年 90,303,175.25 16.24 4,515,158.76 二至 三年 112,259,468.00 20.19 11,225,946.80 三至 五年 109,488,333.18 19.70 23,489,266.63 五至 七年 73,463,420.95 13.21 26,492,715.42 七至 九年 13,167,019.80 2.37 8,911,788.61 十年 以上 7,328,000.00 1.32 6,734,000 合计 555,913,767.03 100.00 82,118,397.97 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年 以内 161,203,048.59 25.76 806,015.24 一至 二年 180,403,844.24 28.82 9,020,192.22 二至 三年 159,589,611.58 25.50 15,958,961.16 三至 五年 52,786,987.38 8.43 10,557,397.48 五至 七年 59,207,718.60 9.46 13,478,703.65 七至 九年 11,937,719.31 0.19 12,648,488.12 十年 以上 800,000.00 0.13 800,000.00 合计 625,928,929.53 100.00 63,269,757.87 ⑵期末本项目欠款前五名单位金额合计194,823,308.97 元，占应收账款总额的比例为35.05%。 ⑶应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注4、其他应收款 ⑴账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,019,552.38 39.21 25,097.62 一至二年 1,930,498.63 15.08 96,524.94 二至三年 3,820,683.77 29.85 382,068.38 三至五年 244,666.51 1.91 48,933.30 五年以上 1,783,950.42 13.95 1,473,431.25 合计 12,799,321.71 100 2,026,055.49 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,178,786.74 38.70 21,363.22 一至二年 4,177,220.40 31.22 208,861.02 二至三年 642,630.57 4.80 64,263.06 三至五年 1,503,282.26 11.23 300,656.45 五年以上 1,879,596.61 14.05 1,451,293.57 合计 13,381,516.58 100.00 2,046,437.32 ⑵本项目超40%计提坏账准备主要单位名称及原因： 欠款单位名称 欠款金额（元） 计提坏账 计提坏账 准备比例% 准备金额(元) 员工出国费借款 330,227.64 100 330,227.64 东方锅炉厂技协 462,507.50 100 462,507.50 无锡疗养院 225,000.00 100 225,000.00 自贡市双溪水库 200,000.00 100 200,000.00 中电行业协会 50,000.00 100 50,000.00 备用金 508,315.28 40 203,326.11 合计 1,776,050.42 1,471,061.25 欠款单位名称 备注 员工出国费借款 费用未报账 东方锅炉厂技协 对方不认可罚款 无锡疗养院 保证金 自贡市双溪水库 借款 中电行业协会 借款 备用金 借款 合计 上述款项因账龄较长、收回困难，加大坏账准备计提比例。 ⑶期末本账户欠款前五名单位金额合计7,380,591.82 元，占其他应收款总额的比例为57.66%。均为东方集团公司往来款项。 ⑷其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 48,606,324.37 97.77 53,197,427.51 98.03 一至二年 331,799.97 0.67 319,579.03 0.59 二至三年 496,911.03 1.00 579,335.12 1.07 三年以上 280,170.94 0.56 170,280.18 0.31 合计 49,715,206.31 100.00 54,266,621.84 100.00 ⑵一年以上预付账款未收回原因是合同延迟执行所致。 ⑶预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注6、存货 期末数 类别 金额 跌价准备 原材料 91,160,187.65 639,730.70 在产品 116,534,594.08 19,290,278.66 产成品 4,129,050.63 265,612.29 低值易耗品 2,400,340.25 574,751.36 委托加工材料 合计 214,224,172.61 20,770,373.01 期初数 类别 金额 跌价准备 原材料 31,073,631.63 2,477,063.51 在产品 44,870,424.80 1,052,978.06 产成品 16,893,820.54 2,650,389.50 低值易耗品 1,768,822.97 272,926.18 委托加工材料 44,066.30 合计 94,650,766.24 6,453,357.25 ⑴本项目期末余额较年初增加126.33%,主要原因是公司生产任务增加,库存原材料及投入生产的在制品增加所致。 ⑵存货跌价准备较期初大幅度增加，主要原因是公司执行建造合同的产品预计成本高于合同收入差额计提的合同预计损失。 注7、待摊费用 类别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 394,909.57 1,479,388.21 1,504,081.32 370,216.46 其他 1,887.10 18,157.42 12,277.44 7,767.08 合计 396,796.67 1,497,545.63 1,516,358.76 377,983.54 注8、一年内到期的长期债券投资 本项目期末余额为225,000.00 元，系投资的电力建设债券，发行单位为水利电力部，原始投资额1,275,000.00 元，发行日1998 年8 月，到期日2002 年8 月，无息。本期收回225,000.00 元。 注9、长期投资 ⑴长期投资明细项目： 期初数 项目 金额 减值准备 本年增加 长期股权投资 21,526,329.31 428,297.00 *2,530,000.00 长期债权投资 451,500.00 合计 21,977,829.31 428,297.00 2,530,000.00 期末数 项目 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 **1,706,618.26 22,349,711.05 383,239.02 长期债权投资 ***450,000.00 1,500.00 合计 2,156,618.26 22,351,211.05 383,239.02 *本期增加数是本期新增对宜宾发电有限责任公司投资2,530,000.00 元。 **本期减少数中，收回对威远东方型钢厂投资成本500,000.00 元，按权益法核算调整被投资单位权益减少额1,219,090.15 元，公司控股子公司配件厂收回对大安区金属配件加工厂投资121,000.00 元、股权投资差额摊销-133.471.89元。 ***本期减少数中225,000.00 元用于抵债，225,000.00 元转入一年内到期的长期债权投资。 ⑵长期股权投资均为其他股权投资，明细如下： 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 东方锅炉实业公司 长期 646,729.98 东方锅炉厂无锡热管分厂 1992-2002 5,665,774.54 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 川南高等级公路开发股份有限公司 长期 1,000,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 自贡市大安区城市信用社 20,000.00 自贡市大安区凤凰乡信用社 100,000.00 东方锅炉储运有限公司 长期 1,043,324.04 东方锅炉阀门有限公司 长期 4,117,321.79 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 2,530,000.00 东锅配件总厂股权投资差额 -800,831.29 合计 22,349,711.05 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 备注 注册资本比例(%) 东方锅炉实业公司 41.00 权益法 东方锅炉厂无锡热管分厂 48.00 权益法 东方公司广东分公司 11.00 成都热电厂 1.30 川南高等级公路开发股份有限公司 西南机械工业（集团）公司 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1.00 自贡市大安区城市信用社 自贡市大安区凤凰乡信用社 东方锅炉储运有限公司 5.93 东方锅炉阀门有限公司 12.40 东方锅炉装备有限公司 3.23 73,239.02 宜宾发电有限责任公司 10.00 东锅配件总厂股权投资差额 合计 383,239.02 ⑶按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,880,000.00 合计 9,231,073.70 被投资单位名称 本期被投资 本期分回 累计增减额 单位权益增减额 现金红利 东方锅炉实业公司 -1,269,537.95 -5,704,343.72 东方锅炉厂无锡热管分厂 50,447.80 2,785,774.54 合计 -1,219,090.15 -2,918,569.18 ⑷股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 东方锅炉配件总厂 -1,334,718.85 10年 -934,303.18 合计 -1,334,718.85 10年 -934,303.18 被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 东方锅炉配件总厂 -133,471.89 -800,831.29 注1 合计 -133,471.89 -800,831.29 注1:系成本法改为权益法核算,投资成本低于应享有被投资单位净资产的差额。 注10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初价值 本年增加 1、原值 房屋及建筑物 254,452,349.16 1,125,105.59 通用设备 143,766,737.14 15,440,105.55 专用设备 103,553,309.1 770,649.79 运输设备 32,961,256.36 1,564,463.51 其他 10,933,219.82 439,170.00 合计 545,666,871.58 19,339,495.44 2、累计折旧 房屋建筑物 130,333,307.15 11,579,216.83 通用设备 88,597,240.19 7,575,175.20 专用设备 55,089,179.56 7,554,625.71 运输设备 24,234,112.93 2,041,815.34 其他 4,801,044.65 623,746.33 合计 303,054,884.48 29,374,579.41 3、净值 242,611,987.10 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 1,232,819.22 专用设备 1,126,357.17 耸渖璞浮 ?287,602.80 其他 合计 2,646,779.19 5、固定资产净额 239,965,207.91 固定资产类别 本年减少 期末价值 1、原值 房屋及建筑物 2,747,983.16 252,829,471.59 通用设备 10,165,880.77 149,040,961.92 专用设备 1,071,290.00 103,252,668.89 运输设备 2,048,026.05 32,477,693.82 其他 269,662.15 11,102,727.67 合计 16,302,842.13 548,703,523.89 2、累计折旧 房屋建筑物 2,038,995.77 139,873,528.21 通用设备 9,027,191.52 87,145,223.87 专用设备 967,382.98 61,676,422.29 运输设备 1,750,234.35 24,525,693.92 其他 110,488.78 5,314,302.20 合计 13,894,293.40 318,535,170.49 3、净值 230,168,353.40 4、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 129,974.20 1,102,845.02 专用设备 1,126,357.17 运输设备 287,602.80 其他 合计 129,974.20 2,516,804.99 5、固定资产净额 227,651,548.41 注1：本年新增固定资产中，从在建工程完工转入14,839,386.71 元。 注2：固定资产余额中用于贷款抵押的固定资产包括通用设备、专用设备和运输设备,价值共计12,140.00 万元。 注11、在建工程 工程名称 期初数 本年增加 德阳分厂工程 86,589.54 419,059.67 其中：利息资本化金额 300W 循环流化床技术改造* 2,253,414.50 207,550.00 其中:利息资本化金额 2,180,414.50 2,180,414.50 零星土建工程 310,451.81 222,087.19 其中：利息资本化金额其它 待安装机器设备 24,142,202.37 10,226,036.00 其中：利息资本化金额 3,944,995.51 54,638.09 合计 26,792,658.22 11,074,732.86 其中：利息资本化金额 6,125,410.01 54,638.09 工程名称 本年转入固定资产 其他减少数 德阳分厂工程 505,649.21 其中：利息资本化金额 300W 循环流化床技术改造* 其中:利息资本化金额 零星土建工程 178,452.68 60,576.20 其中：利息资本化金额其它 待安装机器设备 14,155,284.82 1,969,145.47 其中：利息资本化金额 3,470,112.11 合计 14,839,386.71 2,029,721.67 其中：利息资本化金额 3,470,112.11 工程名称 期末数 工程进度 资金来源 德阳分厂工程 其中：利息资本化金额 其它 300W 循环流化床技术改造* 2,460,964.50 2.73% 专项贷款 其中:利息资本化金额 零星土建工程 293,510.12 其中：利息资本化金额其它 待安装机器设备 18,243,808.08 其中：利息资本化金额 529,521.49 贷款及其它 合计 20,998,282.70 其中：利息资本化金额 2,709,935.99 *300W循环流化床技术改造预算数为1.2 亿元，其中项目投资0.9 亿元。在建工程减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 待安装机器设备 6,123,304.00 *140,651.99 6,263,955.99 *本期增加是对不具有使用价值的零星待安装机器设备，按可变现价值与账面价值的差异计提的减值准备。 注12、无形资产 资产种类 原值 期初数 本年增加 土地使用权 63,379,110.98 56,747,090.32 W火焰炉 58,206,484.91 20,133,511.73 CFB炉 22,993,449.95 12,518,656.09 工业产权 5,161,040.00 3,663,572.09 非专用技术 810,741.35 164,240.00 24,500.00 合计 150,550,827.19 93,227,070.23 24,500.00 资产种类 本年转出 本年摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 1,476,105.63 55,270,984.69 41年 W火焰炉 3,880,432.33 16,253,079.40 4年 CFB炉 1,532,896.66 10,985,759.43 7年 工业产权 3,663,572.09 非专用技术 165,056.66 23,683.34 合计 7,054,491.28 86,197,078.95 注13、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 核电开发费 4,580,348.42 *4,580,348.42 固定资产改良支出 259,466.46 259,466.46 合计 4,839,814.88 4,839,814.88 *核电开发费由于其后续产品难以确定，期初摊余价值全部转入当期损益。 注14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 159,249,955.00 158,125,145.00 外币借款155万美元 信用借款 42,500,000.00 10,000,000.00 抵押借款 11,580,000.00 7,500,000.00 质押借款* 10,000,000.00 合计 223,329,955.00 175,625,145.00 *系本公司合营企业东方日立锅炉有限公司以美元存单作为质押物向浦发银行取得的借款。 以上短期借款中，无逾期贷款。 注15、应付票据 本项目期初余额300,000 元，期末余额846,982.39 元，均为银行承兑汇票。 注16、应付账款 ⑴本项目期末余额215,108,749.95 元，比年初增加45.92%，主要原因是采购欠款增加所致。 ⑵本项目含应付持有本公司5%以上股份的股东单位――东方锅炉厂货款10,010,860.60 元，较期初28,675,866.43 元大幅下降，主要原因是支付了欠付货款所致。 ⑶大额3 年以上应付账款5 户共计586,349.18 元，全部为应付工程质保金。 注17、预收账款 ⑴本项目期末余额为314,199,142.57 元，比年初余额增加139.90%，主要原因是承接订单收取的定金。 ⑵本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 ⑶1 年以上预收账款共计16,622,874.12 元，未结转原因是由于本公司生产周期较长尚未结算所致。其中:预收河南鹤壁发电厂筹建处10,196,000.00 元，系1993 年3 月收取，由于河南鹤壁发电厂筹建处一直未通知开工所致。 注18、应付工资 本项目期末余额30,206,145.56 元，系历年积累的工资储备金。 注19、应交税金 项目 期末数 期初数 税率 增值税 11,955,239.27 40,738,522.44 17% 营业税 739,272.86 646,325.47 3-5% 企业所得税 2,680,692.05 2,620,330.00 33% 房产税 501,795.20 489,128.90 土地使用税 163,641.81 城建税 216,628.31 2,016,916.66 7% 个人所得税 28,704.87 228,696.77 合计 16,285,974.37 46,739,920.24 本项目期末数较年初数减少65.16%，主要是本公司本期缴纳了欠缴增值税所致。 注20、其他应交款 项目 期末数 期初数 计提比例% 能源交通基金 15,579.89 预算调节基金 22,256.99 地方重点建设基金 49,164.54 教育费附加 309,125.20 461,842.09 3% 交通费附加 6,585.33 12,102.16 4% 上级管理费 15,873.65 12,459.98 补助社会性支出 106, 224.49 88,144.12 主副食品基金 3,199.10 扶助乡镇企业发展基金 18,933.19 合计 441,007.77 680,482.96 注21、其他应付款 本项目期末余额33,101,963.98 元，其中应付持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂的款项8,000,685.46 元。 3 年以上其他应付款61,850.00 元。 注22、预提费用 费用类别 期末数 期初数 利息支出 1,630,041.65 597,087.50 其他 38,523.74 86,062.32 合计 1,668,565.39 683,149.82 注23、预计负债 本项目期末余额为5,491,500.00 元，系根据历史经验预计的应承担产品质量保证责任而需在未来付出的金额。 被保证质量单位及项目名称 产品质量保证金额 备注 广东韶关电厂10#炉 980,000.00 质量缺陷及完善费用 太原一电厂13、14#机组锅炉 800,000.00 扣收了质量保证金 新疆塔城铁厂沟电厂 71,500.00 产品质量保证 山东辛店电厂3#炉设备 210,000.00 设备缺陷处理劳务费 广东恒运电厂7#炉 180,000.00 设备缺陷 河北沙岭子电厂5、6、7#炉 920,000.00 设备缺陷 湖北青山电厂 2,330,000.00 供货范围变更 合计 5,491,500.00 注24、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 *7,241,461.09 16,741,461.09 抵押借款 25,000,000.00 24,000,000.00 担保借款 167,830,000.00 13,000,000.00 其中大部分为东方锅炉厂担保 合计 200,071,461.09 53,741,461.09 *本款项中国家机电轻纺投资公司拨入经营基金2,241,461.09 元已到期，并停止计息。 本项目年末数比年初数增加2.7 倍，原因是将长期借款中将于一年内到期的借款转入所致。 注25、长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 12,000,000.00 96,870,000.00 抵押借款 28,580,000.00 33,580,000.00 担保借款 42,200,000.00 119,960,000.00 其中东方电气集团公司担保3300 万元，其余为东方锅炉厂担保 合计 82,780,000.00 250,410,000.00 本项目年末数较年初数减少66.94%，原因是将本项目中将于一年内到期的借款转入‘一年内到期的长期负债’所致。 注26、专项应付款 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 “八五”攻关课题 634,000.00 500,000.00 “九五”攻关课题 1,022,500.00 “九五”超临界课题 420,000.00 “1550”工程 70,000.00 新产品 400,000.00 280,000.00 “W”火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW“W”炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 合计 3,246,500.00 230,000.00 780,000.00 项目名称 期末余额 “八五”攻关课题 134,000.00 “九五”攻关课题 1,022,500.00 “九五”超临界课题 420,000.00 “1550”工程 70,000.00 新产品 120,000.00 “W”火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW“W”炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 合计 2,696,500.00 上述款项均为国家重点新产品开发及新课题研究拨款。 注27、股本 本次变动增减（+，-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 157,271,181.00 境内法人持有股 份 外资法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 157,271,181.00 境内法人持有股 份 外资法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 注28、资本公积 项目 期初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 203,585,625.53 其他资本公积转入 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 股权投资准备 22,631,375.53 合计 226,292,001.06 1,621,773.76 项目 期末数 股本溢价 203,585,625,53 其他资本公积转入 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 股权投资准备 22,631,375.53 合计 227,913,774.82 2001 年9 月29 日公司与美国FW 公司签定谅解备忘录，以应收美国FW 公司邯峰、湄州湾分包项目货款4,107,318.51 美元抵付应付美国FW 公司CFB、ATCC 合同项目提成费4,303,263 美元，债务重组收益计入资本公积。 注29、盈余公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 21,887,065.40 22,808.46 21,909,873.86 公益金 21,887,065.40 22,808.46 21,909,873.86 任意盈余公积 11,707,015.37 4,116.48 11,711,131.85 合计 55,481,146.17 49,733.40 55,530,879.57 注30、未分配利润 项目 金额 ⑴本年净利润 -180,596,361.74 加：年初未分配利润* -163,109,143.99 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积 22,808.46 提取法定公益金 22,808.46 提取任意盈余公积 4,116.48 转作股本的普通股股利 ⑵年末未分配利润 -343,755,239.13 注：年初未分配利润调整情况 调整前上年未分配利润数 -117,019,798.13 减：会计政策变更累计影响2000年年初数 37,346,197.96 减：会计政策变更影响2000年净利润数 6,009,838.03 减：会计差错调整以前年度损益数 2,239,435.79 加：会计政策变更影响调整净利润相应调整盈余公积数 -493,874.08 加：会计差错调整净利润相应调整盈余公积数 加：会计政策变更累计影响及以前年度损益调整少数股东损益数 调整后的年初未分配利润数 -163,109,143.99 5.31、主营业务收入 种类 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 401,933,933.26 279,934,429.21 化工容器 32,783,162.38 17,536,153.85 锅炉配件 19,854,654.79 8,368,961.51 重大零订 12,646,675.17 9,617,094.03 工矿配件 11,533,298.24 14,993,531.60 汽轮机辅机 10,105,128.21 27,792,991.64 其他 680,329.38 4,972,008.67 合计 489,537,181.43 363,215,170.51 注：公司前五名客户销售的收入总额152,362,393.20 元,占公司全部销售收入的31.06%。本年度收入增加34.78%是由于电站锅炉行业复苏，订单增加所致。 5.32、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 389,806,409.97 293,629,418.20 化工容器 37,233,669.62 22,840,065.15 锅炉配件 21,035,225.52 1,082,171.75 重大零订 6,219,257.74 7,043,411.17 工矿配件 14,296,484.46 14,980,103.56 汽轮机辅机 10,974,267.54 17,630,998.19 其他 5,695,856.57 4,616,120.49 合计 485,261,171.42 361,822,288.51 本项目本年度较上年度增加34.12%是由于本期收入增加相应增加成本。 5.33、主营业务税金及附加 种类 本年发生数 上年发生数 计提标准 营业税 69,580.03 城建税 74,413.04 1,761,116.03 增值税7% 教育费附加 41,346.70 764,474.27 增值税3% 交通建设费附加 51,626.41 45,314.50 增值税4% 其他 3,671.52 合计 240,637.70 2,570,904.80 注34、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 材料销售 -735,383.20 2,127,069.49 动能转供 856,125.14 214,751.99 咨询服务等 3,620,487.11 560,590,90 其他 2,381.32 9,193.53 合计 3,743,610.37 2,911,605.91 注35、营业费用 本年数为35,531,045.03 元，比上年增加6.32 倍,主要原因是运费的增加、产品质量保证责任以及公司支付技术引进CFB、ATCC 合同项目提成费影响所致；其中支付技术引进CFB、ATCC 合同项目提成费14,839,020.49 元，产品质量保证责任预计5,491,500.00 元。 注36、管理费用 本项目本期发生数为151,822,322.80 元，较上年增加50.07%，主要是由于对3 年以上应收款项增加了坏账准备的计提及管理人员工资及福利费、存货跌价准备、长期待摊费用摊销的增加所致。 注37、财务费用 类别 本年发生数 上年同期数 利息支出 34,423,179.41 25,863,989.07 减：利息收入 2,096,869.57 2,221,196.82 汇兑损失 64,850.80 1,402,099.53 减：汇兑收益 其他 265,473.86 367,792.06 合计 32,656,634.50 25,412,683.84 注38、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -849,613.37 -2,088,117.65 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 -20,000.00 -376,344.75 减值准备计提 -94,942.02 -124,440.11 合计 -831,083.50 -2,455,430.62 注39、营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产净收益 1,389,190.60 4,397,991.06 罚款收入 55,000.00 其他 33,874,354.14 381,931.07 合计 35,318,544.74 4,779,922.13 本项目比上年大幅度增加的原因是本公司与中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司就《浙江望江门热电厂锅炉岛设备合同》停建事宜达成三方会谈纪要，公司索赔要求与第三方赔付事宜处理执行完毕，公司获净收益3,208.33 万元。 注40、营业外支出 项目 本年发生数 上年同期数 技工校经费 298,422.02 处理固定资产损失 812,683.81 1,066,214.48 滞纳金及罚款支出 17,523.08 其他* *1,657,911.56 871,243.30 合计 2,488,118.45 2,235,879.80 *主要为本公司合营企业东方日立锅炉有限公司望江门项目终止发生成本费用1.030,058.08 元，平顶山项目终止发生成本费用1,921,453.74 元；按合营比例50%计算为1,475,755.91 元。 注41、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 1,448,500.75 离退休人员工资及医药费 9,153,690.72 差旅费、办公费 14,154,768.96 保险费 1,285,904.77 业务招待费 839,831.87 其他 7,619,663.40 合计 34,502,360.47 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1、应收账款 ⑴账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 146,731,917.79 26.64 733,659.59 一至二年 89,793,166.08 16.30 4,489,658.3 二至三年 111,275,542.27 20.20 11,127,554.23 三至五年 109,061,276.27 19.80 23,403,855.25 五至七年 73,463,420.95 13.21 26,492,715.42 七至九年 13,167,019.80 2.37 8,911,788.61 十年以上 7,328,000.00 1.32 6,734,000 合计 550,820,343.09 100.00 81,893,232.15 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 156,928,851.60 25.27 784,644.26 一至二年 179,906,518.51 28.97 8,995,325.93 二至三年 159,584,911.58 25.69 15,958,491.16 三至五年 52,741,109.78 8.49 10,548,221.96 五至七年 59,207,718.60 9.46 13,478,703.65 七至九年 11,937,719.31 0.19 12,648,488.12 十年以上 800,000.00 0.13 800,000.00 合计 621,086,254.11 100.00 63,207,702.55 ⑶本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ⑷期末本账户欠款前五名单位金额合计194,823,308.97 元，占应收账款总额比例为35.37%。 6.2、其他应收款 ⑴账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 4,160,795.22 36.55 20,803.97 一至二年 1,905,192.93 16.74 95,259.65 二至三年 3,386,127.25 29.74 338,612.73 三至五年 155,810.33 1.37 31,162.07 五年以上 1,776,050.42 15.60 1,471,061.25 合计 11,383,976.15 100.00 1,956,899.67 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 4,220,494.53 36.02 21,102.47 一至二年 3,482,323.85 29.72 174,116.19 二至三年 640,530.57 5.48 64,053.06 三至五年 1,498,282.26 12.79 299,656.45 五年以上 1,874,096.61 15.99 1,449,643.57 合计 11,715,727.82 100.00 2,008,571.74 ⑵本项目中计提坏账准备比例大于40%的主要单位名称及原因：： 欠款单位名称 欠款金额 计提坏账准备比例% 计提坏账准备金额 员工出国费借款 330,227.64 100 330,227.64 东方锅炉厂技协 462,507.50 100 462,507.50 无锡疗养院 225,000.00 100 225,000.00 自贡市双溪水库 200,000.00 100 200,000.00 中电行业协会 50,000.00 100 50,000.00 备用金 508,315.28 40 203,326.11 合计 1,776,050.42 1,471,061.25 欠款单位名称 备注 员工出国费借款 费用未报账 东方锅炉厂技协 对方不认可罚款 无锡疗养院 保证金 自贡市双溪水库 借款 中电行业协会 借款 备用金 借款 合计 上述款项均因账龄较长、收回困难，加大坏账准备计提比例。 ⑶期末本账户欠款前五名单位金额合计7,380,591.82 元，占其他应收款余额比例为64.83%。 ⑷本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6.3、长期投资： 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 63,325,927.29 428,297.00 *3,068,000.00 长期债权投资 450,000.00 合计 63,775,927.29 428,297.00 3,068,000.00 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 **2,136,166.79 64,257,760.50 383,239.02 长期债权投资 ***450,000.00 合计 2,181,166.79 64,257,760.50 383,239.02 *本期增加是本期新增对东方科技开发有限公司投资538,000.00 元，对宜宾发电有限责任公司投资2,530,000.00 元。 **本期减少是收回对威远东方型钢厂投资成本500,000.00 元及按权益法核算调整被投资单位权益增减额-1,769,638.68 元，东方锅炉配件总厂投资差额摊销133,471.89 元。 ***本期减少其中225,000.00 元用于抵债，225,000.00 元转入一年内到期的长期债权投资。 ⑴长期股权投资均为其他股权投资，明细如下： 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 占被投资单位 注册资本比例(%) 东方日立 锅炉有限公司 1996-2016 33,439,060.62 50.00 东方锅炉配件总厂 长期 7,968,659.07 55.00 东方科技 开发有限公司 长期 620,329.76 53.80 东方锅炉实业公司 长期 646,729.98 41.00 东方锅炉厂 无锡热管分厂 1992-2002 5,665,774.54 48.00 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 11.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.30 西南机械工业 （集团）公司 1984-1999 210,000.00 1.50 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 16.10 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 5.00 东方电气集团 财务公司 1988-2008 3,000,000.00 1.00 东方锅炉 储运有限公司 长期 1,043,324.04 5.93 东方锅炉 阀门有限公司 长期 4,117,321.79 12.40 东方锅炉 装备有限公司 长期 417,391.99 3.23 宜宾发电 有限责任公司 2000-2025 2,530,000.00 10.00 被投资单位名称 减值准备 备注 东方日立 锅炉有限公司 东方锅炉配件总厂 东方科技 开发有限公司 东方锅炉实业公司 东方锅炉厂 无锡热管分厂 东方公司广东分公司 成都热电厂 西南机械工业 （集团）公司 210,000.00 成都西南球罐公司 50,000.00 四川机械进出口公司 50,000.00 东方电气集团 财务公司 东方锅炉 储运有限公司 东方锅炉 阀门有限公司 东方锅炉 装备有限公司 73,239.02 宜宾发电 有限责任公司 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 占被投资单位 注册资本比例(%) 川南高等级公路 开发股份有限公司 长期 1,000,000.00 东方锅炉配件 总厂股权投资差额 -800,831.29 合计 64,257,760.50 383,239.02 被投资单位名称 减值准备 备注 川南高等级公路 开发股份有限公司 东方锅炉配件 总厂股权投资差额 合计 383,239.02 ⑵对东方锅炉配件总厂、东方科技开发有限公司及东方日立锅炉有限公司合并报表时已抵销。 ⑶按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期被投资单 位权益增减额 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 -1,269,537.95 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,880,000.00 50,447.80 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 -778,633.11 东方锅炉配件总厂 7,758,262.34 145,754.82 东方科技开发有限公司 538,000.00 82,329.76 合计 51,665,166.04 -1,769,638.68 被投资单位名称 本期分回 累计增减额 现金红利 东方锅炉实业公司 -5,704,343.72 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,785,774.54 东方日立锅炉有限公司 -7,321,889.38 东方锅炉配件总厂 210,381.54 东方科技开发有限公司 82,329.76 合计 -9,947,747.26 ⑷股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 东方锅炉配件总厂 -1,334,718.85 10年 -934,303.18 合计 -1,334,718.85 10年 -934,303.18 被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 东方锅炉配件总厂 -133,471.89 -800,831.29 注1 合计 -133,471.89 -800,831.29 注1:系成本法改为权益法核算,投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。 ⑸股权投资准备 被投资单位 金额 形成原因 东方日立锅炉有限公司 6,623,120.00 被投资单位接受捐赠 合计 6,623,120.00 6.4、主营业务收入及主营业务成本 业务种类 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 398,069,598.79 275,482,087.66 化工容器 32,783,162.38 17,536,153.85 重大零订 12,646,675.17 9,617,094.03 工矿配件 11,533,298.24 14,993,531.60 业务种类 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 396,669,375.08 283,437,492.12 化工容器 37,233,669.62 22,840,065.15 重大零订 6,219,257.74 7,043,411.17 工矿配件 14,296,484.46 15,490,673.63 业务种类 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 汽轮机辅机 10,105,128.21 27,292,991.44 其他 5,562,235.84 5,472,008.87 合计 470,700,098.63 350,393,867.45 业务种类 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 汽轮机辅机 10,974,267.54 17,630,998.19 其他 5,644,382.00 4,616,040.48 合计 471,037,436.44 351,058,680.74 6.5、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 -778,633.11 -2,867,659.32 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -675,680.46 -1,707,671.37 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 -20,000.00 -376,344.75 减值准备计提 -94,942.02 -124,440.11 合计 -1,435,783.70 -4,942,643.66 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 东方锅炉厂 自贡市 电站锅炉设备、各类锅 母公司 国有 炉及锅炉岛成套设备 企业名称 法人代表 东方锅炉厂 李太顺 2、存在控制关系的关联方所持股份及变化 企业名称 注册资本 所持股份 注册资本 所持股份 年初数 年初数(%) 年末数 年末数(%) 东方锅炉厂 203,900,000.00 74.44 203,900,000.00 74.44 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 东方电气集团公司 间接（直接）行业主管单位 东方锅炉东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 联营企业 东方锅炉实业公司 联营企业 东方公司广东分公司 参股企业 4、关联交易及往来情况： ⑴向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：万元) 关联企业名称 本期金额 占本期购货 上年同 占上年同期 百分比 期金额 购货百分比 东方锅炉厂(采购货物) *5,475.37 16.78 10,631.00 59.76 东方锅炉厂(租赁设备) **226.28 100.00 66.39 100.00 *定价政策：交易价格按市场价加价百分之五。 **定价政策：按租赁设备原值的7%计算(上年度按12%计算)。 ⑵关联方往来款项余额 年末数 企业名称 金额 占全部余额的百分比（%） 其他应收款： 东方电气集团公司 东方锅炉实业公司 4,102,593.40 24.60 应付账款： 东方锅炉厂 10,010,860.60 4.65 东方电气集团公司 8,038,138.61 3.74 东方锅炉储运有限公司 3,499,141.43 1.63 东方锅炉装备制造有限公司 2,602,488.38 1.21 东方锅炉阀门有限公司 4,161,938.51 1.93 东方锅炉实业公司 190,000.00 0.09 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,075,689.49 0.96 其他应付款： 东方锅炉厂 8,000,685.46 21.53 东方电气集团公司 338,815.43 0.91 东方锅炉装备制造有限公司 475,450.42 1.28 东方锅炉阀门有限公司 437,036.40 1.18 东方锅炉储运有限公司 334,408.90 0.90 应收账款： 东方公司长沙分公司 3,406,500.00 0.61 东方公司西安分公司 1,079,300.00 0.19 东方公司广东分公司 1,028,309.00 0.18 东方公司郑州分公司 9,397,500.00 1.69 东方公司重庆分公司 5,816,000.00 1.05 东方公司山西分公司 4,115,000.00 0.74 东方电气集团公司 40,019,781.68 7.20 东方锅炉阀门有限公司 15,886,426.94 2.86 年初数 企业名称 金额 占全部余额的百分比（%） 其他应收款： 东方电气集团公司 637,080.34 4.76 东方锅炉实业公司 5,556,315.63 41.52 应付账款： 东方锅炉厂 28,675,866.43 19.45 东方电气集团公司 8,038,138.61 5.45 东方锅炉储运有限公司 856,047.09 0.58 东方锅炉装备制造有限公司 783,631.14 0.53 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉实业公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 3,396,281.47 2.30 其他应付款： 东方锅炉厂 12,317,270.87 32.37 东方电气集团公司 2,847,500.00 7.48 东方锅炉装备制造有限公司 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉储运有限公司 187,272.40 0.49 应收账款： 东方公司长沙分公司 1,778,000.00 0.28 东方公司西安分公司 4,075,800.00 0.65 东方公司广东分公司 417,532.00 0.07 东方公司郑州分公司 10,947,500.00 1.75 东方公司重庆分公司 11,220,000.00 1.79 东方公司山西分公司 5,255,000.00 0.84 东方电气集团公司 43,931,950.89 7.02 东方锅炉阀门有限公司 6,094,947.41 0.97 八、或有事项 本公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司（借款人）2001 年12 月30 日与上海宝钢集团公司（委托贷款方）、华宝信托投资有限责任公司（贷款人）签订了委托贷款延期还款协议，就本公司2000 年2 月11 日签订的金额为5,000 万元的借款延期偿还达成协议，本公司承诺2002 年度按计划向贷款人归还贷款本金并按时结清贷款本息，年息6.435%。 十、资产负债表日后事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 本公司于1999 年与中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司（业主）签订了《浙江望江门热电厂锅炉岛设备合同》，由于中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司书面通知项目停建，经多次协商，达成了该项目赔付协议，由杭州望江门热电项目停建办赔付本公司40,800,000.00 元，本公司在扣除该项目支出8,716,682.42 元后，共计获取收益32,083,317.58 元，计入了2001 年度营业外收入项目。 资产负债表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 年末数 资产 附注 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.10 221,529,726.95 198,216,686.46 短期投资 应收票据 5.20 320,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.30 473,795,369.06 468,927,110.94 其他应收款 5.40 10,773,266.22 9,427,076.48 预付帐款 5.50 49,715,206.31 48,376,755.86 应收补贴款 存货 5.60 193,453,799.60 186,760,254.23 待摊费用 5.70 377,983.54 368,269.01 一年内到期长期债权投资 5.80 225,000.00 225,000.00 其他流动资产 流动资产合计 950,190,351.68 912,301,152.98 长期投资： 长期股权投资 5.90 21,966,472.03 63,874,521.48 长期债权投资 5.90 1,500.00 长期投资合计 21,967,972.03 63,874,521.48 其中：合并价差 股权投资差额 5.80 -800,831.29 -800,831.29 固定资产： 固定资产原价 5.10 548,703,523.89 496,675,845.94 减：累计折旧 5.10 318,535,170.49 287,780,280.20 固定资产净值 230,168,353.40 208,895,565.74 减：固定资产减值准备 5.10 2,516,804.99 2,516,804.99 固定资产净额 227,651,548.41 206,378,760.75 工程物资 48,049.48 48,049.48 在建工程 5.11 14,734,326.71 14,548,156.59 固定资产清理 27,391.87 27,391.87 固定资产合计 242,461,316.47 221,002,358.69 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 86,197,078.95 78,262,204.51 长期待摊费用 5.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,197,078.95 78,262,204.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,300,816,719.13 1,275,440,237.66 年初数 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 129,427,164.04 110,671,734.59 短期投资 应收票据 150,000.00 150,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 562,659,171.66 557,878,551.56 其他应收款 11,335,079.26 9,707,156.08 预付帐款 54,266,621.84 53,761,819.29 应收补贴款 存货 88,197,408.99 78,542,912.25 待摊费用 396,796.67 396,796.67 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 846,432,242.46 811,108,970.44 长期投资： 长期股权投资 21,098,032.31 62,897,630.29 长期债权投资 451,500.00 450,000.00 长期投资合计 21,549,532.31 63,347,630.29 其中：合并价差 股权投资差额 -934,303.18 -934,303.18 固定资产： 固定资产原价 545,666,871.58 493,903,368.64 减：累计折旧 303,054,884.48 273,919,563.44 固定资产净值 242,611,987.10 219,983,805.20 减：固定资产减值准备 2,646,779.19 2,646,779.19 固定资产净额 239,965,207.91 217,337,026.01 工程物资 30,649.48 30,649.48 在建工程 20,669,354.22 20,486,714.41 固定资产清理 固定资产合计 260,665,211.61 237,854,389.90 无形资产及其他资产： 无形资产 93,227,070.23 85,047,151.42 长期待摊费用 4,839,814.88 4,580,348.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 98,066,885.11 89,627,499.84 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,226,713,871.49 1,201,938,490.47 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 资产负债表(续) 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 年末数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 223,329,955.00 212,129,955.00 应付票据 5.15 846,982.39 应付帐款 5.16 215,108,749.95 218,644,513.12 预收帐款 5.17 314,199,142.57 310,944,976.78 应付工资 5.18 30,206,145.56 29,965,024.49 应付福利费 16,575,663.29 14,234,514.86 应付股利 应交税金 5.19 16,285,974.37 15,991,031.08 其他应交款 5.20 441,007.77 304,186.20 其他应付款 5.21 33,101,963.98 29,628,984.35 预提费用 5.22 1,668,565.39 1,630,041.65 预计负债 5.23 5,491,500.00 5,491,500.00 一年内到期长期负债 5.24 200,071,461.09 200,071,461.09 其他流动负债 流动负债合计 1,057,327,111.36 1,039,036,188.62 长期负债： 长期借款 5.25 82,780,000.00 82,780,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.26 2,696,500.00 2,696,500.00 其他长期负债 长期负债合计 85,476,500.00 85,476,500.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,142,803,611.36 1,124,512,688.62 少数股东权益 7,052,511.51 股东权益： 股本 5.27 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 5.28 227,913,774.82 227,913,774.82 盈余公积 5.29 55,530,879.57 55,312,618.25 其中：法定公益金 5.29 21,909,873.86 21,802,801.44 未分配利润 5.30 -343,755,239.13 -343,570,025.03 股东权益合计 150,960,596.26 150,927,549.04 负债及股东权益总计 1,300,816,719.13 1,275,440,237.66 年初数 负债及股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 175,625,145.00 166,925,145.00 应付票据 300,000.00 300,000.00 应付帐款 147,411,307.07 146,942,020.86 预收帐款 130,967,888.17 128,037,811.10 应付工资 29,052,122.37 29,052,122.37 应付福利费 13,463,336.26 11,647,760.37 应付股利 应交税金 46,739,920.24 46,518,433.21 其他应交款 680,482.96 452,765.47 其他应付款 38,056,816.23 34,157,784.61 预提费用 683,149.82 597,087.50 预计负债 一年内到期长期负债 53,741,461.09 53,741,461.09 其他流动负债 流动负债合计 636,721,629.21 618,372,391.58 长期负债： 长期借款 250,410,000.00 250,410,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,246,500.00 3,246,500.00 其他长期负债 长期负债合计 253,656,500.00 253,656,500.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 890,378,129.21 872,028,891.58 少数股东权益 6,400,558.04 股东权益： 股本 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 226,292,001.06 226,292,001.06 盈余公积 55,481,146.17 55,312,618.25 其中：法定公益金 21,887,065.40 21,802,801.44 未分配利润 -163,109,143.99 -162,966,201.42 股东权益合计 329,935,184.24 329,909,598.89 负债及股东权益总计 1,226,713,871.49 1,201,938,490.47 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 65,316,195.19 18,848,640.10 其中：应收账款 63,269,757.87 18,848,640.10 其他应收款 2,046,437.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,453,357.25 18,539,125.78 其中：库存商品 2,650,389.50 原材料 2,477,063.51 四、长期投资减值准备合计 428,297.00 94,942.02 其中：长期股权投资 428,297.00 94,942.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,646,779.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,646,779.19 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,123,304.00 140,651.99 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 20,381.83 84,144,453.46 其中：应收账款 82,118,397.97 其他应收款 20,381.83 2,026,055.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,222,110.02 20,770,373.01 其中：库存商品 2,384,777.21 265,612.29 原材料 1,837,332.81 639,730.70 四、长期投资减值准备合计 140,000.00 383,239.02 其中：长期股权投资 140,000.00 383,239.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 129,974.20 2,516,804.99 其中：房屋、建筑物 机器设备 129,974.20 2,516,804.99 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,263,955.99 八、委托贷款减值准备 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 211,271,181.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 211,271,181.00 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 226,292,001.06 225,900,006.32 本年增加数 1,621,773.76 391,994.74 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 316,994.74 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,621,773.76 75,000.00 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 227,913,774.82 226,292,001.06 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,594,080.77 33,308,699.10 本年增加数 26,924.94 285,381.67 其中：从净利润中提取数 26,924.94 285,381.67 其中：法定盈余公积 22,808.46 285,381.67 任意盈余公积 4,116.48 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,621,005.71 33,594,080.77 其中：法定盈余公积 21,909,873.86 21,887,065.40 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,887,065.40 21,601,683.73 本年增加数 22,808.46 285,381.67 其中：从净利润中提取数 22,808.46 285,381.67 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 21,909,873.86 21,887,065.40 五、未分配利润： 年初未分配利润 -163,109,143.99 -38,926,424.15 本年净利润（净亏损以—号填列） -180,596,361.74 -124,105,830.58 本年利润分配 49,733.40 76,889.26 年末未分配利润（未弥补亏损以—号填 列） -343,755,239.13 -163,109,143.99 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 利润表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 本年数 项目 附注 合并数 一、主营业务收入 5.31 489,537,181.43 减：主营业务成本 5.32 485,261,171.42 主营业务税金及附加 5.33 240,637.70 三、主营业务利润 4,035,372.31 加：其他业务利润 5.34 3,743,610.37 减：营业费用 5.35 35,531,045.03 管理费用 5.36 151,822,322.80 财务费用 5.37 32,656,634.50 三、营业利润 -212,231,019.65 加：投资收益 5.38 -831,083.50 补贴收入 8,894.54 营业外收入 5.39 35,318,544.74 减：营业外支出 5.40 2,488,118.45 四、利润总额 -180,222,782.32 减：所得税 183,625.95 少数股东损益 189,953.47 五、净利润 -180,596,361.74 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 -20,000.00 2、自然灾害发生的损失 -7,338,636.31 3、会计政策变更增加（或 减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 本年数 上年数 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 470,700,098.63 363,215,170.51 减：主营业务成本 471,037,436.44 361,822,288.51 主营业务税金及附加 8,756.32 2,570,904.80 三、主营业务利润 -346,094.13 -1,178,022.80 加：其他业务利润 3,451,280.00 2,911,605.91 减：营业费用 34,879,152.24 4,851,185.51 管理费用 147,004,844.28 101,169,204.63 财务费用 33,110,376.86 25,412,683.84 三、营业利润 -211,889,187.51 -129,699,490.87 加：投资收益 -1,435,783.70 -2,455,430.62 补贴收入 8,894.54 6,338,253.82 营业外收入 33,543,293.18 4,779,922.13 减：营业外支出 831,040.12 2,235,879.80 四、利润总额 -180,603,823.61 -123,272,625.34 减：所得税 518,658.28 少数股东损益 314,546.96 五、净利润 -180,603,823.61 -124,105,830.58 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 -20,000.00 2、自然灾害发生的损失 -7,338,636.31 -6,009,838.03 3、会计政策变更增加（或 减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 上年数 项目 母公司 一、主营业务收入 350,393,867.45 减：主营业务成本 351,058,680.74 主营业务税金及附加 2,434,961.28 三、主营业务利润 -3,099,774.57 加：其他业务利润 2,470,095.47 减：营业费用 4,238,300.65 管理费用 97,415,133.84 财务费用 25,875,085.47 三、营业利润 -128,158,199.06 加：投资收益 -4,942,643.66 补贴收入 6,338,253.82 营业外收入 4,738,534.81 减：营业外支出 2,099,791.73 四、利润总额 -124,123,845.82 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 -124,123,845.82 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 -6,009,838.03 3、会计政策变更增加（或 减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 利润分配表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 本年数 项目 附注 合并数 母公司 一、净利润 -180,596,361.74 -180,603,823.61 加：年初未分配利润 -163,109,143.99 -162,966,201.42 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 -343,705,505.73 -343,570,025.03 减：提取法定盈余公积 22,808.46 提取法定公益金 22,808.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -343,751,122.65 -343,570,025.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,116.48 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -343,755,239.13 -343,570,025.03 上年数 项目 合并数 母公司 一、净利润 -124,105,830.58 -124,123,845.82 加：年初未分配利润 -38,926,424.15 -38,842,355.60 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 -163,032,254.73 -162,966,201.42 减：提取法定盈余公积 38,444.63 提取法定公益金 38,444.63 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 -163,109,143.99 -162,966,201.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -163,109,143.99 -162,966,201.42 利润表附表： 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.6731% 1.6840% 0.0191 0.0191 营业利润 -140.5870% -88.5635% -1.0045 -1.0045 净利润 -119.6315% -75.3625% -0.8548 -0.8548 扣除非经常性损益后的净利润 -141.3718% -89.0579% -1.0102 -1.0102 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 现金流量表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 753,975,111.26 收到的税费返还 659,201.80 收到的其他与经营活动有关的现金 6,568,069.44 现金流入小计 761,202,382.50 购买商品、接受劳务支付的现金 502,123,254.81 支付给职工以及为职工支付的现金 75,415,101.54 支付的各项税费 35,194,132.71 支付的其他与经营活动有关的现金 34,502,360.47 现金流出小计 647,234,849.53 经营活动产生的现金流量净额 113,967,532.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 76,897.09 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 169,923.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 246,820.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,587,660.57 投资所支付的现金 1,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,837,660.57 投资活动产生的现金流量净额 -12,590,839.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 462,000.00 借款所收到的现金 200,034,810.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 200,496,810.00 偿还债务所支付的现金 179,831,815.73 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,938,437.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 209,770,252.89 筹资活动产生的现金流量净额 -9,273,442.89 四、汇率变动对现金的影响额 -687.19 五、现金及现金等价物净增加额 92,102,562.91 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 725,142,579.58 收到的税费返还 8,894.54 收到的其他与经营活动有关的现金 3,427,898.82 现金流入小计 728,579,372.94 购买商品、接受劳务支付的现金 484,983,910.30 支付给职工以及为职工支付的现金 69,476,046.56 支付的各项税费 32,351,925.58 支付的其他与经营活动有关的现金 30,228,757.37 现金流出小计 617,040,639.81 经营活动产生的现金流量净额 111,538,733.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 24,477.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,477.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,062,357.34 投资所支付的现金 1,788,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,850,357.34 投资活动产生的现金流量净额 -12,825,880.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 145,334,810.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 145,334,810.00 偿还债务所支付的现金 127,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,305,897.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 156,505,897.75 筹资活动产生的现金流量净额 -11,171,087.75 四、汇率变动对现金的影响额 3,186.83 五、现金及现金等价物净增加额 87,544,951.87 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 现金流量表补充资料： 项目 附注 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -180,596,361.74 加：少数股东损益 189,953.47 计提的资产减值准备 33,110,893.84 固定资产折旧 29,374,579.41 无形资产摊销 7,054,491.28 长期待摊费用摊销 4,839,814.88 待摊费用减少(减：增加) 18,813.13 预提费用增加(减：减少) 985,415.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） -639,973.33 固定资产报废损失 63,466.54 财务费用 34,392,432.83 投资损失（减：收益） 831,083.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -119,573,406.37 经营性应收项目的减少（减：增加） 71,282,440.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 226,425,504.32 其他 6,208,385.36 经营活动产生的现金流量净额 113,967,532.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 221,529,726.95 减：现金的期初余额 129,427,164.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 92,102,562.91 项目 附注 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -180,603,823.61 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 32,953,669.47 固定资产折旧 27,121,542.56 无形资产摊销 6,784,946.91 长期待摊费用摊销 4,580,348.42 待摊费用减少(减：增加) 28,527.66 预提费用增加(减：减少) 1,032,954.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） -732,222.94 固定资产报废损失 财务费用 33,866,436.51 投资损失（减：收益） 1,435,783.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -101,756,561.36 经营性应收项目的减少（减：增加） 73,567,181.16 经营性应付项目的增加（减：减少） 207,372,044.37 其他 5,887,906.13 经营活动产生的现金流量净额 111,538,733.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 198,216,686.46 减：现金的期初余额 110,671,734.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,544,951.87 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳 应交增值税明细表 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 本年累计数 一、应交增值税： 1．年初未抵扣数（以-号填列） 2．销项税额 87,437,365.59 出口退税 76,872.66 进项税额转出 310,640.77 转出多交增值税 3．进项税额 89,134,118.15 已交税金 802,633.69 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 1,505,857.97 4．期末未抵扣数(以-号填列） -3,617,730.79 二、未交增值税： 1．年初未交数(多交数以-号填列） 40,738,522.44 2．本期转入数(多交数以-号填列） 1,505,857.97 3．本期已交数 26,671,410.35 4．期末未交数(多交数以-号填列） 15,572,970.06 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 制表人:王晓琳
