山东鲁抗医药股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:山东鲁抗医药股份有限公司
英文名称:SHANDONG LUKANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
名称缩写:鲁抗医药(LKPC)
2、注册地址:山东省济宁市太白楼西路173号
办公地址:山东省济宁市太白楼西路173号
邮政编码: 272121
3、法定代表人:章建辉
4、公司咨询服务机构:公司证券部
信息披露事务人员: 马学锋、王德泉
电话:(0537)2213961-3306、3142
传真:(0537)2278572
5、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:鲁抗医药
股票代码:600789
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现的利润总额及构成(金额:元)
利润总额 111,404,597.53
其中:主营业务利润 98,093,473.29
其他业务利润 5,600,405.76
投资收益 24,640.00
营业外收支净额 7,686,078.48
2.公司股份均系人民币普通股,未发行境内、境外上市外资股,不存在二种不同会计准则、制度计算净利润的差异。
3. 主要会计数据和财务指标(附表)
项 目 1997年 1996年 1995年 97年比96年
增减数(％)
主营业务收入(元)
690,618,933.45 597,518,983.60 487,368,772.68 15.6
净利润(元)
94,566,072.66 85,717,145.58 65,964,457.83 10.3
总资产(元)
1,327,809,761.71 788,044,790.38 630,230,553.21 68.5
股东权益(元)
885,046,799.96 401,849,284.97 222,225,879.68 114.3
每股收益(元/股)
0.32 0.39 0.44 -18.7
每股净资产(元/股)
2.96 1.84 1.49 60.9
净资产收益率(％)
10.68 21.33 29.68 -49.9
调整后每股净资产
(元/股) 2.96 1.81 1.45 63.0
附:每股收益、每股净资产、净资产收益率、调整后每股净资产等 财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(％)=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注1:按加权计算的主要财务指标
项目: 97年
每股收益 (元/股) 0.33
净资产收益率 (％) 14.70
调整后的每股净资产(元/股) 2.24
附:加权平均计算方法:
每股收益=净利润/((年初总股本*2+年末总股本*10)/12)
净资产收益率=净利润/((年初净资产+年末净资产)/2)*100％
调整后的每股净资产=((年初调整后每股净资产+年末调整后每股净资产)/2)/((年初总股本*2+年末总股本*10)/12)
注2:公司无编制合并报表事项。
注3:扣除申购冻结资金利息后的各项会计数据和财务指标。
项 目 1997年
主营业务收入(元) 690,618,933.45
营业外收支净额(元) 2,646,707.22
净利润(元) 90,282,607.09
总资产(元) 1,323,526,295.14
股东权益(元) 880,763,334.39
每股收益(元/股) :摊薄 0.30
:加权 0.32
每股净资产 :摊薄 2.95
(元/股) :加权 2.25
净资产收益率(％) :摊薄 10.25
:加权 14.08
调整后每股净资 :摊薄 2.94
产 (元/股) :加权 2.24
注4:1997年末至1998年3月10日(信息披露日)公司股本无变化 。
4.报告期内股东权益变动情况(单位: 元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 公益金
未分配利润 合计
期初数 218650000 22754833.12 85814301.74 12136119.66
74,630,150.11 401,849,284.97
本期增加 80000000 424099926.00 14184910.90 4728303.63
94,566,072.66 612,850,909.56
本期减少 19,900,483.67
109,752,910.90 129,653,394.57
期末数 298650000 426955275.45 99999212.64 16864423.29
59,443,311.87 885,046,799.96
(1)股本期末为29865万元,比期初增加8000万元,系由于经中国证券监督与管理委员会证监发字(1997)26号文批准,发行8000万股A股所致。
(2)资本公积期末为426,954,275.45元,期初为22,754,833.12元,本期增加424,099,926.00,其中股票溢价424,000,000.00元,申购资金利息83,160元,接受设备捐赠16,766元,本期减少19,900,483.67元,系由于支付社会公众股发行费用所致。
(3)盈余公积增加系由于1997年度利润预分配所致。
(4)公益金增加系由于1997年度利润预分配所致。
(5)未分配利润的增加为本年度净利润,其减少系由于公司1997年度利润分配预案与1996年度利润分配方案(每10股派2元现金)所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
截至1997年末,公司股本结构情况如下: (数量 单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小 计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
其中:
国家拥有股份 119164500 119164500
境内法人持有股份
外资法人持有股份 57871700 57871700
其他
2、 募集法人股
3、 内部职工股 4161380 41613800
4、 优先股或其他
尚未流通股合计 218650000 218650000
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股 80000000 80000000
80000000
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 80000000 80000000
80000000
三、股份总数 218650000 80000000 80000000
298650000
注: 其他8000万股即公司新发行A股。
2、截止1997年12月31日,公司股东共75399户,其中国家股东1户,外资法人股东1户,内部职工股东11913户,社会公众股东63484户。
3、前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量 持股比例
(1)山东鲁抗医药企业集团公司 119,164,500 39.90％
(2)香港中国置业(控股)有限公司 57,871,700 19.38％
(3)中京泰 970,400 0.325％
(4)道顿科技 959,660 0.321％
(5)杜明胥 803,670 0.269％
(6)李淑贞 605,890 0.203％
(7)陈智明 554,992 0.186％
(8)河北农行 553,037 0.185％
(9)樊东生 500,000 0.167％
(10)崔 林 462,648 0.155％
4、持股10％以上的股东情况
(1)山东鲁抗医药企业集团公司为公司第一大股东,公司法定代表人为章建辉先生,经营范围为树脂、淀粉、葡萄糖,医药生产用辅料及中间体,医药包装品,医药化工设备制作、安装、工程设计,技术开发、咨询 、服务。无持有股份质押情况。
(2)香港中国置业(控股)有限公司为公司第二大股东,公司法定代表人为劳元一先生,经营范围为进行国内工业投资,提供财务咨询服务。无持有股份质押情况。
5、董事、监事与高级管理人员持有本公司股票情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 持股增减变
动量
章建辉 董事长 10000股 10000股 0
程 军 副董事长 10000股 10000股 0
林永彬 常务董事 5000股 5000股 0
经理
田大文 董事 10000股 10000股 0
王遂英 董事 5200股 5200股 0
刘金廷 董事 10000股 10000股 0
董事会秘书
童云从 董事 2000股 2000股 0
任同申 董事 1000股 1000股 0
蒋庆忠 董事 5000股 5000股 0
徐志贤 董事 0股 0股 0
邹毅铭 董事 0股 0股 0
宋成业 监事会主席 10000股 10000股 0
王海燕 监事会副主席 10000股 10000股 0
戴惠萍 监事 5000股 5000股 0
胡 建 监事 5000股 5000股 0
曹继生 监事 4000股 4000股 0
陈冠胜 副经理 2500股 2500股 0
李 建 副经理 0股 0股 0
黄贤胜 副经理 500股 500股 0
唐 健 副经理 1800股 1800股 0
刘 敏 财务处长 2000股 2000股 0
四、募集资金使用情况
本公司于一九九七年元月二十六日成功地向社会公开发行A股8,000万股,发行价为每股6.3元,扣除发行费用后实际募集资金48,410万元,募集资金全部投入千吨青霉素项目。
青霉素作为当前国内外临床的首选抗生素药物,因其独特的功效而 久盛不衰,尤其是以青霉素为原料的半合成青霉素和头孢菌素的市场需 求逐年上升,产量不断增加。我国青霉素工业近年来虽有所发展,但是在规模、技术、成本及经济效益方面与国际先进水平相比还存在着较大的差距,尤其缺乏以青霉素为原料的深加工、高附加值产品。因此调整我 国青霉素工业的产品结构,提高生产技术水平和品种档次以满足日益增 长的市场需求已迫在眉睫,千吨青霉素工程正是在此市场背景下产生的 。
该项目1994年获国家计划委员会计原材【1994】1803号文批准,1995年12月,经国务院审查,国家计委以计投资【1995】2201号文批准该项 目为基本建设新开工计划,并列入国家1996年重点工程建设项目。
项目具体内容为:年产青霉素工业钾盐1000吨、6-APA300吨、7-ADCA70吨、氨苄青霉素300吨、羟氨苄青霉素185吨、头孢氨苄40吨、头孢 拉定60吨、片剂6亿片、粉针2亿支、胶囊2亿粒。
该项目批准的概算总投资为111,770万元人民币,项目达成后,年增 销售收入68,191万元人民币,年增利税24,954万元人民币,将大幅度提高青霉素深加工高附加值产品在公司产品结构中的比重,使公司成为全国 最大的抗生素生产基地之一,使我国青霉素生产达到国际先进水平。
项目使用计划如下:
单位:万元
年份 95年 96年 97年 98年 合计
投资总额 15,184 14,867 54,219 27,500 111,770
项目已于1995年12月开工建设,目前已完成氨苄青霉素工程项目中 的氨苄钠、氨苄三水酸、6-APA、溶媒回收、立体仓库及水、电、汽等 配套公用工程的建设,已达到氨苄青霉素钠110吨、羟氨苄青霉素90吨的生产能力。制剂工程的内外装修已基本完成,进入扫尾阶段,国产设备以调试完毕;进口设备目前正在进行安装、调试工作,预计三月底可试生产。为氨苄青霉素配套的环保设施已于去年投入运行,进行试生产。
1997年实际投资情况如下:
1.制剂大楼实际投资11,405万元,制剂大楼尚未投入使用。
2.7A-DCA70吨系列工程投资3,084.9万元,尚未建成。
3.半合抗青霉素系列工程实际投资10,325.65万元,尚未建成。
4.公用工程实际投资6,143.75万元,已初步建成。
5.青霉素钾盐实际投资10,987.97万元,尚未完工。
本公司按《招股说明书》承诺已将募集资金全部投入千吨青霉素项目,投资项目未做变更,由于设备到货和土建工程进度等原因,1997年投 资额尚余6,852.73万元将于1998年投入。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会与监事会情况说明
a、股东大会情况说明
公司九六年度股东大会于1997年4月28日上午在山东省济宁市太白 楼西路173号鲁抗公司召开,参加会议的股东代表58人,代表公司股份18490.65万股,占总股本的61.9%。大会由公司董事长章建辉先生主持。经 大会审议批准,表决通过了如下议案:《公司董事会1996年度工作总结和1997年度工作报告》、《公司1996年度监事会工作报告》、《公司1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《公司1996年度利润分配方案》、《1997年公司申请发行公司债券的议案》、《1998年公司申请发行B股股票的议案》、《公司聘请烟台会计师事务所为公司审计单位的 议案》、《公司章程修正案》,并形成决议。
b、董事会情况说明
1997年2月4日召开二届二次董事会会议,会议通过以下决议:
1.任命林永彬为公司常务董事,聘任刘金廷为董事会秘书。2.成立 公司证券部,并聘请邵茂滋为证券部顾问。3.同意8000万新股(A股)发行后,公司注册资金由21865万元增资变更为29865万元。4.同意本公司股 票在上海证券交易所挂牌上市及其他事宜。
1997年3月19日召开二届三次董事会会议,会议通过以下决议:1.同 意董事会《1996年工作总结和1997年工作报告》。2.同意《公司1996年度财务决算及1997年度财务预算预案》。3.审议通过了1996年度利润分配方案。4.同意《公司章程修正案》。5.会议决定于1997年4月28日上 午8:00在本公司召开股东大会。
1997年8月12日召开二届四次董事会会议,会议通过以下决议:1.同 意《公司一九九七年度中期报告》;2.决定公司一九九七年度中期利润 暂不分配。
1997年11月4日召开二届五次董事会会议,会议通过以下决议:1.任 宪坤、蒋庆忠因工作调动不再担任本公司副经理。2.同意林永彬经理聘任黄贤胜、唐健为本公司副经理。
c、监事会情况说明
公司二届二次监事会于1997年3月19日召开,审议了董事会的96年工作报告及97年工作计划,检查了董事会提交股东大会的资产负债表、损 益表、财务状况变动表和分红方案。
公司二届三次监事会于1997年8月12日召开,审议了公司97年中期报告。
(2)1997年1月23日,经中国证券监督与管理委员会证监发字(1997)26 、27号文批准,公司利用上交所交易系统采用上网定价方式公开发行8000万股A股,发行价格6.3元/股,共募集资金5.04亿元,减去发行费用后实际募集4.84亿元,其招股说明书刊登于1997年1月20日的《中国证券报》 和《上海证券报》。1997年2月14日,公司在山东省工商行政管理局将注册资本由21865万元变更为29865万元。
(3)报告期内未发生收购兼并及重大投资事项。
(4)报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事均未发生变 动。
(5)报告期内会计师事务所未发生变动。
(6) 重大关联交易事项说明
关联交易方 交易项目 交易金额(元)
山东鲁抗医药集团公司 购买货物 28,602,606.82
购买热电动力 3,418,730.28
提供委托加工服务 8,456,022.16
山东鲁顿制药有限公司 购买热电动力 9,962,688.84
山东鲁抗医药进出口公司 购买货物 83,016,623.08
山东鲁抗三叶开发公司 购买热电动力 1,507,294.85
(7)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(8)其它重大事件
公司拟于1998年度实施配股,以现有股本29865万股为基数,每10股 配售2股,配股价为4.5-6.5元。本议案将由公司董事会提交股东大会年 会审议。
2、本公司财务报告由烟台会计师事务所审计,出具无保留意见的审计报告。
3、报告年度公司利润实现数达到预测数的91.647％。
4、根据公司第二届六次董事会决议1997年度利润分配预案按每10 股派发现金红利1.2元(含税)的比例分配35,838,000元,同时以资本公积金按每10股转增1股的比例转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经烟台会计师事务所注册会计师赵永 兰、孙祥祚审计,并出具了无保留意见的审计报告(烟会审字[1998]18号)。
(二)财务报表(附后):
(三)财务报表附注:
1、公司概况:
山东鲁抗医药股份有限公司(以下简称“公司”),系根据山东省体 制改革委员会鲁体改生字[1992]142号《关于同意设立山东鲁抗医药股 份有限公司的批复》,由山东鲁抗医药企业集团公司(原济宁抗生素厂) 发起并采取定向募集方式设立。
公司1996年末注册资本21,865万元,1997年1月23日,根据中国证券 监督管理委员会证监发字[1997]26号关于《山东鲁抗医药股份有限公司申请公开发行股票的批复》,公司委托国泰证券有限公司利用上交所交 易系统,采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股8000万股,发行新股后,注册资本增加为29,865万元,已经山东烟台会计师事务所验证并出具烟会验字[1997]18号验资报告,并于1997年2月14日在山东省工商行政管理局办理注册资本变更手续,取得注册号为16309965-8的《企业法 人营业执照》。
公司主要生产抗生素原料药、兽用抗生素、粉针、片剂等产品,是 我国三大抗生素类药品生产基地之一。公司法定地址:山东省济宁市太 白楼西路173号。
2、公司采用的主要会计政策:
A、公司执行的会计制度:
《股份制(试点)企业会计制度》及其有关补充规定。
B、会计期间:
采用公历制,即公历1月1日至12月31日。
C、会计报表编制方法:
会计报表仅包括鲁抗医药股份有限公司。
D、记帐原则及计价基础:
采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
E、外币核算方法:
公司以人民币为记帐本位币,发生的外币业务采用月初市场汇价折 合人民币入帐,每月终了按月末市场汇价进行调整,由此产生的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
F、坏帐核算方法:
备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
G、存货核算方法:
(1)存货分类为:原材料、产成品、在产品和低值易耗品。
(2)原材料按计划成本核算,月末计算结转材料成本差异。
(3)其他存货按取得时的实际成本记帐,发出存货采用加权平均法结转成本。
(4)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
H、长期投资核算方法:
(1)债券投资的入帐价值及收益确认:按取得时的实际成本核算,并 按权责发生制原则按期计算应计利息。
(2)股票投资和其他投资:对持股比例20％以下的按成本法核算,股 权比例在20％至50％的按权益法核算,股权比例在50％以上的按权益法 核算并合并会计报表。
I、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的 房屋及建筑物、机器设备、器具、工具等。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他。
(3)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价;
(4)固定资产折旧:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估 计的使用年限扣除残值(原值的4％)确定其折旧率,固定资产各类折旧率如下:
类 别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-30年 4 4.8-3.2
通用设备 7-10年 4 13.71-9.6
专用设备 7-10年 4 13.71-9.6
运输工具 5-10年 4 19.2-9.6
其 他 5-10年 4 19.2-9.6
J、在建工程核算方法:
在建工程按工程实际发生数记帐,在交付使用时暂估入帐,待办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
K、无形资产核算方法:
土地使用权按50年期限平均摊销。
l、递延资产核算方法:
其他递延资产按受益期分摊
M、收入确认原则:
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供,并收到货款或取得索取 价款的权利时确认。
N、税项:
(1)企业所得税:
公司执行33％的所得税率。根据山东省人民政府鲁政字[1996]259 号文《关于山东鲁抗医药公司所得税问题的批复》,公司执行按法定税 率征收,返还18％的优惠政策。
(2)流转税及附加:
增值税:公司销售产品缴纳增值税,按销项税额(营业收入×17％)抵扣进项税额计算应交税金。
营业税:公司其他服务等项收入按5％营业税率计算应交税金。
城市维护建设税:以应缴增值税、营业税的7％计算缴纳。
教育费附加:以应缴增值税、营业税的3％计算缴纳。
O、利润分配方法:
公司按税后利润的10％提取法定公积金,按5％提取法定公益金。根据第二届六次董事会决议,1997年利润预分方案为派发现金红利的方式,向全体股东共同按每10股派发现金红利1.2元(含税)的比例进行分配,同时按10转1的比例以资本公积金转增股本。
3、会计报表项目注释
(1)、应收帐款
应收帐款1997年12月31日余额为人民币253,962,443.80元,其中:
期末数 期初数
帐 龄 期末余额 占总额比例％ 期初余额 占总额比例％
一年以内 244,296,267.83 96.19 97,731,944.08 93.56
一年至二年 4,488,093.46 1.77 2,624,864.20 2.51
二年至三年 3,815,938.59 1.50 2,182,394.13 2.09
三年以上 1,362,143.92 0.54 1,918,064.72 1.84
合 计 253,962,443.80 100 104,457,267.13 100
本帐户期末余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(2)、预付货款
截止1997年12月31日预付货款余额为人民币10,311,762.33元.其中:
期末数 期初数
帐 龄 金 额 占总额比例％ 金 额 占总额比例％
一年以内 8,703,040.86 84.40 13,641,650.43 79.56
一年至二年 1,608,721.47 15.60 2,075,263.79 12.10
二年至三年 1,429,746.36 8.34
合 计 10,311,762.33 100 17,146,660.58 100
(3)、其他应收款
截止1997年12月31日其他应收款余额为人民币25,614,673.80 元,其中:
期末数 期初数
帐 龄 金额 占总额的比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 18,515,021.27 72.28 17,358,610.29 85.72
一年至二年 4,459,310.69 17.41 701,670.04 3.46
二年至三年 2,067,741.21 8.07 1,375,832.23 6.79
三年以上 572,600.63 2.24 814,391.69 4.03
合 计 25,614,673.80 100 20,250,504.25 100
本帐户期末余额中有持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(4)、长期投资
截止1997年12月31日长期投资余额为人民币2,990,510.00元, 其中:
(1)明细项目:
项 目 期末余额 期初余额
股票投资 244,000.00 244,000.00
债券投资 2,746,510.00 3,307,052.00
合计 2,990,510.00 3,551,052.00
(2)股票投资1997年12月31日余额244,000元,其中:
被投资单位 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额公 备注
名称 (万股) 司股权比例
中联广深医药 法人股 24.4 0.24％ 244,000
股份有限公司
(3)债券投资1997年12月31日余额2,746,510.00元,其中:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收或已收利息 备注
山东省电力局
中央电力债券2,500,000.00 0 2,500,000.00 2007年6月 0
0
企业重点债券 105,000.00 0 105,000.00 0
0
国库券 102,000.00 11％ 102,000.00 1998年5月 11220.00
39,510.00
合计 2707000.00 2707000.00 11,220.00
39,510.00
注:山东省电力局中央电力债券年利率为零,期限20年,于后五年每 年偿还本金的20％。重点企业债券年利率为零,期限15年,只还本不付息 。
(5)、在建工程
在建工程1997年12月31日余额为人民币636,662,291.45元,其中:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度
头孢菌素C双加工程
19974.44 21012676.88 33270687.29 54283364.17
金额机构贷款 28％
千吨青霉素系列工程
111,770 154527135.51 419472718.87 573,999,854.38
募股资金 51.36％
CASS环保技改 26382077.47 18003004.57 8379072.90
及其他工程
自筹资金
合计 175539812.39 479125483.63 18003004.57 636662291.45
注1:工程项目投资中,利息资本化支出期初为2,033,259.00元,本期增加3,630,884.69元,期末数为5,664,143.69元。
注2:本期减少数为转入固定资产数。
(6)、递延资产
递延资产1997年12月31日余额为人民币3,163,917.50元,其中:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
青霉素菌种 3,163,917.50 3,163,917.50
注:本项目为青霉素菌种款,待正式投产后分三年摊销。
(7)、应付票据
应付票据1997年12月31日余额为人民币2,000,000.00元,其中没有 应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(8)、应付帐款
应付帐款1997年12月31日余额为人民币80,833,720.04元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(9)、预收帐款
预收帐款1997年12月31日余额为人民币18,819,367.45元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(10)、未付股利
未付股利1997年12月31日余额为人民币40,476,486.13元,其中应付给香港中置公司1996年股利款4,638,486.13元,根据公司第二届六次董 事会决议1997年度利润分配方案预案按每10股派发现金红利1.2元(含税)的比例分配转入3,583.80万元。
(11)、其他未交款
其他未交款、1997年12月31日余额为人民币3,898,214.35元,系未 交的教育费附加。
(12)、其他应付款
其他应付款1997年12月31日余额为人民币40,837,172.54元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(13)、预提费用
预提费用1997年12月31日余额为人民币2,370,985.42元,其中:
费用类别 年末余额 年初余额 结存原因
排污费 928,607.00 2,759,582.72 尚未支付
电费 1,442,378.42 1,009,455.20 尚未支付
利息 0 2,280,204.75
合计 2,370,985.42 6,049,242.67
(14)、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债1997年12月31日余额为人民币9,130,000.00元,其中:
借款类别 币种 期初数 期末数 借款条件 备注
银行借款 人民币 900,000.00 9,130,000.00 担保
(15)、长期应付款
长期应付款1997年12月31日余额为人民币3,431,331.30元,系职工住房 周转金结余。
(16)、未分配利润
未分配利润1997年12月31日余额为人民币59,443,311.87元,其中明细内容如下:
项目 97年度 96年度
净利润 94,566,072.66 85,717,145.58
加:年初未分配利润 74,630,150.11 19,922,442.49
减:提取法定盈余公积 9,456,607.27 8,571,714.56
转入盈余公积 18,151,866.12
提取法定公益金 4,728,303.63 4,285,857.28
已分配普通股股利 95,568,000.00
未分配利润 59,443,311.87 74,630,150.11
注:1997年已分配普通股股利95,568,000.00元,其中根据1997年度 股东大会通过的1996年度分配方案按每10股派发现金红利2元(含税)比 例分配5,973万元;根据公司第二届六次董事会决议1997年度利润分配预案按每10股派发现金红利1.20元(含税)的比例分配3,583.80万元,同时 按10转1的比例以资本公积金转增股本,转增后的资本公积为39708.93万元,股本总额为32851.5万股。
(17)、财务费用
财务费用1997年度发生额为人民币-8,839,463.22元,其中:
类别 1997年度 1996年度
利息支出 18,567,729.01 19,344,097.71
减:利息收入 18,904,471.47 933,017.72
汇兑损失
减:汇兑收益 516,291.20 158,400.99
其他 13,570.44 591,029.53
合计 -839,463.22 18,843,708.53
(18)、其他业务利润
其他业务利润1997年度发生额为人民币5,600,405.76元,其中:
业务类别 1997年度 1996年度
材料销售 4,555,094.73 1,653,691.73
其他 1,045,231.03 2,546,214.08
合计 5,600,325.76 4,199,905.81
注:1997年度其他业务利润明细如下:
业务类别 收入金额 成本金额
材料销售 83,037,701.95 78,482,607.22
其他 14,659,991.09 13,614,680.06
合计 97,697,693.04 92,097,287.28
(19)、投资收益
投资收益1997年度发生额为人民币24,640.00元,其中:
(1)上年度明细内容:
项目 内容 金额
长期投资 股票投资收益 223,203.16
长期投资 债券投资收益 279,752.59
合计 502,955.75
(2)本年度明细内容:
项目 内容 金额
长期投资 股票投资收益 13,420.00
长期投资 债券投资收益 11,220.00
合计 24,640.00
(20)、营业外收入:
营业外收入1997年度发生额为人民币9,070,377.44元,其中:股票发行申购无效资金冻结期间存款利息收入5,039,371.26元,无法支付的应 付款项3,063,039.32元, 固定资产盘盈900,843.65元。
(21)、营业外支出:
营业外支出1997年度发生额为人民币1,384,298.96元,其中:处理固定资产净损失1,064,893.76元。
(22)、企业所得税:
项目 1997年度 1996年度
企业所得税 16,838,524.87 15,126,555.10
注:公司全年实现利润总额111,404,597.53元,考虑纳税调整因素后,按15％税率计算的应纳税所得额为112,256,832.47元,计算缴纳企业所得税为16,838,524.87元。
4、两年比较会计报表中的数字变动幅度达30％(含30％)以上的报 表项目变动原因的说明
(1)货币资金期末余额5,419.92万元,比期初262.54万元增加2,157.38万元,系发行A股募集资金所致。
(2)应收帐款期末余额25,396.24万元,比期初10,445.73万元增加143.13％,系扩大销售网点销售增长所致。
(3)预付货款期末余额1,031.18万元,比期初1,714.67万元减少39.87％,系公司信誉提高预付款减少。
(4)待摊费用期末余额为0,期初503.1万元本年全部摊销。
(5)存货期末数11,542.37万元,比期初20,364.63万元减少43.33％,主要是扩大销售减少产成品库存所致。
(6)在建工程期末余额为63,666.23万元,比期初17,553.98万元增加262.69％,系募股资金投入“千吨青霉素”工程所致。
(7)递延资产期末余额316.39万元,系本年增加青霉素菌种支出所致。
(8)应付票据期末余额200万元,比期初850万元减少76.47％,系本年兑付到期的银行承兑汇票所致。
(9)预收货款期末余额1,881.94万元,比期初3,551.15万元减少47％,系购买单位购货抵减。
(10)未付股利期末余额4,047.65元,是96年尚未支付的外资法人股 股利及97年度分配的股利转入数所致。
(11)未交税金期末余额1,609.71万元,比期初2,930.07万元减少45.07％。
(12)其他未交款期末余额389.82万元,比期初219.47万元增加77.63％,系尚未缴纳的教育费附加。
(13)其他应付款期末余额票4,083.72万元,比期初2,418.26万元增 加68.89％,系应付未付的款项。
(14)预提费用期末余额237.1万元,比期初604.92万元减少60.80％,系本年支付排污费、利息所致。
(15)一年内到期的长期负债期末余额913万元,系向中国工商银行济宁市分行贷款98年3月到期的长期借款。
(16)股本期末余额29,865万元,比期初21,865万元增加36.59％,是 因97年发行A股所致。
(17)资本公积期末数42,695.43万元,比期初2,275.48万元增加1,776.33％,系本年公司发行A股股票溢价收入所致。
(18)销售费用本年发生额2,801.19万元,比上年发生额1,597.77万 元增加75.32％,系扩大销售网络及新产品销售费用增加所致。
(19)财务费用本年发生额-83.95万元,比上年发生额1,884.37万元 减少支出1,968.32万元,系发行A股募股资金增加存款利息收入所致。
(20)营业税金及附加本年发生额571.04万元,比上年发生额174.53 万元增加227.19％,系增加销售收入所致。
(21)其他业务利润本年发生额5,600,405.76元,比上年发生额4,199,905.81元增加33.35％,系增加原材料销售所致。
5、分行业资料
项目 营业收入 营业成本
营业毛利
1997年 1996年 1997年 1996年
1997年 1996年
原料药 375059544.81 234525610.13 286597804.03 160449700.12
88,461,740.78 74,075,910.01
树脂 12,618,932.86 14,288,543.24 7,756,288.56 9272156.53
4,862,644.30 5,016,386.71
针剂 207,522,204.25 251209712.38 145718947.75 191329201.80
61,803,256.50 59,880,510.58
片剂 95,418,251.53 97495117.85 80011790.94 79,350,348.32
15,406,460.59 18,144,769.53
合计 690,618,933.45 597518983.60 520084831.28 440401,406.77
170,534,102.17 157,117,576.83
6、关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
a.存在控制关系的关联方
企业 注册 主营 与本企业 经济性质 法定
名称 地址 业务 关系 或类型 代表人
山东鲁抗 山东省济宁 原料药 为本公司的 国有企业 章建辉
医药企业 市太白楼路 及制剂 母公司
集团公司 73号
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元
企业 年初数 本年 本年 年末数 法定
名称 增加数 减少数 代表人
山东鲁抗医药 14,514 0 0 14,514 章建辉
企业集团公司
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业 年初数 本年 本年 年末数
名称 增加数 减少数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
山东鲁抗医药企
业集团公司
11916.45 54.5 0 0 0 0 11916.45 39.9
(2) 、关联方交易情况
a、不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
山东鲁顿制药有限公司 同属一母公司
山东鲁抗医药进出口公司 同属一母公司
山东鲁抗三叶开发公司 同属一母公司
b、销售货物
本公司1997年及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1996年
金额 占年度主营业务收入％ 金额 占年度主营业务收入％
山东鲁抗医药
企业集团公司
28,602,606.82 4.14 25,423,189.71 4.25
山东鲁抗医药
进出口公司
83,016,623.08 12.02 102,770,001.35 17.2
按销售合同规定鲁抗医药股份有限公司公司向关联方销售产品的销售价格由关联双方按市场价格执行。
c、提供服务:山东鲁抗医药股份有限公司向关联方提供热电力服务费根据提供服务时的国家政策及市场行情签定服务合同,协商确定价格 。
本公司1997年及1996年度向有关联方提供服务有关明细:
企业名称 1997年度 1996年度
山东鲁顿制药有限公司 9,962,688.84 8,966,419.96
山东鲁抗医药企业集团公司 3,418,730.28 2,905,920.74
山东鲁抗三叶开发公司 1,507,294.85 1,205,835.205
d、支付委托加工费:关联双方根据提供服务时的国家政策和市场行情签订合同,协商确定价格。
本公司1997年度及1996年度向关联方支付委托加工费明细:
企业名称 1997年度 1996年度
山东鲁抗医药企业集团公司 8,456,022.16 3,987,507.91
e、关联方应收帐款和其他应收款余额
1997年关联方应收帐款余额:
关联方 年末余额 占全部应收帐款比重％
1997年 1996年 1997年 1996年
山东鲁抗医药企业集团公司 1478326.46 0 0.6 0
山东鲁抗医药进出口公司 71604578.20 0 28.19 0
山东鲁顿制药有限公司 4,085,757.00 0 1.62 0
1997年其他应收款余额:
关联方 年末余额 占全部其他应收款比重％
1997年 1996年 1997年 1996年
山东鲁抗医药企业集团公司8,276,190.28 0 32.31 0
山东鲁抗医药进出口公司 6,148,930.70 3310983.49 24.01 16.35
山东鲁顿制药有限公司 2,710,593.77 0 10.58 0
7、或有事项
截止审计报告签署之日,经律师审阅确认股份公司及其董事、监事 和高级管理人员并无涉及任何重大诉讼及仲裁,亦无任何尚未了结或面 临重大威胁诉讼。
8、期后事项
无需说明的重大期后事项。
9、其他应披露的事项
根据山东鲁抗医药企业集团鲁抗集财字[1997]2号《关于内部资金 和费用收缴管理办法》,本公司与母公司达成如下协议:
(1)由母公司统一管理本公司的退休统筹基金,并统一上缴给退休统筹基金单位。1997年本公司按规定计算此项费用为8,034,234.48元。
(2)本公司按照上月工资总额的14％计提职工福利费,并上缴给母公司,主要用于本公司职工医药费支出(不包括福利设施的支出)。1997年 本公司按照规定计提职工福利费为5,584,307.58元。
(3)本公司按照产品销售收入总额的1％计提技术开发费,并上缴给 母公司用于技术开发部门研究开发新产品。1997年本公司按照规定计提此项费用为6,906,189.33元。
(4)本公司按照产品销售收入总额的1％计提管理费用并上缴给母公司,1997年本公司按照规定计提此项费用为6,906,189.33元。
七、公司的其他相关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年产2月15日
登记地点:山东省济宁市工商 管理局
2、报告期内变更注册登记日期:1997年2月14日
登记地点:山东省工 商管理局
3、工商登记号:16309965-8-1
4、税务登记号:370800165929731
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国泰证券有限公司
6、公司未流通股票的托管名称:上海证券中央登记结算公司
7、公司聘请的会计师事务所名称:山东烟台会计师事务所
办公地: 山东烟台芝罘区胜利路2号
8、公司聘请的法律顾问名称:信达律师事务所
办公地: 深圳市人民南路国贸大厦43号楼
八、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的 财务报表。
3、载有会计师事务所、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正 本。
4、公开信息披露公布的年度报告摘要。
5、年度内发行股票的招股说明书、上市公告书等。
6、股东大会通过的公司章程
山东鲁抗医药股份有限公司董事会
1998年3月6日
