山东鲁抗医药股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称：山东鲁抗医药股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG LUKANG PHARMACEUTICAL CO., LTD.
2.公司法定代表人：章建辉先生
3.公司董事会秘书：田立新先生
联系地址: 山东省济宁市太白楼西路173号鲁抗公司证券部
联系电话: (0537)2213961----3324
传真电话: (0537)2278572
电子信箱：tlx1@zdl.net
4.公司注册地址：山东省济宁市太白楼西路173号
公司办公地址：山东省济宁市太白楼西路173号
公司邮政编码: 272021
公司国际互联网网址：www.chinalukang.com
公司电子信箱：zqwlk@public.jiptt.sd.cn
5.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称：鲁抗医药
公司股票代码：600789
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成（单位：人民币元）
利润总额 70,422,058.75
净利润 59,755,484.84
扣除非经常性损益后的净利润 59,755,484.84
主营业务利润 182,939,429.66
其他业务利润 6,508,663.80
营业利润 70,261,326.64
投资收益 98,586.30
补贴收入
营业外收支净额 62,145.81
经营活动产生的现金流量净额 22,357,319.76
现金及现金等价物净增加额 92,535,392.31
2、前三年主要会计数据和财务指标
指标项目
2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入
701，322，197.30 592742084.23 563447694.33 563447694.33
净利润
59,755,484.84 46269194.57 58862741.69 60223682.91
总资产
2,269,924,797.20 1791820551.38 1511356023.09 1556179490.91
股东权益
1,130,474,241.98 1099899093.94 1075447015.05 1120270482.87
每股收益（元）
0.16 0.13 0.16 0.17
每股收益（元）(加权)
0.16 0.13 0.18 0.18
每股收益(元)
（扣除非经常性损益）
0.16 0.13 0.16 0.17
每股净资产（元）
3.10 3.02 2.95 3.07
调整后的每股
净资产（元）
3.05 2.92 2.82 3.04
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.061 0.096 0.117 0.117
净资产收益率（%）
5.29 4.21 5.47 5.38
3、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.18 16.19 0.50 0.50
营业利润 6.22 6.22 0.19 0.19
净利润 5.29 5.29 0.16 0.16
扣除非经常性
损益后的净利润 5.29 5.29 0.16 0.16
注：以上有关数据计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数。
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数。
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
全面摊薄的净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄的每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权的平均净资产收益率计算公式：
PROE=P/(EO+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润，NP为报告期净利润，Eo为期初净资产，Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产，Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产，Mo为报告期月份数，Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数，Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权的平均每股收益率计算公式：
PEPS=P/(So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润，So为期初股份总数，S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数，Sj为报告期因回购或现金分红等减少股份数，Mo为报告期月份数，Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数，Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
4、报告期内股东权益变动情况（单位：万元）
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
36475.421 53591.82 10924.963 1994.79 8997.706 109989.910
本期增加
0 0 896.332 298.78 2161.182 3057.514
本期减少
0 0 0 0 0 0
期末数
36475.421 53591.82 11821.295 2293.57 11158.888 113047.424
变动原因：本年度实现利润，提取法定公积金、公益金。
三、股本变动及股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东共99427户。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量 占股本比例
（1）山东鲁抗医药集团有限公司 142997400 39.21%
(国家股)
（2）香港中国置业（控股）有限公司 63658870 17.45%
(外资法人股)
（3）国投兴业 1331840 0.365%
（4）河北农行 718937 0.197%
（5）卢淑儿 675545 0.185%
（6）康金梅 450000 0.123%
（7）崔玉倜 349000 0.096%
（8）王莹 286000 0.078%
（9）杨曼丽 285000 0.078%
（10）张林峰 268497 0.074%
3、持10%（含10%）以上的公司法人股东股情况介绍：
（1）山东鲁抗医药集团有限公司：法定代表人：章建辉；
经营范围：生产、销售化学原料药及制剂、医药生产用树脂、淀粉、葡萄糖，医药生产用辅料及医药包装品，医药化工设备制作、安装、工程设计，技术开发咨询、服务。
（2）香港中国置业（控股）有限公司：法定代表人：劳元一；
经营范围：投资国内工业、咨询业务服务。
4、报告期内公司控股股东无变更情况
四、股东大会简介
本年度内公司共召开一次股东大会,即公司一九九九年度股东大会。大会于2000年5月27日在公司召开，经大会审议表决通过了如下决议：
(1)、审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》
(2)、审议通过了公司《1999年度监事会工作报告》
(3)、审议通过了《公司1999年度财务决算及2000年度财务预算报告》
(4)、审议通过了《公司1999年度利润分配方案》。
大会决议公告分别刊登在2000年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
本公司行业归属抗生素类药品制造业，是国内三大抗生素类药品生产基地之一，属高新技术密集型企业，全国同品种生产企业行业排序第三名。目前主要生产经营抗生素原料药、半合成抗生素、兽用农用抗生素、医药中间体、药用树脂、淀粉、葡萄糖及抗生素相关制剂产品。主要产品已形成规模优势。并通过了ISO9001质量认证体系监督性审核，国内销售分布华东、华北、华南、东北、西北、西南地区，并出口远销欧洲、北美洲和东南亚。
2000年度完成工业总产值68883万元，业务收入70132万元，分别为去年的107.07%、118.32%；实现利润总额7042.21万元，为去年的129.17%；主营业务利润完成18294万元，为去年同期的147.40%；其中：新产品大观霉素系列产品占19. 86%，盐霉素系列产品占16.23%。
2000年，随着国家经济增长的逐步恢复，公司主动适应市场形势的变化，积极探索，大胆革新，适时调整了经营政策，内抓管理，外拓市场，完善公司运行机制，重视科技创新，不断降低成本并积极促进重点工程早见效益。主要工作开展如下：
（1）实施了一系列改革措施，调整内部销售政策，积极拓展新产品市场空间；
（2）加强财务管理减少资金占压，推行物流管理改革，实施物资采购招标制；
（3）开展降损增效工作，依靠技术进步提高指标降成本，全年完成技术进步项目25项，全部可比产品成本降低率达6.74% 。
（4）根据国家规范药品生产质量的要求，再投资2000余万元对部分车间实施GMP改造。
（5）完成多项技改工程并试车运营。
5、在生产经营中出现的问题及解决的思路
2000年工作中存在的主要问题有：企业制度还需不断规范，部门团结协作精神有些放松，对医药卫生体制改革所带来的影响估计不足，生产发展较快而市场经营拓展相对迟缓。解决上述矛盾，公司准备从管理上实现从工厂制管理模式向公司制管理模式的转变并积极完善规范公司运作，提高公司整体管理水平，加强工商联合，加入商业医药购销网，积极开展药品直销业务；吸引多元投资，通过优化调整产品结构，形成新的效益增长点
6、报告期内利润增加的主要原因。
本年度内，未有任何会计师事务所和中介机构对公司利润数出具预测报告和说明，但公司经多方努力，克服了市场激烈竞争带来的压力，使公司年度利润完成情况比上年实现数额增加了1590.31万元，同期比增加了29.17%。
（二）、公司财务状况
1.报告期内公司财务状况
财务指标(单位：万元) 2000年 1999年 比同期增减额 同比（±%）
资产总额 226992.48 179182.06 47810.42 26.683
长期负债 76268.64 23358.60 52910.04 226.512
股东权益 113047.42 109989.91 3057.51 0.028
主营业务利润 18293.94 12411.27 5882.67 47.400
利润总额 7042.21 5451.90 1590.31 29.170
2、报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年的增减变动情况及主要原因
（1）本年度末公司总资产为226992.48万元，比上年增加47810.42万元，同比增加26.683%，主要原因：为流动资产比上年增加27027.45万元，同比增加46.76%。
（2）本年度末公司长期负债为76268.64万元，比上年增加52910.04万元，同比增加226.512%，主要原因为工程长期借款期初较期末增加328.04% 所致。
（3）本年度末公司股东权益合计为113047.42万元，比上年增加3057.51万元，同比增加0.028%，主要原因为未分配利润期初比期末增加2161.18万元，同比增加24.02%所致。
（4）本年度末，公司主营业务利润为18293.94万元，比上年增加5882.67万元，同比增加47.40%，主要原因为市场开拓初见成效，销售份额有所增加。
（5）本年度公司净利润为5975.55万元，比上年增加1348.63万元，同比增加22.57%，主要原因为：公司业务收入、营业利润、利润总额都有较好同步增长，内部管理和技术进步降成本效果显著。
（三）、报告期内公司投资情况
本年度，公司没有发生募集资金活动，1997年发行A股募集的48400万元，1998年配股募集的17500万元，1999年发行企业债券募集的6860万元，本公司已按《招股说明书》、《配股说明书》和《企业债券发行公告》的承诺将募集资金全部投入以上三个承诺建设项目，投资项目未作变更。其中配股项目：一、公司重点技改“双加”工程---头孢菌素C及系列产品项目和环保综合治理工程项目已于1999年内完工投入运营。全面实现了公司头孢C锌盐—7ACA--头五酸--头五钠--头五针生产线的贯通和环保综合治理达标。二、国家重点项目“千吨”青霉素项目也于2000年上半年完成工程的全部投入，并于2000年下半年进行了试车运营，目前已形成氨苄青霉素钠300吨，羟氨苄青霉素185吨、6—APA300吨、针剂4亿支、片剂6亿片、胶囊8亿粒的生产能力。
（四）、生产经营环境、宏观政策法规对公司产生的重大影响及解决对策进入2001年以来，在国家实施的一系列积极政策的作用下，竞争秩序已明显好转，“统一开放，有序竞争”的市场体制已逐步建立，这有利于依法经营的企业扩大规模，增加效益。从我们内部来说，增利因素已正在逐步增多，重点工程和技术改造项目将在新的年度大幅增加产量；通过技术改造、技术革新的实施，产品的制造成本将会进一步降低；随着公司对销售管理改革力度的加强和市场体系网络的建立，公司的发展潜力将进一步发挥出来。因此，我们2001年的工作思路是：抓住机遇，团结一致，共同努力，通过改革创新，管理规范，依靠科技含量打开市场，完成今年的经营目标。
（五）、2001年年度业务发展计划
2001年，公司根据我国经济增长逐步回升，医药市场竞争秩序明显好转，国内抗生素出厂价格开始稳步走强，公司重点工程、技术改造项目投产运营的客观情况，努力达到半合抗产品的满负荷开车，争取主营业务收入有较大幅度增长，为达到预期目标,计划重点做好以下工作：
（一）积极完善规范公司运作，修订经济责任制和企业管理指标考核办法，以人为本，加快人力资源开发步伐，发挥激励机制作用，提高劳动效率。
（二）加强财务管理，保证客户资信政策的实施。加强物流管理，减少库存占压，缩短流通时间；降低采购成本，完善比价采购制度，提高流动资金利用效率。
（三）拓宽营销市场，整合新老产品销售队伍，积极加入商业医药购销网，开展药品直销业务；加强工商联合，重点开发经济发达的地区。
（四）做好科技创新，通过技术进步提高生产水平降成本，完善安全、质量管理制度与实施。
（五）发挥重点工程的规模优势和技改项目的“短、平、快”效果，加大增强公司市场份额和盈利能力。
（六）搞好2001年的ERP的全面测试及联动工作。
（六）、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
本报告期内，公司共召开了四次董事会会议，会议情况及决议内容如下：（1）、公司三届董事会五次（临时）会议：于2000年11月3日召开，会议审议并通过了如下决议：
一、鉴于张鹏因个人原因已向公司呈递了另谋职业的《个人辞职报告》，公司董事会决定免除张鹏董事会秘书的职务。
二、决定聘任田立新担任公司董事会秘书。
三、决定委任王德泉担任公司董事会证券事务代表。
（2）、公司三届董事会四次会议：于2000年8月6日召开，会议审议并通过了如下决议：
一、公司2000年中期报告及摘要；
二、公司2000年中期利润不分配、也不进行资本公积金转增股本；
三、公司决定投资6000万元参股山东省资产管理有限公司，由财务部门按有关规定办理。
（3）、公司三届董事会三次会议：于2000年5月27日召开，会议审议表决通过了：关于投资建设头孢类抗生素及中间体技术改造项目的决议。
（4）、三届二次董事会会议：于2000年4月4日在公司召开，会议审议表决通过了如下决议：
一、同意《公司关于计提各项资产减值准备的内部控制制度》
二、同意《公司1999年度财务决算及2000年度财务预算报告》
三、同意《公司1999年度报告及摘要》
四、同意《公司1999年度利润分配预案》
五、公司拟出资51万美元收购鲁顿公司25%的外资股权。
六、决定于2000年5月27日上午9:30在公司召开1999年度股东大会。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
本年度公司董事会共主持召开了一次即“一九九九年年度股东大会”。大会于2000年5 月27日在本公司召开，经大会审议表决通过了如下决议：
(1)、审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》。
(2)、审议通过了公司《1999年度监事会工作报告》。
(3)、审议通过了《公司1999年度财务决算及2000年度财务预算报告》。
(4)、审议通过了《公司1999年度利润分配方案》。
会议决定的事项公司董事会已按照既定计划在期内已全部完成。工作经束后，公司按照国家有关公司信息披露的有关规定，通过《中国证券报》、《上海证券报》于2000年5月28日以公司重大事项公告方式向社会履行了信息披露义务。
3、对会计师事务所出具的具有解释性说明保留意见，无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本报告年度公司聘任山东烟台乾聚会计师事务所有限公司为公司进行了年度审计，并由山东烟台乾聚会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见的《审计报告》。
（七）、高级管理人员及员工情况
1、高管简历
职务： 姓名 姓别 年龄 任期(年) 持股数量(股)
董事长： 章建辉 男 55 2000-2003 13000
付董事长： 徐志贤 男 43 2000-2003 0
董事、总经理： 林永彬 男 37 2000-2003 6500
董事、常务付总经理： 陈冠胜 男 33 2000-2003 3250
董事、付总经理： 李建 男 45 2000-2003 0
董事： 田大文 男 57 2000-2003 15000
董事： 程军 男 43 2000-2003 13000
董事： 刘振文 男 48 2000-2003 11000
董事： 童云从 男 51 2000-2003 2600
董事： 颜骏廷 男 37 2000-2003 7700
董事： 任同申 男 54 2000-2003 1300
监事会主席： 宋成业 男 59 2000-2003 14300
监事会付主席： 王海燕 男 50 2000-2003 12000
监事： 戴惠萍 女 52 2000-2003 5500
监事： 胡建 男 45 2000-2003 6500
监事： 于国友 男 47 2000-2003 15300
董事会秘书： 田立新 男 33 2000-2003 0
付总经理： 唐健 男 33 2000-2003 1980
付总经理： 黄贤胜 男 33 2000-2003 550
财务总监： 刘敏 女 45 2000-2003 2600
本年度，公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股份数量，除董事田大文先生由13000股增至15000股外，其他高管期初至期末持股数没有发生变动；本年度在公司领取报酬的总额为22万元。其中：年薪6万元以上有1 人，年薪4万元以上有3人，年薪3万元以上有1人；不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有：董事会成员----章建辉、徐志贤、刘振文、田大文、程军、童云从、李建、颜骏廷、任同申，监事会成员—宋成业、王海燕、戴惠萍、于国友，董事会秘书：田立新。
2、报告期内离任的董事、监事、高管人员离任原因
本报告期内，公司董事会秘书张鹏因个人辞职另谋职业原因，于2000年11月3日被公司三届董事会五次（临时）会议免除了董事会秘书的职务。并辞职调离了鲁抗公司的职业岗位。
经公司三届董事会五次（临时）会议审议决议：决定聘任田立新担任公司董事会秘书，同时决定委任王德泉担任公司董事会证券事务代表。
3、公司员工：截止2000年末公司职工总数为4534人，比上年增加1530人，同期比增加50.932%。
（八）、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
2000年度公司利润分配预案：经烟台乾聚会计师事务所审计，2000年度公司实现利润总额70，422，058.75元，税后利润59，755，484.84元，提取10%法定公积金5，975，548.48元，提取5%法定公益金2，987，774.24元，加上上年未分配利润89，977，057.47元本年度可供股东分配利润140，769，219.59元。公司董事会拟定本年度分配预案为：以2000年末总股本364754210股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），同时不进行资本公积金转增股本。本预案需经股东大会审议通过后实施。
2001年度利润分配政策：公司拟在2001年度结束后分配利润一次，公司下一年度净利润用于股利分配的比例约为50%，公司本年度末未分配利润不再用于2001年度股利分配，分配将以派发现金方式进行。2001年度利润分配政策需由董事会提出预案，提交股东大会审议通过后实施。公司董事会保留根据公司发展和盈利情况对分配计划作出调整的权利。
六、监事会报告
2000年公司监事会依据《公司法》《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的生产经营状况，参加董事会会议，检查公司财务的情况，依法监督公司的经营管理运作，对公司依法运作发表独立意见，维护广大股东的利益。本报告期内共召开四次会议:
1、2000年4月4日公司召开三届二次监事会.
2、2000年5月27日公司召开三届三次监事会.
3、2000年8月8日公司召开三届四次监事会.
4、2000年11月3日召开公司三届五次监事会
七、重大事项
1、本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。
2、报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内公司董事、监事没有变更。
4、报告期内公司董事会秘书张鹏先生因工作原因辞职，经公司三届董事会第五次会议决议，同意聘任田立新先生为公司董事会秘书。
5、报告期内公司无收购资产情况。
6、重大关联交易事项（见财务报表附注）。
7、本公司与控股股东“三分开”情况：
（1）、公司设立专门机构负责劳动、人事及工资管理，制订了完善的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理在股东单位未任任何职务。
（2）、公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的采购、销售系统。
（3）、公司财务完全独立。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制订了规范、独立的财务会计管理制度，拥有独立的银行帐户。
8、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、报告期内公司无解聘会计师事务所情况。
10、报告期内公司无重大合同担保事项。
11、报告期内公司没有变更股票简称及代码。
八、财务报告
审计报告
乾聚审字〔2001〕28号
山东鲁抗医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度的利润表及利润分配表和该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及该年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师
地址: 中国.烟台 中国注册会计师
电话: 0535--6224384 二ΟΟ一年二月二十一日
财务报表附后：
山东鲁抗医药股份有限公司
财务报表注释
一、公司基本情况
山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“公司”），系根据山东省体制改革委员会鲁体改生字［1992］142号《关于同意设立山东鲁抗医药股份有限公司的批复》，由山东鲁抗医药企业集团公司（原济宁抗生素厂）发起并采取定向募集方式设立。
1997年1月23日，根据中国证券监督管理委员会证监发字［1997］26号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请公开发行股票的批复》，公司利用上交所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股8000万股，1998年9月21日，根据中国证券监督管理委员会证监上字［1998］96号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请配股的批复》，向全体股东配售3623．921万股普通股。注册资本为364，754，210元。
公司主要生产经营抗生素原料药、兽用抗生素、粉针、片剂等产品，是我国三大抗生素类药品生产基地之一。公司法定地址：山东省济宁市太白楼西路173号。
二、公司的主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
记帐基础采用权责发生制，计价原则采用实际成本法。
5、外币折算
发生的外币业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐；月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损益，按照会计制度规定分别计入相关科目进行会计核算。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
采用“备抵法”核算，按应收款项年末余额的16％计提坏帐准备。
坏帐确认标准为：A．因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；B．因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然确定不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
1）存货分类为：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
2）原材料按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异。
3）其他存货按取得时的实际成本记帐，发出存货采用加权平均法结转成本。
4）低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。
5）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧超过时效和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
1）长期债券投资的入帐价值及收益确认：按取得时的实际成本核算，并按权责发生制原则按期计算应计利息。
2）长期股权投资：对持股比例20％以下的按成本法核算，股权比例在20％至50％的按权益法核算，股权比例超过50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧核算方法
1）固定资产使用标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，使用期限超过两年的，并且单位价值在2000元以上的资产。
2）固定资产计价：按实际成本或资产评估确认价值计价。
3）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他。
4）固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限及净残值（原值的4％）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 20—30 4 4．8—3．2
通用设备 7—10 4 13．71—9．6
专用设备 7—10 4 13．71—9．6
运输工具 5—10 4 19．20—9．6
其他 5—10 4 19．20—9．6
11、在建工程核算方法
在建工程计价：在建工程按工程实际成本计价；
在建工程借款利息资本化处理：固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益；
在建工程结转固定资产的时点：工程完工并投入使用。
12、无形资产核算方法
土地使用权按50年期平均摊销。
13、长期待摊费用核算方法
按实际支出计价，在受益期内平均摊销。
14、收入的确认
收入以下列条件均能满足时予以确认：1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3）与交易相关的经济利益能够流入企业；4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法公司所得税会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、企业所得税
公司执行33％的所得税税率，根据山东省人民政府鲁政字［1996］259号文《关于山东鲁抗医药股份有限公司所得税问题的批复》，公司执行按法定税率征收，返还18％的优惠政策。
2、流转税及附加：
增值税：公司销售产品缴纳增值税，增值税税率为17％，按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
营业税：公司其他服务等项收入按5％营业税税率计算缴纳。
城市维护建设税：以应缴增值税、营业税税额的7％计算缴纳。
教育费附加：以应交增值税、营业税税额的3％计算缴纳。
四、会计报表项目注释
1、货币资金
截止2000年12月31日货币资金余额为236，316，125．48元，其中：
项目 期末数 期初数
现金 138，133．54 306，073．90
银行存款 236，177，991．94 143，474，659．27
其他货币资金
合计 236，316，125．48 143，780，733．17
说明：
1）货币资金期末数比期初数增加64．36％，系期末借款增加所致。
2）期末银行存款中存入集团财务公司的款项为74，450，784．29元。
2、应收票据
截止2000年12月31日应收票据余额为87，544，031.16元，全部为银行承兑汇票，其中已抵押票据明细如下：
出票单位 出票日 到期日 金额
山东临沂药材采购供应站 2000.12.4 2001.6.4 1，000，000.00
济南永宁医药经营有限公司 2000.12.31 2001.7.3 1，900，000.00
3、应收帐款
截止2000年12月31日应收帐款余额为259，783，902.41元，按帐龄分析如下：
帐龄 期末数 期初数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
189，936，123.54 73.11 198，571，593.42 90.28
1—2年
56，916，782.00 21.91 10，157，333.09 4.62
2—3年
2，644，848.18 1.02 6，289，368.82 2.86
3年以上
10，286，148.69 3.96 4，939，513.17 2.24
合计
259，783，902.41 100 41，565，424.38 219，957，808.50 100 35，193，249.36
说明：
1）无持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款；
2）欠款金额前五名列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
济宁三剑医药经贸有限责任公司 5，456，603.14 1年以内 货款
山东省临沂药材集团业务一处 4，841，810.88 1年以内 货款
江西东方制药厂 4，766，618.70 1年以内 货款
商丘市医药公司医药销售部 4，617，075.78 1年以内 货款
济南市医药药材经营公司第六分公司 4，531，869.20 1年以内 货款
4、其他应收款
截止2000年12月31日其他应收款余额为32，923，356.86元，按帐龄分析如下：
帐龄 期末数 期初数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
25，047，984.92 76.08 17，421，032.56 57.46
1—2年
819，127.11 2.49 3，974，517.12 13.11
2—3年
505，193.12 1.53
3年以上
6，551，051.71 19.90 8，924，221.67 29.43
合计
32，923，356.86 100 5，267，737.10 30，319，771.35 100 4，851，163.42
说明：
1）持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款见关联方交易部分。
2）欠款金额前五名列示如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 备注
济宁市电业局 3,300,000.00 1年以内 预付电费
菏泽药业有限公司 2,608,116.38 1年以内 借款 关联方
济宁市煤炭化学工业公司 1,655,858.41 1年以内 借款
济宁保险公司 861,744.00 3年以上 应返还保险费
鲁抗饲料厂 424.013.41 1年以内 垫付款
5、存货
截止2000年12月31日存货余额为256,946,941.21元，明细如下：
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 24,139,213.84 4,088,189.07 20,114,311.28 4,088,189.07
产成品 177,413,181.71 2,904,876.65 165,607,135.74 2,216,442.65
在产品 54,600,764.45 6,586,766.46
低值易耗品 58,582.16
委托加工物资 735,199.05
合计 256,946,941.21 6,993,065.72 192,308,213.48 6,304,631.72
6、长期投资
截止2000年12月31日长期投资余额为45,252,788.00元,明细如下:
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
2,602,788.00 41,400,000.00 44,002,788.00
长期债权投资
2,723,590.00 1,473,590.00 1,250,000.00
合计
5,326,378.00 41,400,000.00 1,473,590.00 45,252,788.00
A:股票投资
2000年12月31日余额44,002,788.00元,其中:
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司 投资金额备注
股权比例%
中联广深医药股份有限公司 法人股 262,788 0.24 262,788.00
交通银行 法人股 1,400,000.00 0.01 2,340,000.00
山东证券有限责任公司 法人股 41,400,000.00 5.89 41,400,000.00
合计 44,002,788.00
说明: 公司持有的山东证券有限责任公司的股份系2000年10月从山东鲁抗医药集团有限公司受让取得。
B:债券投资
2000年12月31日余额1,250,000.00元,其中:
债券种类 年利率% 购入金额(元) 到期日 本期利 累计应收 减值
面值(元) 息(元) 或已收 准备
利息
山东省电力局 1,250,000.00 1,250,000.00 2007-6
中央电力债券
合计 1,250,000.00 1,250,000.00
说明:山东省电力局中央电力债券年利率为零,期限20年,于后5年每年偿还20%。
7、固定资产及累计折旧
2000年12月31日固定资产及累计折旧余额分别为1,326,269,043.20元和232,605,798.50元，分类明细项目如下：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（1）固定资产原值
房屋及建筑物 119,185,740.44 220,595,833.34 12,026,680.28 327,754,893.50
通用设备 173,241,623.27 248,000,795.09 4,859,464.44 416,382,953.92
专用设备 206,547,847.84 337,817,292.90 5,284,459.82 539,150,680.92
运输工具 7,525,429.55 1,454,055.14 6,071,374.41
其他 3,595,403.92 33,567,587.43 183,850.90 36,979,140.45
合计 510,096,045.02 839,981,508.76 23,808,510.58 1,326,269,043.20
（2）累计折旧
房屋及建筑物 43,327,478.37 14,204,314.17 3,111,993.76 54,419,798.78
通用设备 63,784,345.26 4,860,511.44 3,635,602.86 65,009,253.84
专用设备 53,059,503.00 52,510,994.60 4,062,616.94 101,507,880.66
运输工具 5,788,981.68 515,946.00 1,690,787.84 4,614,139.84
其他 4,341,147.33 2,843,026.93 129,448.88 7,054,725.38
合计 170,301,455.64 74,934,793.14 12,630,450.28 232,605,798.50
(3)固定资产净值339,794,589.38 1,093,663,244.70
说明: 本期从在建工程转入固定资产810,831,400.56元。
8、在建工程
截止2000年12月31日在建工程余额为266,221,660.60元,明细如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数
(其中:利息资本 (其中:利息资 资产数 (其中:利息资
化金额) 本化金额) (其中:利息资本 本化金额)
化金额)
头孢菌素C双 59,436,740.38 50,364,280.00 86,502,423.75
加工程
千吨青霉素系 718,036,397.32 62,676,062.26 586,715,657.06
列工程贷款
(29,903,150.74)(24,237,232.29) (40,687,208.26)
CASS环保技改 75,444,942.75 111,094,638.45 137,613,319.75
及其他工程自筹
合计 852,918,080.45 224,134,980.71 810,831,400.56
续上表：
工程名称 期末数 资金 项目
(其中:利息 来源 进度
资本化金额)
头孢菌素C双 23,298,596.63 募股 99%
加工程
千吨青霉素系 193,996,802.52 募股、99%
列工程贷款
(13,453,174.77)
CASS环保技改 48,926,261.45 配股、
及其他工程自筹
合计 266,221,660.60
说明：
1）截止2000年底，千吨及双加工程尚有小部分工程处于试生产。
2）部分工程项目的前期勘测等工程系由集团工程公司承揽。
9、长期待摊费用
截止2000年12月31日长期待摊费用余额为2,748,895.45元,明细如下:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
青霉素菌种 5,178.895.45 2,430,000.00 2,748,895.45
合计 5,178.895.45 2,430,000.00 2,748,895.45
10、短期借款
截止2000年12月31日短期借款余额为124,055,690.85元，构成如下：
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款
担保借款 111,055,690.85 176,290,554.62
信用借款 13,000,000.00
合计 124,055,690.85 176,290,554.62
说明: 期末信用借款系从集团财务公司借入。
11、未交税金
截止2000年12月31日未交税金余额为-5,834,856.10元，明细如下:
项目 期末余额（元） 期初余额(元)
增值税 -2,130,789.24 -15,942,118.19
城建税 426,087.85 -7,524.06
所得税 -4,499,788.96 -241,877.05
土地使用税 103,725.74 38,412.64
房产税 211,771.51 85,956.51
印花税 -7,090.44 -15,259.60
个人所得税 65,206.99
营业税 -3,979.55 -3,979.55
合计 -5,834,856.10 -16,086,389.30
说明: 期末比期初增加63.73%主要是本期应交增值税增加所致。
12、其他应付款
截止2000年12月31日其他应付款余额为67,534,037.08元。
说明:欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见关联方交易部分。
13、长期借款
截止2000年12月31日长期借款余额为679,643,171.06元，明细如下：
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行山东省分行 354,543,171.06 99.10—首次还款日 2.0%-2,7% 担保
2001.5,最终还款日
2006.11,半年还一次
中国工商银行济宁分行 10,000,000.00 2000.12—2003.12 5.94% 担保
中国工商银行济宁分行 115,100,000.00 2000.12—2005.12 6.03% 担保
中国工商银行济宁分行 150,000,000.00 2000.9—2007.8 6.21% 担保
中国建设银行济南市 20,000,000.00 2000.10—2003.10 5.94% 担保
珍珠泉支行
中国建设银行济南市珍 30,000,000.00 2000.8—2003.8 5.94% *
珠泉支行
合计 679,643,171.06
说明:
1)中国银行山东省分行贷款本金为4,895,517,537.00日元,按年末汇率1:0.072422折算为人民币354,543,171.06元。该笔贷款系通过集团公司取得。
2)“*”表示该笔贷款系由鲁抗集团公司转贷。
3）期末较期初增加328.04%，主要是工程借款增加所致。
14、股本
截止2000年12月31日股本余额为364,754,210.00元,股本结构变动情况如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
142,997,400 142,997,400
99境内法人持有股份
外资法人持有股份
63,658,870 63,658,870
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
54,097,940 -54,097,940 -54,097,94 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
260,754,210 0 0 -54,097,940 -54,097,94 206,656,270
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
104,000,000 54,097,940 54,097,940 158,097,940
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
104,000,000 0 0 54,097,940 54,097,940 158,097,940
三、股份总数
364,754,210 0 0 0 0 364,754,210
说明: 内部职工股于2000年1月26日上市流通。
15、资本公积
截止2000年12月31日资本公积余额为535,918,202.37元,明细如下:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 535,833,299.45 535,833,299.45
接收捐赠资产准备 84,902.92 86,766.00
其他资本公积转入
合计 535,918,202.37 535,918,202.37
16、盈余公积
截止2000年12月31日盈余公积余额为118,212,946.82元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 89,301,730.32 5,975,548.48 95,277,278.80
公益金 19,947,893.78 2,987,774.24 22,935,668.02
任意盈余公积
合计 109,249,624.10 8,963,322.72 118,212,946.82
17、未分配利润
截止2000年12月31日未分配利润余额为111,588,882.79元。
项目
年初未分配利润 89,977,057.47
加：本年实现净利润 59,755,484.84
减：提取法定公积金 5,975,548.48
提取公益金 2,987,774.24
本年已分配利润 29,180,336.80
期末未分配利润 111,588,882.79
说明：根据公司董事会2000年度利润分配预案，以2000年末股本总额364,754,210股为基数每股派送现金股利0.08元，共计应付股利29,180,336.80元。
18、财务费用
2000年度财务费用为12,126,194.15元。其明细列示如下：
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 22,963,770.41 9,840,761.50
减：利息收入 11,220,594.24 22,421,462.76
金融手续费 14,150.52 1,449,316.38
汇兑损益 -31,777.15
其他 368,867.46 127,648.50
合计 12,126,194.15 -11,035,513.53
说明: 财务费用2000年度较99年度增加109.88%主要是由于借款增加所致。
19、投资收益
2000年度投资收益为98,586.30元,明细如下:
项目 金额
股票投资收益 98,586.30
合计 98,586.30
20、营业外收入
2000年度营业外收入为505,260.81元，其中售出固定资产净收益为407,229.50元;固定资产盘盈27,499.00元;罚款收入70,532.31元。
21、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金元,其中主要项目明细如下：
项目 金额
办公费 1,191,542.16
运输费 811,463.53
养老保险金 7,103,690.80
新产品开发费 16,709,729.13
差旅费 873,821.44
商业代理费 11,535,149.31
业务招待费 854,550.83
销售服务费 3,050,455.79
广告费 9,082,992.30
会务费 2,117,957.80
五、关联方关系及其交易
（1）关联方关系明细项目列示如下:
第一章存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人
关系 或类型
山东鲁抗医药 济宁市太白楼 原料药及制剂 母公司 国有企业 章建辉
企业集团公司 西路173号
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（万元） （万元）
山东鲁抗医药企业集团公司 14,514 4,885 0 19,399
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数(万元)
金额(万元) % 金额 % 金额 % 金额(万元) %
山东鲁抗医药企业集团公司
14,299.74 39 14,299.74 39
D、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
香港置业公司 主要股东
山东鲁顿制药有限公司 同一母公司
山东鲁抗进出口公司 同一母公司
山东鲁抗三叶开发公司 同一母公司
鲁抗集团荷泽药业有限公司 同一母公司
（2）关联方合同及交易事项
A、交易价格
本公司与关联方的交易价格均采用市场价格。
B、关联方交易
销售货物:
企业名称 2000年度 1999年度
金额 占年度主 金额 占年度主
营业务收入% 营业务收入%
山东鲁抗医药企业集团公司 6,037,539.32 0.86 29,303,757.95 4.94
山东鲁抗医药进出口公司 70,081,767.30 11.82
提供服务：
企业名称 2000年度 1999年度
山东鲁顿制药有限公司 9,313,473.91 20,184,106.53
山东鲁抗医药企业集团公司 14,272,367.29 2,361,352.15
山东鲁抗三叶开发公司 910,321.46 1,970,839.66
支付委托加工费
企业名称 2000年度 1999年度
山东鲁抗医药企业集团公司 5,451,246.96 10,417,450.00
C、关联方应收帐款余额:
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 金额 %
山东鲁顿制药有限公司 2,772,618.43 1.23 62,869,533.99 28.58
山东鲁抗医药进出口公司 36,031,695.92 16.38
D、关联方其他应收款余额
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 金额 %
山东鲁抗医药企业集团 11,669,854.23 38.49
山东鲁抗医药进出口公司 7,264,472.24 2.40
E、关联方应付帐款余款
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 金额 %
山东鲁抗三叶开发公司 3,396,493.64 3.04
F、关联方其他应付款余额
企业名称 2000年12月31日 1999年12月31日
金额 % 金额 %
山东鲁抗三叶开发公司 5,602,903.41 8.28
山东鲁抗医药企业集团 10,630,533.45 17.55
G、其他应披露的事项
1、根据山东鲁抗医药企业集团公司鲁抗集财字[1999]3号《内部资金和费用的收缴及管理办法》及鲁抗集财字[2000]4号《关于下达2000年各子（分）公司上交内部资金和费用提取基数的通知》，本公司与母公司达成如下协议：
（1）由母公司统一管理本公司的退休统筹基金，并统一上缴给退休统筹基金单位。2000年本公司按规定计算此项费用为7,815,882.45元。
（2）按照集团公司2000年度广告宣传费计划指标，本公司计提并上缴此项费用为2,000,000.00元。
（3）本公司按照产品销售收入总额的1%计提管理费用并上缴给母公司，2000年本公司计提此项费用为5,717,713.74元。
2、根据本公司2000年有关董事会决议，本公司于2000年10月从“山东鲁抗医药集团有限公司”受让“山东证券有限责任公司”股份4,140万股，投资额为4,140万元，折股比例为5.98%。
六、或有事项
本公司报告期无应披露的或有事项。
七、承诺事项
本公司报告期无应披露的承诺事项。
八、其他重要事项
本公司报告期无应披露的其他重要事项。
2000年度主要财务指标
财务指标 2000年 1999年
流动比率 2.25 1.26
速动比率 1.57 0.85
资产负债率% 50.19 38.62
应收帐款周转率 3.15 2.72
存货周转率 2.28 2.73
净资产收益率% 5.29 4.21
每股净利润(元) 0.16 0.13
九、公司的其他有关资料
（一）公司首次注册登记日期：1993年2月15日
登记地点：山东省工商管理局
变更注册地址日期：1998年10月28日
变更登记地点：济南燕子山路、山东省工商管理局
（二）工商登记号：企业法人营业执照注册号
公司企业法人营业执照注册号为：3700001800975-1
（三）税务登记号：370800165929731
（四）公司未流通股票的托管机构名称: 上海证券中央登记结算公司
（五）公司聘请的会计师事务所名称：山东烟台乾聚会计师事务所
办公地址：山东烟台芝罘区胜利路201号-209号汇丰广场12F
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、在其他证券市场公布的年度报告。
山东鲁抗医药股份有限公司董事会
二OO年三月二十三日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元
1999年度 2000年度
流动资产：
货币资金 143780733.17 236316125.48
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 15415290 87544031.16
应收股利
应收利息
应收帐款 219957808.5 259783902.41
其它应收款 30319771.35 32923356.86
减：坏帐准备 40044412.78 46833161.48
应收帐款净额 210233167.07 245874097.79
预付帐款 19972417.82 28548420
应收补贴款
存货 192308213.48 256946941.21
减：存货跌价准备 6304631.72 6993065.72
存货净额 186003581.76 249953875.49
待摊费用 2556884.95
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 577962074.77 848236549.92
长期投资：
长期股权投资 2602788 44002788
长期债权投资 2723590 1250000
其它长期投资
长期投资合计 5326378 45252788
减：长期投资减值准备
长期投资净额 5326378 45252788
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 510096045.02 1326269043.2
减：累计折旧 170301455.64 232605798.5
固定资产净值 339794589.38 1093663244.7
工程物资 3388325.16
在建工程 852918080.45 266221660.6
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1192712669.83 1363273230.46
无形及其它资产：
无形资产 10640533.33 10413333.37
开办费
长期待摊费用 5178895.45 2748895.45
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 15819428.78 13162228.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1791820551.38 2269924797.2
流动负债：
短期借款 176290554.62 124055690.85
应付票据 10800000 10850000
应付帐款 59856923.7 111575093.31
预收帐款 37542586.01 16551529.34
代销商品款
应付工资 3962295.69 6769693.06
应付福利费 737598.7 2288830.94
应付股利 21885252.6 29180336.8
应付税金 -16086389.3 -5834856.1
其它应交款 3637276.86 2220236.23
其它应付款 60577142.55 67534037.08
应付短期债券
预提费用 8092187.26 8293603.92
一年内到期的长期负债 91040000 3280000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 458335428.69 376764195.43
长期负债：
长期借款 158779810.96 679643171.06
应付债券 71374886.49 74029421.73
长期应付款 9013767
住房周转金 3431331.3
其它长期负债
长期负债合计 233586028.75 762686359.79
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 691921457.44 1139450555.22
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 364754210 364754210
资本公积金 535918202.37 535918202.37
盈余公积 109249624.1 118212946.82
其中：公益金 19947893.78 2987774.24
未确认的外资损失
未分配利润 89977057.47 111588882.79
外币报表折算差额
股东权益合计 1099899093.94 1130474241.98
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1791820551.38 2269924797.2
利润及利润分配表
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 592742084.23 701322197.3
减：折扣与折让
主营业务收入净额 592742084.23 701322197.3
减：主营业务成本 465658849.23 512067887.03
主营业务税金及附加 2970579.27 6314880.61
二、主营业务利润 124112655.73 182939429.66
加：其他业务利润 3710245.18 6508663.8
减：存货跌价损失 730684.96 688434
营业费用 57248336.9 67398980.98
管理费用 26276999.21 38973157.69
财务费用 -11035513.53 12126194.15
三、营业利润 54602393.37 70261326.64
加：投资收益 30400 98586.3
期货损益
补贴收入
营业外收入 526287.95 505260.81
以前年度损益调整
减：营业外支出 640081.2 443115
分给外单位利润
四、利润总额 54519000.12 70422058.75
减：所得税 8249805.55 10666573.91
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 46269194.57 59755484.84
加：年初未分配利润 72533494.69 89977057.47
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 118802689.26 149732542.31
减：提取法定盈余公积金 4626919.46 5975548.48
提取法定公益金 2313459.73 2987774.24
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 111862310.07 140769219.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 21885252.6 29180336.8
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 89977057.47 111588882.79
现金流量表
2000年12月31日
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元
2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 734779193.98
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 14400000
收到的其它与经营活动有关的
现金
经营活动产生的现金流入小计 749179193.98
购买商品、接受劳务支付的现
金 487455436.17
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 76056361.74
支付的增值税款 46129663.1
支付的所得税款 26394365.75
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 9604879.7
支付的其它与经营活动有关的
现金 81181167.76
经营活动产生的现金流出小计 726821874.22
经营活动产生的现金流量净额 22357319.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1250000
分得股利或利润所收到的现金 98586.3
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 700035.5
收到的其它与投资活动有关的
现金 7372419.97
投资活动产生的现金流入小计 9421041.77
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 250642192.27
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 250642192.27
投资活动产生的现金流量净额 -241221150.5
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 520868496.33
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 520868496.33
偿还债务所支付的现金 140000000
发生筹资费用所支付的现金 383017.98
分配股利或利润所支付的现金 21885252.6
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 47201002.7
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 209469273.28
筹资活动产生的现金流量净额 311399223.05
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 92535392.31
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 59755484.84
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 6788748.7
固定资产折旧 74934793.14
无形资产及其他资产摊销 5214084.91
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） 201416.66
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -537064.83
固定资产报废损失 129835.33
财务费用 12126194.15
投资损失（减收益） -98586.3
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -63950293.73
经营性应收项目的减少（减增
加） -123134422.76
经营性应付项目的增加（减减
少） 50927129.65
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 22357319.76
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 236316125.48
减：货币资金的期初余额 143780733.17
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 92535392.31
