2019 年第三季度报告
公司代码：600789 公司简称：鲁抗医药
山东鲁抗医药股份有限公司
2019 年第三季度报告
1 / 28
2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
2 / 28
2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人彭欣、主管会计工作负责人李利及会计机构负责人（会计主管人员）荣姝伟保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 7,058,158,788.35 6,567,448,497.67 7.47
归属于上市公司股 3,007,496,254.43 2,927,215,865.66 2.74
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 39,401,189.21 61,941,343.17 -36.39
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,731,439,576.37 2,373,645,399.27 15.07
归属于上市公司股 101,644,484.61 144,023,176.64 -29.42
东的净利润
归属于上市公司股 66,328,635.95 120,770,322.26 -45.08
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 3.42 5.52 减少 2.1 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/ 0.12 0.17 -29.41
股）
稀释每股收益（元/ 0.12 0.17 -29.41
股）
3 / 28
2019 年第三季度报告
报告期内公司实施公积金转增股本，总股本由 677,099,796 股增加至 880,229,735 股。为
增加相关数据可比性，将 2018 年同期的基本每股收益、稀释每股收益数据按最新股本进行了折
算。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -3,059.83 62,350.16
计入当期损益的政府补助，但与 15,459,072.85 20,274,249.88
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的 -68,880.00 0.00
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外 6,672,825.55 9,706,636.27
收入和支出
结构性存款收益 0.00 5,853,227.93
少数股东权益影响额（税后） -300,385.60 -196,191.56
所得税影响额 -164,419.76 -384,424.02
合计 21,595,153.21 35,315,848.66
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 112,796
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
山东省人民政府国 185,896,620 21.12 国家
有资产监督管理委 无
员会
4 / 28
2019 年第三季度报告
山东发展投资控股 28,108,108 3.19 国有法人
无
集团有限公司
华鲁投资发展有限 28,108,107 3.19 28,108,107 国有法人
无
公司
济南文景投资合伙 7,671,757 0.87 境内非国
无
企业（有限合伙） 有法人
财通基金－浦发银 7,027,027 0.80 境内非国
行－财通基金－浦 有法人
发银行－山东社会 无
保障基金 1 号资产管
理计划
鲁资创业投资有限 6,763,513 0.77 国有法人
无
公司
济南国惠兴鲁股权 6,698,513 0.76 境内非国
投资基金合伙企业 无 有法人
（有限合伙）
财通基金－中国银 4,839,124 0.55 境内非国
行－财通基金－富 有法人
无
春创益定增 4 号资产
管理计划
王志波 4,432,324 0.50 境内自然
未知
人
山东运金股权投资 3,935,170 0.45 境内非国
无
有限公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
山东省人民政府国有资产监督管 185,896,620 185,896,620
人民币普通股
理委员会
山东发展投资控股集团有限公司 28,108,108 人民币普通股 28,108,108
济南文景投资合伙企业（有限合 7,671,757 7,671,757
人民币普通股
伙）
财通基金－浦发银行－财通基金 7,027,027 7,027,027
－浦发银行－山东社会保障基金 人民币普通股
1 号资产管理计划
鲁资创业投资有限公司 6,763,513 人民币普通股 6,763,513
济南国惠兴鲁股权投资基金合伙 6,698,513 6,698,513
人民币普通股
企业（有限合伙）
财通基金－中国银行－财通基金 4,839,124 4,839,124
－富春创益定增 4 号资产管理计 人民币普通股
划
王志波 4,432,324 人民币普通股 4,432,324
山东运金股权投资有限公司 3,935,170 人民币普通股 3,935,170
5 / 28
2019 年第三季度报告
黄伟 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，公司国家股股东与其他流通股股东不存在关联关
说明 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人；未知其他流通股东之间是否存在关联关
系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币元
2018 年 12 月 31
项目 2019 年 9 月 30 日 增减比例 原因说明
日
主要为本期公司收到
应收票据 230,425,650.80 176,670,739.66 30.43% 的银行承兑汇票增加
所致。
主要为本期预付的采
预付款项 69,601,648.72 49,602,931.24 40.32%
购款增加所致。
主要为上期结构性存
其他流动资产 11,097,145.36 282,382,876.45 -96.07%
款到期收回所致。
主要为公司对外出租
投资性房地产 10,122,577.66 17,946,573.89 -43.60%
资产减少所致。
主要为本期工程项目
在建工程 871,658,352.77 387,893,986.63 124.72%
投入增加所致。
主要为本期项目土地
无形资产 371,531,119.83 218,501,510.43 70.04%
转资所致。
主要为本期研发投入
开发支出 139,382,299.03 70,167,751.14 98.64%
增加所致。
主要为本期新增短期
短期借款 685,000,000.00 65.99%
1,137,013,641.63 借款所致。
主要为本期公司自办
应付票据 528,019,973.85 401,876,833.13 31.39% 的银行承兑汇票增加
所致。
6 / 28
2019 年第三季度报告
主要为本期应交增值
应交税费 16,543,687.79 27,635,762.14 -40.14% 税及附加税费减少所
致。
主要为本期将于一年
一年内到期的非 内到期的长期借款和
217,294,051.23 312,949,946.45 -30.57%
流动负债 长期融资租赁款减少
所致。
主要为本期资本公积
股本 880,229,735.00 677,099,796.00 30.00%
转增股本所致。
2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目 增减比例 原因说明
（1-9 月） （1-9 月）
主要原因系本期土地
税金及附加 21,564,600.13 32,868,508.85 -34.39% 使用税以及城建教附
同比减少所致。
主要原因系本期汇兑
收益同比减少以及债
财务费用 32,564,015.39 16,021,206.06 103.26%
务筹资规模扩大利息
支出增加所致。
主要原因系本期收到
其他收益 10,103,971.34 26,335,896.48 -61.63% 的政府补助资金同比
减少所致。
主要原因系本期结构
投资收益（损失以
8,396,618.05 4,024,942.48 108.61% 性存款收回投资收益
“－”号填列）
同比减少所致。
公允价值变动收 主要原因系公司持有
益（损失以“－” 0.00 -309,960.00 -100.00% 的南京医药股票价格
号填列） 变动所致。
资产减值损失（损 主要原因系存货跌价
1,817,020.27 -25,136,682.73 -107.23%
失以“-”号填列） 准备余额变动所致。
主要原因系固定资产
资产处置收益（损
62,350.16 -178,067.45 -135.01% 处置收益同比增加所
失以“－”号填列）
致。
2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目 增减比例 原因说明
（1-9 月） （1-9 月）
主要原因系购买商
经营活动产生的
39,401,189.21 61,941,343.17 -36.39% 品、接受劳务支付的现
现金流量净额
金同比增加所致。
投资活动产生的 主要原因系结构性存
-177,323,241.32 -413,337,662.27 -57.10%
现金流量净额 款本期到期收回所致。
主要原因系去年同期
筹资活动产生的
132,739,726.13 963,871,114.27 -86.23% 收到非公开发行股票
现金流量净额
资金所致。
7 / 28
2019 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山东鲁抗医药股份有限公司
法定代表人 彭欣
日期 2019 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 996,527,439.46 1,006,874,370.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,047,960.00
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,047,960.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 230,425,650.80 176,670,739.66
应收账款 515,528,843.83 513,566,538.17
应收款项融资
预付款项 69,601,648.72 49,602,931.24
8 / 28
2019 年第三季度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 76,528,365.74 56,945,910.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 858,649,894.18 847,266,885.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,097,145.36 282,382,876.45
流动资产合计 2,759,406,948.09 2,934,358,212.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 305,479,742.59 256,343,616.98
长期股权投资 53,058,125.42 52,914,735.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,122,577.66 17,946,573.89
固定资产 2,230,213,835.52 2,310,372,150.87
在建工程 871,658,352.77 387,893,986.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 371,531,119.83 218,501,510.43
开发支出 139,382,299.03 70,167,751.14
商誉
长期待摊费用 9,177,550.71 12,087,575.73
递延所得税资产 19,616,175.95 20,431,147.90
其他非流动资产 288,512,060.78 286,431,236.76
非流动资产合计 4,298,751,840.26 3,633,090,285.63
资产总计 7,058,158,788.35 6,567,448,497.67
流动负债：
短期借款 1,137,013,641.63 685,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
9 / 28
2019 年第三季度报告
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 528,019,973.85 401,876,833.13
应付账款 654,084,289.72 643,958,836.57
预收款项 53,160,027.44 60,689,339.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,884,805.63 12,214,078.28
应交税费 16,543,687.79 27,635,762.14
其他应付款 132,381,305.96 119,881,024.33
其中：应付利息 11,520,573.02 11,595,815.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 217,294,051.23 312,949,946.45
其他流动负债 10,148,325.38 10,082,605.40
流动负债合计 2,761,530,108.63 2,274,288,425.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 714,388,423.65 742,485,189.64
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 359,771,456.10 413,267,434.83
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 55,167,348.25 55,877,353.57
递延所得税负债
其他非流动负债 9,903,532.11 9,903,532.11
非流动负债合计 1,139,230,760.11 1,221,533,510.15
负债合计 3,900,760,868.74 3,495,821,935.74
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 880,229,735.00 677,099,796.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,625,461,683.90 1,828,591,622.90
减：库存股
10 / 28
2019 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 150,607,267.49 150,607,278.74
一般风险准备
未分配利润 351,197,568.04 270,917,168.02
归属于母公司所有者权益（或股东权 3,007,496,254.43 2,927,215,865.66
益）合计
少数股东权益 149,901,665.18 144,410,696.27
所有者权益（或股东权益）合计 3,157,397,919.61 3,071,626,561.93
负债和所有者权益（或股东权益） 7,058,158,788.35 6,567,448,497.67
总计
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 574,821,078.72 581,077,299.30
交易性金融资产 1,047,960.00
以公允价值计量且其变动计入当期损 1,047,960.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 228,381,191.60 127,255,753.75
应收账款 361,217,734.78 387,815,510.24
应收款项融资
预付款项 30,072,425.18 29,136,239.53
其他应收款 616,774,504.48 759,650,870.20
其中：应收利息
应收股利 15,789,450.00 15,789,450.00
存货 443,056,127.23 479,294,318.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,378.78 262,239,970.25
流动资产合计 2,255,403,400.77 2,627,517,921.30
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
11 / 28
2019 年第三季度报告
长期应收款 300,786,035.48 253,048,874.47
长期股权投资 771,960,009.72 619,416,619.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 56,037,897.37 60,496,047.50
固定资产 1,232,718,902.10 1,268,962,456.91
在建工程 533,996,114.68 284,752,470.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 287,268,228.60 130,189,385.65
开发支出 116,984,833.84 52,806,832.93
商誉
长期待摊费用 5,988,331.48 8,451,208.42
递延所得税资产
其他非流动资产 177,003,858.38 199,121,261.62
非流动资产合计 3,482,744,211.65 2,877,245,157.99
资产总计 5,738,147,612.42 5,504,763,079.29
流动负债：
短期借款 970,000,000.00 555,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 399,053,173.85 304,701,433.13
应付账款 416,083,056.10 461,023,254.15
预收款项 22,751,319.35 26,402,991.80
应付职工薪酬 6,640,418.50 7,533,475.76
应交税费 5,726,434.93 5,904,143.44
其他应付款 85,130,048.92 93,763,250.38
其中：应付利息 11,520,573.02 11,595,815.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 159,955,058.14 252,356,694.64
其他流动负债 10,632,789.57 10,632,789.57
流动负债合计 2,075,972,299.36 1,717,318,032.87
非流动负债：
长期借款 688,497,078.00 706,016,677.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
12 / 28
2019 年第三季度报告
长期应付款 172,913,291.00 241,341,530.01
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 48,604,788.39 51,324,451.15
递延所得税负债
其他非流动负债 20,591,501.62 20,591,501.62
非流动负债合计 930,606,659.01 1,019,274,159.78
负债合计 3,006,578,958.37 2,736,592,192.65
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 880,229,735.00 677,099,796.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,646,011,714.05 1,849,141,653.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 149,762,847.27 149,762,847.27
未分配利润 55,564,357.73 92,166,590.32
所有者权益（或股东权益）合计 2,731,568,654.05 2,768,170,886.64
负债和所有者权益（或股东权益） 5,738,147,612.42 5,504,763,079.29
总计
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 878,324,206.82 796,749,078.79 2,731,439,576.37 2,373,645,399.27
其中：营业收入 878,324,206.82 796,749,078.79 2,731,439,576.37 2,373,645,399.27
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 863,785,162.23 771,457,447.17 2,625,167,059.32 2,216,240,562.80
其中：营业成本 646,714,977.30 548,945,567.96 1,960,961,572.71 1,636,643,165.30
利息支出
手续费及
佣金支出
13 / 28
2019 年第三季度报告
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 6,374,180.54 9,242,111.21 21,564,600.13 32,868,508.85
加
销售费用 143,708,646.20 145,349,054.92 409,733,353.22 344,349,649.38
管理费用 34,134,154.07 32,947,746.94 99,189,371.47 94,309,369.46
研发费用 35,242,474.95 29,924,064.75 101,154,146.40 92,048,663.75
财务费用 -2,389,270.83 5,048,901.39 32,564,015.39 16,021,206.06
其中：利息 8,119,492.96 13,048,878.33 44,134,042.27 31,253,589.03
费用
利 3,538,053.23 3,227,498.90 8,892,552.05 8,229,032.71
息收入
加：其他收益 3,614,128.13 3,438,471.83 10,103,971.34 26,335,896.48
投资收益 812,059.80 850,692.43 8,396,618.05 4,024,942.48
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 812,059.80 850,692.43 2,543,390.12 4,013,872.48
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值 -68,880.00 17,220.00 -309,960.00
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 -13,715,003.37
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 4.80 -4,484,500.69 1,817,020.27 -25,136,682.73
损失（损失以“－”
14 / 28
2019 年第三季度报告
号填列）
资产处置 -3,059.83 -12,767.76 62,350.16 -178,067.45
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏 18,893,297.49 25,100,747.43 112,937,473.50 162,140,965.25
损以“－”号填列）
加：营业外收入 6,636,508.09 4,993,581.89 10,411,786.43 5,605,236.53
减：营业外支出 37,204.38 5,321.31 705,150.16 16,575.04
四、利润总额（亏 25,492,601.20 30,089,008.01 122,644,109.77 167,729,626.74
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 3,580,079.49 5,058,157.24 15,508,656.25 10,765,577.35
五、净利润（净亏 21,912,521.71 25,030,850.77 107,135,453.52 156,964,049.39
损以“－”号填
列）
（一）按经营持
续性分类
1.持续经营 21,912,521.71 25,030,850.77 107,135,453.52 156,964,049.39
净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1.归属于母 19,936,092.69 21,044,078.35 101,644,484.61 144,023,176.64
公司股东的净利
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东 1,976,429.02 3,986,772.42 5,490,968.91 12,940,872.75
损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
15 / 28
2019 年第三季度报告
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
5.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
6.其他债
权投资信用减值
准备
7. 现金流
量套期储备（现金
流量套期损益的
有效部分）
8.外币财
务报表折算差额
9.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 21,912,521.71 25,030,850.77 107,135,453.52 156,964,049.39
16 / 28
2019 年第三季度报告
归属于母公司 19,936,092.69 21,044,078.35 101,644,484.61 144,023,176.64
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 1,976,429.02 3,986,772.42 5,490,968.91 12,940,872.75
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.02 0.02 0.12 0.17
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.02 0.02 0.12 0.17
收益(元/股)
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 450,508,722.65 422,690,911.93 1,457,317,563.28 1,329,206,415.82
减：营业成本 325,075,723.70 308,164,222.17 1,058,451,468.24 960,129,855.71
税金及附 2,855,098.87 4,991,548.81 10,271,526.36 21,473,876.70
加
销售费用 99,002,817.48 107,466,418.81 291,297,119.60 246,041,799.87
管理费用 20,972,207.41 20,718,509.41 60,021,725.75 57,570,822.17
研发费用 19,682,334.02 14,104,570.77 50,707,320.36 47,874,417.88
财务费用 -520,767.96 -785,307.68 14,948,169.57 11,439,270.73
其中：利息 5,970,425.68 11,545,739.61 38,583,263.33 27,724,075.62
费用
利 5,142,224.43 9,273,642.99 22,757,644.23 14,510,891.36
息收入
加：其他收益 944,960.25 1,021,180.76 3,767,808.76 17,461,584.27
投资收益 812,059.80 850,692.43 8,396,618.05 4,024,942.48
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 812,059.80 850,692.43 2,543,390.12 4,013,872.48
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
17 / 28
2019 年第三季度报告
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值 -68,880.00 17,220.00 - -309,960.00
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 -6,643,473.75
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 -433,716.83 -14,300,653.81
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 -9,060.24 -12,767.76 42,792.21 -52,369.35
收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏 -14,879,611.06 -30,092,724.93 -23,249,738.16 -8,500,083.65
损以“－”号填列）
加：营业外收入 6,106,619.18 88,107.40 8,023,740.76 347,356.68
减：营业外支出 50.00 12,139.35 419.96
三、利润总额（亏 -8,773,041.88 -30,004,617.53 -15,238,136.75 -8,153,146.93
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费
用
四、净利润（净亏 -8,773,041.88 -30,004,617.53 -15,238,136.75 -8,153,146.93
损以“－”号填列）
（一）持续经营 -8,773,041.88 -30,004,617.53 -15,238,136.75 -8,153,146.93
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
18 / 28
2019 年第三季度报告
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
投资公允价值变
动
3.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
6.其他债权
投资信用减值准
备
7. 现金流量
套期储备（现金流
量套期损益的有
效部分）
8.外币财务
报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -8,773,041.88 -30,004,617.53 -15,238,136.75 -8,153,146.93
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
19 / 28
2019 年第三季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,220,785,625.12 2,477,731,798.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 72,480,718.44 76,723,710.96
收到其他与经营活动有关的现金 62,619,877.49 44,756,219.74
经营活动现金流入小计 3,355,886,221.05 2,599,211,729.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,354,327,898.94 1,656,201,350.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 368,858,521.01 349,330,751.52
支付的各项税费 95,133,896.46 129,766,418.94
支付其他与经营活动有关的现金 498,164,715.43 401,971,864.64
经营活动现金流出小计 3,316,485,031.84 2,537,270,386.06
经营活动产生的现金流量净额 39,401,189.21 61,941,343.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 288,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,853,227.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 96,993,725.45
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,670,500.00
20 / 28
2019 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 293,853,227.93 113,664,225.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资 433,760,591.38 503,073,246.74
产支付的现金
投资支付的现金 13,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 24,415,877.87 23,928,640.98
投资活动现金流出小计 471,176,469.25 527,001,887.72
投资活动产生的现金流量净额 -177,323,241.32 -413,337,662.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 885,264,120.49
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,129,913,641.63 735,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25,338,600.00 9,400,000.00
筹资活动现金流入小计 1,155,252,241.63 1,630,564,120.49
偿还债务支付的现金 896,557,380.01 560,534,398.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,165,035.90 82,075,920.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,790,099.59 24,082,687.80
筹资活动现金流出小计 1,022,512,515.50 666,693,006.22
筹资活动产生的现金流量净额 132,739,726.13 963,871,114.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,819,055.27 4,086,513.38
五、现金及现金等价物净增加额 -7,001,381.25 616,561,308.55
加：期初现金及现金等价物余额 719,567,188.42 529,479,273.06
六、期末现金及现金等价物余额 712,565,807.17 1,146,040,581.61
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,547,229,663.80 1,014,407,159.50
收到的税费返还 9,484,615.24 22,442,236.03
收到其他与经营活动有关的现金 7,054,687.62 22,632,701.56
经营活动现金流入小计 1,563,768,966.66 1,059,482,097.09
21 / 28
2019 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 1,039,517,386.51 562,617,884.61
支付给职工及为职工支付的现金 219,806,705.66 213,112,370.46
支付的各项税费 14,633,687.50 51,155,040.17
支付其他与经营活动有关的现金 315,178,301.99 246,238,914.13
经营活动现金流出小计 1,589,136,081.66 1,073,124,209.37
经营活动产生的现金流量净额 -25,367,115.00 -13,642,112.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 275,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,853,227.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 96,790,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 140,000,000.00 16,670,500.00
投资活动现金流入小计 420,853,227.93 113,460,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 301,951,288.95 376,960,798.08
产支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 235,265,620.49
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,414,507.87 58,529,858.71
投资活动现金流出小计 522,365,796.82 670,756,277.28
投资活动产生的现金流量净额 -101,512,568.89 -557,295,777.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 875,264,120.49
取得借款收到的现金 935,000,000.00 620,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25,338,600.00 9,400,000.00
筹资活动现金流入小计 960,338,600.00 1,504,664,120.49
偿还债务支付的现金 701,149,793.95 454,851,886.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 112,300,873.45 78,307,987.50
支付其他与筹资活动有关的现金 24,082,687.80
筹资活动现金流出小计 813,450,667.40 557,242,561.61
筹资活动产生的现金流量净额 146,887,932.60 947,421,558.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 674,980.23 -203,014.77
五、现金及现金等价物净增加额 20,683,228.94 376,280,654.55
加：期初现金及现金等价物余额 365,356,501.53 382,216,150.03
六、期末现金及现金等价物余额 386,039,730.47 758,496,804.58
法定代表人：彭欣主管会计工作负责人：李利会计机构负责人：荣姝伟
22 / 28
2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,006,874,370.23 1,006,874,370.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,047,960.00 1,047,960.00
以公允价值计量且其变动计入 1,047,960.00 -1,047,960.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 176,670,739.66 176,670,739.66
应收账款 513,566,538.17 513,566,538.17
应收款项融资
预付款项 49,602,931.24 49,602,931.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 56,945,910.39 56,945,910.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 847,266,885.90 847,266,885.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 282,382,876.45 282,382,876.45
流动资产合计 2,934,358,212.04 2,934,358,212.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 256,343,616.98 256,343,616.98
长期股权投资 52,914,735.30 52,914,735.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,946,573.89 17,946,573.89
23 / 28
2019 年第三季度报告
固定资产 2,310,372,150.87 2,310,372,150.87
在建工程 387,893,986.63 387,893,986.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 218,501,510.43 218,501,510.43
开发支出 70,167,751.14 70,167,751.14
商誉
长期待摊费用 12,087,575.73 12,087,575.73
递延所得税资产 20,431,147.90 20,431,147.90
其他非流动资产 286,431,236.76 286,431,236.76
非流动资产合计 3,633,090,285.63 3,633,090,285.63
资产总计 6,567,448,497.67 6,567,448,497.67
流动负债：
短期借款 685,000,000.00 685,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 401,876,833.13 401,876,833.13
应付账款 643,958,836.57 643,958,836.57
预收款项 60,689,339.29 60,689,339.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,214,078.28 12,214,078.28
应交税费 27,635,762.14 27,635,762.14
其他应付款 119,881,024.33 119,881,024.33
其中：应付利息 11,595,815.33 11,595,815.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 312,949,946.45 312,949,946.45
其他流动负债 10,082,605.40 10,082,605.40
流动负债合计 2,274,288,425.59 2,274,288,425.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 742,485,189.64 742,485,189.64
应付债券
24 / 28
2019 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 413,267,434.83 413,267,434.83
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 55,877,353.57 55,877,353.57
递延所得税负债
其他非流动负债 9,903,532.11 9,903,532.11
非流动负债合计 1,221,533,510.15 1,221,533,510.15
负债合计 3,495,821,935.74 3,495,821,935.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 677,099,796.00 677,099,796.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,828,591,622.90 1,828,591,622.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 150,607,278.74 150,607,278.74
一般风险准备
未分配利润 270,917,168.02 270,917,168.02
归属于母公司所有者权益（或 2,927,215,865.66 2,927,215,865.66
股东权益）合计
少数股东权益 144,410,696.27 144,410,696.27
所有者权益（或股东权益） 3,071,626,561.93 3,071,626,561.93
合计
负债和所有者权益（或股 6,567,448,497.67 6,567,448,497.67
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 581,077,299.30 581,077,299.30
交易性金融资产 1,047,960.00 1,047,960.00
以公允价值计量且其变动计 1,047,960.00 -1,047,960.00
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
25 / 28
2019 年第三季度报告
应收票据 127,255,753.75 127,255,753.75
应收账款 387,815,510.24 387,815,510.24
应收款项融资
预付款项 29,136,239.53 29,136,239.53
其他应收款 759,650,870.20 759,650,870.20
其中：应收利息
应收股利 15,789,450.00 15,789,450.00
存货 479,294,318.03 479,294,318.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 262,239,970.25 262,239,970.25
流动资产合计 2,627,517,921.30 2,627,517,921.30
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 253,048,874.47 253,048,874.47
长期股权投资 619,416,619.60 619,416,619.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 60,496,047.50 60,496,047.50
固定资产 1,268,962,456.91 1,268,962,456.91
在建工程 284,752,470.89 284,752,470.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 130,189,385.65 130,189,385.65
开发支出 52,806,832.93 52,806,832.93
商誉
长期待摊费用 8,451,208.42 8,451,208.42
递延所得税资产
其他非流动资产 199,121,261.62 199,121,261.62
非流动资产合计 2,877,245,157.99 2,877,245,157.99
资产总计 5,504,763,079.29 5,504,763,079.29
流动负债：
短期借款 555,000,000.00 555,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 304,701,433.13 304,701,433.13
应付账款 461,023,254.15 461,023,254.15
26 / 28
2019 年第三季度报告
预收款项 26,402,991.80 26,402,991.80
应付职工薪酬 7,533,475.76 7,533,475.76
应交税费 5,904,143.44 5,904,143.44
其他应付款 93,763,250.38 93,763,250.38
其中：应付利息 11,595,815.33 11,595,815.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 252,356,694.64 252,356,694.64
其他流动负债 10,632,789.57 10,632,789.57
流动负债合计 1,717,318,032.87 1,717,318,032.87
非流动负债：
长期借款 706,016,677.00 706,016,677.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 241,341,530.01 241,341,530.01
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,324,451.15 51,324,451.15
递延所得税负债
其他非流动负债 20,591,501.62 20,591,501.62
非流动负债合计 1,019,274,159.78 1,019,274,159.78
负债合计 2,736,592,192.65 2,736,592,192.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 677,099,796.00 677,099,796.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,849,141,653.05 1,849,141,653.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 149,762,847.27 149,762,847.27
未分配利润 92,166,590.32 92,166,590.32
所有者权益（或股东权益） 2,768,170,886.64 2,768,170,886.64
合计
负债和所有者权益（或股 5,504,763,079.29 5,504,763,079.29
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
27 / 28
2019 年第三季度报告
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
按照新金融工具准则衔接规定的要求，原金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致
的，本公司对相应科目的本年年初余额进行追溯调整：将“以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产”项目调整为“交易性金融资产”项目 列报。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
28 / 28