重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本季度财务报告未经审计,业经公司三届董事会第十四次会议审议通过。
董事李建先生因公出差未能亲自出席本次董事会会议,特委托董事林永彬先生代为行使表决权利。
一、 重要提示（见另文）
二、公司基本情况
（一）公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：鲁抗医药
公司股票代码：600789
（二）公司董事会秘书：田立新先生
公司董事会证券事务代表：王德泉先生
联系地址 ：山东省济宁市太白楼西路173号
联系电话：（0537）2213961--3324、3142
联系传真：（0537）2278572
联系邮箱：wdq801＠sina.com
（三）主要财务数据和指标：
1、财务指标 2002年1-9月
净利润（万元） 5,137.35
扣除非经常性损益后的净利润（万元） 5,193.09
每股收益（摊薄） 0.14
每股收益（加权） 0.14
净资产收益率（摊薄）% 4.23
净资产收益率（加权）%. 4.35
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 4.40
2、财务指标 2002年9月30日 2001年12月31日
每股净资产 （元） 3.33 3.18
调整后的每股净资产 （元） 3.32 3.12
股东权益 （不含少数股东权益）（元） 1,213,108,983.62 1,161,735,481.31
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（元）：
营业外收入： 568,724.95
营业外支出： 1,400,688.54
扣除营业外收支净额所得税影响数为： -274,547.98
三、公司股本变动和主要股东持股情况
（一）公司股本变动情况：本报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
（二）本报告期末股东总数：截止2002年9月30日,公司股东共计87505户。
（三）公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 报告期所持股份 股份类别
增减数（＋ -）
1 山东鲁抗医药集团有限公司 142,997,400 39.20% 0 国家股
2 中国置业（控股）有限公司 63,658,870 17.45% 0 外资法人股
3 兴和基金 4,878,508 1.34% 4,672,014 已上市流通股份
4 汉兴基金 2,014,973 0.55% 2,014,973 已上市流通股份
5 天华基金 1,634,322 0.45% 1,634,322 已上市流通股份
6 国投兴业 1,300,000 0.36% -31,840 已上市流通股份
7 中关村 1,117,061 0.31% 1,117,061 已上市流通股份
8 兴业基金 900,000 0.25% 900,000 已上市流通股份
9 南方证券 699,700 0.19% 699,700 已上市流通股份
10 兴科基金 640,000 0.18% 640,000 已上市流通股份
（四）本报告期内,公司股东山东鲁抗医药集团有限公司和中国置业（控股）有限公司相互之间及与前十名中的其他八名股东之间不存在关联关系；兴业基金、兴和基金、兴科基金同由华夏基金管理有限公司管理；除此以外,未知公司前十名股东中存在其他关联关系。
（五）本报告期末,山东鲁抗医药集团有限公司持有本公司39.20% 股份,为公司的控股股东,报告期内所持股份未发生增减变动情况,无质押、冻结或托管的情况；中国置业（控股）有限公司持有本公司17.45 % 股份,为公司的第二大股东,报告期内所持股份未发生增减变动情况,无质押、冻结或托管的情况；报告期内公司未知其他股东所持股份存在质押、冻结或托管的情况。
（六）本报告期内公司控股股东未发生变更。
四、经营情况阐述与分析
（一）报告期主要经营情况
1、本公司行业归属抗生素类药品制造业,主要经营生物发酵及生物合成制品等产品的开发、生产、研制、销售等业务,公司经营涉及的主要行业没有重大变化。
2、前三季度,公司继续认真贯彻落实董事会新年度业务发展计划,致力于技改创新,注重引进先进的技术和项目,合理地组织生产经营,积极抓住国内外医药市场需求增加的有利形势,通过加大市场开发力度和降低产品成本等项措施的实施,顺利完成三季度的经营目标。
本年度公司计划主营业务收入100600万元,利润10800万元,截止报告期末实现主营业务收入78194万元,利润7668万元,已完成年度计划的77.73 %、71%,预计本年度能完成计划数的 103.63 %、94.67%。
（二）报告期投资情况
1、本报告期内,公司无募集资金或前期募集资金的使用或延续使用的情况。
2、本报告期内,公司重大非募股资金投资10405.46万元。为头孢类抗生素及中间体技术改造项目和其它工程项目建设的投入,投资项目完成进度与计划进度无重大差别。
（三）报告期经营成果及期末财务状况
1、 经营业绩
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因：
项目 金额单位：万元 增（＋）减（-）
2002年1-9月份 2001年1-9月份 金额 %
主营业务收入 78,193.74 57,747.77 20,445.97 35.41
主营业务利润 19,988.41 13,175.16 6,813.25 51.71
净利润 5,137.35 5,201.55 -64.2 -1.23
①报告期内主营业务收入较上年同期增加20,445.97万元,增幅为35.41%,增加的主要原因有：一是千吨青霉素工程的建成投产,生产负荷率逐步增加,使主营业务收入增加；二是2001年技改工程等项目的投产使主营业务收入增加。
②报告期内主营业务利润较上年同期增加6,813.25万元,增幅为51.71%。增加的原因：一是半合抗市场拓展较好,使主营业务收入增加；二是科技进步和工艺改进见成效,生产水平提高,使生产成本降低；
③报告期内净利润较上年同期减少64.2万元,减幅1.23%,低于主营业务收入、主营业务利润增长的幅度。其主要原因是：
A、所得税优惠政策终止。根据山东省人民政府鲁政字（1996）259号文《关于山东鲁抗医药股份有限公司所得税问题的批复》,公司执行按法定税率33%征收,返还18%的优惠政策,按照国务院2000年1月11日国发汇（2000）2号《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》,公司原执行的优惠政策2001年底自行终止。由于此项优惠政策的取消使净利润减少1,380.19万元。如按同口径比较,本报告期净利润比上年增加1,315.99万元,增长25.3%。
B、期间费用比上年同期增加5,099.54万元,增幅为68.25%,期间费用增加的主要原因是：由于新建项目投产后,使主营业务收入增加,期间费用亦相应增加。
（2）主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额比例的变化：
项 目 2002年1-9月 2002年1-6月
金额（万元） 占利润总额比例（%） 金额（万元） 占利润总额比例（%）
利润总额 7,668 100.00 4810 100.00
主营业务利润 19,988 260.67 12756 265.20
其他业务利润 325 4.24 177 3.68
期间费用 12,571 163.94 8039 167.13
投资收益 9 0.12 0 0
营业外收支净额 -83 -1.08 -84 -1.75
主营业务利润、其它业务利润、期间费用等占利润总额比例没有发生重大变化。
（3）本报告期无重大季节性收入及支出。
（4）本报告期无重大非经常性损益等。
2、 财务状况
（1）货币资金、应收帐款、存货、固定资产净额在总资产中所占比例与前一报告期变动比较：
项目 期末数 年初数
金额（万元） 占总资产的比率（%） 金额（万元） 占总资产的比率（%）
总资产 227,489.66 100 240,501.16 100
货币资金 7,560.97 3.32 20,599.97 8.57
应收帐款 29,405.93 12.93 29,897.36 12.43
存货 18,000.83 7.91 20,441.33 8.50
长期投资 4,906.08 2.16 4,906.08 2.04
固定资产净额139,936.73 61.51 146,032.27 60.72
本报告期公司应收帐款、存货、固定资产净额在总资产中所占比例与前一报告期变动比较不大,货币资金比期初减少13039万元,占总资产的比率下降5.25%,货币资金9月末比年初减少数额较大的主要原因是：
①由于本公司1-9月份加大了货款回收的管理,使生产经营的现金流量大大增加,公司的资金支付能力也大大提高。1-9月份公司在未增加银行贷款的前提下,有效使用资金,保证及时足额归还日本输银等银行贷款8,230.01万元；同时本年度7-8月份分三次按期足额归还1999年发行的重点企业建设债券,本息合计7,818.94万元。既有效地使用了资金,降低了财务费用,同时又保证了公司的信贷信誉。
②1-9月份本公司在未增加贷款的前提下,利用自有资金共支付大头孢项目等工程款13,772万元。
（2）本报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（3）本报告期内公司无重大逾期债务发生。
（4）本报告期内公司无重大资产负债表日后事项。
3、 或有事项与日后事项
（1） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（2） 报告期内公司无重大担保事项发生。
4、 其他重要事项
（1）报告期内公司没有发生重大资产收购、出售或处置、企业收购兼并的事项。
（2）报告期内公司主要股东对本公司没有承诺事项。
（3）报告期内公司没有更换会计师事务所的事项。
（4）报告期内公司没有发生未曾在临时报告中披露过的其他重要事项信息。
5、 重大关联交易事项
本报告期内,公司发生的重大关联交易事项,均按照公司与关联方签定的合同协议进行。公司委托山东鲁抗医药进出口公司出口抗生素原料药、制剂等产品,进口原料、设备等物资。2002年1-9月份代理出口金额为16,213.86 万元,占本公司出口总额的100%,占本公司销售收入的20.74 %。交易结算方式为：月末按实际销售数量和价格结算 ,山东鲁抗医药进出口公司于销售产品结汇后向本公司支付货款。
本公司由于没有外贸进、出口权,与山东鲁抗医药进出口公司签订了＜＜进出口代理协议＞＞.进出口代理业务产生的关联交易按照商业规则进行,交易价格均采用市场价格,交易公允对本公司生产经营没有产生负面影响。
关联方名称 2002年7-9月 2002年1-9月
（1） 销售货物 （金额：元） （金额：元）
山东鲁抗医药进出口公司 54,283,517.50 162,138,599.00
（2）销售材料
山东鲁抗舍里乐药业有限公司 5,185,146.09 12,764,519.19
（3）提供服务
山东鲁抗舍里乐药业有限公司 3,218,052.09 9,758,958.27
山东鲁抗医药集团有限公司 479,977.72 1,855,826.42
济宁鲁抗三叶开发公司 270,619.76 1,449,901.97
（4）支付委托加工费
山东鲁抗医药集团有限公司 458,735.04 1,762,324.78
（5）关联方应收帐款余额 2002年9月30日
山东鲁抗舍里乐药业有限公司 3,593,732.24
山东鲁抗医药进出口公司 37,554,973.59
（6）关联方应付帐款余额
济宁鲁抗三叶开发公司 3,890,750.00
五、 财务报告
（未经审计）
（一） 财务报表（见附表）
（二） 财务报表附注
1、年度会计政策、会计估计的变化
根据山东省人民政府鲁政（1996）259号文《关于山东鲁抗医药股份有限公司所得税问题的批复》,公司执行按法定税率征收,返还18%的优惠政策,按照国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》的规定,该优惠政策于2001年年底自行终止。
2、 其它方面的会计政策、会计估计无重大变化、差异。
六、备查文件
1、 载有董事长签名的第三季度报告文本；
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表；
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本；
4、 公司章程；
5、 在其他证券市场公布的第三季度报告文本。
山东鲁抗医药股份有限公司
二○○二 年 十 月 十八 日
附：财务报表
资 产 负 债 表
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币（万元）
项 目 2002年9月30（未审计） 2001年12月31日
流动资产 69,755.73 82,714.90
长期投资 4,906.08 4,906.08
固定资产净值 140,539.61 146,737.51
无形资产及其他资产 1,011.33 1,018.61
资 产 总 计 227,489.66 240,501.16
负 债 和 股 东 权 益
流 动 负 债 49,901.24 68,050.09
长 期 负 债 53,760.92 53,760.92
股东权益 121,310.90 116,173.55
负债和股东权益合计 227,489.66 240,501.16
法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：王爱芹
利润表
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币（万元）
项 目 2002年7-9月（未审） 2002年1-9月（未审）
主营业务收入 26,519.59 78,193.74
主营业务利润 7,232.24 19,988.41
其他业务利润 147.79 324.81
期间费用 4,532.23 12,571.44
投资收益 9.10 9.10
营业外收入 41.14 56.87
营业外支出 40.67 140.07
利润总额 2,857.36 7,667.69
减：所得税 942.93 2,530.34
净利润 1,914.43 5,137.35
公司法定代表人： 章建辉 财务负责人： 刘敏 制表人：王爱芹
